發(fā)布時間：2023-02-15 08:12:30
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的財務(wù)管理工作計劃樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
為全面搞好2011年全面預(yù)算管理與財務(wù)管理工作，我們計劃重點抓好以下幾個方面的工作：
(一)根據(jù)上級公司下達(dá)的預(yù)算指導(dǎo)意見，進(jìn)一步搞好預(yù)算管理工作。預(yù)算管理作為財務(wù)管理中的重要一環(huán)，與全面做好財務(wù)工作息息相關(guān)。在明年的工作當(dāng)中，要進(jìn)一步加強(qiáng)對科室、站所的費用預(yù)算指導(dǎo)與預(yù)算管理，認(rèn)真做好預(yù)算的分析、分解與落實工作，使全面預(yù)算管理真正成為全員預(yù)算管理，讓預(yù)算真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用。
(二)結(jié)合iso9000質(zhì)量認(rèn)證，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，確保完成上級局(公司)下達(dá)的各項指標(biāo)。今年，公司已走上了良性發(fā)展的快車道，卷煙銷售與煙葉經(jīng)營質(zhì)量不斷提高，企業(yè)資產(chǎn)得到進(jìn)一步凈化與整合。結(jié)合市局(公司)貫徹9000質(zhì)量認(rèn)證體系，本著“嚴(yán)、深、細(xì)、實”的原則，全面強(qiáng)化兩煙責(zé)任制的制定與落實，在千辛萬苦抓增收的基礎(chǔ)上，千方百計研究節(jié)支，力爭完成各項任務(wù)指標(biāo)。同時，認(rèn)真研究搞好多種經(jīng)營工作，圍繞盤活資產(chǎn)，對現(xiàn)有閑置的網(wǎng)點和煙站進(jìn)行對外租賃;認(rèn)真清理往來帳戶，大力回收貨款，減少資金占用，提高企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率。根據(jù)上級公司物資采購的要求，進(jìn)一步健全物資比價采購制度。
(三)繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓(xùn)活動，進(jìn)一步搞好煙站的基礎(chǔ)工作，提高管理水平。企業(yè)越發(fā)展進(jìn)步，財務(wù)管理的作用就越突出。所著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，對財務(wù)管理的要求也越來越高。為了適應(yīng)這一要求，就必須繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓(xùn)，提高會計從業(yè)人員的水平。在提高會計人員水平的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)檢查督促與指導(dǎo)，搞好會計的基礎(chǔ)工作，為更好的參與企業(yè)的經(jīng)營管理工作打下堅實的基礎(chǔ)。
總之，今年財務(wù)科的工作在各位領(lǐng)導(dǎo)的支持與幫助下，在各科室和基層站所的配合下，按照黨委的部署和安排，認(rèn)真組織落實，取得了較好的成績。但是，來年的任務(wù)更重，壓力更大，我們財務(wù)科全體成員將變壓力為動力，積極進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻(xiàn)!
一、當(dāng)前我國高校財務(wù)管理工作存在的主要問題
（一）財務(wù)管理意識不強(qiáng)，分析不夠強(qiáng)全面
眾所周知，財務(wù)管理作為高校管理的一個重要環(huán)節(jié)，其不僅與高校的教學(xué)活動有著緊密關(guān)系，更是推動高校進(jìn)一步發(fā)展的關(guān)鍵措施。而伴隨著教育改革的不斷深入，傳統(tǒng)的財務(wù)管理工作逐漸暴露出很多弊端。首先，高校中一些領(lǐng)導(dǎo)對于財務(wù)管理仍然保持著傳統(tǒng)的觀念，認(rèn)為財務(wù)管理僅僅是對于高校的資金進(jìn)行記錄等操作，因此缺乏對于財務(wù)管理工作的重視，使得財務(wù)管理的應(yīng)用并沒有真正在高校的運營管理中發(fā)揮作用[1]。再加上高校領(lǐng)導(dǎo)與財務(wù)工作人員直接缺少交流，其信息傳遞常常斷裂，這也直接造成財務(wù)管理流于形式，沒有深入開展最終導(dǎo)致深層次問題的原因。雖然很多高校有召集專業(yè)能力較強(qiáng)的人才，但對于人才結(jié)構(gòu)的調(diào)整不合理，未對財務(wù)人員的繼續(xù)培訓(xùn)做好安排，而導(dǎo)致財務(wù)管理工作滯后。
事實上，對于高校來講，注重的是教學(xué)水平的提升和科研成就的增加，而嚴(yán)重護(hù)士了對自身的內(nèi)部控制，財務(wù)管理仍舊使用比較老套的方法和制度來辦事，使得財務(wù)監(jiān)督起不到作用。這也導(dǎo)致內(nèi)部控制制度不能發(fā)揮應(yīng)有的作用，再加上財務(wù)管理的缺失，財務(wù)管理的監(jiān)督也并沒有發(fā)揮作用。財務(wù)部門不受重視，財務(wù)管理人員缺乏定時定期的能力培訓(xùn)以素質(zhì)提升機(jī)會，最終都將導(dǎo)致高校財務(wù)管理工作收不到成效。
（二）缺乏規(guī)范的預(yù)算管理機(jī)制
預(yù)算管理是高校財務(wù)管理中非常重要的一部分，其具有宏觀的引導(dǎo)作用，高校在進(jìn)行全面預(yù)算實施的過程中，應(yīng)根據(jù)實際高校的發(fā)展戰(zhàn)略與工作計劃來進(jìn)行賬務(wù)收支處理，并統(tǒng)籌安排高校的財務(wù)活動。但一些高校對于預(yù)算管理不重視，認(rèn)為預(yù)算管理的作用不大，因此缺少對其的全面實施，在編制預(yù)算的過程中，也大多只做表面工作[2]。這樣的預(yù)算是經(jīng)不起推敲的，一旦有數(shù)據(jù)對比勢必會出現(xiàn)很多問題，再加上大多數(shù)的高校預(yù)算編制是根據(jù)上一年的決算來推算的，缺少必要的論證與評價，導(dǎo)致高校的整體發(fā)展不明確，最終使得高校發(fā)展受阻礙。
