發(fā)布時間：2023-03-23 15:14:37
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的監(jiān)管體系論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
（一）我國再保險業(yè)監(jiān)管的發(fā)展
我國再保險業(yè)發(fā)展的歷史不長。建國后我國保險業(yè)及再保險業(yè)務(wù)一直是由中國人民保險公司獨(dú)家經(jīng)營。中國人民保險公司由于是國家保險公司，風(fēng)險由財(cái)政兜底，人民幣業(yè)務(wù)一直不辦理分保。隨著其他保險主體的出現(xiàn)，1988年根據(jù)《保險企業(yè)管理暫行條例》的規(guī)定，國內(nèi)開始辦理30％法定分保業(yè)務(wù)，由人保再保部代行國家再保險公司的職能。1996年人保組建集團(tuán)公司，成立了中保再保險有限公司。至此，國內(nèi)才有了一家經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)的專業(yè)公司。1999年3月，中國再保險公司在中保再保險有限公司的基礎(chǔ)上組建成立，從此我國再保險業(yè)進(jìn)入了一個新的發(fā)展時期。
再保險的監(jiān)管主要集中于對法定分保的具體規(guī)定。法定分保一直采用比例分保的形式，1995年以前《保險企業(yè)管理暫行條例》規(guī)定的分保比例是30％，且禁止國內(nèi)保險公司向國外保險公司分出或者接受保險業(yè)務(wù)；1995年《保險法》頒布后將分保比例降低為20％，并取消了禁止向國外分出的規(guī)定，只保留了金融監(jiān)督管理部門的限制權(quán)。1996年頒發(fā)了《人身險法定分保條件》和《財(cái)產(chǎn)險法定分保條件》，1999年中國保險監(jiān)督管理委員會頒發(fā)了《法定分保條件》，2000年又在此基礎(chǔ)上制定了《人身險法定分保條件實(shí)施細(xì)則》和《財(cái)產(chǎn)險法定分保條件實(shí)施細(xì)則》，對法定分保的業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)申報(bào)、保費(fèi)準(zhǔn)備金、現(xiàn)金賠款、再保手續(xù)費(fèi)、分保帳務(wù)結(jié)算等各方面作出了詳細(xì)規(guī)定。
（二）我國有關(guān)再保險的主要現(xiàn)行法律規(guī)定
1.再保險的定義原則
《保險法》第28條對再保險定義為：“保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的，為再保險?！笨梢?，保險公司只能將自己承保業(yè)務(wù)的一部分進(jìn)行分保。
《保險法》在“保險合同”一章中還規(guī)定了再保險所應(yīng)遵循的原則，如再保險合同的誠信原則和再保險合同的獨(dú)立原則。
2.對經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)主體的規(guī)定
我國除了中國再保險公司為專業(yè)再保險公司外，其他都是保險公司兼營再保險業(yè)務(wù)?！侗ｋU法》第92條規(guī)定：“經(jīng)金融監(jiān)督管理部門核定，保險公司可以在分業(yè)經(jīng)營的原則下經(jīng)營分出保險和分入保險”。也就是說，再保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營需要經(jīng)過授權(quán)，并且不得經(jīng)營超出原保險業(yè)務(wù)范圍之外的再保險業(yè)務(wù)。
3.對分出公司自留額的限制
《保險法》第98條規(guī)定：“經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保費(fèi)，不得超過其實(shí)有資本加公積金總和的四倍”。第99條規(guī)定：“保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險”。
4.對分出公司、分出范圍的限制
《保險法》對此未作出直接限制，但保留了監(jiān)管部門的限制權(quán)?！侗ｋU法》第103條規(guī)定：“金融監(jiān)督管理部門有權(quán)限制或者禁止保險公司向中國境外的保險公司辦理再保險分出業(yè)務(wù)或者接受中國境外再保險分入業(yè)務(wù)”。
5.對分出公司分保計(jì)劃的審查
對于個別風(fēng)險的再保險安排，《保險法》保留了保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審核權(quán)?！侗ｋU法》第100條規(guī)定：“保險公司對于危險單位的計(jì)算辦法和巨災(zāi)風(fēng)險安排計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)金融監(jiān)督管理部門核準(zhǔn)”。
《保險公司管理規(guī)定》第87條作了進(jìn)一步規(guī)定：保險公司應(yīng)于每年11月1日以前將下一年度的分保方案報(bào)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)；分保方案如需調(diào)整，也須報(bào)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)。保險公司的分保方案應(yīng)包括合同分保、用匯計(jì)劃、保費(fèi)自留額及臨分方案等內(nèi)容。
6.對優(yōu)先分保的規(guī)定
《保險法》第102條對分出業(yè)務(wù)規(guī)定了優(yōu)先分保；《保險公司管理規(guī)定》第88條對分出業(yè)務(wù)的優(yōu)先分保作了進(jìn)一步規(guī)定，還對分入業(yè)務(wù)規(guī)定了優(yōu)先分保；保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)優(yōu)先向中國境內(nèi)的保險公司辦理；但國外分保條件明顯優(yōu)惠的，可向境外保險公司辦理。在同等條件下，再保險分入公司應(yīng)優(yōu)先接受境內(nèi)保險公司的分出業(yè)務(wù)；再保險分入公司接受的再保險業(yè)務(wù)需要辦理轉(zhuǎn)分保時，應(yīng)優(yōu)先向境內(nèi)的保險公司辦理。
7.對法定分保的規(guī)定
《保險法》第101條規(guī)定：“除人壽保險業(yè)務(wù)外，保險公司應(yīng)當(dāng)將其承保的每筆保險業(yè)務(wù)的百分之二十按照國家有關(guān)規(guī)定辦理再保險”。由此可見，我國的法定分保比率不僅比1988年《保險企業(yè)管理暫行條例》規(guī)定的有所降低，實(shí)施的領(lǐng)域也僅限于非壽險業(yè)務(wù)，壽險業(yè)務(wù)只有優(yōu)先分保的規(guī)定。
二、我國現(xiàn)行再保險法規(guī)存在的不足
1.沒有專門的再保險法規(guī)
我國沒有專門的再保險法規(guī)，主要在《保險法》和《保險公司管理規(guī)定》中對再保險作了某些規(guī)定。然而即使在《保險法》中關(guān)于再保險的規(guī)定，也沒有專門的再保險章節(jié)，而是分布在《保險合同》和《保險經(jīng)營管理》兩章中?！侗ｋU公司管理規(guī)定》中雖有專門的再保險章節(jié)，但總體來看，我國的再保險規(guī)定主要是對再保險業(yè)務(wù)的規(guī)定，而沒有對于再保險組織的管理規(guī)定。任何法規(guī)中都沒有明確再保險公司的管理是否應(yīng)遵守保險公司的規(guī)定。可見我國對于再保險的監(jiān)管還不是十分重視。
2.法定分保規(guī)定很完備，但商業(yè)分保方面的制度還不健全，與國際再保險監(jiān)管差距甚大
長期以來，主要實(shí)施法定分保是我國再保險業(yè)的鮮明特征，因此我國關(guān)于法定分保的措施與其他國家相比較為完善。從分保方式上，主要是比例分保，便于操作，也有利于我國的再保險公司承擔(dān)更大規(guī)模的業(yè)務(wù)。法定分保的比率統(tǒng)一劃定為20％，相對于其他實(shí)行法定分保的國家，也是適中的，既能滿足我國保險公司的分保的一般需求，也留下了商業(yè)分保的空間。
但在商業(yè)分保方面，僅在《保險法》中規(guī)定了再保險業(yè)務(wù)的原則以及自留額的限制。應(yīng)該說，我國采取的態(tài)度是鼓勵市場競爭和自由經(jīng)營的，各個保險公司可以根據(jù)自身情況選擇合適的再保險公司，不象有的國家禁止本國保險公司向國外分出或者限制分出的數(shù)額，如印度。但還缺乏進(jìn)一步的指導(dǎo)和制度保證，尤其是對于如何選擇國外再保險人和保證國外再保險人的償付能力方面沒有任何措施。這是我國再保險制度的一個根本缺陷。
3.再保險市場缺乏明確的準(zhǔn)入與退出制度，造成市場壟斷性過強(qiáng)
《保險法》中沒有對再保險公司設(shè)立的授權(quán)、資本金及組織形式等方面作出明確規(guī)定，也沒有明確說明再保險公司是否應(yīng)遵守保險公司的規(guī)定，當(dāng)然也就不存在對其償付能力不足的處理，使再保險公司的設(shè)立無法可依。從實(shí)際情況看，我國現(xiàn)階段只有一家國家再保險公司，其他專業(yè)再保險公司的設(shè)立尚未提上議事日程。而保險公司之間的橫向互保又因?yàn)橥幱诟偁帉κ值匚欢泻艽蟮木窒扌?。這樣造成了我國的再保險市場壟斷性過強(qiáng)，業(yè)務(wù)集中在向中國再保險公司的縱向分保系統(tǒng)內(nèi)，不利于市場競爭機(jī)制的形成。長此以往，必將影響我國再保險市場的成熟和擴(kuò)大。
4.沒有一套科學(xué)的對國際再保險人的選擇與監(jiān)督機(jī)制，使分出業(yè)務(wù)難于開展
正是因?yàn)槿鄙僖惶卓茖W(xué)的對國際再保險人的選擇與監(jiān)督機(jī)制，才形成了我國相對封閉的再保險市場。而且，一方面對國內(nèi)保險公司在商業(yè)分保的選擇上敞開大門，另一方面又不給予其指導(dǎo)和控制，完全由保險公司去承擔(dān)選擇的風(fēng)險。而再保險的復(fù)雜性和國際市場的變幻莫測決定了保險公司自身選擇的先天不足，難免出現(xiàn)失誤。我國保險公司因選擇的國際分保接受人破產(chǎn)而導(dǎo)致自身損失的例子近年來屢屢出現(xiàn)。在這里，國家作為總監(jiān)控人的角色沒有很好的發(fā)揮作用。國家要么把國外的再保險人引進(jìn)來，親自監(jiān)控其業(yè)務(wù)的開展；要么有相應(yīng)的制度來保證其對單一合同的償付能力。這方面，美國的雙重管理體制值得借鑒，再保險人或者在國內(nèi)獲得授權(quán)，遵守國內(nèi)的一切相關(guān)法律規(guī)定，或者在美國建立財(cái)務(wù)上的償付保證。
5.再保險合同的監(jiān)管過于簡單
對于再保險合同的規(guī)定，只體現(xiàn)了誠信原則和與保險合同相獨(dú)立的原則。雖然再保險合同的訂立要遵循合同自由原則，但是再保險合同有很多特殊條款，如直接給付條款、喪失償付能力條款等都值得注意。隨著保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，及投資連結(jié)保險和分紅保險等新險種的不斷推出，投保人的收益越來越多的和保險人的經(jīng)營成果聯(lián)系在一起，有可能會對保險人的再保險安排提出要求，甚至附加批單。相應(yīng)的，保險人在其再保險合同中就應(yīng)有所體現(xiàn)。另外，保險市場的主體不斷增加，競爭日益激烈，保險人的倒閉就不再是不可能的事情，因此，在再保險合同中強(qiáng)調(diào)有關(guān)的特殊條款，可以更好地保障被保險人的利益。
三、對構(gòu)架我國再保險監(jiān)管體系的思考
再保險監(jiān)管相對于直接保險監(jiān)管要簡單的多。關(guān)鍵是償付能力監(jiān)管，包括直接保險公司的償付能力和再保險公司的償付能力，前者主要通過核定其自留額標(biāo)準(zhǔn)來實(shí)現(xiàn)，后者則可以要求其提供相應(yīng)的資金保證。雖然再保險監(jiān)管的對象是再保險行為，但監(jiān)管的重點(diǎn)卻是直接保險公司，從而間接地監(jiān)管再保險公司。
1.繼續(xù)實(shí)施法定分保，完善優(yōu)先分保，保證再保險市場初期的良性發(fā)展
法定分保政策是再保險市場發(fā)展初期的普遍做法，與WTO對于發(fā)展中國家“逐步自由化”的原則是相一致的。而且，通過法定分保，國家再保險公司可以及時了解各保險公司經(jīng)營狀況和保險市場存在的問題，及時采取相應(yīng)的對策，從而強(qiáng)化行業(yè)監(jiān)管的力度。所以在今后很長一段時間內(nèi)應(yīng)繼續(xù)實(shí)施。
在法定分保政策實(shí)施的同時，應(yīng)鼓勵商業(yè)分保的開展。因?yàn)榉ǘǚ直５哪康闹灰彩菫榱伺嘤俦ｋU市場的成熟，是一個階段性的措施。因此可在有條件的時候降低法定分保的比例，改變法定分保的方式，逐步從法定分保為主過渡到以商業(yè)分保為主。例如對于車險以外的其他險種考慮采用溢額方式，每筆業(yè)務(wù)按不同比例分保，或者不同的公司根據(jù)業(yè)績不同采用不同的分保比例等。
