發(fā)布時間：2022-03-20 07:09:57
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的農村信用社調查報告樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
金融信息化是一個熱點話題，關系金融行業(yè)的穩(wěn)定性和發(fā)展。所謂金融信息化，是構建在由通信網絡、計算機、信息資源和人力資源等四要素組成的國家信息基礎框架之上，由具有統一技術標準，能以不同速率傳送數據、語音、圖形圖像、視頻影像的綜合信息網絡，將具備智能交換和增值服務的多種以計算機為主的金融信息系統互連在一起，創(chuàng)造金融經營、管理、服務新模式的長期系統工程。
當今世界經濟全球化趨勢日益明顯，經濟全球化，首先是信息全球化，隨著人類社會進入信息時代，金融信息化進程加快，因特網在信息全球化中扮演著非常重要的角色。通信、計算機技術等高科技手段在銀行業(yè)廣泛運用，外資銀行大舉進入，網絡銀行迅速發(fā)展，給人們帶來方便的同時，利用信息網絡技術犯罪也在迅速增長。曾幾何時，銀行存折和信用卡明明在自己手里，銀行支票和印章明明鎖在保險柜里，計算機操作密碼慎之又慎，賬戶上的存款卻不翼而飛。
安全是金融信息系統的生命。在金融信息系統日益發(fā)展，信息越來越向上集中，規(guī)模越來越大，金融業(yè)對它的依賴性不斷增加的同時，金融信息化系統安全的重要性也與日俱增。它關系到金融機構的生存和經營的成敗，所以，應把金融信息化系統的安全視同資金的安全一樣作是金融機構的生命。金融信息系統的安全不僅是金融行業(yè)本身的問題，它與我國的經濟安全、社會安全和國家安全緊密相連，是保障金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展、增強競爭力和生存能力的重要組成部分，金融信息系統的安全已成為我國金融信息化建設中具有戰(zhàn)略意義的關鍵問題。
鑒于金融信息化安全的重要性，對陽泉市農村信用社信息化建設進行了初步調查，發(fā)現存在以下幾方面的安全問題：
(1)內網與外網沒有安全隔離。
目前，我們的業(yè)務網絡與外網沒有完全隔離，并未采取有效的安全措施、運行業(yè)務系統的計算機在沒有相應安全措施的情況下與外網進行連接。
(2)一些拓展服務沒有相應的安全保障措施。
我們的一些拓展服務，沒有相應的安全措施。如網上對賬系統，服務器運行于外網環(huán)境中，沒有相應的安全措施，那么可能造成客戶信息的泄密;對賬系統運行于HTTP協議下，此協議不具備數據加密等要求，同樣在數據傳輸中可能造成客戶信息的泄密。
(3)員工信息化安全意識淡薄。
員工對業(yè)務系統、計算機密碼的設置、保管、更換沒有引起高度的重視。很多人的密碼較簡單，還有很多人的密碼為系統預設密碼。
(4)計算機外設的使用沒有安全保障措施。
對于大多數的計算機外設的使用，我們沒有相應的安全制度和措施。外設的隨意使用，可能造成我們信息的泄密，如：移動硬盤。
針對以上問題，經過分析研究，覺得以下幾方面的措施，可以有力的保障信息安全：
(1) 內網與外網進行有效隔離。
針對內網與外網有效隔離，可以采取運行內網業(yè)務計算機上安裝殺毒軟件、防火墻，并及時更新病毒庫、定時查殺;對計算機進行定期掃描系統及應用漏洞;避免安裝未知軟件，軟件均由內網FTP服務器下載;外網出口架設硬件防火墻，并配置訪問控制列表，防止計算機被攻擊、下馬。
(2) 拓展業(yè)務采取安全保障措施。