在高校的日常管理工作中，財務(wù)預(yù)算管理占據(jù)著重要的作用，要實現(xiàn)科學(xué)、合理的財務(wù)預(yù)算管理就應(yīng)不斷提升其科學(xué)化、合理化與規(guī)范化，及時解決財務(wù)預(yù)算管理中存在的問題。高校在使用經(jīng)費的過程中，因缺少一個嚴(yán)格的監(jiān)督管理機(jī)制，存在經(jīng)費使用混亂的現(xiàn)象。盡管很多高校為此設(shè)立了專門的部門對高校的經(jīng)費使用流程進(jìn)行跟蹤和匯報，但缺乏一定的監(jiān)督管理機(jī)制和標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)督部門缺少合理的監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，因此很難開展對高校經(jīng)費使用的追蹤。而有的高校盡管有專門的監(jiān)督管理機(jī)制，但又缺乏落實和責(zé)任機(jī)制，監(jiān)督管理基本流于形式，甚至還出現(xiàn)各個部門同流合污的現(xiàn)象[3]。而隨著市場環(huán)境的不斷變化，對于高校來說，首先就是要提高相關(guān)人員的專業(yè)素養(yǎng)以及綜合素質(zhì)。高校領(lǐng)導(dǎo)也應(yīng)樹立起財務(wù)預(yù)算管理意識，深刻認(rèn)識到財務(wù)預(yù)算管理人員人才素質(zhì)培養(yǎng)對于高校發(fā)展的重要作用，不斷為財務(wù)管理人員創(chuàng)造提升專業(yè)水平和綜合素質(zhì)的平臺，使財務(wù)預(yù)算管理人員積極的投入到自我素質(zhì)的提高上去。
（三）債務(wù)過多，貸款風(fēng)險較大
隨著近幾年高等教育的“外延式”發(fā)展，我國高等教育的擴(kuò)張是造成我國高校高額負(fù)債的主要因素。這里所說的“外延式”擴(kuò)張主要是指高校的擴(kuò)招、合并和升級，據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，10年前我國高等教育的招生人數(shù)不足把愛玩，而發(fā)展至今，招生人數(shù)已破700萬大關(guān)，全國的大學(xué)數(shù)量也從10年前的一千多所發(fā)展到如今的2500多所[4]。在加上?？祁惡喜榫C合類，學(xué)院也合并為大學(xué)，使得高等教育逐漸變得大眾化，正是因為這種超常規(guī)的發(fā)展，最終導(dǎo)致了教育資源嚴(yán)重不足，使得高校負(fù)債過多。相較于國外的高校而言，我國大部分的高校缺乏一個科學(xué)、長遠(yuǎn)的總體規(guī)劃，校園建設(shè)也沒有得到足夠的重視，很多高校一直處于建設(shè)中，造成了嚴(yán)重的資源浪費。再加上教育的投入不足，高校債務(wù)過多嚴(yán)重影響力各地的教育事業(yè)發(fā)展。而隨著高等教育擴(kuò)招的腳步逐漸加快，擴(kuò)招的人數(shù)也在不斷增加，使得高校逐漸變成了銀行的債務(wù)人。而我們要看到高校負(fù)債的這種局面是幾十年累積下來的。
事實上，我們都很清楚，學(xué)校的經(jīng)費長期處于捉襟見肘的情況，國家對于高校的基礎(chǔ)建設(shè)經(jīng)費投入嚴(yán)重不足，盡管這樣，仍舊有很多高校將國家經(jīng)費用在修建豪華的學(xué)校門面和表面上，這種違規(guī)使用教育經(jīng)費的現(xiàn)象普遍存在。不僅嚴(yán)重的損害了學(xué)校的形象，更使得學(xué)校的資金問題越發(fā)嚴(yán)重，不僅不能將資金用到實處，更加重了學(xué)校的債務(wù)情況[5]。所以，高校的負(fù)債影響是非常深遠(yuǎn)的，盡管適度的負(fù)債能夠利于高等教育的發(fā)展，但也會制約學(xué)校的發(fā)展，使得高校出現(xiàn)資不抵債的狀況，最終出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，影響教學(xué)秩序。
（四）信息化程度不高，缺乏信息化管理制度
就當(dāng)前高校面臨的情況來講，如何通過快速、有效的措施來降低高校的成本、解決財務(wù)管理等問題顯得十分重要。但就高校的實際性質(zhì)來講，高校領(lǐng)導(dǎo)注重的是如何高校的市場競爭力和教學(xué)教育水平，而忽視了高校的財務(wù)管理信息化建設(shè)工作。一直以來，受到多種因素的影響，高校在財務(wù)管理工作上都有所欠缺，因缺乏相應(yīng)的財務(wù)管理制度和較高的意識，高校相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為財務(wù)管理信息化建設(shè)對于高校的發(fā)展和經(jīng)營關(guān)系不大，只不過是對高校資金的一個管理，反映的僅僅是高校的開銷和效益。所以導(dǎo)致高校存在不重視財務(wù)管理的情況。
隨著信息技術(shù)的發(fā)展，高校財務(wù)管理工作的信息化建設(shè)就是近幾年來各大高校的重點發(fā)展內(nèi)容。而因缺少信息化、集成化的財務(wù)軟件，再加上各個高校將重心放在計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)上，而忽略了對財務(wù)管理的統(tǒng)一規(guī)劃和反饋式控制，缺少合理的財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)。而很多部門的數(shù)據(jù)收集仍舊采用的是人工收集的方式進(jìn)行，這也給財務(wù)管理人員提出了較高的要求[6]。但事實上，財務(wù)管理的步驟相對繁瑣、涉及的項目較多，如果只采用人工方式，不能保證信息的完整性和數(shù)據(jù)的完整性。
二、高校財務(wù)管理工作的優(yōu)化方案
（一）提高財務(wù)管理人員的管理意識和素質(zhì)
眾所周知，財務(wù)管理最重要的就是人才因素，財務(wù)管理作為一個長期性、系統(tǒng)性涉及項目多的工作，其復(fù)雜性較高，因此對于財務(wù)管理工作人員的要求也較高。而良好的財務(wù)管理人員素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，不僅是保障財務(wù)管理工作順利進(jìn)行的關(guān)鍵，更是促進(jìn)高校發(fā)展的途徑。伴隨著教育事業(yè)的不斷改革，對于高校的財務(wù)管理來說，首先要做的就是提高財務(wù)管理人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，提高領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù)管理重要性的認(rèn)識。并通過開展多樣化的財務(wù)管理活動、培訓(xùn)講座等方式來提高高校財務(wù)管理人員的專業(yè)水平，建立綜合素質(zhì)水平較高的財務(wù)管理團(tuán)隊。比如，在很多高校中，財務(wù)管理人員都是長期性的工作，因此可能攢在人員的計算機(jī)能力有限，對于新的財務(wù)管理軟件不熟悉等問題，這就要求高校應(yīng)積極開展相關(guān)能力提升的培訓(xùn)活動，派遣財務(wù)管理相關(guān)人員前往學(xué)習(xí)[7]。與此同時，高校還應(yīng)定期對財務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，以及時更新相關(guān)人員的知識、技能以及觀念，促使其不但完善高校的財務(wù)工作。
（二）加強(qiáng)預(yù)算控制，提高執(zhí)行能力