2.完善準(zhǔn)入與退出機(jī)制，逐步建立我國的再保險市場
（1）我國再保險市場發(fā)展的階段分析
曾有專家指出，我國再保險市場的發(fā)展可分為三個階段。第一階段：主要強(qiáng)調(diào)保護(hù)，即政府成立國家再保險公司，實(shí)施法定分保，制定相關(guān)管理措施，建立有關(guān)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。第二階段：國家再保險公司在接受法定分保的同時，也接受商業(yè)分保，同時成立商業(yè)再保險公司。允許境內(nèi)各公司之間分保和互換業(yè)務(wù)，允許各類分保集團(tuán)的存在，允許少數(shù)外國公司在國內(nèi)設(shè)立專業(yè)再保險公司，做到有限制地開放國內(nèi)市場，減少法定分保比例。第三階段：市場管理和公司運(yùn)作走向成熟化階段。國家再保險公司過渡到完全市場化競爭，外國再保險公司可以直接進(jìn)入，各直接業(yè)務(wù)公司可以自主選擇分保市場。從我國的現(xiàn)狀來看，基本度過了第一階段的封閉與保護(hù)下的成長階段，已進(jìn)入第二階段，應(yīng)該進(jìn)行適度的開放了。
（2）市場準(zhǔn)入的原則
對于國內(nèi)再保險公司的準(zhǔn)入，原則上應(yīng)與直接保險公司相同，但對資本金和高級管理人員的要求應(yīng)高于直接保險公司。
對于國外再保險公司的準(zhǔn)入，則不能以其在當(dāng)?shù)氐馁Y產(chǎn)衡量其所具有的資金實(shí)力，而應(yīng)以其總公司在全球范圍內(nèi)擁有的資產(chǎn)為衡量標(biāo)準(zhǔn)，否則會極大地降低跨國再保險集團(tuán)的承保能力，因?yàn)樗诺矫恳粋€國家的資產(chǎn)畢竟是有限的，而且，它最終償付時，也不會以當(dāng)?shù)刭Y產(chǎn)為限，而是調(diào)動總公司的資產(chǎn)。對其信用狀況的考察，可參考國際上對再保險公司的信譽(yù)評級。當(dāng)然它的設(shè)立也要遵循一定的條件。
（3）跨國專業(yè)再保險公司的準(zhǔn)入條件
通常對于跨國專業(yè)再保險公司的準(zhǔn)入條件沒有直接保險公司那么嚴(yán)格，因?yàn)樗鼪]有授權(quán)也可以做業(yè)務(wù)，如果過于嚴(yán)格，它就會在獲得國民待遇與獲得授權(quán)經(jīng)營的成本之間作出權(quán)衡了。而且，將其引入國內(nèi)，最大的受益者將是國內(nèi)的保險公司，因?yàn)樗麄兎殖鰳I(yè)務(wù)的安全性與便利性都大大增加了。一般的，跨國專業(yè)再保險公司的準(zhǔn)入條件包括：總公司的資本金要求；在國內(nèi)設(shè)立代表處的年限；法人代表的資格要求，如無犯罪記錄、具有居民身份或長期居住中國等；營業(yè)范圍的要求，如不做直接業(yè)務(wù)；組織形式的要求，即必須是分公司，因?yàn)槿绻亲庸荆鋬敻赌芰艿较拗?；保證金要求，即在中國必須具有與在國內(nèi)因再保險業(yè)務(wù)引起的負(fù)債相等數(shù)額的資金。但保證金可以是多種形式，如現(xiàn)金、合格的信用證等。
3.建立商業(yè)分保的監(jiān)管制度，促進(jìn)我國再保險業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展
（1）分出業(yè)務(wù)
對于分出業(yè)務(wù)的監(jiān)管首先應(yīng)加強(qiáng)自留額標(biāo)準(zhǔn)的核定，在可能的情況下對不同險種、不同公司劃訂不同的自留額標(biāo)準(zhǔn)。其次應(yīng)加強(qiáng)對再保險計(jì)劃的審查。主要檢查其自留額是否過高，是否影響了償付能力；或者過低而喪失業(yè)務(wù)；對分保人的選擇是否恰當(dāng)?shù)?。國家?yīng)很好地發(fā)揮總監(jiān)督人的角色，通過對國際再保險人的信用評級，對保險公司的選擇作出指導(dǎo)。對于國際再保險公司的評價，要將信譽(yù)評級與在國內(nèi)具有的資金數(shù)額結(jié)合起來，信譽(yù)等級高的，相應(yīng)的保證金要求可以降低。再次應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，加強(qiáng)對各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)告的審核，如提出資產(chǎn)、負(fù)債的估價要求、年報(bào)披露，會計(jì)及文件要求、審計(jì)師的年報(bào)、注冊精算師關(guān)于損失準(zhǔn)備金的意見等。最后，可以對再保險的準(zhǔn)備金提存作出要求，包括提存保險準(zhǔn)備金和賠款準(zhǔn)備金。
（2）分入業(yè)務(wù)
對于分入業(yè)務(wù)的管理相對要少。首先，國內(nèi)的專業(yè)再保險公司或者分入再保險業(yè)務(wù)的直接保險公司要加強(qiáng)償付能力的審核，超出承保能力范圍的應(yīng)當(dāng)辦理轉(zhuǎn)分保。這可以遵循原保險公司的償付能力標(biāo)準(zhǔn)；對于國外的再保險公司要求其提供一定的償付保證，將來準(zhǔn)入后還要監(jiān)管其資本流動。其次，對于分入人的信用情況要跟蹤監(jiān)視，并建立完善的預(yù)警系統(tǒng)。再次，對國內(nèi)再保險公司財(cái)務(wù)報(bào)告的要求應(yīng)類似于原保險公司。
4.加強(qiáng)對國際再保險市場趨勢的研究，及早采取相應(yīng)的對策
巨災(zāi)損失頻繁、競爭日益加劇、賠款準(zhǔn)備金不足和缺乏承保監(jiān)管等因素，決定了將來再保險業(yè)的發(fā)展態(tài)勢。合并浪潮和新型避險工具，如證券化、不可抗力債券、期權(quán)等會取得成功。再保險的方式會越來越多樣化，共同保險、前衛(wèi)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)再保險等都有日益流行的趨勢。另外，再保險組織也會進(jìn)一步呈現(xiàn)多元化的發(fā)展趨勢，專屬自保人將會獲得成功。我國目前雖然還沒有出現(xiàn)上述現(xiàn)象，但國門打開之后，這些問題難免會隨之而來。我們應(yīng)吸取其他國家的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，及早采取對策。
建設(shè)框架
系統(tǒng)總體設(shè)計(jì)從數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)和數(shù)據(jù)管理功能兩方面進(jìn)行科學(xué)合理的設(shè)計(jì)，在構(gòu)造系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫時，既要考慮結(jié)構(gòu)的完備性、格式和編碼的規(guī)范化，又要盡可能地避免數(shù)據(jù)的冗余。在構(gòu)造擬建系統(tǒng)的功能時，以調(diào)查成果數(shù)據(jù)的管理需求為最終目標(biāo)，充分利用已有軟硬件和網(wǎng)絡(luò)等基礎(chǔ)，優(yōu)先采用成熟技術(shù)，開發(fā)河南省林業(yè)資源綜合管理系統(tǒng)，保證建成系統(tǒng)實(shí)用、安全、可靠、可擴(kuò)充以及容易維護(hù)。系統(tǒng)邏輯結(jié)構(gòu)層面上可以劃分為四個部分：基礎(chǔ)設(shè)施層，數(shù)據(jù)資源層、應(yīng)用支撐層、應(yīng)用實(shí)現(xiàn)層。具體的系統(tǒng)框架如圖1所示。系統(tǒng)總體的構(gòu)架上包括C/S架構(gòu)和B/S架構(gòu)兩大部分。C/S架構(gòu)實(shí)現(xiàn)多功能的處理，變更，查詢，入庫，輸出，日志等功能，用于業(yè)務(wù)處理和數(shù)據(jù)維護(hù)，該方式具有良好的交互性，能夠滿足對海量圖形數(shù)據(jù)，圖像數(shù)據(jù)的管理等要求。B/S架構(gòu)是當(dāng)今最為流行的軟件部署模式，客戶端通過互聯(lián)網(wǎng)，建立瀏覽器與運(yùn)行在Web服務(wù)器上的Web應(yīng)用之間的連接，使用服務(wù)器上的資源。使用B/S架構(gòu)框架模式，可不用在客戶端安裝軟件，方便了系統(tǒng)的部署，同時保證了數(shù)據(jù)的安全性。
系統(tǒng)功能
瑞士金融監(jiān)管體制實(shí)行的是瑞士銀行和證券由瑞士聯(lián)邦銀行業(yè)委員會（以下簡稱FBC）統(tǒng)一監(jiān)管，瑞士私營保險業(yè)由瑞士聯(lián)邦私營保險業(yè)監(jiān)督局（以下簡稱FOPI）監(jiān)管的分業(yè)監(jiān)管體制。其中FBC又實(shí)行兩級監(jiān)管體系，既監(jiān)管活動在FBC與授權(quán)的外部審計(jì)公司之間的監(jiān)管職責(zé)的分工。
在瑞士，除了最主要的FBC和FOPI（這兩個機(jī)構(gòu)目前監(jiān)管著大約330家銀行和200多家保險公司），金融市場的監(jiān)管職責(zé)還由很多監(jiān)管機(jī)構(gòu)承擔(dān)。
（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)框架
1．聯(lián)邦銀行委員會（FBC）。（1）組織結(jié)構(gòu)：FBC由7至11名成員組成，由聯(lián)邦委員會選舉產(chǎn)生。FBC在行政上隸屬于瑞士聯(lián)邦財(cái)政部（以下簡稱FDF），但獨(dú)立于聯(lián)邦委員會的指示。FBC基于其獨(dú)立性對金融部門的各個部分的監(jiān)管擁有絕對權(quán)威。（2）監(jiān)管活動：瑞士的銀證監(jiān)管是采取兩級監(jiān)管體系，銀證監(jiān)管是基于作為國家監(jiān)督機(jī)關(guān)的FBC和一些得到授權(quán)的審計(jì)公司之間的任務(wù)分工。在這兩層監(jiān)管體系下，F(xiàn)BC委托授權(quán)的審計(jì)公司進(jìn)行現(xiàn)場審查，而自己保留負(fù)責(zé)全面監(jiān)督和執(zhí)法措施的權(quán)利。FBC只有在非常罕見的情況下才進(jìn)行直接現(xiàn)場確認(rèn)審查。由于大銀行集團(tuán)在瑞士金融體系起著非常重要的作用，所以FBC需要自己親自對瑞士兩大銀行—瑞士聯(lián)合銀行（UBS）和瑞士信貸銀行（CS）實(shí)施直接監(jiān)管。同時，為確保監(jiān)管體系的活力，F(xiàn)BC對授權(quán)的審計(jì)公司開展質(zhì)量控制和檢查，有時FBC會直接監(jiān)察審計(jì)公司對銀行或證券交易商的審計(jì)程序。（3）運(yùn)行費(fèi)用：為了維持運(yùn)作，F(xiàn)BC每年向受其監(jiān)管的機(jī)構(gòu)征收監(jiān)管費(fèi)。監(jiān)管費(fèi)的多少是比照FBC上一年度的支出來征收的。因此，監(jiān)督機(jī)構(gòu)的活動經(jīng)費(fèi)是獨(dú)立于邦聯(lián)的財(cái)務(wù)預(yù)算的，同時也不用納稅人承擔(dān)。
2．聯(lián)邦私營保險業(yè)監(jiān)管局（FOPI）。FOPI受聯(lián)邦委員會委托對瑞士私營保險業(yè)：壽險、意外險、損害保險和再保險進(jìn)行監(jiān)管。它的主要權(quán)限有給保險公司頒發(fā)經(jīng)營許可；對人壽保險公司和醫(yī)療保險公司的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行審批；審查保險公司遞交的年報(bào)；為保險業(yè)起草有關(guān)法律文件；代表瑞士保險業(yè)簽訂國際協(xié)定等。此外，作為對聯(lián)邦社會保險局（FSIO）監(jiān)管的補(bǔ)充，F(xiàn)OPI開始監(jiān)管可以接受的健康保險。從2006年初開始，保險中介機(jī)構(gòu)也納入FOPI的監(jiān)管范圍。
FOPI實(shí)施監(jiān)管的費(fèi)用由被監(jiān)管的保險公司承擔(dān)，該辦公室每年發(fā)票的稅收額就可以完全涵蓋監(jiān)管當(dāng)局購置的保險設(shè)施所帶來的成本。
3．反洗錢控制局（AML-CA）。AML-CA行政上附屬于FFA組織，AML-CA有四個部門：自律監(jiān)管組織（self-regulatingorganizationsSROs）部門，直屬金融中介（financialintermediariesdirectlysubordinatedDSFIs）部門，市場監(jiān)管部門以及審查部門。審查部門協(xié)助其他三個部門完成工作設(shè)在聯(lián)邦財(cái)政部財(cái)政事務(wù)管理局，負(fù)責(zé)直接或通過行業(yè)自我監(jiān)督組織監(jiān)管所有其它非銀行系統(tǒng)的金融中介機(jī)構(gòu)和個人。另外根據(jù)FATF的要求成立了洗錢報(bào)告處（MROS），隸屬于聯(lián)邦司法部，負(fù)責(zé)報(bào)告洗錢嫌疑問題，也是瑞士的情報(bào)中心。