對于拓展業(yè)務采取相應的安全保障措施。接入外網的服務器，安裝殺毒軟件、防火墻，并及時更新病毒庫、定時查殺;進行定期掃描系統及應用漏洞;禁止安裝非業(yè)務相關軟件;外網出口架設硬件防火墻，并配置訪問控制列表，除業(yè)務應用外所有端口封閉;WEB應用采用安全的傳輸模式，如HTTPS，制作訪問證書，并對相應客戶頒發(fā)相應的訪問證書，否則無法訪問到業(yè)務服務器，并對證書進行定期撤銷、更新;修改應用及數據庫常用端口、避免端口被掃描及攻擊;WEB應用的用戶名密碼采取MD5方式加密，該加密方式為不可逆，防止客戶用戶名與密碼被竊取;
(3)加強員工信息安全培訓。
分批、分級對員工進行信息安全培訓，加強員工對信息安全的重視程度、培養(yǎng)信息安全方面的基礎知識。
支農再貸款管理使用情況的整改報告
根據《關于對***市農村信用社支農再貸款管理使用現場檢查情況的通報》（**銀發(fā)[20xx]70號）內容，和支農再貸款自查中存在的問題，現將有關整改情況及情況報告如下：
一、臺帳設置及使用不規(guī)范，未能明確反映借款人有關情況的整改情況
存在問題：檢查中發(fā)現，個別信用社沒有設置臺帳或臺帳與借據不符。對支農再貸款臺帳登記、發(fā)放和歸還情況，只是逐戶登記金額和日期，未能真實反映出各個借款人的詳細使用狀況。
整改情況：要求各信用社嚴格按照《中國人民銀行濟南分行對農村信用社貸款管理實施細則》有關規(guī)定操作，利用每月1號會計例會時間，加強對再貸款管理人員的業(yè)務培訓。實現統一的帳務處理方法，明確反映借款人再貸款的使用及歸還情況，真實反映再貸款的使用進度，達到支農再貸款帳務管理的規(guī)范化和科學化。
二、對再貸款使用投向不準，存在貸款用于非農業(yè)，貸戶身份為非農戶現象的整改情況
存在問題：檢查中發(fā)現，個別農村信用社再貸款投向非農業(yè)，此類現象不符合《中國人民銀行鄭州中心支行再貸款管理暫行辦法》第四章第三十一條“再貸款應集中用于發(fā)放農戶貸款，重點解決農民從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)及農副產品加工業(yè)、儲運業(yè)和農村消費信貸等方面合理資金需求”的要求。
整改情況：接到《通報》以后，聯社對再貸款使用投向不準的信用社，及時下發(fā)了限期整改通知書，要求涉及問題的信用社在20xx年12月底之前整改完畢，并給予了通報批評。對問題較為突出的順店社，要求該社盡快出臺整改意見報聯社計劃信貸科，聯社將視情況作進一步處理并監(jiān)督整改，確保支農再貸款投向的合規(guī)性。
三、貸款存在逾期，致使支農再貸款形成風險的整改情況
存在問題:部分貸款存在逾期現象，個別信用社為完成年度其他各項工作任務，在支農再貸款方面疏于管理，使部分貸款沒有換據或沒有及時收回。
整改情況：對貸款出現逾期的現象，已專項向領導作出了匯報，現已協調資產科出臺了以下意見：一是對20xx年以來新發(fā)放形成不良的貸款必須收回，否則按照禹農信聯〔20xx〕142號文件規(guī)定嚴肅處理。二是要對20xx年以來新發(fā)放貸款到期必須收回，發(fā)現1筆形成不良的，信用社主任就地免職。三是對于賬面中隱含的大量不良貸款，要求各信用社必須迅速行動，該換據的換據，該的，爭取在年底前解決這部分問題。
四、對再貸款發(fā)放使用中存在壘大戶現象的整改情況
存在問題：在檢查中發(fā)現，個別信用社為逃避監(jiān)督，簡化貸款審批手續(xù)，把大額貸款化整為零壘大戶，增加了支農再貸款的風險。