實際上，財務(wù)管理與財務(wù)預(yù)算之間是存在很大聯(lián)系的，如果高校的財務(wù)預(yù)算工作存在問題，勢必會影響財務(wù)管理工作的進(jìn)行。全面預(yù)算不只是要進(jìn)行局部預(yù)算，更不能進(jìn)行數(shù)據(jù)編造，在具體的預(yù)算環(huán)節(jié)中，應(yīng)充分將高校的資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流量以及利潤進(jìn)行充分的分析和預(yù)測，并確定出科學(xué)的預(yù)算基數(shù)，并根據(jù)高校的計劃任務(wù)和戰(zhàn)略計劃在基數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行合理的增減操作，最后再與高校的財務(wù)管理目標(biāo)和預(yù)算管理相結(jié)合，以實現(xiàn)科學(xué)化的財務(wù)管理[8]。除此之外，全面預(yù)算的制定需要有力的預(yù)算執(zhí)行控制，因此，在預(yù)算尚未完成之前，就需要充分考慮高校的激勵機(jī)制與約束機(jī)制等，并依照高校各月的預(yù)算目標(biāo)完成情況來進(jìn)行下一月目標(biāo)的制定和任務(wù)下達(dá)，并將預(yù)算經(jīng)費目標(biāo)和教職工的薪酬待遇掛鉤，以促使高校相關(guān)部門的人員積極去實現(xiàn)目標(biāo)。事實上，這種貫穿于財務(wù)管理的全面預(yù)算不僅能夠促使高校的預(yù)算目標(biāo)達(dá)成，更是促進(jìn)全體高校成員積極工作，以促進(jìn)高?？沙掷m(xù)發(fā)展。
由上文可知，對于高校來說，要做到科學(xué)合理的內(nèi)部控制制度建設(shè)才能保證財務(wù)管理工作的順利開展。首先，科學(xué)的高校財務(wù)經(jīng)濟(jì)活動行為規(guī)劃，是保證財務(wù)資料完整性與真實性，避免出現(xiàn)錯誤和舞弊行為的重要手段[9]。因此，我們需要繼續(xù)完善高校內(nèi)部控制工作，一旦發(fā)現(xiàn)財務(wù)工作中的問題，比如錯誤舞弊行為和資料的不準(zhǔn)確等必須及時進(jìn)行嚴(yán)肅處理，以確保高校財務(wù)資料的完整性。其次，通過加強(qiáng)信息溝通，使財務(wù)管理人員進(jìn)一步掌握高校全局，深入了解和認(rèn)識財務(wù)工作的重要性，以為高校的戰(zhàn)略計劃、任務(wù)目標(biāo)提供有效、全面的信息，進(jìn)而增強(qiáng)財務(wù)管理的內(nèi)部控制效果。一方面，要通過高校的內(nèi)部監(jiān)督、信息溝通以及有效監(jiān)督等方面來加強(qiáng)控制；另一方面，更要從風(fēng)險評估以及控制環(huán)境等方面實現(xiàn)財務(wù)管理工作的有效運行。前面說到，因高校的經(jīng)費來源單一，因此我們首先要做的就是按照高校資金來源對經(jīng)費的支出進(jìn)行操作性較強(qiáng)的分類管理。一方面，我們要將經(jīng)費加入高校的財務(wù)部門進(jìn)行統(tǒng)一的管理和集中核算，要堅持?？顚Ｓ?，避免賬務(wù)混亂，對于經(jīng)費的支出與使用必須嚴(yán)格按照審批的流程和規(guī)范來進(jìn)行。另一方面，加強(qiáng)對于每一筆資金的預(yù)算管理，通過完善高校財務(wù)預(yù)算管理制度，依照國家的法律法規(guī)和高校的規(guī)章制度制定，更要通過總結(jié)和分析，對每一筆資金支出進(jìn)行統(tǒng)一的制定并提出具體的預(yù)算編制要求[10]。
（三）加強(qiáng)經(jīng)費使用管理，多渠道籌資，緩解學(xué)校負(fù)債問題
從高校自身的層面上來看，要緩解學(xué)校的債務(wù)問題，首先就必須建立起科學(xué)的財務(wù)預(yù)算制度，根據(jù)預(yù)算來支出資金，養(yǎng)成量入為出出的習(xí)慣。要建立嚴(yán)格的財務(wù)管理制度，防止學(xué)校資金一旦出現(xiàn)漏洞，能夠有一定的應(yīng)急方案。其次，制定出切實可行的還款計劃，針對高?，F(xiàn)有的債務(wù)制定其切實可行的復(fù)習(xí)計劃，在不影響正常的教學(xué)資金需求的情況下，制定出合理的資金優(yōu)化使用方案。而從政府監(jiān)管的層面上來看，要進(jìn)一步加強(qiáng)對高校經(jīng)費的管控，改革撥款的方式，實行國庫集中收付，推行政府采購等方式。一方面，要注重對公共教育經(jīng)費績效評價體系的完善，確保教育經(jīng)費體系的質(zhì)量[11]。另一方面，嚴(yán)格高校征地、基本建設(shè)與貸款機(jī)制，從源頭控制住高校的負(fù)債情況，同時，高校還應(yīng)進(jìn)行多渠道的籌資計劃，嘗試民間資本進(jìn)入公辦高等教育。通過形成社會捐款機(jī)制，建立社會捐款基金，在一定程度上緩解學(xué)校的資金來源緊張的問題，與此同時，要進(jìn)一步加大地方政府投資的積極性，予以高校一定的貼息補(bǔ)助，緩解學(xué)校的負(fù)債問題。
所謂動態(tài)的財務(wù)管理模式包括資產(chǎn)管理、負(fù)債管理以及盈余管理三部分。而隨著教育事業(yè)改革的腳步不斷深化，越來越多的民辦高校成為很多學(xué)生選擇的目標(biāo)，這也在一定程度上影響了普通高校的運營和發(fā)展。而面對新的形勢，高校還應(yīng)不斷對自身的資產(chǎn)監(jiān)管體系進(jìn)行完善，通過實施程序化、標(biāo)準(zhǔn)化以及專業(yè)化的管理模式，保障高校資產(chǎn)的安全有效。一方面，要根據(jù)高校的實際需求，在保障正常的教學(xué)活動開展的情況下，減少不必要資金的支出，提高固定資產(chǎn)的使用效率。另一方面，還應(yīng)通過制定公開的材料采購制度，嚴(yán)格對采購全過程進(jìn)行監(jiān)督管理，防止有不正當(dāng)?shù)牟少忂`法行為產(chǎn)生。最后，高校還應(yīng)對自己現(xiàn)有的資產(chǎn)進(jìn)行定期的盤點與審核，保持賬目統(tǒng)一，避免固定資產(chǎn)的流失，造成損失。
（四）合理應(yīng)用先進(jìn)技術(shù)，促進(jìn)財務(wù)管理信息化發(fā)展
隨著信息技術(shù)的發(fā)展，高校的很多業(yè)務(wù)也開始向信息化的方向發(fā)展。尤其為順應(yīng)新的形勢，高校應(yīng)采取合理的信息技術(shù)運用到財務(wù)管理工作中去。信息技術(shù)的介入突破了傳統(tǒng)的財務(wù)管理模式，促進(jìn)高校的財務(wù)管理更加標(biāo)準(zhǔn)化與系統(tǒng)化，也在很大程度上提高了財務(wù)管理工作的效率。信息化的高校財務(wù)管理平臺中，將高校的所有資源價格劃入網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中，并進(jìn)行統(tǒng)一的財務(wù)。此外，信息化的管理平臺能夠?qū)Ω咝５拿恳还P資金來源、支出，甚至每一個部門、每個人的經(jīng)費支出都進(jìn)行詳細(xì)的記錄和監(jiān)控。高校相關(guān)財務(wù)人員也可以利用計算機(jī)財務(wù)分析軟件對高校的各項財務(wù)指標(biāo)與實際情況結(jié)合進(jìn)行剖析，以提供強(qiáng)大的決策支持[12]。
