發(fā)布時間：2022-11-28 15:09:27
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的交通運(yùn)輸管理論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
市場經(jīng)濟(jì)體制的逐漸完善，交通運(yùn)輸行業(yè)的發(fā)展發(fā)揮了重要的作用，同時在這個過程中，我國的交通運(yùn)輸行業(yè)也大幅度地提升了自身的實(shí)力。因此市場經(jīng)濟(jì)體制的改革雖然為我國交通運(yùn)輸行業(yè)的經(jīng)營帶來了一定的阻礙，但是也同時為其帶來了巨大的發(fā)展機(jī)遇。交通運(yùn)輸?shù)囊粋€重要的組成部分就是公路運(yùn)輸，因此公路運(yùn)輸管理部門必須加強(qiáng)對自身的經(jīng)濟(jì)管理力度，對市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形勢加以明確，從而開展有針對性的改革。對我國的交通運(yùn)輸經(jīng)濟(jì)管理機(jī)制和管理體系加以完善，還可以滿足社會發(fā)展的實(shí)際需求，確保我國交通運(yùn)輸行業(yè)的長久發(fā)展。
二、加強(qiáng)交通運(yùn)輸經(jīng)濟(jì)管理的方式
（一）實(shí)現(xiàn)合同運(yùn)輸
在對交通運(yùn)輸開展經(jīng)濟(jì)管理時，首先必須要按照法律的相關(guān)規(guī)定來進(jìn)行，真正地實(shí)現(xiàn)合同運(yùn)輸，在交通運(yùn)輸行業(yè)中根據(jù)合同的相關(guān)約定來進(jìn)行運(yùn)輸?shù)姆?wù)時對運(yùn)輸行業(yè)進(jìn)行依法管理的一個重要的手段。根據(jù)合同來開展運(yùn)輸服務(wù)，還可以最大限度地增強(qiáng)運(yùn)輸企業(yè)的責(zé)任感，保證發(fā)貨單位的物品能夠安全的、及時的送到預(yù)定的位置中。同時還有利于對運(yùn)輸市場的運(yùn)營進(jìn)行維護(hù)和管理，因此這項管理制度得到了我國廣大運(yùn)輸企業(yè)和相關(guān)運(yùn)輸管理部門的認(rèn)可和推崇。
（二）實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理
所謂的全面預(yù)算管理是外國的很多國家通過對長時間積累的管理經(jīng)驗加以總結(jié)而提出的一種管理方式，這種管理方式是在對企業(yè)責(zé)任、權(quán)力以及利益等方面進(jìn)行綜合考慮的基礎(chǔ)上提出的。這就要求管理部門要建立起系統(tǒng)、合理的預(yù)算體系，充分的發(fā)揮出預(yù)算體系的監(jiān)控、分配以及激勵等方面的功能，對企業(yè)在經(jīng)營的過程中遇到的困難進(jìn)行解決，從而促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理方式的不斷完善。企業(yè)的管理者還要將現(xiàn)代的管理經(jīng)驗和管理理念結(jié)合起來，從而對預(yù)算管理工作的意義加以明確。對預(yù)算管理進(jìn)行靈活的運(yùn)用，真正地實(shí)現(xiàn)全面的預(yù)算管理，只有這樣才能夠使得我國傳統(tǒng)的企業(yè)實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代企業(yè)的轉(zhuǎn)變，促進(jìn)企業(yè)利潤的提升。在交通運(yùn)輸行業(yè)的經(jīng)濟(jì)管理工作中，存在著兩個難題，首先就是在進(jìn)行全面預(yù)算的時候，工作人員應(yīng)該同企業(yè)內(nèi)部具體的收支情況結(jié)合起來，將現(xiàn)金控制作為整個全面預(yù)算控制工作的重點(diǎn)和核心，從而更好地滿足企業(yè)運(yùn)營的需求，促進(jìn)資金利用效率的提升。還有一大難題就是要將全面預(yù)算工作同企業(yè)的核心利益相聯(lián)系，真正地實(shí)現(xiàn)低成本的管理，從而促進(jìn)企業(yè)預(yù)期的發(fā)展目標(biāo)的獲得。
（三）加強(qiáng)對運(yùn)輸收入的稽查工作
我國最近頒布的法律已經(jīng)對收入管理部門的權(quán)限加以明確，因此不同級別的管理部門都具有對客運(yùn)系統(tǒng)等運(yùn)輸系統(tǒng)的信息進(jìn)行核對的權(quán)力，還擁有對貨物信息等信息傳輸?shù)陌踩院蜏?zhǔn)確性進(jìn)行監(jiān)督和管理等方面的權(quán)力。因此隨著我國交通運(yùn)輸行業(yè)所面臨的市場環(huán)境的不斷變化，我國的運(yùn)輸企業(yè)必須要加強(qiáng)對運(yùn)輸收入的稽查工作，采用內(nèi)部檢查的方式來展開財政的核算，從而將稽查的影響范圍加以擴(kuò)大，提升對稽查工作的要求和標(biāo)準(zhǔn)。將收入稽查工作的核心放在對運(yùn)輸收入結(jié)算錯誤的防范和改正方面。如果在運(yùn)輸收入的領(lǐng)域中出現(xiàn)了觸犯法律的行為就需要對其進(jìn)行嚴(yán)格的查處，從而促進(jìn)我國交通運(yùn)輸系統(tǒng)正確性的提高。
三、結(jié)語
1.1思想認(rèn)識有待轉(zhuǎn)變
人力資源管理工作做的怎么樣，在很大程度上決定著交通運(yùn)輸管理單位能取得多大的業(yè)績，高水平的人力資源管理可以使交通運(yùn)輸管理單位的管理更加標(biāo)準(zhǔn)化。領(lǐng)導(dǎo)作用是交通運(yùn)輸管理單位的人力資源管理的核心作用。而實(shí)際上，現(xiàn)交通運(yùn)輸管理單位的領(lǐng)導(dǎo)多數(shù)對于人力資源管理在交通運(yùn)輸管理中的重要作用沒有很深切認(rèn)識，對于其作用不甚了解，認(rèn)為人力資源管理只是虛設(shè)，認(rèn)為人力資源工作者的工作內(nèi)容僅僅局限在人事檔案、招聘等項目，認(rèn)為他們的工作對實(shí)際工作并無大的作用。所以導(dǎo)致部分領(lǐng)導(dǎo)沒有給交通運(yùn)輸管理中的人力資源管理以足夠的支持和關(guān)注，將絕大部分精力或是資源都放在業(yè)務(wù)管理上。故交通運(yùn)輸管理單位的人力資源管理缺少領(lǐng)導(dǎo)作用，想要將人力資源管理作用更好的發(fā)揮出來，需要相關(guān)人員的思想轉(zhuǎn)變。
1.2不能完全調(diào)動員工的積極性
交通運(yùn)輸管理單位雖然在人力資源管理上也做出的了相應(yīng)的努力，制定人才引進(jìn)及培養(yǎng)的計劃。但是在實(shí)際實(shí)施過程中還是會有這樣或那樣的問題。主要問題是只注重物質(zhì)激勵，缺少認(rèn)為關(guān)懷，沒有精神激勵措施，使員工感受不到溫暖和關(guān)懷，不能得到精神層面的滿足。
1.3忽視員工的職業(yè)發(fā)展
沒有將人力資源放在重要的位置上，在人才聘用及選拔上不夠規(guī)范化。（1）沒有科學(xué)的考核評價機(jī)制。對員工工作的考核過于主觀化，往往靠領(lǐng)導(dǎo)印象或是根據(jù)工作年限經(jīng)驗進(jìn)行考核，交通運(yùn)輸管理單位沒有成熟的考核評價機(jī)制，使得實(shí)際做的好的員工與表現(xiàn)一般的員工在考核評價是那個體現(xiàn)不出來，沒有差異，甚至存在錯位現(xiàn)象，考核結(jié)果失真。這就直接影響了員工對于工作的熱情和投入度，還可能導(dǎo)致優(yōu)秀員工流失率高的現(xiàn)象。（2）沒有健全的員工發(fā)展通道。對員工的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃不到位，基層員工的工資待遇本身就比價低，同時又沒有科學(xué)的發(fā)展通道，基層員工升值比較困難，使員工感覺看不到希望，從而加大了人員流失率。這些都直接影響著交通運(yùn)輸管理單位的運(yùn)行。
2加強(qiáng)交通運(yùn)輸管理單位人力資源管理的對策
2.1強(qiáng)化現(xiàn)念，轉(zhuǎn)變思想認(rèn)識
交通運(yùn)輸管理單位的領(lǐng)導(dǎo)要全面深刻的認(rèn)識到人力資源管理對于交通運(yùn)輸管理單位的重要性，要清楚的知道人力資源管理是交通運(yùn)輸管理單位發(fā)展的重要基礎(chǔ)。交通運(yùn)輸管理單位的領(lǐng)導(dǎo)在加強(qiáng)認(rèn)識的基礎(chǔ)之上，要強(qiáng)化人力資源管理工作，要起好帶頭作用。要以人才是第一生產(chǎn)力的理念，重視、支持、幫助交通運(yùn)輸管理單位的人力資源管理工作，使之不斷規(guī)范化，為交通運(yùn)輸管理的穩(wěn)定運(yùn)行與不斷進(jìn)步發(fā)揮光和熱。