4．瑞士國家銀行（SNB）。SNB在他的職責(zé)范圍里，保證金融體系的穩(wěn)定。SNB必須按照憲法和章程的規(guī)定以國家利益為首位，其首要目標(biāo)是確保物價穩(wěn)定，同時考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（二）監(jiān)管規(guī)則體系
瑞士監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管權(quán)利有法律保證，同時必須嚴(yán)格遵從法律規(guī)定。監(jiān)管當(dāng)局實(shí)施監(jiān)管，對金融問題進(jìn)行裁決必須有法律依據(jù)，嚴(yán)格依法執(zhí)行監(jiān)管行為，從法律上保障了監(jiān)管權(quán)威性。
在瑞士，金融部門是多層次的，反映在金融監(jiān)管規(guī)則上也是如此。瑞士聯(lián)邦行政局有權(quán)參與聯(lián)邦立法，除了憲法、聯(lián)邦法以及聯(lián)邦條例以外，監(jiān)管規(guī)則架構(gòu)里還包括監(jiān)管當(dāng)局的通告和通知。規(guī)則架構(gòu)的完整性還包括指示：指示自律規(guī)則在監(jiān)管范圍不同程度的執(zhí)行。這些指示部分是基于法律的授權(quán)委托（如股票交易的自律規(guī)則就是基于聯(lián)邦股票和證券交易法），另一部分是通過達(dá)到監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)的準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)化條件作為最低標(biāo)準(zhǔn)（如SFBC的某些通告）。自律規(guī)則比較貼近市場，在瑞士起著非常重要的作用。在國際層面上，有許多與金融監(jiān)管規(guī)則相關(guān)的雙邊以及多邊協(xié)議，如與歐盟、WTO/GATS的雙邊協(xié)議。
二、監(jiān)管體制特點(diǎn)
（一）監(jiān)管主體高度獨(dú)立性和權(quán)威性
1．金融監(jiān)管當(dāng)局擁有高度獨(dú)立性是國家金融體制健全的表現(xiàn)之一，瑞士金融監(jiān)管擁有的高度獨(dú)立性主要表現(xiàn)在行政獨(dú)立和財(cái)政獨(dú)立上。（1）行政獨(dú)立。在瑞士擔(dān)負(fù)銀行監(jiān)管職能并不是國家的中央銀行，而是銀行委員會。銀行委員會的七名成員由瑞士聯(lián)邦委員會選舉產(chǎn)生，七名成員除主席外，其余均為兼職成員。由于銀行委員會的特殊性質(zhì)，銀行委員會成員不能在銀行和金融機(jī)構(gòu)中任職，其現(xiàn)任成員多為瑞士著名金融專家和經(jīng)濟(jì)學(xué)者，每月定期舉行會晤，研究談?wù)摻鹑诒O(jiān)管的方向性、戰(zhàn)略性問題，每年向聯(lián)邦委員會提交本年度工作報(bào)告。銀行委員會的成員雖然由聯(lián)邦政府任命，但聯(lián)邦政府卻對銀行委員會沒有指示權(quán)，無權(quán)插手銀行委員會的監(jiān)管工作和內(nèi)部事務(wù)，亦無權(quán)過問銀行委員會對具體案件的處理結(jié)果。這種高度的自主性無疑成為銀行委員會有效、充分地行使監(jiān)管職能的前提。（2）財(cái)政獨(dú)立。瑞士監(jiān)管當(dāng)局實(shí)施監(jiān)管的費(fèi)用不是來自聯(lián)邦財(cái)政部的統(tǒng)一配置，而是向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)收取費(fèi)用來彌補(bǔ)監(jiān)管成本，維持機(jī)構(gòu)運(yùn)行。并且監(jiān)管當(dāng)局獨(dú)立編制本機(jī)構(gòu)的財(cái)政預(yù)算以及財(cái)政支出，這樣監(jiān)管當(dāng)局通過財(cái)政獨(dú)立而擁有充分的監(jiān)管行使職能。
2．瑞士銀行委員會擁有絕對金融監(jiān)管權(quán)威。FBC每年向銀行公告，對銀行、投資基金、證券交易的有關(guān)法律條具體闡述和解釋；銀行委員會有權(quán)在聯(lián)邦法律框架的基礎(chǔ)上，起草、制定涉及金融監(jiān)管的具體實(shí)施細(xì)則和規(guī)定，經(jīng)聯(lián)邦委員會批準(zhǔn)即生效執(zhí)行；在監(jiān)管工作中，如果遇到難以參照現(xiàn)有法律條款解決的問題，或根據(jù)新的國際條約必須對瑞士現(xiàn)行的部分法律條文進(jìn)行修改和調(diào)整，即由銀行委員會牽頭，會同國家銀行、瑞士銀行家協(xié)會等機(jī)構(gòu)，共同組成專家工作組，制定出相應(yīng)的補(bǔ)充管理規(guī)定或法律條款修訂草案，送交聯(lián)邦委員會審批。FBC有權(quán)根據(jù)法律獲得全面的信息，即使是銀行保密法也不能例外，但是審計(jì)公司例外，因?yàn)槠湫畔碓葱枰喾矫娴膶徟?，通知?guī)定，通訊及其他機(jī)關(guān)的報(bào)告，客戶或第三方、以及媒體報(bào)導(dǎo)等。除審計(jì)機(jī)構(gòu)必須向銀行委員會提交審計(jì)報(bào)告外，各銀行對銀行委員會有諸多的報(bào)批義務(wù)和申報(bào)義務(wù)；各銀行在一個營業(yè)年度結(jié)束的60天內(nèi)必須匯總所有核心數(shù)據(jù)，直接提交銀行委員會，以便銀行委員會及時掌握銀行業(yè)最新動態(tài)，盡早察覺薄弱環(huán)節(jié)。在銀行違反銀行法規(guī)以及出現(xiàn)其它弊端的情況下，銀行委員會有權(quán)采取措施，以維護(hù)金融秩序并消除弊端。措施的嚴(yán)厲程度視違規(guī)情節(jié)輕重而逐步升級，例如：指出銀行的違規(guī)行為并予以警示性告誡；責(zé)令銀行重新制作年度財(cái)務(wù)報(bào)告；指示銀行進(jìn)行機(jī)構(gòu)變動，乃至明令將某人開除出銀行董事會或業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)層等。在債權(quán)人的債券受到嚴(yán)重威脅的情況下，銀行委員會有權(quán)將審計(jì)公司人員派到該銀行作為觀察員，對該銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行深入監(jiān)督，這種監(jiān)督對銀行的業(yè)務(wù)有時會構(gòu)成直接干預(yù)。銀行出現(xiàn)違法行為時，銀行委員會將報(bào)告給聯(lián)邦財(cái)政部，由財(cái)政部對銀行進(jìn)行跟蹤調(diào)查。在銀行已不能再履行其基本義務(wù)，或?qū)Ψ蓸?gòu)成嚴(yán)重侵害的情況下，銀行委員會將撤銷其營業(yè)許可，任命清查人員對該銀行進(jìn)行強(qiáng)制性的停業(yè)清查。銀行委員會必須本著公平、適度、誠信的原則采取上述措施。銀行若對銀行委員會的決定持有異議，可以向聯(lián)邦法庭上訴，但聯(lián)邦法庭一般都賦予銀行委員會極大的權(quán)衡及操作空間，而且通常留置對專業(yè)問題的評判。
（二）重監(jiān)管人員的高素質(zhì)培養(yǎng)
瑞士監(jiān)管當(dāng)局一直注重人才的培養(yǎng)，每年投入大筆資金用于行業(yè)培訓(xùn)，造就了一大批高素質(zhì)的金融管理人員。不但如此，它們還從國外招納大量人材，以彌補(bǔ)本國市場上人力資源短缺的弱點(diǎn)。瑞士監(jiān)管機(jī)構(gòu)的就業(yè)人員一向以提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)而著稱，成為了瑞士監(jiān)管機(jī)構(gòu)在競爭中處于有利地位的一大法寶。同時高素質(zhì)的監(jiān)管人員也提升了監(jiān)管當(dāng)局的權(quán)威性以及監(jiān)管能力。
（三）監(jiān)管法律體系完整，提供有力的法制基礎(chǔ)和保障
瑞士的法律體系的完整性不僅表現(xiàn)在法律領(lǐng)域上，同時也表現(xiàn)在法律結(jié)構(gòu)上。
1．瑞士目前的法律體系涉及瑞士現(xiàn)行的各個金融監(jiān)管領(lǐng)域：銀行，證券，投資，私營保險等，瑞士于1934年公布了《銀行法》，按規(guī)定成立銀行委員會，負(fù)責(zé)監(jiān)督管理瑞士銀行是否依法從業(yè)。隨著金融業(yè)的發(fā)展和銀行經(jīng)營范圍的逐漸擴(kuò)展，瑞士又相繼頒布了《交易所和證券交易法》，以及《銀行和儲蓄銀行規(guī)則》、《外國銀行管理規(guī)則》、《投資基金規(guī)則》、《交易所和證券交易規(guī)則》和《洗錢條例》等。這些法律法規(guī)明確規(guī)定了瑞士監(jiān)管當(dāng)局作為國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)所擁有的權(quán)限和各被監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須履行的接受監(jiān)管的各項(xiàng)義務(wù)，在各個金融領(lǐng)域使得金融監(jiān)管真正做到了有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必糾。
2．瑞士金融監(jiān)管當(dāng)局行使監(jiān)管職能有不同層次的法律保障，其中最主要的還是憲法、聯(lián)邦立法的保障，如瑞士七大法律如《銀行法》、《交易所和證券交易法》、《投資基金法》、《保險監(jiān)管法》、《洗錢法》，這樣就從高層次上保證了監(jiān)管的權(quán)威性。同時還有各種細(xì)則性法規(guī)，如《銀行自有資本條例》、《銀行流動資本條例》等又為監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管提供精確的法律尺度，保證監(jiān)管的有效性。
三、監(jiān)管體制存在的主要問題
瑞士的分業(yè)監(jiān)管以及兩級監(jiān)管體系形成了一套對個人、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的立體監(jiān)管制度，同時打擊黑錢和各種恐怖融資活動。此外，加上監(jiān)管主體的高度獨(dú)立性和權(quán)威性以及法律的保障使得瑞士的金融部門非常發(fā)達(dá)，保持了瑞士作為國際著名金融中心的地位。根據(jù)瑞士銀行家協(xié)會提供的數(shù)字，瑞士的金融業(yè)掌管著全球三分之一的私人境外資產(chǎn)，幾家著名的銀行和保險公司在世界同行中享有極高的聲譽(yù)。
雖然瑞士的監(jiān)管體系對瑞士作為國際金融中心起了很大的作用，但是隨著國際監(jiān)管政策背景的改變以及國內(nèi)金融的動態(tài)發(fā)展，瑞士現(xiàn)行的監(jiān)管體制逐漸暴露出了不足，主要表現(xiàn)在首先有些監(jiān)管規(guī)則的適用非常良好，但是缺乏法律基礎(chǔ)，如審計(jì)公司的審計(jì)程序，以及洗錢報(bào)告處的信息沒有相關(guān)的法律依據(jù)，這樣就減弱了監(jiān)管主體的權(quán)威性；其次是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各種新興實(shí)體和集團(tuán)實(shí)體的出現(xiàn)，比如銀保集團(tuán)等，在目前的分業(yè)監(jiān)管體制下對該類新興實(shí)體和集團(tuán)就存在著監(jiān)管真空和監(jiān)管重復(fù)問題；再者，與國際監(jiān)管規(guī)則相比，現(xiàn)行的監(jiān)管手段單一，效率不高，不適應(yīng)防范金融發(fā)展帶來的新風(fēng)險防范的需要；監(jiān)管主體在監(jiān)管過程中由于信息不足而無法實(shí)施有效的監(jiān)管以及對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不公平對待等。20世紀(jì)90年代中期以后金融監(jiān)管的有效性有所降低，同時瑞士為了穩(wěn)定其金融中心，加強(qiáng)其國際地位，需要緊跟當(dāng)前的發(fā)展，重新審查和調(diào)整現(xiàn)行金融市場監(jiān)管體系。
四、結(jié)論
基于以上分析的瑞士金融監(jiān)管現(xiàn)狀，同時瑞士金融市場正在發(fā)生急劇變化，各種新興集團(tuán)實(shí)體出現(xiàn)，創(chuàng)新的節(jié)奏加快，跨境資金流動加速，國際金融業(yè)務(wù)競爭壓力增強(qiáng)，以及應(yīng)國際協(xié)定和監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)要求等。為了穩(wěn)定瑞士的金融中心，加強(qiáng)其國際地位，需要緊跟當(dāng)前的發(fā)展，重新審查和調(diào)整現(xiàn)行金融市場政策。