為了規(guī)范街道機(jī)關(guān)部門財務(wù)管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，推進(jìn)廉政建設(shè)，維護(hù)機(jī)關(guān)良好形象，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本街道實際，現(xiàn)就機(jī)關(guān)部門財務(wù)管理提出如下意見：
一、明確經(jīng)費開支范圍
1、公務(wù)接待費；
2、上級條線部門組織的考察學(xué)習(xí)及培訓(xùn)費；
3、上級條線部門組織的會務(wù)費；
4、筆、墨、紙張等小額辦公費用。
二、嚴(yán)格控制公務(wù)支出
1、部門經(jīng)費預(yù)算一經(jīng)確立和批復(fù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算約束，原則上不予調(diào)整和追加。
2、財政所按月向各部門通報部門經(jīng)費使用情況，對嚴(yán)重超過序時用款進(jìn)度的提出預(yù)警告知。部門經(jīng)費無余額的，在未經(jīng)街道辦事處批準(zhǔn)前財政所不得辦理報支業(yè)務(wù)。
3、公務(wù)接待費用應(yīng)本著小額、必需、合理的原則開支，接待招待原則上在機(jī)關(guān)食堂以工作餐的形式舉辦，堅決反對“一人多陪、大吃大喝”方式進(jìn)行公務(wù)接待。
4、參加上級條線組織的外出考察學(xué)習(xí)、培訓(xùn)及上級條線委托部門協(xié)辦條線活動、會議的，須請示并征得部門分管領(lǐng)導(dǎo)和街道主要領(lǐng)導(dǎo)的同意后，所需費用在部門列支。
三、規(guī)范經(jīng)費列支手續(xù)
1、必須取得由稅務(wù)監(jiān)制的票據(jù)和納稅人出具的稅務(wù)發(fā)票為原始憑證，白條和其他收款憑證不得報支。
2、報支經(jīng)費須部門經(jīng)辦人、證明人、部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)、部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽批同意。
四、規(guī)范許可收入管理
1、依法組織收入，未取得收費許可證的部門，不得自行設(shè)立行政事業(yè)性收費項目或者設(shè)置罰沒處罰。對已經(jīng)明令取消或者降低標(biāo)準(zhǔn)的項目，嚴(yán)禁按原項目標(biāo)準(zhǔn)收費。
2、接受上級部門委托收取的報刊費、培訓(xùn)費、考核保證金等，應(yīng)及時按上級部門規(guī)定搞好對上結(jié)算。
3、各部門對上爭取的資金必須納入財政管理，經(jīng)街道辦事處主任批準(zhǔn)后方可使用。
五、加強(qiáng)現(xiàn)金使用管理
1、取消領(lǐng)用小額備用金，因公務(wù)需要領(lǐng)取備用金的起點額為3000元，低于3000元的，一律由經(jīng)辦人自行解決。領(lǐng)取備用金，需由經(jīng)辦人提出申請，部門負(fù)責(zé)人證明，經(jīng)部門分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能辦理。
2、備用金領(lǐng)用人應(yīng)當(dāng)在公務(wù)完成后的10個工作日內(nèi)完成報銷手續(xù)。
3、前項備用金未完成報銷手續(xù)的，原則上不得再次領(lǐng)用備用金；領(lǐng)取的備用金超過2個月未辦理報銷的，所借款項從其工資性收入中扣還。
4、拒絕私人借用公款，機(jī)關(guān)工作人員確有具體困難需借用的，應(yīng)提出申請，經(jīng)部門分管領(lǐng)導(dǎo)擬定意見，街道辦事處主任批準(zhǔn)后方可辦理。
5、采購業(yè)務(wù)超過1000元的，原則上應(yīng)辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不得以現(xiàn)金方式支付。
六、規(guī)范財物采購管理
1、對單位價值較高的物品采購，符合固定資產(chǎn)計價的采購，由黨政辦統(tǒng)一辦理。
2、大額物品采購和固定資產(chǎn)（空調(diào)、電腦等電器設(shè)備）采購，由部門提出申請，分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，街道辦事處主任批準(zhǔn)后才能實施。
3、凡涉及招投標(biāo)和政府采購的項目，應(yīng)嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定辦理。
七、加強(qiáng)財產(chǎn)日常管理
1、新增固定資產(chǎn)由財政所及時登記入賬；不作為固定資產(chǎn)的低值易耗類資產(chǎn)，由黨政辦組織清理，以備查賬形式登記，并建立相應(yīng)的領(lǐng)用審批制度。
【關(guān)鍵詞】財務(wù)管理 重要性 問題 對策
一、前言
在市場競爭越來越激烈的當(dāng)代社會，企業(yè)能夠保持優(yōu)越的競爭力，需要有堅實的財務(wù)管理工作作為后盾。企業(yè)的財務(wù)管理工作作為企業(yè)發(fā)展的命脈，對于提高企業(yè)的競爭活力和促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。企業(yè)必須重視內(nèi)部財務(wù)管理工作的發(fā)展，采取積極的改進(jìn)措施，調(diào)整內(nèi)部財務(wù)管理結(jié)構(gòu)，有效地解決資金問題，保持企業(yè)的競爭優(yōu)勢，獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益。
二、目前國內(nèi)企業(yè)財務(wù)管理現(xiàn)狀、存在的問題
目前，國內(nèi)的企業(yè)數(shù)量眾多，但是實力優(yōu)劣差距很大，許多企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制不夠健全，缺乏市場競爭力。在企業(yè)財務(wù)管理工作方面，國內(nèi)的企業(yè)還不夠重視，導(dǎo)致許多企業(yè)的財務(wù)管理工作水平較低，效率不高，難以達(dá)到幫助企業(yè)提高競爭力的要求，與企業(yè)市場競爭的外部需求和內(nèi)部發(fā)展需要難以協(xié)調(diào)。許多中小型企業(yè)的管理階層不能夠清晰地認(rèn)識到企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理工作的重要性，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理結(jié)構(gòu)不科學(xué)，專業(yè)性較差，控制力不強(qiáng)，影響企業(yè)的資金流動。但是由于企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理工作并不能夠直接為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)價值，因此，容易被企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)忽視。