2.2完善科學(xué)的激勵機(jī)制和健全的薪酬體系
適宜的薪酬制度是做好交通運(yùn)輸管理單位人力資源管理的必要條件。適宜的薪酬制度具體包括：（1）要有明確詳細(xì)的考核標(biāo)準(zhǔn)，并按規(guī)定實(shí)施考核，并以考核結(jié)果為依據(jù)。獎勵工作表現(xiàn)突出的，對表現(xiàn)不能達(dá)標(biāo)的給予規(guī)定的警示等，考核評價要講求透明性、公平性，堅持現(xiàn)按功分配的嚴(yán)則。（2）薪酬制度要注意多樣性，盡量按照輕重，包括各要素在內(nèi)，進(jìn)行薪酬分配。如主干員工的高技術(shù)水平及解決問題的綜合能力對交通運(yùn)輸管理的重要意義，無意是薪酬制度需要考慮的重要因素之一。同時要使得技術(shù)和管理方面人才均有相應(yīng)的晉升通道，并保證其在按照要求晉升過程中沒有阻礙。最終實(shí)現(xiàn)“物盡其用，人盡其才”的人才管理目標(biāo)。（3）實(shí)現(xiàn)人性化管理。要均衡精神和物質(zhì)激勵的比例。要在工作上、生活上多從員工的感受出發(fā)，站在員工的立場多考慮問題，使其能感受到起碼的尊重、關(guān)懷，讓其在單位有在家的溫暖，進(jìn)而激發(fā)員工的工作自主性，迸發(fā)工作熱情。（4）注重單位文化的形成。策劃并組織一些積極的集體活動，增進(jìn)員工之間的感情，豐富員工的業(yè)余生活，使全部員工都團(tuán)結(jié)在一起，心往一處想，勁往一處使。
2.3關(guān)心人才并發(fā)揮人才作用
優(yōu)秀的交通運(yùn)輸管理單位的領(lǐng)導(dǎo)，要關(guān)注人才的成長，關(guān)心人才的生活，發(fā)揮人才的作用，促進(jìn)交通運(yùn)輸管理單位的穩(wěn)健發(fā)展。各級領(lǐng)導(dǎo)干部要經(jīng)常深入基層了解人才的生活和工作情況，與其溝通，了解其專業(yè)所長，并在工作中將其放在最適宜的位置，有利于其個人及單位的發(fā)展。要了解其工作中所做出的貢獻(xiàn)，并依據(jù)制度及機(jī)制，對貢獻(xiàn)特別大的人員給予破格提拔或是其他形式的獎勵，這有利于將優(yōu)秀人員的特長無限的挖掘與利用，同時將優(yōu)秀人才的優(yōu)秀實(shí)際樹立典型，能積極的帶動全體員工的工作積極性。從而使整個團(tuán)體處在良性的競爭中，使得交通運(yùn)輸單位管理不斷的創(chuàng)新與進(jìn)步。
2.4做好員工培訓(xùn)工作
首先，要做好新進(jìn)交通執(zhí)法人員的崗前培訓(xùn)。對于新進(jìn)或是掉入交通執(zhí)法單位的人員都要進(jìn)行崗前培訓(xùn)，并進(jìn)行專業(yè)的考核，堅決執(zhí)行不合格不上崗的原則。以此來促使執(zhí)法人員對于相關(guān)法規(guī)及執(zhí)法要求的熟悉度，確保源頭管理實(shí)效。其次，強(qiáng)化執(zhí)法程序管理交通運(yùn)輸相關(guān)發(fā)法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的系列培訓(xùn)，使執(zhí)法執(zhí)法人員的理論基礎(chǔ)及個人職業(yè)素質(zhì)均得到提升。再次，使骨干人才選拔程序標(biāo)準(zhǔn)化?？蓚€人資源申報、各單位根據(jù)實(shí)際工作業(yè)績，積極推薦等方式，在交通運(yùn)輸管理單對人員進(jìn)行初選摸底考試后，根據(jù)實(shí)際工作需求，從中進(jìn)行綜合選拔，確定骨干人才培養(yǎng)對象。最后，由于交通運(yùn)輸管理單位員工崗位調(diào)整頻繁，建議交通運(yùn)輸管理單位采取請進(jìn)來、送出去等多種形式進(jìn)行分批、分階段、分成次培訓(xùn)，使培訓(xùn)重點(diǎn)突出，目標(biāo)明確，每次培訓(xùn)都能有針對性的解決實(shí)際問題，使員工真正向“參謀型”“、管理型”綜合素質(zhì)人才轉(zhuǎn)變。
3結(jié)束語
關(guān)鍵詞 課程考核 網(wǎng)絡(luò) 改革 成績
中圖分類號：G424 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
課程考核是課程教學(xué)活動的一個重要環(huán)節(jié)，它既是檢查學(xué)生把握課程知識能力的重要途徑，亦是檢驗教師教學(xué)質(zhì)量和教學(xué)效果的重要標(biāo)準(zhǔn)。①“交通運(yùn)輸安全與法規(guī)”在教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行改革之后，②其主要講述人、車、路、環(huán)境、管理等交通安全基礎(chǔ)知識以及交通事故分析、再現(xiàn)等方面的應(yīng)用技術(shù)，成為了汽車服務(wù)工程專業(yè)的一門重要選修課。對于一門專業(yè)選修課，在教學(xué)過程中，該課程力圖講述盡可能多的交通安全相關(guān)知識以及交通事故分析相關(guān)技術(shù)手段，對于一門僅有24個課時的選修課而言，如何實(shí)現(xiàn)大的信息量并保證學(xué)習(xí)的效果，是一個非常值得思考的問題。當(dāng)下，恰逢網(wǎng)絡(luò)教學(xué)、①③課程考核改革④等教研教改方向很受重視，則可基于這些方向的相關(guān)研究成果，結(jié)合交通運(yùn)輸安全與法規(guī)課程的特點(diǎn)，開展課程考核改革探索。
1 現(xiàn)有考核方法問題分析
一直以來，“交通運(yùn)輸安全與法規(guī)”課程考核的方式均為平時成績（40%）加期末成績（60%），但因該課程課時少（僅24課時）、教學(xué)內(nèi)容多，學(xué)生多（一個教學(xué)班級均超過80人），因而在平時的操作中，僅能依賴于考勤以及與個別學(xué)生問答的方式去進(jìn)行考核，顯然這很難真正考察到學(xué)生是否學(xué)到知識以及盡可能公平地給予學(xué)生機(jī)會。而對于選修課而言，期末采取閉卷考試的方式，無法體現(xiàn)選修課的靈活性與知識的多樣性；而如果僅僅以小論文的方式，又不可避免地面對抄襲的問題，因而對于一門選修課而言，期末總評成績占到60%，比例稍高，應(yīng)該適度調(diào)低。在網(wǎng)絡(luò)教學(xué)興起的情況下，加之“交通運(yùn)輸安全與法規(guī)”又被列為長沙理工大學(xué)校級優(yōu)秀網(wǎng)絡(luò)教學(xué)課程，因而結(jié)合這樣的平臺，對平時成績與期末考核做一個適度的調(diào)整與改變，以改變課程考核的方式，則顯得極為必要與可行。
2 課程考核改革實(shí)施細(xì)節(jié)
改革后的課程考核形式采用三種模式相結(jié)合的方式，考核形式包括網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)情況考核、上課情況考核和期終考核三部分。網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)占總成績的20%，上課情況考核成績占總成績的40%，期終考試成績占總成績的40%。上課出勤率低于75%者，不能參加該課程任何形式的考核。三項分?jǐn)?shù)合計為課程的最終成績。
（1）上課情況考核。上課情況考核占考核總成績的40%。其中考勤12分，每缺席一次扣一分，缺席3次，取消參與本次課程任何考核的資格（點(diǎn)名次數(shù)不低于6次）。課堂準(zhǔn)備為20分，以小組為單位，學(xué)生自己根據(jù)網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)情況組織材料，并開展課程教學(xué)。剩余8分為獎勵分，鼓勵學(xué)生積極回答老師問題并參與課堂討論。
（2）網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)情況考核。網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)情況考核占考核總成績的20%。將根據(jù)登錄次數(shù)、在線時長、師生積極互動、參與問卷調(diào)查以閱讀通知次數(shù)、課件瀏覽次數(shù)等情況給出分?jǐn)?shù)。登錄次數(shù)少于20次、在線時長少于1小時，閱讀課程教學(xué)材料小于40次，此部分以零分計算。達(dá)到這些要求者將獲得14分。剩余6分作為獎勵分，根據(jù)登錄、發(fā)言及參與問卷調(diào)查等的時間分布以及與教師互動的有效性等，酌情獎勵。