金融市場監(jiān)管體制對金融市場極其重要，它可以增強(qiáng)市場穩(wěn)定性，增加國內(nèi)外公眾信心。假如沒有合適的金融監(jiān)管體系，那么瑞士的金融中介機(jī)構(gòu)就無法在國際規(guī)范的環(huán)境中運(yùn)作，那么瑞士的金融中心就無法生存。因此針對動態(tài)環(huán)境，不斷優(yōu)化監(jiān)管架構(gòu)是不容置疑的。這個結(jié)果使得監(jiān)管當(dāng)局不僅具有額外義務(wù)，而且必須改善和簡化現(xiàn)有的監(jiān)管框架。
參考文獻(xiàn):
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根據(jù)研究院“十二五”財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)規(guī)劃，資金管控體系的建設(shè)目標(biāo)定位于創(chuàng)新基礎(chǔ)管理、強(qiáng)化集中管控、突出價值創(chuàng)造、推動管控轉(zhuǎn)型，即“建設(shè)一個體系、推動兩個轉(zhuǎn)型、完善四個支撐”。具體指的是建成符合市場化轉(zhuǎn)型要求的價值型集團(tuán)化資金管控體系，推動資金管控領(lǐng)域和管控模式兩個轉(zhuǎn)型，完善人員、制度、工具及分析四個支撐。資金管控領(lǐng)域轉(zhuǎn)型是指從傳統(tǒng)的貨幣資金管控向營運(yùn)資金管控轉(zhuǎn)型，資金管控逐步擴(kuò)大到應(yīng)收款項(xiàng)、存貨、撥入科研費(fèi)等營運(yùn)資金；資金管控模式轉(zhuǎn)型是指從會計(jì)核算型管控向價值創(chuàng)造型管控轉(zhuǎn)變，逐步實(shí)現(xiàn)滿足資源配置、成本控制、價值創(chuàng)造等要求。在完善人員支撐方面，院本級及院屬單位設(shè)置資金管理專崗，明確定義崗位負(fù)責(zé)資金增值籌劃、籌融資管理和銀行賬戶管理等事務(wù)的職責(zé)，同時組建以總會計(jì)師為核心的資金管控專業(yè)團(tuán)隊(duì)，從發(fā)展戰(zhàn)略層面統(tǒng)籌資金管控、謀劃產(chǎn)融結(jié)合；在完善制度支撐方面，制定并實(shí)施會計(jì)控制標(biāo)準(zhǔn)（ACS）體系，以流程為主線制定標(biāo)準(zhǔn)，以認(rèn)證的方式強(qiáng)化管理，為防范各級次的資金管控風(fēng)險和提升全院整體資金管控水平奠定制度基礎(chǔ)；在完善工具支撐方面，以航天科技財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司作為內(nèi)部金融平臺和統(tǒng)一結(jié)算平臺，清理銀行賬戶，推行資金集中，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)與浪潮核算系統(tǒng)的集成，搭建銀企直連和財(cái)企直連平臺，實(shí)時全面掌握整個研究院的資金流量、存量及流速；在完善分析支撐方面，從2010年啟動專題財(cái)務(wù)分析工作，將資金管控增值情況作為常規(guī)專題列入專題財(cái)務(wù)分析，通過定期召開專題會將優(yōu)秀的資金管控專題分析在更大的范圍內(nèi)共享，及時落實(shí)提出的相關(guān)工作建議。
二、資金管控體系建設(shè)的措施
1．統(tǒng)一資金集中管理平臺
為解決院屬單位短缺資金和余存資金在數(shù)量、期限等方面的匹配，提高資金整體使用效率效益，保障發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)，研究院啟動了資金集中管理，利用內(nèi)部金融平臺和統(tǒng)一結(jié)算平臺加強(qiáng)了多級法人治理結(jié)構(gòu)下的資金整體管控。
（1）賬戶集中管理
賬戶集中是資金集中管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。為此，研究院結(jié)合院屬單位資金結(jié)算、資金監(jiān)控等方面的需求，一方面建立了“統(tǒng)一在航天科技財(cái)務(wù)公司開立賬戶，實(shí)現(xiàn)資金集中管理”的直接集中模式；另一方面運(yùn)用商業(yè)銀行資金結(jié)算“集團(tuán)賬戶”等產(chǎn)品，與銀行合作“設(shè)立集團(tuán)賬戶，實(shí)時歸集院屬單位銀行賬戶資金”的間接集中模式。通過ACS體系中對資金、賬戶、會計(jì)基礎(chǔ)等的專項(xiàng)建設(shè)逐步加強(qiáng)資金賬戶的開設(shè)、變更、撤銷管理，嚴(yán)格履行賬戶審批、備案程序，有效控制了資金賬戶數(shù)量。研究院通過統(tǒng)一結(jié)算平臺辦理對院屬單位的撥款及其內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，提高了資金結(jié)算速度，節(jié)約了通過銀行劃轉(zhuǎn)資金的財(cái)務(wù)費(fèi)用，發(fā)揮了資金總體調(diào)配的作用。
（2）籌資集中管理
研究院對銀行授信業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理、集中控制、限額核定、分級使用的原則，依據(jù)中國航天科技集團(tuán)公司核定的整體額度及成員單位上報(bào)的需求對三級單位分配銀行授信額度，原則上不允許任何單位以資產(chǎn)抵（質(zhì)）押方式取得銀行授信；院屬單位如有特殊情況需超過研究院批復(fù)的項(xiàng)目、授信額度的，須以正式文件形式報(bào)研究院，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核并經(jīng)研究院審批同意后方可執(zhí)行。為了進(jìn)一步規(guī)范信用資源的管理，研究院對貸款擔(dān)保的管理與監(jiān)督作出了明確的規(guī)定，將貸款擔(dān)保過程中的風(fēng)險把握在可控范圍。每年初對院屬單位貸款擔(dān)保實(shí)行限額核定，超范圍或超額擔(dān)保實(shí)行審批，任何單位不得為參股公司、系統(tǒng)外單位、個人及境外融資提供擔(dān)保或變相擔(dān)保；不得為集團(tuán)公司內(nèi)同級及以上單位提供貸款擔(dān)?；蜃兿鄵?dān)保；四級及以下單位不得對外提供擔(dān)?；蜃兿鄵?dān)保，確有需要的，需報(bào)研究院審批同意后方可進(jìn)行；院本級和院屬單位對所屬全資公司可實(shí)行全額擔(dān)保；對控股公司應(yīng)按股份比例承擔(dān)擔(dān)保，對符合研究院主要產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的控股公司，在其他股東提供有效反擔(dān)保的情況下可實(shí)行全額擔(dān)保，并報(bào)航天科技集團(tuán)備案。為合理配置院本級及院屬單位之間的資金，從整體上提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)籌融資由外生性融資向內(nèi)生性融資轉(zhuǎn)變，研究院著手調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)，在風(fēng)險可控、合法合規(guī)的前提下，允許院本級、院屬單位之間提供委托貸款業(yè)務(wù)；航天技術(shù)應(yīng)用產(chǎn)業(yè)及航天服務(wù)業(yè)項(xiàng)目不得使用軍品專項(xiàng)資金辦理委托貸款；任何單位對外提供委托貸款總額不得超過當(dāng)期流動資產(chǎn)總額的20%。委托貸款對象為院屬預(yù)算內(nèi)企事業(yè)單位及全資公司的，其利率可在央行基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上適當(dāng)下浮；委托貸款對象為控股公司的，利率不得下浮。
2．創(chuàng)新資金開源節(jié)流方式
（1）創(chuàng)新理財(cái)方法
利息收入是現(xiàn)階段院屬單位的主要資金增值手段。由于預(yù)算內(nèi)企事業(yè)單位的資金管理受型號項(xiàng)目“?？顚Ｓ谩钡南拗?，利息收入主要取決于銀行存款結(jié)構(gòu)的合理配置。從實(shí)踐情況來看，合理控制開支結(jié)構(gòu)也可促進(jìn)資金增值。資金流轉(zhuǎn)量高的上游單位借鑒家庭理財(cái)方法在貨幣資金增值籌劃中創(chuàng)造性地試行“十二存單法”，形成了銀行活期存款與定期存款動態(tài)調(diào)整的工作方針，為建立資金管理長效機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。部分單位根據(jù)自身業(yè)務(wù)特性，充分利用商業(yè)信用，在資金管理中采用會議費(fèi)、差旅費(fèi)集中結(jié)算模式，將分散的個體經(jīng)濟(jì)行為歸集到財(cái)務(wù)部門統(tǒng)籌，在合理期限內(nèi)延遲資金支付，保證了資金池的充足。
（2）創(chuàng)新融資手段
隨著近年來資金需求保障壓力的增大，研究院以控制融資風(fēng)險為前提，依托航天科技財(cái)務(wù)公司積極創(chuàng)新融資手段，主要包括融資租賃、航天商票和應(yīng)收賬款保理。院屬單位與航天科技財(cái)務(wù)公司簽訂融資租賃協(xié)議，分期支付設(shè)備租金，緩解了成員單位對于購買大型設(shè)備的資金壓力。同時，由于目前在財(cái)務(wù)公司采用的融資租賃是固定利率，也使院屬單位規(guī)避了利率波動風(fēng)險。從這個角度來說，融資租賃實(shí)現(xiàn)了“融物且融資”。對于航天商票，其貼現(xiàn)方式為買方付息（由出票人承擔(dān)貼現(xiàn)利息）。由于貼現(xiàn)利率遠(yuǎn)低于同期貸款利率，等于是買方的院屬單位用較低的貼現(xiàn)利率代替了較高的貸款利率；對于賣方院屬單位來說，拿到買方支付的承兌匯票可在第一時間貼現(xiàn)獲得貨幣資金，而不用承擔(dān)貼現(xiàn)利息費(fèi)用。目前，航天商業(yè)承兌匯票已成為院屬單位間結(jié)算的重要方式。此外，研究院利用航天科技財(cái)務(wù)公司的應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)，清理了院屬單位間的“三角債務(wù)”，緩解了資金趨緊的狀況，加速了資金周轉(zhuǎn)。
（3）創(chuàng)新開源方式
除航天運(yùn)輸系統(tǒng)、導(dǎo)彈武器系統(tǒng)型號撥款外，研究院深入研究財(cái)政支持政策，加強(qiáng)民品市場開發(fā)工作，推動航天技術(shù)應(yīng)用產(chǎn)業(yè)和航天服務(wù)業(yè)增強(qiáng)市場競爭力。電動車高效動力及控制系統(tǒng)總成研發(fā)項(xiàng)目2012年獲國有資本經(jīng)營預(yù)算600萬元專項(xiàng)資金資助；萬源國際公司2015年獲國家新興產(chǎn)業(yè)計(jì)劃1320萬元資金支持。
3．以營運(yùn)資金牽動經(jīng)營全過程管控
自“十二五”以來，研究院的內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了深刻變化，“劇烈的不確定性已然成為一種確定性”。基于此，研究院對財(cái)務(wù)管理進(jìn)行了重新定位，“財(cái)務(wù)=財(cái)富+業(yè)務(wù)”。財(cái)務(wù)工作的目標(biāo)是增加財(cái)富，聚焦點(diǎn)是業(yè)務(wù)。在這種新思維、新定位的引導(dǎo)下，研究院在管理實(shí)踐中逐步厘清了營運(yùn)資金概念中“營運(yùn)”與“資金”的關(guān)系“：營運(yùn)”是因“，資金”是果，繼而實(shí)現(xiàn)了營運(yùn)資金管理的重心轉(zhuǎn)移——從“資金”到“營運(yùn)”。此外，研究院從作業(yè)、流程與營運(yùn)資金的關(guān)系出發(fā)，梳理了財(cái)務(wù)周期與業(yè)務(wù)周期的關(guān)系：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)期=業(yè)務(wù)流程周期+應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)期+預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)期-應(yīng)付款項(xiàng)周轉(zhuǎn)期-預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)期，力求實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)周期與業(yè)務(wù)周期的匹配。綜合上述兩個視角的考慮，研究院將營運(yùn)資金管理的重點(diǎn)落腳在“營運(yùn)”上，設(shè)計(jì)并運(yùn)行業(yè)財(cái)融合機(jī)制，解決財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)“兩張皮”問題，尤其是在ACS體系設(shè)計(jì)中注重流程控制，以業(yè)務(wù)流程為主線，突出財(cái)務(wù)流程與業(yè)務(wù)流程的契合。為此，研究院于2012年組建了應(yīng)收款項(xiàng)監(jiān)督檢查辦公室，針對院屬單位應(yīng)收款項(xiàng)金額過大、賬齡較長、責(zé)任人不清晰等問題，啟動了3年（2012~2014年）清理74.91億元應(yīng)收款項(xiàng)的專項(xiàng)工作。截至2014年底，共計(jì)完成應(yīng)收款項(xiàng)清理67.53億元，完成率90.15%，有效縮減了應(yīng)收款項(xiàng)規(guī)模。另外，基于財(cái)務(wù)周期與業(yè)務(wù)周期的關(guān)系，在不影響商業(yè)信譽(yù)的前提下，研究院充分利用客戶和供應(yīng)商提供的信用條件，推行ABC分類管理，在合同簽訂時制定合理的收付款策略，盡量“早收晚付”，不斷增加貨幣資金的停留時間。