企業(yè)的財務(wù)管理是通過控制企業(yè)的資金流動，規(guī)劃企業(yè)資金運作而實現(xiàn)企業(yè)資金的綜合性管理，是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素。而在國內(nèi)的多數(shù)企業(yè)中，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不能夠認(rèn)識到財務(wù)管理的真正功能，只是簡單地將企業(yè)資金的收入和支出記錄視為企業(yè)財務(wù)管理工作。尤其是國內(nèi)的中小型企業(yè)的財務(wù)工作更是簡陋，企業(yè)的財務(wù)只是負(fù)責(zé)企業(yè)的收支賬目和報表，很少能夠起到真正的資金管理作用。
國內(nèi)企業(yè)的財務(wù)管理工作存在的最大問題就是財務(wù)管理結(jié)構(gòu)簡單，不夠科學(xué)，不能夠發(fā)揮財務(wù)管理工作的正常作用。另一個問題就是企業(yè)財務(wù)管理工作往往被企業(yè)忽視，導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)管理工作難以有所發(fā)展和改進(jìn)。最后就是國內(nèi)的多數(shù)企業(yè)在資金流動管理方面存在諸多問題，導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)管理工作難以順利進(jìn)行。許多企業(yè)為了增加銷售量，進(jìn)行大量的賒銷，造成企業(yè)應(yīng)收的賬款長時間難以到賬，造成資金回籠困難，大大降低了企業(yè)資金的流動性，影響了企業(yè)財務(wù)管理工作的正常進(jìn)行，使企業(yè)在發(fā)展中處于被動狀態(tài)，難以獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益。長此以往一定會影響企業(yè)的正常發(fā)展，減少企業(yè)的競爭力。
三、深化企業(yè)財務(wù)管理工作的有效措施
首先，企業(yè)的管理階層需要明確企業(yè)財務(wù)管理工作的具體職能，加強(qiáng)對企業(yè)財務(wù)管理工作的重視程度，組建功能完善的財務(wù)管理人員系統(tǒng)，改革企業(yè)財務(wù)管理機(jī)制，將企業(yè)財務(wù)管理工作調(diào)控企業(yè)資金流動的職能全面落實，讓企業(yè)財務(wù)管理工作在企業(yè)的日常生產(chǎn)和經(jīng)營以及企業(yè)的發(fā)展過程中發(fā)揮更大的作用。
其次，建立健全企業(yè)財務(wù)管理風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，能夠增強(qiáng)企業(yè)財務(wù)的管理水平，為企業(yè)資金流動提供準(zhǔn)確的指導(dǎo)，是企業(yè)進(jìn)行資金決策的重要依據(jù)。目前許多企業(yè)對于資金流動的風(fēng)險評估不夠全面，盲目調(diào)動企業(yè)資金可能導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂，產(chǎn)生難以預(yù)測的損失。完善企業(yè)財務(wù)管理的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)勢在必行。
第三，增強(qiáng)企業(yè)財務(wù)管理對于企業(yè)資金的控制。在新形勢下市場競爭對企業(yè)的財務(wù)管理工作產(chǎn)生巨大的沖擊力，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)體制的調(diào)整以及企業(yè)組織形式的變化都對企業(yè)的財務(wù)管理工作產(chǎn)生了很大影響。適應(yīng)新形勢下的市場競爭，需要將企業(yè)財務(wù)管理工作的最終目的確定為企業(yè)資本的最優(yōu)化配制。重視企業(yè)的現(xiàn)金管理，保證企業(yè)財務(wù)的現(xiàn)金充足，能夠滿足企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營以及應(yīng)對企業(yè)的突發(fā)危機(jī)，成為企業(yè)發(fā)展的堅實后盾，能夠為企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展提供基礎(chǔ)。
最后，提高企業(yè)財務(wù)管理工作人員的自身素質(zhì)能夠提高企業(yè)的財務(wù)管理工作水平。企業(yè)的財務(wù)管理工作歸根到底是企業(yè)內(nèi)部財務(wù)人員的日常工作活動，財務(wù)管理人員的素質(zhì)決定了企業(yè)財務(wù)管理工作的質(zhì)量。一個稱職的財務(wù)管理人員不能夠為企業(yè)提供準(zhǔn)確的資金流動資料以及資金控制參考，甚至可能會對企業(yè)的正常資金流動造成阻礙，產(chǎn)生嚴(yán)重后果。因此，重視企業(yè)財務(wù)管理人員的素質(zhì)培養(yǎng)是企業(yè)財務(wù)管理工作中的一個重要工作。
總之，企業(yè)的財務(wù)管理工作需要不斷加深和完善，還要與時俱進(jìn)，才能夠滿足新形勢下市場競爭對企業(yè)的要求，才能夠滿足企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展的需求。
四、結(jié)束語
企業(yè)財務(wù)管理工作是企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營活動所必不可少的環(huán)節(jié)，是控制企業(yè)的資金流動，規(guī)劃企業(yè)資金運作的綜合性管理工作。企業(yè)必須加強(qiáng)對內(nèi)部財務(wù)管理工作的重視程度，采取積極的措施改革現(xiàn)有的財務(wù)管理機(jī)制，建立和完善財務(wù)管理工作的體系和相關(guān)制度，培養(yǎng)素質(zhì)較高的可靠財務(wù)管理人員，充分發(fā)揮企業(yè)財務(wù)管理工作的功能，增強(qiáng)企業(yè)的競爭優(yōu)勢，推動企業(yè)穩(wěn)定、迅速的發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
[1]張丙旭.加強(qiáng)財務(wù)管理提高資金效益――關(guān)于做好行政事業(yè)單位財務(wù)管理工作的幾點思考[J].現(xiàn)代企業(yè)文化，2010（03）：114-115.