（3）期終考核。期終考核占考核總成績的40%。根據(jù)全年學(xué)生講課情況，要求學(xué)生在課程學(xué)習(xí)的全過程中，開始思考與交通安全相關(guān)的問題，并通過中國知網(wǎng)查閱文獻(xiàn)資料以及在長沙本地區(qū)進(jìn)行調(diào)查，然后整理出研究論文。在三個方面對論文進(jìn)行嚴(yán)格的考核：其一是抄襲，發(fā)現(xiàn)任何抄襲現(xiàn)象，取消課程所有科目的考核資格；其二是創(chuàng)造性，要求文中有學(xué)生自己的觀點(diǎn)；其三是格式，要求嚴(yán)格按照論文格式進(jìn)行書寫。
3 課程考核改革效果分析
將所制定的考核改革辦法應(yīng)用于長沙理工大學(xué)汽車服務(wù)工程專業(yè)10級（3個班，87人）教學(xué)實(shí)踐中。改革反響較好，較為成功地完成了預(yù)定的各項工作。至學(xué)期結(jié)束，三個班級各分三個小組很好地完成了其中9個課時的授課工作，學(xué)生對所需講授知識掌握較好，課堂氣氛熱烈，互動頻繁；穿插點(diǎn)名6次，除個別同學(xué)外，絕大多數(shù)同學(xué)基本全勤；網(wǎng)絡(luò)教學(xué)平臺上傳各類與課程相關(guān)資料200多份，學(xué)生平均下載資料次數(shù)達(dá)1381次，平均進(jìn)入課程次數(shù)達(dá)37次，平均在線時長353分鐘，平均閱讀課程通知14.4次……可知，網(wǎng)絡(luò)教學(xué)考核基本達(dá)到目的；期末考試采用研究型教學(xué)的方式，以小論文的形式在網(wǎng)絡(luò)教學(xué)平臺提交，實(shí)現(xiàn)評分透明化，統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)化。
雖然課程考核改革取得了可喜的成績，但依然存在若干不足之處。主要體現(xiàn)在三個方面：其一是，學(xué)生授課有娛樂化趨勢；其二是個別同學(xué)對于網(wǎng)絡(luò)教學(xué)考核中次數(shù)有抵觸心理；其三是課程論文依然存在抄襲現(xiàn)象。
L芑鶼钅浚撼ど忱砉ご笱？012年度“交通運(yùn)輸安全與法規(guī)”優(yōu)秀網(wǎng)絡(luò)教學(xué)課程；長沙理工大學(xué)2012-2013（二）“交通運(yùn)輸安全與法規(guī)”課程考核改革項目；教育部“第六批高等學(xué)校特色專業(yè)建設(shè)點(diǎn)一交通運(yùn)輸”（項目編號：TSl2321）配套資助項目（編號：ZLl217）
注釋
① 王運(yùn)民，馬海龍，張希富.“汽輪機(jī)原理”課程考核改革的探索與實(shí)踐[J].中國電力教育，2013（266）：73-74.
② 鄒鐵方，劉朱紫.“交通運(yùn)輸安全與法規(guī)”教學(xué)內(nèi)容改革探索[J].中國電力教育，2012.2012年管理論叢與技術(shù)研究?？?43-144.
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；順周期性；內(nèi)部評級法；違約率；資產(chǎn)收益率；信用評級；壓力測試；杠桿融資比率
中圖分類號：F832.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1007-2101（2014）02-0063-06
一、文獻(xiàn)綜述
為了更好地適應(yīng)日益復(fù)雜的銀行監(jiān)管環(huán)境，巴塞爾協(xié)議Ⅱ提出了更加多樣和靈活的風(fēng)險衡量方法。其中，最主要的創(chuàng)新之一就是提出了計算信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法，強(qiáng)調(diào)建立銀行內(nèi)部風(fēng)險評級體系，并鼓勵有條件的銀行建立和開發(fā)內(nèi)部評級模型及相關(guān)的計算機(jī)系統(tǒng)。然而，內(nèi)部評級法應(yīng)用所帶來的順周期效應(yīng)，成為廣泛爭議的焦點(diǎn)（巴曙松，2011）。
Panetta等（2009）認(rèn)為，當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于上升階段，借款人的財務(wù)狀況得到改善，評級上調(diào)，導(dǎo)致違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險暴露（EAD）等風(fēng)險參數(shù)降低，因而資本要求也隨之降低。資本要求的降低使銀行可以繼續(xù)擴(kuò)張信貸，從而推動經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步繁榮。相反，經(jīng)濟(jì)處于下降階段，內(nèi)部評級法下的評級結(jié)果將會使經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步惡化。Gordy和Howells（2004）通過對資產(chǎn)組合的測算，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部評級法的順周期性比標(biāo)準(zhǔn)法的順周期性增加了30%。Saurina和Truchrte（2006）認(rèn)為內(nèi)部評級法順周期性的強(qiáng)弱還取決于銀行對時點(diǎn)評級法和跨周期評級法的選擇。他們運(yùn)用不同的方法計算住房抵押貸款借款人的違約概率，發(fā)現(xiàn)時點(diǎn)評級法計算出的違約概率具有更強(qiáng)的波動性，即時點(diǎn)評級法比跨周期評級法具有更強(qiáng)的順周期性。
中國人民銀行西安分行課題組（2010）在闡述內(nèi)部評級法順周期效應(yīng)模式的同時，指出內(nèi)部評級法具有順周期性的原因主要有兩個方面：第一，風(fēng)險評級體系不能準(zhǔn)確反映銀行當(dāng)前所面臨的風(fēng)險，風(fēng)險在衰退期被高估，在繁榮期被低估；第二，金融體系自身具有順周期特征，即“金融加速器”。
除了理論研究外，國內(nèi)外學(xué)者對內(nèi)部評級的順周期性也進(jìn)行了大量的實(shí)證研究。Kashyap和Stein（2004）采用KMV模型估算美國1998—2002年間資產(chǎn)組合的違約概率，結(jié)果表明，據(jù)此得出的資本要求比標(biāo)準(zhǔn)普爾模型計算出的資本要求高出一倍，說明內(nèi)部評級法具有很強(qiáng)的順周期性。Goodhart和Segoviono（2004）分別使用標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法計算美國、挪威、墨西哥等國對基準(zhǔn)資產(chǎn)組合的資本要求，發(fā)現(xiàn)利用內(nèi)部評級法計算的資本要求方差均大于在標(biāo)準(zhǔn)法下計算出的結(jié)果。鹿波（2009）采用KMV模型計算1991—2006年我國287家上市公司的平均違約概率，并在此基礎(chǔ)上得出結(jié)論：在我國，內(nèi)部評級法的順周期性并不明顯。但這一結(jié)論是根據(jù)1991—2006年的樣本數(shù)據(jù)得出的，并不能說明2006年之后內(nèi)部評級法是否具有順周期性，這也是本文要解決的問題之一。
二、我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級的順周期效應(yīng)及其表現(xiàn)
（一）我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級的順周期效應(yīng)
根據(jù)中國人民銀行西安分行課題組（2010）對內(nèi)部評級順周期模式的定義，筆者認(rèn)為內(nèi)部評級的順周期性實(shí)際上是內(nèi)部評級、信貸周期和實(shí)體經(jīng)濟(jì)周期三者之間相互作用的產(chǎn)物。因此，筆者根據(jù)內(nèi)部評級順周期模式的定義繪制了內(nèi)部評級法順周期效應(yīng)模式圖（如圖1），旨在更好地說明內(nèi)部評級法順周期效應(yīng)的傳導(dǎo)機(jī)制及其對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響。