整改情況：這種現象的發(fā)生，主要是以前年度信息系統不對稱及監(jiān)督管理不完善等原因造成。今后，聯社業(yè)務科將嚴格把關，審查一筆貸款，先通過“信貸咨詢系統”查詢把關，無質疑的，再建議審批備案。對一戶多筆、壘大戶等以逃避聯社審批為目的發(fā)放的貸款，聯社業(yè)務科在加強監(jiān)督的同時，將積極協調稽核部門進行后續(xù)稽核，凡出現此類情況的信用社，一經發(fā)現，將給予嚴肅處理并督促整改。
五、貸款發(fā)放手續(xù)不完善的整改情況
存在問題：檢查中發(fā)現，個別信用社發(fā)放支農款時手續(xù)不規(guī)范。如借款合同中還款計劃沒有正常登記，缺乏對貸戶的還款約束；調查報告流于形式；借款用途與調查報告用途不符；借據與合同要素不全等。
【關鍵詞】農村信用社 不良貸款 成因 對策
近年來，農村信用合作社信息化建設取得長足發(fā)展，支付結算渠道實現快捷暢通，經營狀況顯著改善，資金實力和支農信貸投放大幅增長，為農村經濟發(fā)展做出了不可磨滅的貢獻，已經成為農村金融市場的主力軍。但是在農村信用社快速發(fā)展的背后，不良貸款始終是制約農村信用社健康發(fā)展的一個瓶頸。不良貸款已經成為信用社生存和發(fā)展的重大威脅。
一、農村信用社現狀
立足縣域、扎根農村、服務三農是農村信用社發(fā)展的生存之本、發(fā)展之源，目前，農村信用社已成為服務覆蓋范圍最廣、機構及從業(yè)人員最多、服務“三農”和中小企業(yè)最專業(yè)的地方性金融機構。2011 年全國農村信用社新增涉農貸款和農戶貸款分別為 7374 億元和 3093 億元，期末余額同比增長 19%和 15%，極大地促進了農業(yè)增產、農民增收和農村經濟社會發(fā)展。
中國銀監(jiān)會商業(yè)銀行主要監(jiān)管指標情況表(法人)統計顯示，2011年第四季度商業(yè)銀行不良貸款率為1%，其中大型商業(yè)銀行不良貸款率為1.1%，股份制商業(yè)銀行不良貸款率為0.6%，城市商業(yè)銀行不良貸款率為0.8%，農村商業(yè)銀行的不良貸款率為1.6%，外資銀行的不良貸款率為0.4%。中國人民銀行的2011年第四季度中國貨幣政策執(zhí)行報告顯示2011年年末，全國農村信用社不良貸款比例為5.5%，比上年末下降1.9個百分點，全國農村信用社不良貸款率遠遠高于商業(yè)銀行。農村信用社雖采取了一系列的不良貸款清收措施，也取得了較好的效果，但存在前清后增問題，不良貸款管理仍然是農村信用社工作的重點。
二、不良貸款成因分析
（一）縣域經濟基礎薄弱，貸款風險較大?？h域經濟主要以農業(yè)為主，種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)易受氣候、市場行情及病蟲害影響，企業(yè)規(guī)模小，財務信息不透明，經營管理水平較低。其次，農業(yè)生產周期長，資金周轉速度慢，而農村信用社貸款期限不合理，貸款期限與生產周期存在矛盾。
（二）政府不當干預及政策性影響因素。為振興地方經濟，發(fā)展區(qū)域產業(yè)，地方政府指令農村信用社向特定對象發(fā)放貸款。該類貸款沒有相應的財政資金保障，又缺乏有效的抵押、擔保，一旦發(fā)生虧損，貸款就可能形成不良。個別農戶還把政策性貼息貸款當成是國家的扶貧款，認為不用歸還。2000年以前，地方政府出臺各種產業(yè)政策，通過行政手段要求農村信用社向農戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供貸款，因大部分項目沒有發(fā)展前景，后受經濟影響企業(yè)不能正常運轉，大部分貸款難以收回，形成不良貸款。