4．量化資金績效評價指標(biāo)
為實(shí)現(xiàn)資金管理“有制度、有目標(biāo)、有考核”的閉環(huán)管理，研究院將資金管理成效納入院屬單位績效考核體系，本著經(jīng)濟(jì)性（economy）、效率性（efficiency）、效果性（effectiveness）的3E原則，健全資金管理效率效益的考核評價指標(biāo)體系。評價指標(biāo)體系既包括通用財(cái)務(wù)管理中的資金集中度、資產(chǎn)負(fù)債率、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)，也包括基于航天科研生產(chǎn)單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)設(shè)計(jì)的資金管理效率、貸款貼息覆蓋比率、存貸款比例等指標(biāo)，為多級法人之間資金管理成效的定性、定量衡量提供了理論依據(jù)和制度支撐。
三、資金管控體系建設(shè)的成效
通過3年多時間資金管理體系建設(shè)的探索與實(shí)踐，研究院資金管控情況顯著改善，取得了階段性工作成果。一是價值創(chuàng)造能力顯著提升。通過強(qiáng)化賬戶集中管理和籌資集中管理，建立了集中、統(tǒng)一管控的“資金池”，輔以創(chuàng)新資金管控方法，資金管理效率效益顯著改善，價值創(chuàng)造能力大幅提升。目前，研究院資金集中度控制在90%以上，在中央企業(yè)位居前列；資金管理效率保持在60%以上，較“十二五”初期提高了9個百分點(diǎn)；“十二五”以來累計(jì)實(shí)現(xiàn)理財(cái)收入55億元，對同期利潤總額的貢獻(xiàn)達(dá)6%。二是資源配置能力顯著優(yōu)化。通過資金創(chuàng)新管理和推進(jìn)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)融合，建立了信息高度共享、業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)相互支撐、流程有序銜接的資金運(yùn)作模式，資源配置能力大幅增強(qiáng)。自“十二五”以來，研究院累計(jì)完成44家法人單位的委托貸款250億元，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部資金的有效融通，推動了整體的資源優(yōu)化配置；2014年底金融負(fù)債較“十二五”初期降低6%，推動了整體債務(wù)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。三是預(yù)控風(fēng)險能力顯著改善。通過完善人員支撐和優(yōu)化制度支撐，實(shí)現(xiàn)了科研生產(chǎn)中財(cái)務(wù)流程和業(yè)務(wù)流程的契合，資金管控基礎(chǔ)工作明顯提升，預(yù)控風(fēng)險能力大幅提高。此外，基于資金管控的資源配置優(yōu)化，從整體層面降低了研究院的信貸風(fēng)險。四是集成服務(wù)能力顯著增強(qiáng)。通過信息系統(tǒng)建設(shè)和服務(wù)理念轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)了資金信息的集中反映、資金動態(tài)表的實(shí)時生成，集成服務(wù)能力明顯增強(qiáng)，可以實(shí)時監(jiān)控院屬單位商業(yè)銀行賬戶和航天科技財(cái)務(wù)公司賬戶，全面控制整個研究院的資金流量、存量及流速，有效防止了資金的體外循環(huán)。
四、體系建設(shè)的未來設(shè)想
1．積極推進(jìn)經(jīng)營性籌資方式
今后，研究院應(yīng)提高經(jīng)營性籌融資的管理能力，加強(qiáng)民品應(yīng)收賬款的管理，最大限度地避免被上、下游企業(yè)擠占資金；從生產(chǎn)鏈條上管理全院貨幣資金，站在全院的角度統(tǒng)籌管理現(xiàn)金流，將資金優(yōu)化與成本優(yōu)化相結(jié)合，結(jié)合項(xiàng)目間資金不均的現(xiàn)象，合理優(yōu)化項(xiàng)目成本。針對院屬單位各自的資金特點(diǎn)及結(jié)算方式，量身打造不同的籌資渠道，攜手航天科技財(cái)務(wù)公司推進(jìn)商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)，以較小的成本實(shí)現(xiàn)貨款的延期支付。聯(lián)合航天科技財(cái)務(wù)公司與院屬單位客戶溝通，為院屬單位收到的承兌匯票辦理貼現(xiàn)，降低院屬單位的應(yīng)收賬款。同時推動航天科技財(cái)務(wù)公司加強(qiáng)商業(yè)承兌匯票的流通，拓展業(yè)務(wù)范圍。資金富裕的單位通過合理使用票據(jù)實(shí)現(xiàn)資金價值的最大化，資金短缺的單位通過合理使用票據(jù)減少貸款占用時間，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用。進(jìn)一步推動院屬單位對航天科技財(cái)務(wù)公司金融產(chǎn)品的應(yīng)用，如應(yīng)收賬款保理、賣方票據(jù)貼現(xiàn)、買方信貸等金融產(chǎn)品，解決自身“兩金”（應(yīng)收款項(xiàng)和存貨）占用問題，改善供應(yīng)鏈整體融資條件、降低融資成本、避免出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)資金鏈斷裂的風(fēng)險。
2．充分利用優(yōu)惠政策，改良貸款結(jié)構(gòu)
項(xiàng)目管理論文2000字(一)：財(cái)務(wù)共享中心對建筑施工企業(yè)項(xiàng)目管理的提升探析論文
【摘要】財(cái)務(wù)共享作為一種新型的管理模式，在當(dāng)前的建筑施工企業(yè)項(xiàng)目管理中發(fā)揮著重要的作用。財(cái)務(wù)共享中心的設(shè)置，對企業(yè)的項(xiàng)目管理工作效率和水平的提升有很大作用。基于此，很多建筑施工企業(yè)也都建立了自己的財(cái)務(wù)共享中心。論文首先對財(cái)務(wù)共享中心對建筑施工企業(yè)項(xiàng)目管理的提升作用進(jìn)行了闡釋，進(jìn)一步提出了借助財(cái)務(wù)共享中心，提升建筑施工企業(yè)項(xiàng)目管理水平的策略，希望對廣大建筑企業(yè)財(cái)務(wù)工作者帶來思考。
【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)共享中心；建筑施工企業(yè)；項(xiàng)目管理
【中圖分類號】F426；F406.7【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A【文章編號】1673-1069（2020）03-0033-02
1引言
財(cái)務(wù)共享中心屬于近年來新興的一種財(cái)務(wù)管理、核算模式。財(cái)務(wù)共享中心就是將不同企業(yè)的財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)，在同一個共享中心進(jìn)行核算，并對外報(bào)告。這種核算模式能夠保證企業(yè)會計(jì)核算的規(guī)范性，使財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、可靠性得到保障，便于企業(yè)投資者能夠快速獲取所需的財(cái)務(wù)信息。
2財(cái)務(wù)共享中心對建筑施工企業(yè)項(xiàng)目管理的提升作用
2.1提升企業(yè)不同管理信息的共享性
在當(dāng)前的時代背景下，資源共享已經(jīng)成為一個趨勢，各行各業(yè)都在進(jìn)行資源共享，以實(shí)現(xiàn)對自身的發(fā)展。建筑施工企業(yè)也一樣，要提升管理效率，對企業(yè)內(nèi)部實(shí)施有力的監(jiān)管，就要進(jìn)行信息共享。企業(yè)是通過產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)活動的形式，來實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益的，而企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的產(chǎn)生，都需要財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理工作的有效參與，建筑企業(yè)要開展經(jīng)濟(jì)活動，實(shí)施管理行為，都離不開財(cái)務(wù)工作的支持。而且建筑企業(yè)的很多管理信息，要進(jìn)行有效傳遞，也需要經(jīng)手企業(yè)的財(cái)務(wù)部門。
因此，財(cái)務(wù)工作的重要性不言而喻，從信息傳遞的角度來講，財(cái)務(wù)部門扮演著信息傳遞的角色。財(cái)務(wù)共享中心的設(shè)置，在提升財(cái)務(wù)監(jiān)督效果的同時，也共享著財(cái)務(wù)信息。共享一些對企業(yè)管理而言非常重要的信息，財(cái)務(wù)部門屬于企業(yè)的信息共享源。在工作中，財(cái)務(wù)部門能夠?yàn)槠髽I(yè)的其他職能部門提供更多的經(jīng)濟(jì)信息，這些信息能夠使管理層的決策更加可行，從而最大程度地發(fā)揮管理信息的作用。
2.2控制企業(yè)運(yùn)營成本
多數(shù)建筑施工企業(yè)的職能部門不僅繁多，而且相對較為分散，各個子公司分布在不同的地區(qū)。在這樣的情況下，企業(yè)的財(cái)務(wù)鏈也就被拉長，致使很多資源就不得不分開使用。而要加強(qiáng)建筑施工企業(yè)的項(xiàng)目管理，企業(yè)的各個子公司都會在其施工地，以項(xiàng)目部為中心設(shè)置財(cái)務(wù)核算部門。其財(cái)務(wù)人員需要管理各項(xiàng)建筑材料的使用情況，如驗(yàn)收入庫、結(jié)存、領(lǐng)用等具體事項(xiàng)，并檢驗(yàn)企業(yè)的各類發(fā)票的真實(shí)性，可見其工作之冗雜[1]。
同時，很多時候各個子公司的財(cái)務(wù)人員崗位會出現(xiàn)重疊的情況，這就使得企業(yè)的人力成本大大增加。在這種情況下，若企業(yè)擁有自己的財(cái)務(wù)共享中心，借助流水線形式的管理，就能夠使上述問題得到有效的解決，財(cái)務(wù)核算工作的效率也會顯著提升。此外，共享中心的建立，也能使材料的采購成本得到控制，企業(yè)與供應(yīng)商之間對接工作，也才能更加高效。建筑企業(yè)對材料的采購、驗(yàn)收、核對等環(huán)節(jié)實(shí)施統(tǒng)一而標(biāo)準(zhǔn)的管理，使得這些環(huán)節(jié)中的一些不必要的業(yè)務(wù)大大縮減，從而使損耗時間得以降低，從而能夠從源頭上幫助企業(yè)，降低與供應(yīng)商接洽的運(yùn)營支出。
2.3強(qiáng)化財(cái)務(wù)職能，保證財(cái)務(wù)管理工作能夠扎實(shí)開展
建筑施工企業(yè)的財(cái)務(wù)職能如果能夠充分發(fā)揮，就能有效減少企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險，同時使得企業(yè)財(cái)務(wù)的行為得到規(guī)范，舞弊行為得到遏制，從而更好地發(fā)揮財(cái)務(wù)工作的作用，為企業(yè)的發(fā)展提供有力的支持?；诖耍簧俳ㄖ┕て髽I(yè)都能意識到財(cái)務(wù)職能強(qiáng)化的必要性。但在實(shí)際的工作中，建筑施工企業(yè)項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)工作，其獨(dú)立性并不能得到有效的保障。這是由于建筑企業(yè)會對下屬的項(xiàng)目部下達(dá)不同的指標(biāo)。很多項(xiàng)目部管理者為實(shí)現(xiàn)該指標(biāo)，就會不擇手段地進(jìn)行一些違規(guī)操作。但是財(cái)務(wù)人員歸屬于項(xiàng)目部，其薪資待遇、薪酬福利等內(nèi)容都直接與項(xiàng)目部的效益掛鉤[2]。這就會導(dǎo)致不少財(cái)務(wù)人員，對于出現(xiàn)的各種違規(guī)操作，只能睜只眼閉只眼，企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險、稅務(wù)風(fēng)險就會大大增加。