如圖1所示，當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)繁榮時，借款人或貸款企業(yè)的收入狀況良好，其資產(chǎn)價值也隨之上升。在這種情況下，商業(yè)銀行提高對借款人的評級，進(jìn)而導(dǎo)致基于內(nèi)部評級的監(jiān)管資本要求下降。又由于商業(yè)銀行對未來前景擁有過于樂觀的預(yù)期，因此便開始放寬信貸標(biāo)準(zhǔn)。信貸總量的增加帶動了企業(yè)的發(fā)展以及生產(chǎn)要素的投入，從而對宏觀經(jīng)濟(jì)起到了放大的作用。相反，當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于蕭條時期，債務(wù)人的收入狀況惡化，銀行便降低對其評級并收縮信貸。而信貸的緊縮又會加劇經(jīng)濟(jì)的下滑。
（二）內(nèi)部評級的順周期效應(yīng)表現(xiàn)
1. GDP增長率持續(xù)增長，銀行盈利增加，不良貸款比率下降。2004—2007年期間，我國GDP增長率保持著持續(xù)增長的趨勢，從2004年的10.1%提高到2007年的14.2%，這期間商業(yè)銀行的平均資產(chǎn)收益率得到大幅提升，不良貸款比率逐年下降。以工商銀行為例，其年平均資產(chǎn)收益率由2004年的0.65%上升到2010年的1.32%，增長了100%；而不良貸款比率從2004年的21.16%下降到2010年的2.29%，其中2008年的不良貸款比率達(dá)到最低值。以上數(shù)據(jù)說明：在GDP增長率持續(xù)增長時期，商業(yè)銀行會提高對借款人的內(nèi)部評級結(jié)果，這在一定程度上會導(dǎo)致銀行盈利能力的進(jìn)一步增加，以及不良貸款比率的下降。除此之外，根據(jù)表1，交通銀行的平均資產(chǎn)收益率和不良貸款率也具有與工商銀行幾乎相同的變動趨勢。
2. 經(jīng)濟(jì)繁榮時期，商業(yè)銀行提高對借款人的評級結(jié)果，違約率趨于下降。圖2為2005—2007年某銀行法人客戶信用等級分布圖，圖中曲線上的點(diǎn)表示在某一信用等級以上的客戶占全部客戶的比例。從圖2中可以看出，代表2005年的曲線位于三條曲線的最下方，代表2006年的曲線位于三條曲線的中間，而代表2007年的曲線位于三條曲線的最上方。這說明，2007年高信用等級的客戶占比較2005年和2006年有所提高。因此我們可以得出結(jié)論，宏觀經(jīng)濟(jì)的繁榮導(dǎo)致商業(yè)銀行提高了對客戶的信用評級。
3. 抵押品市值的波動在一定程度上增強(qiáng)了內(nèi)部評級的順周期性。如果按照擔(dān)保方式對貸款種類進(jìn)行劃分，那么抵押貸款在各類貸款中所占比例最大，因而抵押品的價值也將成為影響借款人信用評級結(jié)果的一個重要因素。而我國抵押貸款的抵押物主要是房地產(chǎn)或土地使用權(quán)，所以房屋銷售價格與土地交易價格就會影響我國商業(yè)銀行的內(nèi)部評級工作。根據(jù)表2的數(shù)據(jù)可以看出，2002—2009年我國的房屋銷售價格指數(shù)和土地交易價格指數(shù)均超過100，說明這8年間我國房地產(chǎn)和土地的價格水平保持著持續(xù)上漲的趨勢。抵押品價值的上升使得抵押資產(chǎn)的變現(xiàn)收入增加，從而使借款人的信用評級水平上升。在這種情況下，商業(yè)銀行會增加貸款的發(fā)放，進(jìn)而促進(jìn)宏觀實(shí)體經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步繁榮。
4. 借款人信用等級的上升推動了經(jīng)濟(jì)的增長。當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于繁榮的時期，商業(yè)銀行對借款人的信用評級會上升。借款人信用評級的提高，會促進(jìn)商業(yè)銀行貸款總量的增長以及實(shí)體經(jīng)濟(jì)的增長。如圖3所示，2004—2007年我國處于GDP增長率平穩(wěn)增長階段，同時也伴隨著貸款余額增長率的上升。2007年，我國GDP增長率為14.2%，各項貸款增長率為16.13%。
三、我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級順周期效應(yīng)的實(shí)證研究
（一）研究模型的選擇
根據(jù)新資本協(xié)議，信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法是指商業(yè)銀行可以采用其內(nèi)部計算的預(yù)期違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險暴露（EAD）、期限（M）等風(fēng)險參數(shù)來計量監(jiān)管資本要求。如果這些風(fēng)險參數(shù)具有順周期性，那么風(fēng)險參數(shù)就會通過評級模型將順周期性傳遞給監(jiān)管資本，從而加劇經(jīng)濟(jì)的波動。在內(nèi)部評級模型的幾個輸入變量中最重要的是預(yù)期違約概率（PD），因為違約概率（PD）對監(jiān)管資本要求的計算起了決定性的作用。
根據(jù)新資本協(xié)議，商業(yè)銀行可以采用三種方法來估計借款人的違約概率：第一，采用銀行的內(nèi)部違約數(shù)據(jù)；第二，采用統(tǒng)計模型，如Merton基于期權(quán)的統(tǒng)計模型、KMV模型等；第三，將內(nèi)部評級與外部評級相結(jié)合，運(yùn)用外部評級機(jī)構(gòu)計算出的違約概率數(shù)據(jù)。由于商業(yè)銀行內(nèi)部違約數(shù)據(jù)屬于商業(yè)機(jī)密，目前還沒有獲得此類數(shù)據(jù)的渠道，因此第一種方法不適合用于論文研究。又由于評級公司對中國公司的評級范圍有限，所以第三種方法同樣不現(xiàn)實(shí)。綜合考慮，只有第二種方法在實(shí)證研究中是可行的。
本文采用KMV模型來測度我國上市公司的預(yù)期違約概率，進(jìn)而分析預(yù)期違約概率與經(jīng)濟(jì)周期的相關(guān)關(guān)系，判斷我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級法是否具有順周期性。應(yīng)用KMV模型計算預(yù)期違約概率主要有以下三點(diǎn)優(yōu)勢：首先，KMV模型的輸入變量為上市公司股票交易數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)，從而可以保證該模型有大量的實(shí)證數(shù)據(jù)支持；其次，KMV模型不要求有效市場的假設(shè)；再次，KMV模型所需要輸入的財務(wù)指標(biāo)僅為債務(wù)的賬面價值，在很大的程度上規(guī)避了我國上市公司會計信息失真的不足。
（二）上市公司違約率的計算
KMV模型以Merton的期權(quán)定價理論為基礎(chǔ)，將違約債務(wù)看作企業(yè)的或有權(quán)益，把所有者權(quán)益和負(fù)債分別視為看漲期權(quán)與看跌期權(quán)，把公司資產(chǎn)視為標(biāo)的資產(chǎn)。該模型認(rèn)為，當(dāng)企業(yè)資產(chǎn)未來的市場價值低于企業(yè)所需清償?shù)呢?fù)債時，企業(yè)將會出現(xiàn)違約。KMV模型通過計算企業(yè)資產(chǎn)未來市場價值的期望值與違約點(diǎn)之間的距離，即違約距離（DD），來估算該企業(yè)在未來一段時間內(nèi)的違約概率。違約距離越遠(yuǎn)，公司未來發(fā)生違約事件的概率就越小。
具體來說，首先通過B-S期權(quán)定價公式，根據(jù)公司股權(quán)的市場價值、股票價格的波動性、到期時間、無風(fēng)險借貸利率和負(fù)債的賬面價值計算出企業(yè)資產(chǎn)的市場價值及其波動性，如公式（1）和公式（2）所示。
然后，根據(jù)公司負(fù)債的賬面價值計算出公司的實(shí)際違約點(diǎn)公式（3），并代入到公式（4）中得出公司的違約距離（DD）。
DP=SD+0.5LD（3）
最后，將違約距離（DD）代入正態(tài)累積分布函數(shù)，得出公式（5）預(yù)期違約概率（EDF）。
EDF=N（-DD）（5）
（三）樣本數(shù)據(jù)的選取