（三）借新還舊現象普遍，借款人信用意識不高。貸款到期后借款人不能按期還本，只辦理借新還舊。信貸人員為避免貸款形成不良，甚至主動要求客戶辦理展期或借新還舊，在辦理借新還舊時未能按要求壓縮貸款本金，從而延遲風險暴露，掩蓋貸款真實風險。
（四）信貸人員數量少且素質不高，不能滿足信用社業(yè)務快速發(fā)展的需要。農村信用社貸款筆數多，金額相對小，信貸人員人均管戶多，使得貸款管理比較松散。農村信用社存量不良貸款中有一部分是原信用站發(fā)放，信用站撤站后，因貸后管理不到位，造成不良貸款。另一方面現在信用社客戶經理大部分年紀偏大，對新業(yè)務、新知識、新技能掌握不夠，合規(guī)意識淡薄，部分信貸人員缺乏職業(yè)精神和敬業(yè)精神，只顧眼前利益，不關注潛在的風險。
（五）貸前調查流于形式，貸款未按要求執(zhí)行面簽。調查人員未盡到調查義務，對借款人的信用情況和還款能力審查不嚴，盲目發(fā)放貸款。同時，假冒名貸款屢禁不止，嚴重制約著農村信用社的信貸資產質量，損害了農村信用社的社會形象，也影響了客戶的切身利益。
（六）貸后管理不到位。重發(fā)放，輕管理，重規(guī)模，輕質量。貸款發(fā)放后，信貸人員不及時進行貸后管理，貸款到期也不及時進行催收，抵押物得不到及時處置，致使抵押物錯過最佳處置時機，部分貸款喪失訴訟時效。
（七）借款人原因。主要包括借款人打工舉家外出、疾病或意外傷殘、生意失敗或產業(yè)虧損、惡意欺詐等情形。
三、解決不良貸款的相關對策
（一）加強客戶經理隊伍建設。對客戶經理要嚴格把關，防范品德不良人員進入信貸隊伍，多選用一些綜合素質較高人員擔任客戶經理。多創(chuàng)造學歷教育、非學歷教育、業(yè)務培訓及交流機會，提高信貸人員貸款質量第一的觀念和保全資產的素質，對一些好的清收辦法和經驗積極推廣。
（二）積極清收存量不良貸款。對存量不良貸款，一是要下大力氣清收，二是要盡力將貸款搞活，三是清收要徹底。
1.降低不良貸款偏離度，加大對隱性不良貸款的清收力度。在貸款五級分類認定中，操作人員能力和主觀認知對認定結果有一定的影響，同時，不良貸款率為信用社績效考核的重要組成部分，為降低不良貸款率，操作員人為調整了貸款形態(tài)，導致部分貸款分類不準確，形成隱性不良貸款。降低不良貸款偏離度，積極消化和清收隱性不良是打好清收攻堅戰(zhàn)的基礎和關鍵。
2.通過多項舉措，清收化解不良貸款。清收措施主要有依法收貸、清收、打包轉讓、以資抵債、核銷等。對職工自貸、擔保、介紹貸款，要求限期收回。對外出打工人員尤其是舉家外出借款人，通過村委會或借款人親戚等渠道催收。
3.積極與當地政府、法院、公安、檢察院溝通。通過與政府、法院、公安、檢察院溝通協調，借助行政和司法力量，集中打擊不良貸款中的“釘子戶”，力爭達到“清收一戶，教育一方，震懾一片”的效果。
一、存在的問題
（一）在申請及調查階段：一是借款人不符合借款條件，對超過限制貸款年齡的申請人受理貸款；貸款申請人不能提供有效身份證件；申請借款無書面借款申請書；借款人本人不到場，代辦人無借款人的書面授權書。二是借款人資料收集不全，未收集借款人及擔保人的身份證復印件，也未收集佐證借款用途的合同、協議、票據等。三是貸前調查內容不全，對借款用途、還款來源、擔保人、抵押物狀況及變現能力等情況缺乏調查。四是不提交調查報告；調查報告未經調查人員簽字確認。