XX年年度村級財務(wù)管理規(guī)范化試點工作總結(jié)
村級財務(wù)問題歷來是農(nóng)村工作中的熱點、焦點、難點問題。財務(wù)管理工作中稍微混亂或者失誤，就有可能引發(fā)農(nóng)民群眾上訪，嚴(yán)重影響到農(nóng)村社會的穩(wěn)定。因此，為進(jìn)一步規(guī)范村級財務(wù)管理，逐步提高村級財務(wù)管理水平，根據(jù)市局《關(guān)于做好XX年年農(nóng)村經(jīng)營管理工作的意見》（*市農(nóng)管〔XX年〕1號）的要求，我局在全縣范圍內(nèi)積極組織開展了村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作，取得了一定成效。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：
一、 基本情況
我縣每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)選擇一個財務(wù)基礎(chǔ)好、財會人員素質(zhì)高的村作為村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范村，其中**鎮(zhèn)**村、**鎮(zhèn)**村、**鎮(zhèn)**村為重點示范村。
二、 工作措施
1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，制定方案。開展村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作是加強(qiáng)農(nóng)村民主政治建設(shè)、促進(jìn)基層組織建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項重要舉措。我局從維護(hù)農(nóng)村社會穩(wěn)定的大局出發(fā)，把村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作列入了農(nóng)經(jīng)工作的重要議事日程，制定并印發(fā)了《**縣村級財務(wù)管理規(guī)范化試點示范工作方案》，確保了村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作的有序開展。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)試點工作方案精神，認(rèn)真挑選試點示范村，并結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H切實抓好工作落實。
2、組織培訓(xùn)，確保質(zhì)量。財務(wù)管理是一項政策性強(qiáng)、業(yè)務(wù)要求高的工作。為確保村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作質(zhì)量，我局組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)財會輔導(dǎo)員、試點村會計或報賬員、試點村出納、試點村民主理財小組成員參加培訓(xùn)，宣傳鞏固政策，學(xué)習(xí)財經(jīng)制度，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)紀(jì)律約束。通過培訓(xùn)，有效地促進(jìn)了村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作效果。
3、指導(dǎo)督促，落實工作。方案再好，關(guān)鍵還在于抓好工作落實。為確保村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作落到實處，我局組織督查組定期不定期下到鄉(xiāng)村開展工作督查與指導(dǎo)，督促工作進(jìn)度，強(qiáng)化工作責(zé)任，增強(qiáng)工作效果。
4、強(qiáng)化監(jiān)督，完善制度。做好一時的工作并不難，難就難在能否長期堅持下去。要確保工作質(zhì)量的長期穩(wěn)定，必須加強(qiáng)財務(wù)的日常審核與審計監(jiān)督，同時健全完善相關(guān)制度，讓制度管人，用制度理財。為此，我局一方面及時督促做好村級財務(wù)民主理財監(jiān)督工作，逐步擴(kuò)大農(nóng)村財務(wù)審計面和加強(qiáng)農(nóng)村財務(wù)審計力度；另一方面指導(dǎo)試點村完善《村級財務(wù)預(yù)決算制度》、《村級財務(wù)收支票據(jù)管理制度》、《村級財務(wù)開支審批制度》、《村級資產(chǎn)臺賬制度》、《村級財務(wù)公開制度》、《村民民主理財制度》等項制度。
5、規(guī)范票據(jù)，嚴(yán)格管理。鑒于村級財務(wù)收入票據(jù)雜亂難以控制財源，白條列支現(xiàn)象非常嚴(yán)重的事實，我局下發(fā)文件，嚴(yán)格要求村級財務(wù)收入統(tǒng)一使用市減負(fù)辦監(jiān)制的專用收款收據(jù)，白條列支行為分5年糾正，力爭到2012年規(guī)范性支出票據(jù)比例達(dá)到95％以上。
三、工作成效
通過村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范，推動了村級財務(wù)管理相關(guān)制度的進(jìn)一步健全、完善和落實，帶動了村級賬務(wù)處理的及時、規(guī)范與完整，促進(jìn)了村級財務(wù)公開的經(jīng)?；?、制度化和有效化，增強(qiáng)了村民民主理財?shù)膶嵸|(zhì)性、責(zé)任感與監(jiān)督力，保障了村級集體資產(chǎn)的安全、穩(wěn)定與保值、增值，維護(hù)了農(nóng)民群眾的合法權(quán)益，減少了因村級財務(wù)問題引發(fā)的群眾上訪案件。
四、存在的主要問題
1、村級財會隊伍不夠穩(wěn)定。由于村級財會人員存在臨時調(diào)換和換屆選舉后另外任用或者落選的可能性、隨意性和動蕩性，隊伍穩(wěn)定性較差，很難確保村級財會人員的專業(yè)素質(zhì)和綜合素質(zhì)長期穩(wěn)定在一個較高水平的層次上，這在很大程度上限制了村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范面的擴(kuò)大、示范帶動效果的提高和村級財務(wù)管理工作水平的可持續(xù)發(fā)展。
2、村級財務(wù)公開不夠規(guī)范。一是公開的時間上有時不及時；二是公開的內(nèi)容有時不全面；三是公開的數(shù)據(jù)有時欠真實準(zhǔn)確；四是有時回避群眾關(guān)心的重點問題，公開時避重就輕。
3、村民民主理財制度落實不夠到位。一是對村級財務(wù)活動的監(jiān)督有時受到限制；二是否決村級不合理開支有時難以執(zhí)行；三是受托查閱審核村級財務(wù)賬目有時被加以約束；四是民主理財小組成員行使監(jiān)督權(quán)有時夾雜著個人好惡與私心雜念。
4、村級報刊征訂與招待費用較難控制。村級報刊征訂雖然沒有明顯的攤派現(xiàn)象，但實質(zhì)上存在隱性壓力，迫使村級報刊征訂費用嚴(yán)重突破限額。村級“零招待”制度很難落實到位，一是監(jiān)督力度不夠；二是有關(guān)規(guī)定與農(nóng)村工作實際情況不太吻合，執(zhí)行上有難度；三是思想認(rèn)識不到位，不配合、不遵守、不履行職責(zé)。
四、下一步工作打算