本研究主要通過分析上市公司違約概率與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)系來判斷商業(yè)銀行內(nèi)部評級法是否具有順周期性。由于商業(yè)銀行的貸款對象分散于各個行業(yè)之中，所以商業(yè)銀行內(nèi)部評級法的順周期性也會因評級對象的不同而不同。從表3可以看出，2011年我國四大國有銀行的貸款對象主要集中在房地產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)和交通運(yùn)輸業(yè)，其中農(nóng)業(yè)銀行對這三個行業(yè)的貸款余額占比已經(jīng)高達(dá)54.2%。因此，本文重點(diǎn)分析內(nèi)部評級法對屬于這三個行業(yè)的公司進(jìn)行評級時是否具有順周期性。
筆者選取樣本公司主要根據(jù)三個原則：第一，屬于上述三個行業(yè)的上市公司；第二，樣本公司在該行業(yè)中具有一定的代表性；第三，該公司股票交易數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)的時間跨度為1995—2011年。因此，本文共選取48家上市公司進(jìn)行實(shí)證研究，其中屬于房地產(chǎn)行業(yè)的公司共16家，屬于制造業(yè)的公司共23家，屬于交通運(yùn)輸業(yè)的公司共9家。
將48家上市公司1995—2011年的股票交易數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)作為樣本數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)來源為WIND數(shù)據(jù)庫。其中股票交易數(shù)據(jù)包括：公司股票月收益率（i）和公司股票總市值（E）；財務(wù)數(shù)據(jù)包括公司短期負(fù)債（SD）和公司長期負(fù)債（LD）。
（四）實(shí)證結(jié)果
本文運(yùn)用MATLAB軟件中的KMV模型計算出48家上市公司的預(yù)期違約概率（EDF），再分別計算上市公司違約概率與GDP增長率的相關(guān)系數(shù)以及上市公司違約概率與行業(yè)GDP增長率的相關(guān)系數(shù)，從而可以判斷銀行內(nèi)部評級法是否具有順周期性。如果相關(guān)系數(shù)為負(fù)，說明經(jīng)濟(jì)繁榮時期，企業(yè)的違約概率下降，商業(yè)銀行會提高對貸款企業(yè)的評級，進(jìn)一步擴(kuò)張信貸，從而加大了經(jīng)濟(jì)波動的幅度。相反，如果相關(guān)系數(shù)為正，則會降低經(jīng)濟(jì)波動的幅度。
除此之外，本文還特別研究了不同時期上市公司預(yù)期違約率與GDP增長率之間的相關(guān)關(guān)系。實(shí)證以股權(quán)分置改革的起始時間2005年作為分界線，將樣本區(qū)間分為兩個階段。從理論上講，股權(quán)分置改革使上市公司與宏觀經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系更加密切，進(jìn)而加強(qiáng)了內(nèi)部評級法的順周期效應(yīng)。
表4至表9為實(shí)證結(jié)果統(tǒng)計，其中表4和表5為房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)期違約率與經(jīng)濟(jì)周期的相關(guān)系數(shù)統(tǒng)計；表6和表7為制造業(yè)企業(yè)預(yù)期違約率與經(jīng)濟(jì)周期的相關(guān)系數(shù)統(tǒng)計；表8和表9為交通運(yùn)輸企業(yè)預(yù)期違約率與經(jīng)濟(jì)周期的相關(guān)系數(shù)統(tǒng)計。
根據(jù)表4—表9的數(shù)據(jù)，我們可以得出以下四點(diǎn)結(jié)論。第一，大部分上市公司的違約概率與GDP增長率呈現(xiàn)出明顯的負(fù)相關(guān)關(guān)系，說明我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級法具有順周期性，將會增加宏觀經(jīng)濟(jì)波動的幅度。第二，商業(yè)銀行內(nèi)部評級法的順周期性會隨著評級對象的不同而不同，如前表所示，房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)期違約率與GDP增長率的負(fù)相關(guān)程度高于交通運(yùn)輸企業(yè)違約率與GDP增長率的負(fù)相關(guān)程度，和制造業(yè)企業(yè)預(yù)期違約率與GDP增長率的負(fù)相關(guān)程度大致相同。第三，公司預(yù)期違約率與本行業(yè)GDP增長率的負(fù)相關(guān)性大于公司預(yù)期違約率與GDP增長率的負(fù)相關(guān)性。對比表8和表9可以看出，1996—2012年，大部分交通運(yùn)輸企業(yè)預(yù)期違約率與GDP增長率的相關(guān)系數(shù)均大于-0.2，而交通運(yùn)輸企業(yè)預(yù)期違約率與行業(yè)GDP增長率的相關(guān)系數(shù)均小于-0.2，說明商業(yè)銀行內(nèi)部評級法對行業(yè)經(jīng)濟(jì)的影響要大于對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響。第四，從時間角度看，2005年前大部分企業(yè)的預(yù)期違約率與GDP增長率的負(fù)相關(guān)性要小于2005年之后的負(fù)相關(guān)性。這個結(jié)果印證了鹿波（2009）的假設(shè)，即股權(quán)分置改革后商業(yè)銀行內(nèi)部評級模型具有更強(qiáng)的順周期性。
四、緩解我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級法順周期性的政策建議
1. 擴(kuò)大違約率計算的時間區(qū)間。Eva Catarineu-Rabell，Patricia Jackson（2003）指出，順周期的程度依賴于銀行所使用的評級體系的性質(zhì)，在周期波動中，評級結(jié)果更為穩(wěn)定的評級體系不會增強(qiáng)順周期性；相反，則會大大提高順周期性。Philip Lowe（2002）通過實(shí)證數(shù)據(jù)分析了不同性質(zhì)的評級體系所帶來的順周期效應(yīng)，他認(rèn)為跨周期評級更加注重較長時期內(nèi)借款人償債能力的變化，因此評級結(jié)果具有較強(qiáng)的“剛性”，即較弱的順周期性?？ㄊ瞾喥眨?004）通過實(shí)證分析得出結(jié)論：使用時點(diǎn)評級模型計算出的違約率變化量要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于使用跨時期模型計算出的結(jié)果，這說明時點(diǎn)評級法確實(shí)會導(dǎo)致對借款人信用等級的高估或低估。因此，延長違約率計算的時間區(qū)間可以使模型從整個經(jīng)濟(jì)周期的角度出發(fā)來估算預(yù)期違約率，從而有效降低預(yù)期違約率的波動幅度，降低內(nèi)部評級法的順周期效應(yīng)，使經(jīng)濟(jì)快速平穩(wěn)的發(fā)展。
2. 開展壓力測試來緩解內(nèi)部信用評級帶來的順周期效應(yīng)。壓力測試是一種評估某一特定事件或一組金融變量變化對一家公司潛在影響的風(fēng)險管理工具（中國人民銀行西安分行課題組，2010）。由于傳統(tǒng)的風(fēng)險管理技術(shù)存在一定缺陷，比如內(nèi)部評級法的順周期效應(yīng)，因此20世紀(jì)90年代國際清算銀行（BIS）引入了壓力測試。隨著1997年亞洲金融危機(jī)等一系列事件的爆發(fā)，壓力測試開始受到國際監(jiān)管機(jī)構(gòu)和各國監(jiān)管當(dāng)局的關(guān)注。
壓力測試的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在緩解商業(yè)銀行內(nèi)部評級法的順周期性方面。早在巴塞爾新資本協(xié)議草案的討論階段，許多專家學(xué)者便開始針對內(nèi)部評級法的順周期性提出了應(yīng)對措施，要求采用內(nèi)部評級法的銀行建立合理的壓力測試過程。2009年4月，金融穩(wěn)定論壇在《緩解金融體系順周期性報告》中指出，壓力測試可以彌補(bǔ)銀行風(fēng)險計量模型具有的缺陷，并充分地揭示銀行在經(jīng)濟(jì)下行時期面臨的風(fēng)險，從而促使商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)上行期積累更多的資本緩沖，緩解商業(yè)銀行的順周期性。巴塞爾委員會于2009年1月了《良好壓力測試實(shí)踐與監(jiān)管原則》，加強(qiáng)對壓力測試的治理、設(shè)計和實(shí)施提出了一系列指導(dǎo)意見（BCBS，2009）。