（二）在審查及審批階段：一是對不符合“借新還舊”條件的借款人受理轉貸申請；放松貸款的轉貸條件，使轉貸款條件優(yōu)于原貸款發(fā)放條件。二是發(fā)放擔保貸款的擔保人經濟實力較弱，擔保額度超過其承受能力。三是受理財產抵（質）押貸款申請，未經財產共有人簽字書面同意。四是個人住房按揭貸款月供金額遠超過借款人月收入的50%以上。五是個人經營貸款期限超過其有效經營證件的經營期限。六是貸款審批無審批記錄，無審批表，信貸決策人未在審批表上簽字。
（三）在貸款發(fā)放階段：一是發(fā)放抵（質）押貸款未到相關部門進行抵（質）押登記。二是貸款逆向操作，先放款后審批，發(fā)放貸款時間早于審批時間。三是未落實審批意見，發(fā)放貸款期限、金額與貸款審批的期限、金額不符。四是超授信權限的貸款未上報審批。五是貸款發(fā)放操作不合規(guī)，未與借款人簽訂借款合同；合同填制不規(guī)范，存在合同金額涂改，借款人與貸款人填寫顛倒，借款合同上無借款人和貸款人簽字蓋章，借款人簽字蓋章與借款人名字不一符，借款合同上無簽訂日期；借據要素不全，借據上無借款人簽字、蓋章，簽字、蓋章與借款人名字不一致，未填列借款人地址、身份證號碼，信貸人員未蓋章；大額借款未按規(guī)定轉入借款人結算賬戶。六是貸款利率執(zhí)行不準，如短期貸款執(zhí)行中長期貸款利率標準，其他貸款執(zhí)行農戶貸款利率標準。七是貸款科目核算不正確，如助學貸款納入農戶小額信用貸款科目核算，短期農戶貸款納入中長期農戶貸款。八是未按管理要求簽訂貸款收放責任書、承諾書。
（四）在貸后管理階段：一是未按管理要求及時登記貸款五級風險分類臺賬并進行動態(tài)管理。二是貸款延期不符規(guī)定操作，在無借款人申請、簽訂延期協議情況下隨意延期；原上報審批發(fā)放的貸款延期未報原審批部門審批；在門柜業(yè)務系統上進行貸款延期而不在借據上批注延期信息，或在借據上批注展期而不在業(yè)務系統中延期。三是未按貸后管理要求開展貸后檢查，未按時提交檢查報告；檢查報告質量較差，各期檢查報告雷同，僅修改了檢查時間；檢查報告無檢查人員簽字；檢查工作不到位，未及時發(fā)現問題并進行風險預警。
二、成因分析
（一）管理制度學習不到位。各項信貸管理辦法對信貸業(yè)務操作的各個流程、各個環(huán)節(jié)都已有較明確的規(guī)定和要求。但個別信用社組織學習不力，有的收到文件后鎖入柜中，不傳達，不學習；有的將文件放在營業(yè)室，想看就看，不聞不問；有的僅組織大家在一起，將文件念一遍了事，不引導大家深入討論。同時，信貸人員自學不夠，對新的信貸管理制度辦法不主動學習，對業(yè)務操作流程不熟悉掌握，在日常業(yè)務辦理過程中，憑著老經驗辦事，依照慣性操作，致使出現各種各樣的問題。
（二）信貸檢查面較窄。在常規(guī)信貸業(yè)務檢查中，一般都有時間要求，規(guī)定了至低的檢查面，但一般是以抽查為主，而不是全面檢查，致使一些基層農村信用社，特別是偏遠信用社接受信貸檢查的次數較少，對信貸合規(guī)理念認識不深，未能通過信貸檢查來幫助提高信貸業(yè)務操作能力及管理水平。
（三）信貸違規(guī)處罰不力。在歷次的信貸專項檢查及稽核檢查中發(fā)現的信貸違規(guī)問題，檢查人員一般是當場進行指出，要求及時或限期改正，未對責任人進行通報批評、行政處罰、經濟罰款等措施，或處罰力度較小，對個別信貸違規(guī)人員無震懾性。
（四）貸后監(jiān)管缺位。在貸款從審批到發(fā)放的環(huán)節(jié)監(jiān)管缺位，使貸款審批為同意的貸款條件及同意用款的條件無人把握，沒人監(jiān)督，致使出現發(fā)放抵（質）押貸款不進行抵（質）押登記、超授信權限發(fā)放貸款、審批意見未落實等現象。