財(cái)務(wù)共享中心成立之后，財(cái)務(wù)職能部門、職能管理部門就處于相互分離的狀態(tài)，財(cái)務(wù)管理工作也才能體現(xiàn)其應(yīng)有的專業(yè)性、系統(tǒng)性。除此之外，財(cái)務(wù)共享中心的財(cái)務(wù)人員與項(xiàng)目部也進(jìn)行了分離，核心的財(cái)務(wù)核算人員、財(cái)務(wù)管理人員會統(tǒng)一由建筑施工企業(yè)管理，因而避免了項(xiàng)目部利益的牽絆，各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動都會嚴(yán)格按照票據(jù)、數(shù)據(jù)來進(jìn)行，項(xiàng)目部的違規(guī)操作也就會得到遏制，從而使項(xiàng)目管理工作朝著健康的方向發(fā)展。
3借助財(cái)務(wù)共享中心提升建筑施工企業(yè)項(xiàng)目管理水平的策略
3.1注重日常的維護(hù)，明確職工的訪問權(quán)限
建筑施工企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)需要設(shè)置一定的權(quán)限，而不能對不同層級、不同部門的職工都一視同仁。這就要求建筑施工企業(yè)的技術(shù)部門對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的訪問權(quán)限進(jìn)行嚴(yán)格的把控，根據(jù)不同崗位的職工，授予其相應(yīng)的范圍的使用權(quán)限，并按照既定的權(quán)限要求，進(jìn)行財(cái)務(wù)共享中心的日常管理工作。在實(shí)際的工作中，對于需要查閱財(cái)務(wù)信息的職工，要保證其擁有相關(guān)的權(quán)限，并對其查閱資格進(jìn)行嚴(yán)格的檢查和審批，保證其權(quán)限與個人一一對應(yīng)。
同時對于一些沒有使用權(quán)限的人員，不得讓其查閱、修改財(cái)務(wù)信息。通過上述的種種舉措，來有效保障財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的安全性、可靠性。另外，技術(shù)人員還要不斷提升自身的技術(shù)水平，做好財(cái)務(wù)共享中心的日常維護(hù)工作，設(shè)置網(wǎng)絡(luò)防火墻，并將重要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份處理，同時還要防范病毒木馬、黑客的入侵，保證財(cái)務(wù)共享中心能夠正常的使用和運(yùn)轉(zhuǎn)。
3.2對財(cái)務(wù)核算實(shí)施統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，保證工作的規(guī)范性
對財(cái)務(wù)共享中心的正常運(yùn)轉(zhuǎn)而言，財(cái)務(wù)核算標(biāo)準(zhǔn)顯得相當(dāng)重要。只有形成統(tǒng)一的財(cái)務(wù)核算標(biāo)準(zhǔn)，財(cái)務(wù)共享中心的工作才能高效運(yùn)轉(zhuǎn)，財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性也才能得到保障。因此，建筑施工企業(yè)需要形成一套統(tǒng)一的財(cái)務(wù)核算標(biāo)準(zhǔn)。在制定的過程中，企業(yè)需要綜合考慮下屬單位的狀況，綜合制定一套科學(xué)、合理的核算標(biāo)準(zhǔn)。而后，企業(yè)需要將其在全公司進(jìn)行應(yīng)用，從而保證財(cái)務(wù)共享中心接受、匯總的子公司財(cái)務(wù)信息能夠統(tǒng)一，進(jìn)而對其實(shí)施集中處理。
3.3完善福利保障制度，發(fā)揮團(tuán)建的作用
企業(yè)要想真正留住職工，就需要從物質(zhì)層面滿足職工的需求，從而能夠提升職工的工作積極性。這就要求建筑施工企業(yè)著力提升職工的福利和待遇。不僅如此，企業(yè)還要定期組織培訓(xùn)，加強(qiáng)對職工職業(yè)素養(yǎng)的培養(yǎng)，讓其不斷提升自己。同時，建筑施工單位可以采用“輪崗制”，讓不同崗位的職工進(jìn)行輪換，體驗(yàn)不同的工作崗位，從而便于對職工的才能結(jié)構(gòu)進(jìn)行了解，找到最適合自己的崗位，才能最大程度地發(fā)揮職工的價值。此外，建筑施工企業(yè)也可以積極舉辦一些文化、娛樂活動，來調(diào)動企業(yè)的氛圍，密切職工之間的聯(lián)系，讓他們感受到企業(yè)這個大家庭的溫暖，才能更好地投入接下來的工作中。
4結(jié)語
綜上所述，財(cái)務(wù)共享中心對建筑施工企業(yè)項(xiàng)目管理工作的提升作用不言而喻。廣大建筑企業(yè)財(cái)務(wù)工作者，要充分認(rèn)識到財(cái)務(wù)共享中心的優(yōu)越性，在實(shí)際的工作中，要充分發(fā)揮財(cái)務(wù)共享中心的價值和作用，注重日常的維護(hù)，明確職工的訪問權(quán)限。完善福利保障制度，發(fā)揮團(tuán)建的作用。對財(cái)務(wù)核算實(shí)施統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，保證工作的規(guī)范性。只有這樣，才能顯著提升建筑施工企業(yè)項(xiàng)目的管理水平。
項(xiàng)目管理畢業(yè)論文范文模板(二)：探討電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)與實(shí)踐論文
摘要：電力行業(yè)的市場競爭逐漸激烈起來，更加突出電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)的重要性。開展電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)能夠顯著提高電力項(xiàng)目工程建設(shè)的效率和質(zhì)量，從而增加電力企業(yè)的經(jīng)濟(jì)收益。電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)可以有效簡化和規(guī)范電力企業(yè)的管理流程，促進(jìn)電力項(xiàng)目管理朝著標(biāo)準(zhǔn)化、集約化的方向發(fā)展。電力項(xiàng)目管理信息化可以幫助電力企業(yè)規(guī)避風(fēng)險，提高電力企業(yè)的抗風(fēng)險能力。
關(guān)鍵詞：電力項(xiàng)目；管理信息化；建設(shè)；實(shí)踐
引言
電力工程建設(shè)項(xiàng)目具有投資高、建設(shè)周期長以及技術(shù)水平要求高等特點(diǎn)，所以電力項(xiàng)目管理的難度比較大。電力項(xiàng)目管理信息化就是旨在提高電力項(xiàng)目管理水平而開展的一項(xiàng)工作。本文首先對電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)進(jìn)行了概述，然后分析了電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)方案，最后提出了加快電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)的有效對策。
1、電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)概述
電力項(xiàng)目信息化建設(shè)就是在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、信息技術(shù)等先進(jìn)技術(shù)的支持下針對電力工程建設(shè)的信息一體化管理平臺的過程。信息一體化管理平臺可以將網(wǎng)絡(luò)信息與管理生產(chǎn)模式進(jìn)行充分結(jié)合，在基礎(chǔ)上對收集到的各種數(shù)據(jù)信息進(jìn)行歸納、整合和分析。在電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)之前應(yīng)該做好相關(guān)準(zhǔn)備工作，首先技術(shù)人員應(yīng)該梳理好電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)的基本流程，明確各個流程的步驟以及主要注意的事項(xiàng)；在管理信息化建設(shè)中應(yīng)該全面了解各種設(shè)備的參數(shù)信息；加強(qiáng)施工進(jìn)度的管理，對工程進(jìn)程進(jìn)行實(shí)時動態(tài)的跟蹤。目前我國電力行業(yè)開展的電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)通常采用的是工程組形式，這種形式可以實(shí)現(xiàn)各級管理人員的高效管理，可以加強(qiáng)各個部門的互動和溝通，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，提高各種資源的利用率，從而有效降低電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)的成本。
2、電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)方案
2.1電力項(xiàng)目管理信息化缺陷
雖然我國目前的電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)在一些方面取得了重大成就，但是整體與西方發(fā)達(dá)國家相比仍然存在一定的不足之處，這種缺陷主要體現(xiàn)在三個方面：第一，程序文件的執(zhí)行力度不夠，電力企業(yè)的規(guī)章制度不完善，在管理信息化建設(shè)過程中存在無據(jù)可依的情況，導(dǎo)致電力項(xiàng)目管理的各方面都不到位；第二，多個電力項(xiàng)目綜合性管理的精細(xì)化水平不高，在對多個電力項(xiàng)目進(jìn)行管理時，在人員分配、項(xiàng)目產(chǎn)值分配等方面的工作量比較大，再加上應(yīng)用的是傳統(tǒng)人工管理方式，所以無法實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理，也無法實(shí)現(xiàn)動態(tài)化管理，所以電力項(xiàng)目管理過程難以進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。第三，電力企業(yè)管理缺乏標(biāo)準(zhǔn)性，所以在檢索項(xiàng)目信息過程難度比較大，缺少工程質(zhì)量的反饋信息，無法對之后的同一類電力項(xiàng)目建設(shè)工程提供指導(dǎo)。
2.2項(xiàng)目框架構(gòu)建
2.2.1市場開發(fā)
市場開發(fā)包括客戶關(guān)系管理、市場調(diào)研管理以及項(xiàng)目開發(fā)管理等諸多方面。市場開發(fā)過程要將客戶置于主體地位，通過加強(qiáng)對客戶關(guān)系的管理，才能對合同進(jìn)行準(zhǔn)確評審，為市場開發(fā)提供更為可靠的依據(jù)，此外還應(yīng)該加強(qiáng)各個部門之間的協(xié)調(diào)合作，幫助電力企業(yè)開展精細(xì)化管理。
2.2.2項(xiàng)目管理
項(xiàng)目管理是將開發(fā)、計(jì)劃等各種內(nèi)容全都納入到一個平臺上進(jìn)行管理的方式，讓電力企業(yè)各個部門在一個平臺上合作。根據(jù)ISO9000質(zhì)量體系對電力項(xiàng)目建設(shè)過程進(jìn)行規(guī)范化管理，在知識管理理論體系的支撐下不斷完善電力項(xiàng)目管理模式，促進(jìn)電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)的開展。
2.2.3經(jīng)營計(jì)劃
經(jīng)營計(jì)劃管理主要包括如下幾方面的內(nèi)容：其一是合同管理、其二是招標(biāo)管理，其三是項(xiàng)目開發(fā)管理，其四是產(chǎn)值管理。經(jīng)營計(jì)劃可以有效整合工程項(xiàng)目的收付費(fèi)流程和采購立項(xiàng)流程，不僅能夠確保電力項(xiàng)目管理工作的順利開展，還能提升電力項(xiàng)目管理的整體性。
2.2.4輔助決策