1、保持隊伍的相對穩(wěn)定，保障村級財會人員整體素質(zhì)的不斷鞏固與提高。隊伍的穩(wěn)定是確保工作質(zhì)量的前提條件。盡管當(dāng)前推行村級換屆選舉，但總體原則上仍然要維持村級財會隊伍的相對穩(wěn)定：一要選撥任用德才兼?zhèn)?、誠實穩(wěn)重、群眾口碑好的同志從事村級財會工作或民主理財工作；二要經(jīng)過縣鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)部門的專業(yè)培訓(xùn)，并通過考試考核合格后持證上崗；三要報鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核、縣農(nóng)經(jīng)站審批后，才可以正式任用和調(diào)換村級財會人員或民主理財小組成員；四要積極爭取鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府對縣鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)部門審核、審批權(quán)限的支持；五要培養(yǎng)村級財會人員或民主理財小組成員的自學(xué)精神，激發(fā)他們的進(jìn)取心，增強(qiáng)責(zé)任心，樹立榮譽(yù)感；六要獎罰分明，鼓舞先進(jìn)，鞭策落后。共2頁,當(dāng)前第1頁1
2、規(guī)范村級財務(wù)公開。一是做到全面、真實、準(zhǔn)確、及時、重點公開；二是經(jīng)常聽取群眾意見，拓展財務(wù)公開內(nèi)容；三是加強(qiáng)財務(wù)公開監(jiān)督，嚴(yán)格責(zé)任追究。
3、落實民主理財責(zé)任。一是嚴(yán)格挑選民主理財成員；二是強(qiáng)化培訓(xùn)指導(dǎo)；三是明確責(zé)任；四是保障權(quán)限；五是公開監(jiān)督成效。
4、嚴(yán)格執(zhí)行村級報刊征訂限額制。不管任何理由，凡報刊征訂費用超過當(dāng)?shù)匾?guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的，一律嚴(yán)肅追究村黨政主要負(fù)責(zé)人的黨紀(jì)、政紀(jì)責(zé)任，超支費用由審批人個人承擔(dān)。
5、增強(qiáng)“零招待”制度的可操作性。一是加強(qiáng)干部職工的廉政教育，提升他們的思想境界；二是結(jié)合農(nóng)村實際修訂制度的相關(guān)條款，使之更切合實際更具操作性；三是加強(qiáng)督促檢查，嚴(yán)肅追究不按制度辦事人員的黨紀(jì)、政紀(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
1 、及時了解公司各部門相關(guān)人員招聘需求，做好招聘企劃工作，制定招聘職工崗位要求。
2、維護(hù)好公司相關(guān)招聘網(wǎng)站，如58同城、獵聘網(wǎng)、智聯(lián)招聘等網(wǎng)站，及時公司招聘信息，并按時做好信息更新。現(xiàn)在部門主要運用BOSS直聘招聘。做好聘用人員相關(guān)信息刷查，擴(kuò)大招聘相關(guān)力度。
3、對網(wǎng)站回復(fù)的招聘信息檔案，按時按要求刷選出合適的招聘信息檔案。按檔案確認(rèn)合適人員，并及時安排面試時間。
4、對聘用人員的面試，做到合理把關(guān)，確保招聘人員素質(zhì)，幫助聘用人員了解崗位要求，確保聘用人員能及時到崗。
二、資質(zhì)管理方面，完善公司各項資質(zhì)，加強(qiáng)資質(zhì)管理，及時更新。
1、 對于公司已經(jīng)辦理的資質(zhì)及人員資格證書，做好相關(guān)歸檔工作，及時了解資質(zhì)及資格證書的年檢情況。做好相關(guān)更新工作。
2、掌握公司資質(zhì)需求，了解公司人員資質(zhì)升級信息，做好公司新增資質(zhì)的準(zhǔn)備工作及人員資質(zhì)升級的后勤保障工作。
3、保密資質(zhì)3年到期，需做好換證相關(guān)準(zhǔn)備工作。
4、做好“公品商城”管理維護(hù)及商品上架工作。
三、項目合作，落實各項項目合作工作。
1、在去年公司項目合作基礎(chǔ)上做好原公司經(jīng)常合作公司維護(hù)工作，及時了解對方公司項目合作需求，進(jìn)步加強(qiáng)加深項目合作基礎(chǔ)。
2、對新合作公司，了解對方公司情況、合作信息，項目狀況。對可合作項目及時跟進(jìn)，做好相關(guān)業(yè)務(wù)洽談工作。
四、項目整理，做好項目后勤服務(wù)工作。
1、了解公司項目運作情況，配合公司項目具體實施，建立項目運作檔案
2、 配合項目部做好項目后勤管理，主要針對項目資料的收集，建檔，管理，做好并建立相關(guān)臺賬。
3、及時了解項目進(jìn)度，做好項目每個階段的資料整理工作，對每個項目建立專門文件夾，做好項目有檔可查。
五、各平臺維護(hù)、申報
1、做好公司各平臺管理工作，做好分配安排。
2、要求部門人員做好及時關(guān)注平臺信息，完成平臺要求申報工作。
六、財務(wù)方面
1、今年財務(wù)規(guī)劃管理，做好統(tǒng)籌安排。
一、財務(wù)軟件提高了財務(wù)管理工作的整體質(zhì)量
對于財務(wù)管理工作而言，電算化作為一種重要的會計管理手段，對財務(wù)管理工作有著重要影響，其中最主要的影響在于對財務(wù)管理質(zhì)量的影響，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：
(一)會計電算化軟件中財務(wù)分析功能使財務(wù)管理能為企業(yè)提供多維度的決策信息
財務(wù)分析是財務(wù)管理的重要組成部分，是運用財務(wù)報表的有關(guān)數(shù)據(jù)對企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及未來的一種評價。財務(wù)分析需要用到大量數(shù)據(jù)，而這些數(shù)據(jù)分布在企業(yè)各期的賬、表、預(yù)算及其他文件中。財務(wù)分析工作的重點在于確定分析對象和分析方法，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備與運算是次要的工作。手工進(jìn)行財務(wù)分析時，需要查找大量的賬、表、文件，耗費財務(wù)人員大量的時間和精力，使財務(wù)分析工作本末倒置和事倍功半。而在電算化手段下，計算機(jī)具有存儲容量大、檢索快速、計算準(zhǔn)確，以及輔助分析工具豐富等優(yōu)勢，可以便捷地完成對數(shù)據(jù)的加工處理，并可根據(jù)需要輸出各種分析結(jié)果，為企業(yè)的經(jīng)營決策提供依據(jù)。
(二)會計電算化提高了財務(wù)管理的準(zhǔn)確性
通過采用財務(wù)管理軟件，財務(wù)管理中所有數(shù)據(jù)都納入到了財務(wù)管理軟件系統(tǒng)中，減少了會計核算過程中財務(wù)數(shù)據(jù)的誤差，同時也避免了私自改動財務(wù)數(shù)據(jù)的現(xiàn)象，使財務(wù)管理中數(shù)據(jù)能夠保持最佳的原始特點。同時，在會計數(shù)據(jù)的核算過程中，利用財務(wù)管理軟件之后，核算過程均由計算機(jī)系統(tǒng)來完成，核算效果比較理想，核算的準(zhǔn)確性也比較高。對解決會計核算準(zhǔn)確性問題具有重要作用。
(三)會計電算化提高了財務(wù)管理的效率
對于會計電算化而言，最突出的優(yōu)勢就是提高了財務(wù)管理的效率，使財務(wù)管理能夠在短時間內(nèi)獲得財務(wù)數(shù)據(jù)的計算以及財務(wù)報表的生成，改變了過去財務(wù)數(shù)據(jù)核算工作量大核算時間長的劣勢，使財務(wù)管理在整體效率上能夠有較大提高。由此，可以使財務(wù)分析成為企業(yè)財務(wù)管理常態(tài)化工作，降低財務(wù)風(fēng)險，提高現(xiàn)代化企業(yè)管理的效率。例如，可以利用賬簿管理功能，及時對企業(yè)的債權(quán)債務(wù)進(jìn)行賬齡進(jìn)分析，減少壞賬損失。