就我國來說，開展壓力測試應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：一是要繼續(xù)壓力測試的運(yùn)用，要求銀行從公司治理角度，建立起經(jīng)常性的壓力測試機(jī)制，使壓力測試真正成為商業(yè)銀行日常的風(fēng)險管理、評估和預(yù)警的工具，而不是應(yīng)急應(yīng)景之舉；二是要逐步擴(kuò)大壓力測試的范圍，在積極探索宏觀壓力測試的同時，加強(qiáng)對房地產(chǎn)貸款、資本充足率和創(chuàng)新產(chǎn)品的壓力測試；三是要正確設(shè)定壓力測試場景，不能基于溫和甚至是錯誤的假設(shè)；四是使用更嚴(yán)格的壓力測試標(biāo)準(zhǔn)，增大對最差情況的估計；五是提高壓力測試頻率，尤其需要增加在經(jīng)濟(jì)繁榮和銀行經(jīng)營狀況良好時期的壓力測試；六是運(yùn)用各種統(tǒng)計和數(shù)理的方法，加強(qiáng)對系統(tǒng)性風(fēng)險的分析、監(jiān)測、評估和預(yù)警，幫助金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對系統(tǒng)性風(fēng)險的識別和防范，從而降低經(jīng)濟(jì)周期對經(jīng)濟(jì)金融活動的影響。
3. 引入杠桿率指標(biāo)。引入非風(fēng)險性標(biāo)準(zhǔn)，并在現(xiàn)有的資本框架中增添更多“減震器”以應(yīng)對壓力，以緩解商業(yè)銀行內(nèi)部評級法的順周期性。例如，對于杠桿率，可以設(shè)定最高的杠桿融資比率，若銀行的杠桿率達(dá)到了設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)，即使其資本充足率符合要求，也要求其對資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行收縮調(diào)整。即通過杠桿率的補(bǔ)充，可以在一定程度上校正資本充足率的不足。杠桿率規(guī)定了股東應(yīng)承擔(dān)的最小損失，可以約束銀行在經(jīng)濟(jì)上升期過度擴(kuò)張的行為。此外，杠桿率計算依據(jù)是公開財務(wù)報表，與商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險計量和評估程序無關(guān)，可以規(guī)避由內(nèi)部風(fēng)險計量和評估程序本身導(dǎo)致的順周期性。
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在認(rèn)識“政府門戶網(wǎng)站”這個概念時,必須明確下列幾個方面的內(nèi)容:
第一,政府門戶網(wǎng)站有賴于各政府部門已有的信息化基礎(chǔ)條件。但是,這種基礎(chǔ)條件并不一定要求各政府部門已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化辦公,政府部門只要具備完善的內(nèi)部辦公與業(yè)務(wù)信息化管理應(yīng)用系統(tǒng)即可。
第二,政府門戶網(wǎng)站不僅是政務(wù)信息平臺和業(yè)務(wù)處理平臺,而且也是知識加工平臺、知識決策平臺、知識獲取平臺的集成,它使政府各部門辦公人員之間的信息共享和交流更加流暢,通過數(shù)據(jù)挖掘、數(shù)據(jù)加工而使零散的信息成為知識,使相關(guān)人員能夠在恰當(dāng)?shù)臅r間使用恰當(dāng)?shù)闹R,為行政決策提供充分的信息和知識支持。
第三,后臺整合是政府門戶網(wǎng)站區(qū)別于其他網(wǎng)站的關(guān)鍵所在。
一、政府門戶網(wǎng)站的“前臺———后臺”關(guān)系
與互聯(lián)網(wǎng)門戶網(wǎng)站和企業(yè)門戶網(wǎng)站不同,政府門戶網(wǎng)站具有兩種“前臺———后臺”關(guān)系。第一種“前臺———后臺”關(guān)系實(shí)際上是一種雙重的“前臺———后臺”關(guān)系,即:門戶網(wǎng)站作為連接所有政府網(wǎng)站的前臺,并不直接面對各政府機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)職能部門,它只是作為一個強(qiáng)大的搜索引擎,快速便捷地為客戶找到辦理相應(yīng)業(yè)務(wù)的政府網(wǎng)站,這是第一重“前臺———后臺”關(guān)系;在此基礎(chǔ)上,客戶就可以通過具體的政府機(jī)構(gòu)的網(wǎng)站直接面對業(yè)務(wù)職能部門了,在這里,政府網(wǎng)站與其職能部門之間構(gòu)成了又一重“前臺———后臺”關(guān)系。
第二種“前臺———后臺”關(guān)系是一種單一的“前臺———后臺”關(guān)系。在這種情況下,客戶通過政府門戶網(wǎng)站即可直接進(jìn)入業(yè)務(wù)辦理程序,客戶無須與具體的政府機(jī)構(gòu)(網(wǎng)站)打交道,也不用知道自己是在與哪個政府機(jī)構(gòu)打交道。此時,客戶似乎在通過這個門戶網(wǎng)站面對一個“超級政府”,因為人們通過這個門戶網(wǎng)站可以辦理包羅萬象的業(yè)務(wù)。
無論是第一種“前臺———后臺”關(guān)系還是第二種“前臺———后臺”關(guān)系,都需要對后臺業(yè)務(wù)進(jìn)行整合。盡管在第一種“前臺———后臺”關(guān)系里,政府門戶網(wǎng)站僅僅是所有政府機(jī)構(gòu)的網(wǎng)站業(yè)務(wù)連接,但是要實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)仍然需要對所有政府機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)類型進(jìn)行分類與排列,通過某一主題按照邏輯關(guān)系而對所有這些業(yè)務(wù)進(jìn)行整理,同時在技術(shù)上以及在管理上都對門戶網(wǎng)站提出了新的要求,例如,在政府機(jī)構(gòu)之間仍然分離的情況下,門戶網(wǎng)站應(yīng)當(dāng)看作是所有經(jīng)由該門戶網(wǎng)站的政府機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)監(jiān)督窗口。
第二種“前臺———后臺”關(guān)系超越了“電子政務(wù)”的概念,已經(jīng)成為一種真正意義上的“電子政府”了。在這里,所有的政府業(yè)務(wù)部門都已經(jīng)按照業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了重組,傳統(tǒng)的政府機(jī)構(gòu)已經(jīng)逐步地淡出了電子政府的范疇而成為電子政府的“業(yè)務(wù)處理車間”。
因此,所有的政府門戶網(wǎng)站都是政府網(wǎng)站,但是并不是所有的政府網(wǎng)站都是門戶網(wǎng)站;而且,政府門戶網(wǎng)站意義上的“政府”的含義已經(jīng)不再是傳統(tǒng)意義上的“政府機(jī)構(gòu)”了,它已經(jīng)超越了現(xiàn)有的政府機(jī)構(gòu)的含義,成為一種虛擬的“超級政府”。
二、國外政府門戶網(wǎng)站的發(fā)展
政府門戶網(wǎng)站的發(fā)展直接受益于互聯(lián)網(wǎng)門戶網(wǎng)站以及企業(yè)門戶網(wǎng)站的發(fā)展。與此同時,近些年來政府網(wǎng)站的泛濫也給電子政務(wù)的發(fā)展帶來了一定的副作用,在如此眾多的政府網(wǎng)站面前,人們往往不知所措,因此,迫切需要一種“簡單、實(shí)用、重點(diǎn)突出”的單一政務(wù)處理入門網(wǎng)站。大約從2000年開始,在一些信息基礎(chǔ)設(shè)施條件比較完善、電子政務(wù)較為發(fā)達(dá)的國家,電子政務(wù)開始走出相互獨(dú)立、各自為“政”的舊制。這些國家已經(jīng)認(rèn)識到,要求民眾去瀏覽每個政府網(wǎng)站才能辦成一件事情是對民眾不友好的,這與現(xiàn)實(shí)中要求每個人必須親自到每個政府機(jī)構(gòu)才能辦成事情其實(shí)沒有什么兩樣。因此,它們在一個統(tǒng)一的政府網(wǎng)站下,將比較分散的各類政府網(wǎng)站綜合到一個協(xié)調(diào)一致的目錄下,根據(jù)特定用戶群的需求開發(fā)一系列集成的政府服務(wù)項目。政府門戶網(wǎng)站開始作為提供政府服務(wù)的唯一的電子政務(wù)網(wǎng)站。