輔助決策可以為電力企業(yè)管理者制定決策提供科學(xué)依據(jù)，可以將平臺中的各種數(shù)據(jù)信息進(jìn)行直觀化和具體化轉(zhuǎn)化，形成對應(yīng)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表。輔助決策還能全面反映電力企業(yè)管理的整體情況，有效識別電力企業(yè)管理中存在的各種風(fēng)險。
3、促進(jìn)電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)的有效對策
3.1分析信息化建設(shè)的實(shí)際需求
科學(xué)的信息化建設(shè)方案制定充分滿足各種工作需求，一個良好的需求分析方案可以對電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)起到事半功倍的效果。直接觀察法、訪談法、調(diào)查問卷法等都是目前常見的需求分析法，可以單獨(dú)利用某一方法或者綜合利用這些方法來充分了解用戶的實(shí)際需求。此外，還應(yīng)該對電力企業(yè)管理高層、各個項(xiàng)目負(fù)責(zé)人以及一線施工團(tuán)隊(duì)制定崗位說明書。
3.2重視信息化水平建設(shè)
電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)已經(jīng)成為電力行業(yè)發(fā)展的必然趨勢，電力企業(yè)應(yīng)該充分重視并采取有效措施來促進(jìn)電力線路項(xiàng)目管理信息化建設(shè)進(jìn)程。電力企業(yè)應(yīng)該根據(jù)施工的實(shí)際特點(diǎn)制定戰(zhàn)略規(guī)劃，切實(shí)提高管理的信息化水平。電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)離不開先進(jìn)科技的支持，電力企業(yè)應(yīng)該積極引進(jìn)先進(jìn)的信息技術(shù)，建立健全監(jiān)管體系來不斷完善信息系統(tǒng)工程。
3.3完善信息化建設(shè)法律制度
電力項(xiàng)目管理信息化建設(shè)離不開制度保障，政府應(yīng)該推進(jìn)電力項(xiàng)目管理信息化立法工作的開展，行業(yè)內(nèi)和企業(yè)也應(yīng)該針對信息化建設(shè)特點(diǎn)制定相關(guān)的管理規(guī)定。制定權(quán)責(zé)分明的管理機(jī)制，簡化管理程序，明確各部門、各崗位的工作職責(zé)，將每項(xiàng)工作都細(xì)化到個人。當(dāng)然相關(guān)管理制度的完善以及貫徹落實(shí)離不開監(jiān)督機(jī)制的支持，要想充分調(diào)動人員的工作熱情，電力企業(yè)還應(yīng)該采取科學(xué)的激勵機(jī)制和獎懲機(jī)制，對工作人員的表現(xiàn)進(jìn)行績效考核，然后依據(jù)考核結(jié)果給予適當(dāng)?shù)莫剟罨蛘邞土P。
1.1內(nèi)部審計(jì)不到位
檢測實(shí)驗(yàn)室是服務(wù)于社會、企業(yè)、大眾的重要組織，應(yīng)嚴(yán)格控制檢測質(zhì)量，對檢測的結(jié)果進(jìn)行反復(fù)的確認(rèn)，才可下定論。但是，由于檢測實(shí)驗(yàn)室的內(nèi)部審計(jì)不到位，并沒有對檢測的各個環(huán)節(jié)、流程、檢測系數(shù)進(jìn)行確認(rèn)，僅憑檢測人員的一面之詞就下結(jié)論，對檢測的質(zhì)量無法進(jìn)行有效的控制，一旦出現(xiàn)問題，后果不堪設(shè)想。
1.2質(zhì)量控制意識低
質(zhì)量檢測數(shù)據(jù)是由檢測人員得出的，由于檢測人員、質(zhì)量控制人員失誤而導(dǎo)致的惡性事件層出不窮。由于檢測人員或質(zhì)量控制人員的疏忽，在質(zhì)量檢測時缺乏規(guī)范性和合理性，為了簡化操作流程，過早的下結(jié)論，最終由于質(zhì)量超標(biāo)而導(dǎo)致社會損失巨大。此類現(xiàn)象的發(fā)生，其主要原因歸咎于檢測人員或質(zhì)量控制人員的質(zhì)量管理意識低，并沒有將質(zhì)量控制最為重點(diǎn)項(xiàng)目來抓。
1.3檢測數(shù)據(jù)不真實(shí)
檢測數(shù)據(jù)的不真實(shí)主要取決于檢測人員或質(zhì)量控制人員的個人素質(zhì)和職業(yè)道德上。部分質(zhì)量檢測人員工作態(tài)度不夠嚴(yán)謹(jǐn)，在記錄檢測數(shù)據(jù)時發(fā)生書寫上的錯誤，是個人態(tài)度和素質(zhì)缺失的重要表現(xiàn)；企業(yè)為了獲得衛(wèi)生許可，對質(zhì)量檢測人員進(jìn)行賄賂，質(zhì)量檢測人員受到利益的驅(qū)使，而做出了不真實(shí)的檢測報(bào)告，是職業(yè)道德缺失的表現(xiàn)。
2加強(qiáng)檢測實(shí)驗(yàn)室管理體系建設(shè)的有效策略
2.1加大審計(jì)與監(jiān)督力度，以加強(qiáng)對質(zhì)量的全面控制
由于檢測實(shí)驗(yàn)室檢測的對象都會對社會產(chǎn)生很大的影響，像食品、化工、環(huán)境等，都是人們?nèi)粘Ｉ钪薪?jīng)常接觸到的。由此可知，更要加強(qiáng)監(jiān)測實(shí)驗(yàn)室管理體系建設(shè)，加大內(nèi)部審計(jì)與現(xiàn)場監(jiān)督力度，對質(zhì)量管理體系的策劃、建設(shè)情況等進(jìn)行嚴(yán)格的審核，擴(kuò)大審計(jì)范圍，提高審計(jì)質(zhì)量，對實(shí)驗(yàn)室現(xiàn)場進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格監(jiān)督檢測過程中的各個環(huán)節(jié)、檢測人員的行為、操作流程、檢測手段等內(nèi)容，以保證檢測的規(guī)范性，對提高檢測質(zhì)量具有決定性的意義。在檢測實(shí)驗(yàn)室中，應(yīng)建立實(shí)驗(yàn)室審計(jì)與監(jiān)督小組，對實(shí)驗(yàn)室的檢測過程進(jìn)行跟蹤性審核與監(jiān)督，隨時掌握檢驗(yàn)實(shí)驗(yàn)室的實(shí)際情況，對日常的檢驗(yàn)工作的質(zhì)量數(shù)據(jù)進(jìn)行抽查，可有效調(diào)動質(zhì)量檢測人員的積極性，有利于提高檢測質(zhì)量，為檢測實(shí)驗(yàn)室管理體系建設(shè)提供升級保障。
2.2加強(qiáng)質(zhì)量管理隊(duì)伍建設(shè)，提高檢測人員的專業(yè)性
食品檢測、化工檢測、環(huán)境監(jiān)測等對檢測質(zhì)量的要求很高，可能一個小數(shù)點(diǎn)之差就會產(chǎn)生巨大的危害性，對社會造成嚴(yán)重的負(fù)擔(dān)。因此，應(yīng)加強(qiáng)質(zhì)量檢測管理隊(duì)伍建設(shè)，提高檢測人員的專業(yè)性，能意識到質(zhì)量檢測的重要性，提升自身的責(zé)任感和使命感，端正的職業(yè)態(tài)度，對提高檢測質(zhì)量具有積極意義。另外，在檢測實(shí)驗(yàn)室的檢測中，檢測數(shù)據(jù)出錯、不真實(shí)的現(xiàn)象疊出，制約著質(zhì)量管理體系的建立。檢測人員應(yīng)認(rèn)真對待工作，嚴(yán)格進(jìn)行規(guī)范性的操作，對產(chǎn)生的質(zhì)量檢測數(shù)據(jù)進(jìn)行反復(fù)的確認(rèn)，與此同時，要提升檢測人員的職業(yè)道德，不被利益所誘惑，剛正不阿，都有利于檢測實(shí)驗(yàn)室管理體系的建設(shè)。加強(qiáng)質(zhì)量管理隊(duì)伍建設(shè)，提高檢測人員的專業(yè)性和個人素質(zhì)，能以更專業(yè)性的態(tài)度投入到本職工作中去，將真實(shí)的檢測數(shù)據(jù)進(jìn)行上報(bào)，杜絕出現(xiàn)數(shù)據(jù)不真實(shí)、假報(bào)、誤報(bào)的現(xiàn)象。
2.3構(gòu)建質(zhì)量風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，做好風(fēng)險預(yù)防措施
質(zhì)量檢測是一項(xiàng)復(fù)雜、難度系數(shù)大的工作，會隨著被檢測對象的不同而存在不同的難度，也就意味著檢測質(zhì)量會相對受到影響，檢測工作存在一定的風(fēng)險。為了盡量避免檢測錯誤或風(fēng)險的出現(xiàn)，應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，做好風(fēng)險預(yù)防措施，對存在異議、難度大的檢測物質(zhì)要進(jìn)行小組討論或有更為專業(yè)的人員進(jìn)行檢測，并進(jìn)行反復(fù)的確認(rèn)，一旦發(fā)現(xiàn)問題或錯誤判斷應(yīng)立即采取措施進(jìn)行糾正，以保證檢測結(jié)果的精確性，降低風(fēng)險的發(fā)生概率。目前，潛在的質(zhì)量風(fēng)險問題頗受關(guān)注，只是通過相應(yīng)的數(shù)據(jù)或客戶提供的信息來進(jìn)行判斷，并沒有具體的科學(xué)資料予以支持，會存在潛在質(zhì)量風(fēng)險，要對潛在質(zhì)量進(jìn)行預(yù)防，實(shí)現(xiàn)檢測實(shí)驗(yàn)室管理體系的系統(tǒng)化建設(shè)。
3結(jié)語
非書資料管理系統(tǒng)簡介
基于瀏覽器/服務(wù)器結(jié)構(gòu)的非書資料管理系統(tǒng)的硬件結(jié)構(gòu)主要是一臺萬維網(wǎng)服務(wù)器,并連接有一臺大容量的冗余磁盤陣列機(jī),本館的磁盤陣列的容量是1.6T。系統(tǒng)是以Web站點(diǎn)的形式部署在萬維網(wǎng)服務(wù)器上,光盤數(shù)據(jù)存放在磁盤整列上。本館的光盤記錄是由工作人員通過瀏覽器從后臺錄入,同時把光盤上的數(shù)據(jù)加工成標(biāo)準(zhǔn)的ISO格式,上傳至服務(wù)器,這樣即完成了一張光盤的錄入工作。用戶通過瀏覽器訪問系統(tǒng)首頁,就可以檢索并下載所需的光盤資料,下載的資料經(jīng)解壓后即可使用。同時系統(tǒng)還提供無記錄上報(bào)、空鏈接上報(bào)、資料損壞上報(bào)、留言以及統(tǒng)計(jì)功能等,在方便讀者索取資源的同時,也幫助改進(jìn)網(wǎng)站的資源建設(shè)。
剔舊的必要性和可行性
以目前的經(jīng)費(fèi)使用狀況,無法以擴(kuò)充存儲設(shè)備容量的方法來解決這個問題,因此剔舊是目前最可行的方法。但即使經(jīng)費(fèi)充足,盲目地?cái)U(kuò)充存儲設(shè)備的容量也不是一個可取的方法,而應(yīng)該是保持在一個合理的存儲容量之內(nèi)。根據(jù)承德石油高等專科學(xué)校圖書館以年代來劃分的統(tǒng)計(jì),2008年錄入的數(shù)據(jù)中,至今被下載過的比率是37%、2009年的比率是65%、2010年的比率是51%。同時,根據(jù)統(tǒng)計(jì),在2008年錄入的TP類資料中,有620G的資料未被下載過,占光盤總存儲量的43%。這些未被下載的資料在以后被下載的可能性很小,完全可以作為剔舊的對象。如果以后有用戶索取已經(jīng)被剔舊的資料,工作人員也可以重新加工、上傳,由于這種情況的概率很小,因此不會對用戶的使用以及系統(tǒng)維護(hù)人員的工作量造成很大的影響。由此可見,剔舊對非書資料管理系統(tǒng)的維護(hù)是一個必要的工作,而且也是完全可行的。
剔舊策略
剔舊策略中使用的參數(shù)共有4個:分別是錄入日期、下載次數(shù)、最后下載日期、剔舊種類。①錄入日期:對大部分資料來說,年代越久,可利用的價值就越小,因此錄入年代最久的資料是首選的剔舊對象;②下載次數(shù):某一資料的下載次數(shù)直接和客觀地反映了這個資料對用戶的價值,因此未被下載過的資料是要剔舊的對象;③最后下載日期:如果有些年代較久的資料近期還被下載過,說明它還有保留的價值,不應(yīng)被刪除;④剔舊種類:如果系統(tǒng)中存在某類光盤資料占用了較大的存儲空間,并且這類資料被下載的比例不高,就可以僅選擇這類資料作為剔舊的對象,否則就以所有光盤作為選擇對象。比如在承德石油高等?？茖W(xué)校圖書館中,TP類的資料就是一個典型的例子。以上4個參數(shù)的合理組合和設(shè)置,就是一個完整的剔舊策略了。一般情況下,選擇那些錄入日期最早、下載次數(shù)為0的記錄,就可以滿足釋放空間的需求了,這也是最理想的剔舊策略。當(dāng)然,可以根據(jù)實(shí)際情況,具體的調(diào)整4個參數(shù)的設(shè)置,以達(dá)到最佳的剔舊效果。
剔舊策略的實(shí)現(xiàn)