二、財務(wù)管理軟件推動了財務(wù)管理工作的現(xiàn)代化發(fā)展
財務(wù)管理軟件的出現(xiàn)，使財務(wù)管理工作的現(xiàn)代化水平又上了一個新臺階，不但提高了財務(wù)管理工作的整體效果，同時也推動了財務(wù)管理工作的發(fā)展，使財務(wù)管理工作能夠朝著新技術(shù)應(yīng)用的方向發(fā)展。具體表現(xiàn)在以下兩個方面：
(一)會計電算化為財務(wù)管理提供了現(xiàn)代化手段
財務(wù)管理軟件的出現(xiàn)，不但改變了財務(wù)管理的局面，同時也為財務(wù)管理提供了現(xiàn)代化的管理手段，使財務(wù)管理在獲得先進(jìn)手段的支持之后，在整體管理效率和管理質(zhì)量上有較大的提高，對財務(wù)管理工作的發(fā)展能夠形成有力的促進(jìn)。所以，財務(wù)管理軟件對于財務(wù)管理工作來說，更多的是作為一種現(xiàn)代化手段而出現(xiàn)的，對財務(wù)管理工作的開展具有重要意義。
(二)會計電算化促進(jìn)了財務(wù)管理工作的發(fā)展
通過對財務(wù)管理軟件中財務(wù)分析功能模塊的應(yīng)用，財務(wù)管理工作在整體發(fā)展中獲得了較大的幫助，對財務(wù)管理工作難度的降低以及財務(wù)管理工作水平的提升都具有非常現(xiàn)實的幫助和促進(jìn)，特別是對于財務(wù)管理工作的現(xiàn)代化發(fā)展而言具有較大的促進(jìn)作用。此外，傳統(tǒng)的財務(wù)管理因受手工的手段和方法的局限，財務(wù)管理的目標(biāo)難以實現(xiàn)。但應(yīng)用會計電算化手段后，可以說打破了這一切局，打開了廣闊的發(fā)展空間。譬如在大型企業(yè)，甚至跨國企業(yè)的財務(wù)管理上，由于應(yīng)用上互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，使財務(wù)管理從數(shù)據(jù)的收集、處理和傳遞上都做到得心應(yīng)手。使財務(wù)管理服務(wù)于企業(yè)管理上可以大有作為。
三、財務(wù)管理軟件滿足了財務(wù)管理工作的發(fā)展需求
財務(wù)管理工作在實際開展中，不但需要管理理念的支持，同時還需要先進(jìn)的管理手段作為支撐條件。基于這種雙重考慮，財務(wù)管理軟件的出現(xiàn)，給了財務(wù)管理以新的機(jī)會，使財務(wù)管理工作的需求得到了滿足。具體表現(xiàn)在以下幾個方面：
(一)會計電算化滿足了財務(wù)管理的手段需求
結(jié)合財務(wù)管理軟件的特點以及財務(wù)管理軟件對財務(wù)管理的支持力度，財務(wù)管理軟件已經(jīng)成為了滿足財務(wù)管理需要的重要手段，對刺激財務(wù)管理發(fā)展和解決財務(wù)管理中的技術(shù)手段問題有著重要幫助。基于這一認(rèn)識，財務(wù)管理軟件在滿足財務(wù)管理的手段需求上具有重要作用，只有理解這一點，才能掌握財務(wù)管理軟件的特點，做到在財務(wù)管理中廣泛應(yīng)用財務(wù)管理軟件，提高財務(wù)管理工作質(zhì)量。
(二)會計電算化滿足了財務(wù)管理的準(zhǔn)確性和及時性需求
有了計算機(jī)和財務(wù)管理軟件的支持，對各種財務(wù)數(shù)據(jù)的檢索及運算的速度和準(zhǔn)確性有了極大的提升，對提高財務(wù)管理工作水平和質(zhì)量起到了積極的促進(jìn)作用，更好地滿足財務(wù)管理工作的實際需要，為財務(wù)管理工作提供完善、準(zhǔn)確、及時的數(shù)據(jù)支撐，保證財務(wù)管理工作取得實效，滿足現(xiàn)代化企業(yè)對信息的需求。
(三)會計電算化滿足了財務(wù)管理的效率需求
應(yīng)用了會計電算化之后，財務(wù)管理工作擺脫了復(fù)雜的工作模式，將所有的財務(wù)管理工作都交由財務(wù)管理軟件中的財務(wù)分析功能模塊來進(jìn)行，極大的提高財務(wù)管理工作的效率，滿足了財務(wù)管理工作對效率的要求，使財務(wù)管理工作在整體質(zhì)量和水平上有較大提高。所以，對于財務(wù)管理工作來說，財務(wù)管理軟件有效滿足了財務(wù)管理的效率需求，對解決財務(wù)管理工作中的效率問題具有重要作用。
在新年即將來臨之際，回顧自己大半年的工作歷程，通過不斷努力學(xué)習(xí)，使自己的工作能力明顯提高，在工作學(xué)習(xí)過程中，非常感謝領(lǐng)導(dǎo)及同仁對我工作的指導(dǎo)和幫助！！并在工作過程中不斷提高自己，使自己有效率的完成各項工作。
目前的工作主要分為幾大類：財務(wù)日常工作、行政人事日常工作、及采購下單合同管理、售后電話轉(zhuǎn)接等工作。
1. 在財務(wù)工作方面，
1-1. 遵守原則對于每筆經(jīng)手的現(xiàn)金，及時正確的做好每月、銀行、現(xiàn)金等日記帳，使每筆資金的流向做到準(zhǔn)確無誤。
1-2. 定時盤點手中現(xiàn)金，核對賬目，每月與銀行進(jìn)行資金核對，確保與帳面相符。
1-3. 同時，做好每周星期一同仁費用請款報銷工作，對原始憑證進(jìn)行審核，所有單據(jù)一律簽附經(jīng)辦人姓名，作到粘貼整齊，金額準(zhǔn)確。
1-4. 財務(wù)上，包括了每月按時統(tǒng)計進(jìn)項、銷項發(fā)票的開出及統(tǒng)計、開出銷售發(fā)票及時送至客戶并催款。每月按時匯整郵件至總部，按時到銀行索取相應(yīng)單據(jù)，以核實相應(yīng)的轉(zhuǎn)賬資金領(lǐng)取收付款對帳單，整理報銷單據(jù)并登記流水賬目，加強(qiáng)支票管理，支票購回和付出要順號登記，簽發(fā)時要全套填寫，開出的支票要經(jīng)常清理，逾期未收回的要及時查明原因。
2. 行政人事工作方面，
2-1. 對于繁瑣的行政人事工作，首先努力做好人事招聘配置工作，保證基本需求，目前人員；銷售2人、技術(shù)3人、設(shè)計1人基本穩(wěn)定，后續(xù)會繼續(xù)招聘相關(guān)人員。長期注重與同仁的互動與交流，灌輸企業(yè)文化背景及前景，了解他們思想動向，對他們有情緒時加以開導(dǎo)。每天做好售后電話轉(zhuǎn)接工作，熱情專業(yè)的對每一位來電訪問的客戶做好詳細(xì)的筆錄與解答轉(zhuǎn)達(dá)給客戶所需各部門處理。
2-2. 做好人員入職、轉(zhuǎn)正、離職等相關(guān)工作，對轉(zhuǎn)正員工及時辦理社保.
每天做好上下班人員考勤記錄，做好請假、遲到記錄匯總.
每月10日前提前做好人員薪資表、10日準(zhǔn)時網(wǎng)銀提交，郵件發(fā)送同仁薪資明細(xì)表。
2.3. 做好采購下單、及合同管理工作，每月按合同需求及時與廈門采購下單，如需外購的產(chǎn)品及時詢價下單采購并及時督促收發(fā)貨物、清點數(shù)量，做好入庫出庫明細(xì)表.合同到期需預(yù)付、預(yù)收的款項及時支付與盯收款進(jìn)度.
2.4 . 認(rèn)真做好固定資產(chǎn)及資料管理、物品的進(jìn)、出、存統(tǒng)計核算工作，公司員工資產(chǎn)進(jìn)行登記，并注明使用人，對公司文件資料的歸類、整理、建檔和保管工作。
2.5 . 針對同仁開發(fā)的新老客戶郵寄產(chǎn)品相關(guān)資料；應(yīng)客戶要求，發(fā)送產(chǎn)品手冊。及時快遞客戶需維修之產(chǎn)品至總部維修部門。
2.6 . 每個月及時繳納辦公室電話、水電、物業(yè)及各相關(guān)費用，做到從不拖欠。
2.7 . 在與政府部門方面做好公司各證照年檢工作，及時了解政府相關(guān)政策。
2.8. 補(bǔ)充辦公日常所需用品的采購工作，做到貨比三家 買到物廉價美的辦公用品。