目前,政府門戶網(wǎng)站還處在發(fā)展當(dāng)中,各國的做法也存在著很大的差別。從發(fā)展程度來看,總體上還處于第一種“前臺———后臺關(guān)系”階段,即主要是按照業(yè)務(wù)流程的需要,通過技術(shù)手段將各政府機(jī)構(gòu)串聯(lián)起來。但是也還有部分業(yè)務(wù)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了在線實(shí)時處理,正在向第二種“前臺———后臺關(guān)系”轉(zhuǎn)變,新加坡的“電子公民”網(wǎng)站即是這方面的代表。就國際政府門戶網(wǎng)站的發(fā)展來看,美國、英國和新加坡三國的做法具有典型性,包含著許多網(wǎng)絡(luò)條件下的政府行政管理與服務(wù)的制度創(chuàng)新。下面分別介紹這三個國家建設(shè)政府門戶網(wǎng)站的情況。
美國政府門戶網(wǎng)站。美國是電子政務(wù)最為發(fā)達(dá)的國家,政府網(wǎng)站的數(shù)量也最多,共有兩萬多個。這些政府網(wǎng)站的內(nèi)容非常豐富,頁面數(shù)量多達(dá)幾千萬,一般的公民很難通過網(wǎng)絡(luò)搜索來準(zhǔn)確快捷地獲得政府服務(wù),這當(dāng)然就需要門戶網(wǎng)站加以引導(dǎo)。
我們可以從地域?qū)傩院蜋?quán)域?qū)傩詠矸治雒绹恼T戶網(wǎng)站的情況。從政府行政管理層次上來看,美國政府可以劃分為聯(lián)邦、州與市縣三級。由于實(shí)行聯(lián)邦制,三級政府在許多的行政事務(wù)管理方面相對獨(dú)立,因此政府門戶網(wǎng)站也就劃分為這樣三級,每級政府的門戶網(wǎng)站的服務(wù)內(nèi)容各不相同,彼此之間存在著明確的分工。每個州政府和市(縣)政府都建立自己的單一的門戶網(wǎng)站,企業(yè)或公民根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容,通過訪問所在地域的單一的州或市(縣)政府網(wǎng)站,即可獲得各種不同的服務(wù)。每一個政府門戶網(wǎng)站都各具特色,包括稅收、執(zhí)照、注冊和護(hù)照信息以及滿足所在地域的每個居民的具體需求的信息。
聯(lián)邦一級的政府門戶網(wǎng)站是“第一政府網(wǎng)站”(firstgov.gov.)。該網(wǎng)站于2000年6月開始建設(shè),已經(jīng)成為全球功能最為強(qiáng)大的超級政府網(wǎng)站。作為聯(lián)邦政府唯一的政府服務(wù)網(wǎng)站,該網(wǎng)站整合了聯(lián)邦政府的所有服務(wù)項目,并與許多政府部門如立法、司法和行政部門建立了鏈接,同時也與各州政府和市縣政府的門戶網(wǎng)站都有鏈接。作為一個綜合性網(wǎng)絡(luò)門戶,用戶通過該網(wǎng)站可以接向任何政府網(wǎng)站,包括州和地方政府?！暗谝徽W(wǎng)站”所要達(dá)到的一個首要目標(biāo)就是,要讓客戶只須點(diǎn)擊3下即可找到自己所需要的各類政府信息與服務(wù)。它允許用戶同時搜索全部2,700萬網(wǎng)頁,使用一個由私營企業(yè)和聯(lián)邦政府一起開發(fā)的高強(qiáng)度搜索引擎,個人通過關(guān)鍵詞、主題或機(jī)構(gòu)進(jìn)行搜索,可以在不到1/4秒的時間內(nèi)搜索到半兆的文件。從這個意義上講,該網(wǎng)站與聯(lián)邦各職能部門、州及市縣級政府網(wǎng)站實(shí)際上就構(gòu)成了一種前臺與后臺的關(guān)系,任何企業(yè)和公民通過前臺網(wǎng)站即Firstgov.gov,可以找到所有美國政府部門提供的所有服務(wù)。
從內(nèi)容分類來看,該網(wǎng)站一方面按地區(qū)劃分,囊括了全美50個州以及地方縣、市的有關(guān)材料及網(wǎng)站鏈接;另一方面又按農(nóng)業(yè)和食品、藝術(shù)和文化、經(jīng)濟(jì)與商業(yè)等行業(yè)來劃分,各行各業(yè)的有關(guān)介紹及網(wǎng)站也是隨點(diǎn)隨通。該網(wǎng)站的設(shè)計非常有特色,它將政府服務(wù)分為三類,即對公民的在線服務(wù)(onlineservicesforcitizens)、對企業(yè)的在線服務(wù)(onlineservicesforbusiness)以及對政府機(jī)構(gòu)的在線服務(wù)(onlineservicesforgovernments)。每一類又分為諸多項目,如“對公民的在線服務(wù)”就包括申請護(hù)照、天氣預(yù)報、彩票中獎號碼等;“對企業(yè)的在線服務(wù)”包括在線申請專利與商標(biāo)、轉(zhuǎn)包合同、商業(yè)法律與法規(guī)等;“對政府機(jī)構(gòu)的在線服務(wù)”包括聯(lián)邦雇員薪水冊變化表、聯(lián)邦雇員遠(yuǎn)程培訓(xùn)以及聯(lián)邦政府職位等。這種設(shè)計簡單明確,任何一個尋求政府在線服務(wù)的人都可以很方便地找到所需要的各種服務(wù)。
英國政府門戶網(wǎng)站。早在1994年英國政府就建立了一個類似于政府門戶網(wǎng)站的網(wǎng)站:open.gov.uk,其功能主要是提供政府網(wǎng)站的聯(lián)接,但是服務(wù)的內(nèi)容很少。2000年12月,英國政府開發(fā)出一個服務(wù)內(nèi)容更多、搜索更方便而功能也更為強(qiáng)大的單一的政府服務(wù)門戶網(wǎng)站系統(tǒng),它由“英國在線”網(wǎng)站(ukonline.gov.uk)和“政府虛擬門戶”網(wǎng)站(gateway.gov.uk)組成?！坝诰€”網(wǎng)站不僅將上千個政府網(wǎng)站連接起來,而且把政府業(yè)務(wù)按照公眾需求進(jìn)行組合,使公眾能夠全天候地獲得所有政府部門的在線信息與服務(wù)。該網(wǎng)站的內(nèi)容分為五大塊:生活頻道、快速搜索、在線交易、市民空間、新聞天地?！吧铑l道”向用戶設(shè)置了11個主題的服務(wù),用戶無須考慮各政府部門的職責(zé)和分工。其他的各大塊也都包括眾多主題的服務(wù)內(nèi)容。
“政府虛擬門戶”網(wǎng)站是一個為了讓公眾和企業(yè)獲得政府在線服務(wù)而進(jìn)行登記注冊的專門網(wǎng)站,它可以使公眾和企業(yè)通過一個單一的入口同政府的多個部門進(jìn)行溝通和實(shí)現(xiàn)在線辦理行政事務(wù)。已經(jīng)在“政府虛擬門戶”網(wǎng)站運(yùn)行的主要服務(wù)項目中,包含國內(nèi)個人所得稅在線征收和部分增值稅的在線返還等內(nèi)容。該網(wǎng)站是提供“集成化政府”服務(wù)戰(zhàn)略的一個重要組成部分,與“英國在線”網(wǎng)站形成了又一種“前臺———后臺”關(guān)系新加坡政府門戶網(wǎng)站。以前,新加坡也是由各政府部門單獨(dú)地建立政府網(wǎng)站并提供網(wǎng)絡(luò)服務(wù),彼此之間沒有進(jìn)行一體化的整合。1999年,新加坡的電子政務(wù)開始出現(xiàn)整合趨勢,一些業(yè)務(wù)不再按照部門來設(shè)置,而是按照流程做打包處理,也就是說,公民或企業(yè)在辦理網(wǎng)上業(yè)務(wù)時,不必再考慮要登陸各個政府站點(diǎn),分別辦完各種相關(guān)手續(xù),而是按照業(yè)務(wù)流程,一步步地在一個單一的網(wǎng)站上完成所有這些相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù),實(shí)現(xiàn)了“一站式”網(wǎng)上辦公。
所有這些打包服務(wù)都可通過新加坡的政府門戶網(wǎng)站(gov.sg)找到。該政府站點(diǎn)就像一本政府白皮書,完全代表政府,而不是政府的某一個方面。例如,該網(wǎng)站有一項統(tǒng)一的接受用戶反饋的業(yè)務(wù),用戶發(fā)往政府各個部門的意見、建議、反饋等都通過這里的統(tǒng)一格式進(jìn)行。