為了簡化程序的實(shí)現(xiàn)并與整個系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)保持一致,仍然用瀏覽器/服務(wù)器的結(jié)構(gòu)來實(shí)現(xiàn)這個剔舊策略。但考慮到如果一次刪除的數(shù)據(jù)較多的話,程序可能會在服務(wù)器端運(yùn)行超時,因此可以設(shè)置每次刪除的記錄為10條。這樣,使用2.0就可以非常容易的實(shí)現(xiàn)這個剔舊策略了,只需通過Web表單查詢符合以上4個參數(shù)的記錄,在數(shù)據(jù)庫中相應(yīng)的記錄上做一個刪除標(biāo)志,然后刪除相應(yīng)的光盤文件就完成了。被剔舊記錄上的刪除標(biāo)志可以告知用戶和系統(tǒng)維護(hù)人員此資料已經(jīng)被刪除,如果需要,可以申請重做。
關(guān)鍵詞:優(yōu)化設(shè)計(jì)；問題；分析
一、建筑設(shè)計(jì)在工程建設(shè)中的地位和作用
（一）設(shè)計(jì)方案直接影響投資。工程建設(shè)過程包括項(xiàng)目決策、項(xiàng)目設(shè)計(jì)和項(xiàng)目實(shí)施三大階段。進(jìn)行投資控制的關(guān)鍵在于決策和設(shè)計(jì)階段，而在項(xiàng)目作出投資決策后，其關(guān)鍵就在于設(shè)計(jì)。據(jù)研究分析，設(shè)計(jì)費(fèi)一般只相當(dāng)于建設(shè)工程全壽命費(fèi)用的1%以下，但正是這少于1%的費(fèi)用對投資的影響卻高達(dá)75%以上，單項(xiàng)工程設(shè)計(jì)中，其建筑和結(jié)構(gòu)方案的選擇及建筑材料的選用對投資又有較大影響，如建筑方案中的平面布置為內(nèi)廊式還是外廊式、進(jìn)深與開間的確定、立面形式的選擇、層高與層數(shù)的確定、基礎(chǔ)類型選用、結(jié)構(gòu)形式選擇等都存在著技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析問題。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在滿足同樣功能的條件下，技術(shù)經(jīng)濟(jì)合理的設(shè)計(jì)，可降低工程造價5%～10%，甚至可達(dá)10%～20%。
（二）設(shè)計(jì)質(zhì)量間接影響投資。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在工程質(zhì)量事故的眾多原因中，設(shè)計(jì)責(zé)任多數(shù)占40.1%，居第一位。不少建筑產(chǎn)品由于缺乏優(yōu)化設(shè)計(jì)，而出現(xiàn)功能設(shè)置不合理，影響正常使用；有的設(shè)計(jì)圖紙質(zhì)量差，專業(yè)設(shè)計(jì)之間相互矛盾，造成施工返工、停工的現(xiàn)象，有的造成質(zhì)量缺陷和安全隱患，給國家和人民帶來巨大損失，造成投資的極大浪費(fèi)。震驚全國的寧波大橋事故就是這方面的典型例證。
（三）設(shè)計(jì)方案影響經(jīng)常性費(fèi)用優(yōu)化設(shè)計(jì)不僅影響項(xiàng)目建設(shè)的一次性投資，而且還影響使用階段的經(jīng)常性費(fèi)用，如暖通、照明的能源消耗、清潔、保養(yǎng)、維修費(fèi)等，一次性投資與經(jīng)常性費(fèi)用有一定的反比關(guān)系，但通過優(yōu)化設(shè)計(jì)可努力尋求這兩者的最佳結(jié)合，使項(xiàng)目建設(shè)的全壽命費(fèi)用最低。
二、建筑設(shè)計(jì)存在的問題
（一）政府監(jiān)控不力
長期以來，形成了一種設(shè)計(jì)對業(yè)主負(fù)責(zé)，設(shè)計(jì)質(zhì)量由設(shè)計(jì)單位自行把關(guān)的觀念，主管部門對設(shè)計(jì)成果缺乏必要的考核與評價，有的僅靠圖紙會審來發(fā)現(xiàn)一些簡單問題，只有等出現(xiàn)了大的技術(shù)問題才來追究責(zé)任，而方案的經(jīng)濟(jì)性則問及更少。另外，對設(shè)計(jì)市場管理不夠，越級、無證、掛靠設(shè)計(jì)時有發(fā)生，從而導(dǎo)致設(shè)計(jì)質(zhì)量下降，加之由于設(shè)計(jì)工作的特殊性，不同的項(xiàng)目有各自的特點(diǎn)，所以針對不同項(xiàng)目優(yōu)化設(shè)計(jì)的成果缺乏明確的定性考核指標(biāo)。
（二）優(yōu)化設(shè)計(jì)的意識不強(qiáng)
目前，業(yè)主往往把投資的控制重心放在施工環(huán)節(jié)上，而對設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)重視不夠。其原因：一是對設(shè)計(jì)對投資影響的重要性認(rèn)識不夠，只看到搞施工招標(biāo)，投標(biāo)價要低于標(biāo)底價、施工單位要讓利等，殊不知設(shè)計(jì)方案的優(yōu)化會帶來更大的節(jié)約；二是無法很好地選擇設(shè)計(jì)單位，因?yàn)樵谠O(shè)計(jì)前業(yè)主不知道誰能優(yōu)化到什么程度。有些項(xiàng)目設(shè)計(jì)雖通過招投標(biāo)，但此時方案不細(xì)，概算粗略，很難來綜合評定；三是業(yè)主由于專業(yè)知識上的限制，對設(shè)計(jì)方案難以從優(yōu)化擾的角度提出要求或疑議；四是有些業(yè)主經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚，項(xiàng)目建設(shè)趕時髦，求新穎，根本不提優(yōu)化要求；五是有些業(yè)主自身對工程應(yīng)具備的功能要求及應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)不明確，隨意性大，要求出圖時間緊，又壓低設(shè)計(jì)收費(fèi)，從而也影響了優(yōu)化設(shè)計(jì)的開展。
（三）缺乏必要的壓力和動力
由于目前的設(shè)計(jì)經(jīng)營往往憑的是關(guān)系，缺乏公平競爭，所以設(shè)計(jì)單位的重心不在技術(shù)水平的提高上，設(shè)計(jì)只要保證不出大的質(zhì)量問題，方案的好壞、造價的高低，關(guān)系不大，使優(yōu)化設(shè)計(jì)失去壓力。由于現(xiàn)在的設(shè)計(jì)收費(fèi)是按面積或按造價的比例計(jì)取，幾乎跟投資的節(jié)約和設(shè)計(jì)質(zhì)量的優(yōu)劣無關(guān)，導(dǎo)致對設(shè)計(jì)方案不認(rèn)真進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析，而是追求高標(biāo)準(zhǔn)，或?yàn)楸ｋU起見，隨意加大安全系數(shù)，造成投資浪費(fèi)。
（四）運(yùn)行的機(jī)制不夠完善
優(yōu)化設(shè)計(jì)的運(yùn)行需有良好的機(jī)制作為保證。而目前的狀況，一是缺乏公平的設(shè)計(jì)市場競爭機(jī)制，設(shè)計(jì)招標(biāo)未能得到推廣和深化，地方、行業(yè)、部門保護(hù)嚴(yán)重；二是價格機(jī)制扭曲，優(yōu)化不能優(yōu)價；三是法律法規(guī)機(jī)制薄弱。
三、應(yīng)著手抓好的幾個問題
（一）主管部門應(yīng)加強(qiáng)對優(yōu)化設(shè)計(jì)工作的監(jiān)控
為保證優(yōu)化設(shè)計(jì)工作的進(jìn)行，開始可由政府主管部門來強(qiáng)制執(zhí)行，通過對設(shè)計(jì)成果進(jìn)行全面審查后方可實(shí)施。作為《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》的配套文件之一的《建筑工程施工圖設(shè)計(jì)文件審查暫行辦法》已由建設(shè)部建設(shè)［2000］41號文頒布施行，它的實(shí)施將對控制設(shè)計(jì)質(zhì)量提供重要保證。但《辦法》規(guī)定的審查主要是針對設(shè)計(jì)單位的資質(zhì)、設(shè)計(jì)收費(fèi)、建設(shè)手續(xù)、規(guī)范的執(zhí)行情況、新材料新工藝的推廣應(yīng)用等方面的內(nèi)容，缺乏對方案的經(jīng)濟(jì)性及功能的合理性方面的審查要求，所以建設(shè)主管部門在執(zhí)行《辦法》的同時，應(yīng)增加人員配備和審查力度，對設(shè)計(jì)成果進(jìn)行全面審查。第二，應(yīng)加強(qiáng)對設(shè)計(jì)市場的管理力度，嚴(yán)格通過資質(zhì)管理、人員注冊、設(shè)計(jì)招標(biāo)、圖紙審查等環(huán)節(jié)來規(guī)范設(shè)計(jì)市場，減少黑市設(shè)計(jì)。第三，利用主管部門的職能，總結(jié)推廣標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)、公布合理的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及考核指標(biāo)，為優(yōu)化設(shè)計(jì)的進(jìn)行提供良好服務(wù)。
（二）加快設(shè)計(jì)監(jiān)理工作的推廣
優(yōu)化設(shè)計(jì)工作的推行，僅靠政府監(jiān)控還不能滿足社會發(fā)展的要求，設(shè)計(jì)監(jiān)理已成為形勢所迫，業(yè)主所需。通過設(shè)計(jì)監(jiān)理可打破設(shè)計(jì)單位自己控制自己的單一局面。因此，主管部門應(yīng)在搞好政府監(jiān)理的同時，一方面應(yīng)盡快建立設(shè)計(jì)監(jiān)理單位資質(zhì)的審批條件，加強(qiáng)設(shè)計(jì)監(jiān)理人才的培訓(xùn)考核和注冊，制定設(shè)計(jì)監(jiān)理工作的責(zé)職、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等；另一方面通過行政手段來保證設(shè)計(jì)監(jiān)理的廣度，為設(shè)計(jì)監(jiān)理的社會化的提供條件。
（三）建立必要的設(shè)計(jì)競爭機(jī)制
為保證設(shè)計(jì)市場的公平競爭，設(shè)計(jì)經(jīng)營也應(yīng)采用招標(biāo)投標(biāo)，雖然早在1984年，當(dāng)時國家計(jì)委和城鄉(xiāng)建設(shè)環(huán)境保護(hù)部就印發(fā)《工程設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)暫行辦法》，1995年建設(shè)部230號文印發(fā)了《城市建筑方案設(shè)計(jì)競選管理辦法》，新頒的《招標(biāo)投標(biāo)法》中也規(guī)定符合條件的項(xiàng)目的勘察設(shè)計(jì)必須招標(biāo)，但實(shí)際招標(biāo)項(xiàng)目的量一直很少，只占總項(xiàng)目的10%左右(不同的地區(qū)其比例可能有所不同)，即使采用招標(biāo)的項(xiàng)目，其招標(biāo)體系不完善評標(biāo)方法不健全，缺乏公平競爭性，因此應(yīng)完善設(shè)計(jì)招投標(biāo)的相關(guān)環(huán)節(jié)。首先，應(yīng)成立合法的設(shè)計(jì)招標(biāo)機(jī)構(gòu)；其次，各地方主管部門應(yīng)建立相應(yīng)的規(guī)定，符合條件的項(xiàng)目必須招標(biāo)；第三，業(yè)主對擬建項(xiàng)目應(yīng)有明確的功能及投資要求，有編制完整的招標(biāo)文件；第四，招標(biāo)時應(yīng)對投標(biāo)單位的資質(zhì)信譽(yù)等方面進(jìn)行必要的資格審查；第五，應(yīng)設(shè)立健全的評標(biāo)機(jī)構(gòu)合理的評標(biāo)方法，以保證設(shè)計(jì)單位公平競爭，并限制業(yè)主在項(xiàng)目上的隨意性。
（四）注意優(yōu)化設(shè)計(jì)工作的綜合性
通過優(yōu)化設(shè)計(jì)來控制投資是一個綜合性問題，不能片面強(qiáng)調(diào)節(jié)約投資，要正確處理技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的對立統(tǒng)一是控制投資的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。設(shè)計(jì)中既要反對片面強(qiáng)調(diào)節(jié)約，忽視技術(shù)上的合理要求，使項(xiàng)目達(dá)不到功能的傾向，又要反對重視技術(shù)，輕經(jīng)濟(jì)、設(shè)計(jì)保守浪費(fèi)的現(xiàn)象。設(shè)計(jì)人員要用價值工程的原理來進(jìn)行設(shè)計(jì)方案分析，要以提高價值為目標(biāo)，以功能分析為核心，以系統(tǒng)觀念為指針，以總體效益為出發(fā)點(diǎn)，從而真正達(dá)到優(yōu)化設(shè)計(jì)效果。