與美國的first.gov不同,該中心站點(diǎn)將政府服務(wù)劃分為政府信息與電子服務(wù)、新聞公告、為企業(yè)的信息與電子服務(wù)、為非新加坡公民的信息與電子服務(wù)以及電子公民服務(wù)等幾大塊,雖然看過去沒有像美國的first.gov那樣將電子政務(wù)劃分為G2G、G2B、G2C三大部分那么簡潔,但是,從邏輯上看仍然清晰明了,欄目的設(shè)置讓人一目了然。就電子政務(wù)來說,最重要的是其前臺的業(yè)務(wù)流程設(shè)置與后臺不同政府機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)處理上。而恰恰是在這一點(diǎn)上,新加坡的電子政務(wù)建設(shè)別具一格,深受人們的稱贊。其中最引人注目的是“電子公民中心”(ecitizen.gov.sg)和“政府電子商務(wù)中心”(GeBiz.gov.sg)。
“電子公民中心”始建于1999年4月,其目的是將政府機(jī)構(gòu)所有能以電子方式提供的服務(wù)整合在一起,并以一攬子的方式輕松便捷地提供給全體新加坡公民?！半娮庸裰行摹睂⒁粋€人“從搖籃到墳?zāi)埂钡娜松^程劃分為諸多階段,在每一個階段里,你都可以得到相應(yīng)的政府服務(wù),政府部門就是你人生旅途中的一個個“驛站”。每一個“驛站”都有一組相互關(guān)聯(lián)的服務(wù)包。例如,在“就業(yè)驛站”里,你可以找到這些服務(wù)包:“雇傭員工”(專為雇主設(shè)計)、“尋找工作”(專為求職者設(shè)計)、“退休”、“提高技能”和“在新加坡工作”(專為外國人提供)等。目前“電子公民”網(wǎng)站里共有9個驛站,涵蓋范圍包括:商業(yè)貿(mào)易、國防、教育、就業(yè)、家庭、醫(yī)療健康、住房、法律法規(guī)和交通運(yùn)輸,這些驛站把不同政府部門的不同服務(wù)職能巧妙地聯(lián)系在一起。例如,在“家庭”驛站里,“老人護(hù)理”服務(wù)包來自衛(wèi)生部,而“結(jié)婚”服務(wù)包則來自于社區(qū)發(fā)展部。
“政府電子商務(wù)中心”于2000年12月正式開通,它實(shí)際上就是新加坡政府的采購系統(tǒng),它把新加坡政府各部門和機(jī)構(gòu)的財務(wù)系統(tǒng)與采購軟件整合到一起進(jìn)行工作。政府部門的貿(mào)易伙伴可以在網(wǎng)上得到政府招標(biāo)的邀請并購買招標(biāo)文件,供應(yīng)商可以在網(wǎng)上索要發(fā)票、檢查付款情況、提交產(chǎn)品目錄和競標(biāo)。同私營部門的B2B交易中心一樣,它也是通過來自世界各地的眾多供應(yīng)商的激烈競爭而獲得價廉物美的產(chǎn)品,通過網(wǎng)上下單而節(jié)約更多的時間,通過更低的庫存而減低成本。目前,政府通過“政府電子商務(wù)中心”采購的產(chǎn)品價值已經(jīng)達(dá)到1.1億美元,今后還要求將80%的政府采購都搬到“政府電子商務(wù)中心”上來。
三、對我國政府門戶網(wǎng)站建設(shè)的建議
我國電子政務(wù)建設(shè)主要依兩條途徑展開。一是政府上網(wǎng)。政府上網(wǎng)工程促使政府網(wǎng)站的數(shù)量快速增加。據(jù)最新統(tǒng)計,政府上網(wǎng)工程實(shí)施3年來,全國政府部門建立的網(wǎng)站已突破1萬個,3年凈增10倍。二是建立縱向的業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)。我國以“金”字工程為主體的縱向業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)不斷增加,由最初的3個增加到現(xiàn)在的12個,許多政府職能部門也在建立自己專門的電子政務(wù)應(yīng)用系統(tǒng),并且都希望盡量能夠向“金”字工程上靠。僅僅依據(jù)這兩條途徑,其負(fù)面效應(yīng)已充分暴露。一方面,國家投入了大量資金,各級政府機(jī)構(gòu)建設(shè)電子政務(wù)的積極性都很高,政府網(wǎng)站數(shù)量也快速增加;另一方面,政府網(wǎng)站的社會應(yīng)用水平卻總是提不上去,條塊分割、信息孤島的弊端盡管世人皆知卻就是解決不了,很多專網(wǎng)都說自己是“金”字工程,不能共享,所以,每個政府網(wǎng)站所提供的信息與服務(wù)數(shù)量都很有限,彼此獨(dú)立,業(yè)務(wù)流程串不起來,電子政務(wù)的快速、便捷、公開、透明的優(yōu)勢自然也就顯現(xiàn)不出來。這種狀況嚴(yán)重地制約了電子政務(wù)的社會化應(yīng)用水平,將對未來電子政務(wù)的順利發(fā)展造成極為不利的影響。
建設(shè)政府門戶網(wǎng)站能夠有效地解決這種困難局面。政府門戶網(wǎng)站已開始受到關(guān)注,例如,在我國的電子政務(wù)建設(shè)規(guī)劃中就提出了建設(shè)“兩網(wǎng)一站四庫十二金”的內(nèi)容,其中的“一站”即是指政府門戶網(wǎng)站。另一方面,絕大多數(shù)地方政府都在往這方面努力,開始花費(fèi)很大的精力來建立自己的政府門戶網(wǎng)站。但是,從有關(guān)的電子政務(wù)建設(shè)規(guī)劃來看,我們對政府門戶網(wǎng)站的性質(zhì)、特點(diǎn)、作用還缺乏清楚的了解,將政府門戶網(wǎng)站等同于一般的政府網(wǎng)站,對政府門戶網(wǎng)站與電子政務(wù)建設(shè)的其他相關(guān)問題也未作明確的安排。另外,就已經(jīng)建立起來的地方政府門戶網(wǎng)站來看,除了北京市()和上海市()取得了一定的成績外,大多數(shù)地方政府做得還很不理想,有些甚至還停留在政府上網(wǎng)階段。
針對今后電子政務(wù)及政府門戶網(wǎng)站的建設(shè),提出以下建議:
(一)在繼續(xù)建設(shè)12個重要的業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的同時,提高政府門戶網(wǎng)站在未來我國電子政務(wù)建設(shè)中的地位,將政府門戶網(wǎng)站看作是實(shí)現(xiàn)我國電子政務(wù)戰(zhàn)略的核心。一方面,通過“金”字工程提高那些重要部門的工作效率,另一方面,通過政府門戶網(wǎng)站加強(qiáng)辦公資源的整合,消除“條”與“塊”之間的割裂狀況。換一個角度來看,這也就意味著,通過發(fā)展“金”字工程加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)生活的監(jiān)管,通過發(fā)展政府門戶網(wǎng)站來體現(xiàn)電子政務(wù)的“服務(wù)于民”的本質(zhì)要求。
與此同時,有必要對政府上網(wǎng)工程進(jìn)行調(diào)整,將工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到政府門戶網(wǎng)站建設(shè)上來。因此,今后的電子政務(wù)要從重視數(shù)量轉(zhuǎn)向重視質(zhì)量和效果。
(二)將政府門戶網(wǎng)站建設(shè)與政府機(jī)構(gòu)改革相結(jié)合。新一輪的政府機(jī)構(gòu)改革將秉持“精簡、統(tǒng)一、效能”的原則,轉(zhuǎn)變政府職能,建立行為規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、公正透明、廉潔高效的行政管理體制。所有這些要求都與政府門戶網(wǎng)站一致,政府門戶網(wǎng)站可以作為政府機(jī)構(gòu)改革的方向。
(三)分層次規(guī)劃政府門戶網(wǎng)站的建設(shè)?？梢钥紤]在中央政府、省、市(地)層面上建立政府門戶網(wǎng)站,并分別建立統(tǒng)一的管理機(jī)構(gòu)。例如,就省級層面來說,要對那些廳、局已經(jīng)建立起來的電子政務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行整合,對那些還沒有建立或打算建立電子政務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的職能廳局來說,一定要放在省級門戶網(wǎng)站的規(guī)劃內(nèi)加以統(tǒng)籌,不應(yīng)鼓勵各職能部門單獨(dú)建立自己的政府網(wǎng)站。再比如,在中央政府層面,可以考慮建立中央政府門戶網(wǎng)站,統(tǒng)一整合各部委已經(jīng)建立的政府網(wǎng)站,并對未來的發(fā)展進(jìn)行規(guī)劃?？傊?要根據(jù)政府門戶網(wǎng)站的要求來規(guī)劃電子政務(wù)的發(fā)展。