三、措施及建議
（一）加強業(yè)務制度學習。各級農村信用社要加強信貸業(yè)務制度學習，建立定期學習制度，可將業(yè)務制度學習情況納入信貸檢查及考核范圍；創(chuàng)新學習方式，既要學習，開展業(yè)務討論，也要引導信貸人員自學，既要學習制度文件，掌握業(yè)務操作，也要學習典型案例，警示信貸違規(guī)操作帶來的嚴重后果。
（二）規(guī)范信貸業(yè)務檢查。各級農村信用社在安排布置信貸業(yè)務檢查時要給予充足時間，提高檢查面，至少確保全轄網點信貸專項檢查每年一次。同時，規(guī)范信貸業(yè)務檢查流程，達到以檢查來輔導業(yè)務，以檢查來規(guī)范操作，以檢查來防范風險的目的。
講兩個問題：
調查報告的寫法
調查報告的撰寫格式
Ⅰ 調查報告的寫法，包括標題、署名、正文。篇幅：3500-5000字。
1.1 標 題： 三種寫法。
① 標題是文章標題的寫法（如：《西部企業(yè)生態(tài)立旗“一石三鳥”》，《某某市蔬菜的品種結構問題》，《興“母親水窖”工程 擺脫缺水窘境》）。
② 標題是類似于公文標題的寫法（如：《某鋼廠技術供應處實行經濟責任制調查》，《關于農村信用社業(yè)績的調查報告》，《對內蒙古生態(tài)移民面臨問題的調查》）。
③ 正副標題寫法，一般是正題揭示主題，副題寫出調查的事件或范圍。(如：《 振興經濟要靠科學技術——包頭市依靠科技人員發(fā)展工業(yè)的調查》。)
1.2 署 名： 標題下面要署名，即寫姓名、年級、班級。
1.3 正 文： 由兩個部分構成，即 前言；調查報告的主體。
1.3.1 前 言：扼要說明 調查的目的；時間、地點；對象或范圍；做了哪些調查；本文所要報告的主要內容是什么。 這一部分，主要是介紹基本情況和提出問題，寫法可靈活多樣。
1.3.2 調查報告的主體：主要是對事實的敘述和議論。 一般把調查的主要情況、經驗或問題歸納為幾個問題，分為幾個小部分來寫。每個小部分有一個中心，加上序碼來表明，或加上小標題來提示、概括這部分的內容，使之眉目清楚。
英文報告格式 ·會議報告格式 ·讀書報告格式 ·工作報告的格式
Ⅱ 調查報告的撰寫格式
題 目
姓 名
（ 經濟管理學院 2001級 經濟學專業(yè) ）
前 言
一、
1、
①
②
③
2、
3、
4、
二、
2006年，作為銀行人員的我在黨組的領導下，在金管、計統、農金等監(jiān)管專業(yè)同志們的大力支持下，協助行長較好地完成了所承擔的工作任務，履行了自己在分管金融監(jiān)管綜合崗位的職責。總結回顧一年工作現作銀行個人工作總結如下：
2006年我繼續(xù)負責綜合監(jiān)管的全面工作。為充分調動該股職員的整體工作積極性,實行規(guī)范化管理,，年初我就安排對綜合監(jiān)管人員進行重新組合,做到崗位到人,責任分工明確的工作管理體系,經常參加綜合監(jiān)管每周定期召開科務會,安排布置的各崗位工作，及時溝通情況。通過上述舉措,2006年綜合金融監(jiān)管工作又有新起色,內控管理機制進一步完善,較好地解決了人員不穩(wěn)定的問題。另外，我與監(jiān)管股負責人按《金融監(jiān)管責任制》和行內制定的《量化細化實施細責》，把每一個被監(jiān)管專業(yè)、每一項監(jiān)管責任真正分解落實到人。按時完成了監(jiān)管責任的分解落實工作，從而明確了監(jiān)管人員的具體分工和職責。做到了：人員落實、制度落實、責責落實、任務落實、檢查落實。認真按季進行考核，將每個人員崗位責任與目標化管理結合，充分發(fā)揮了金融監(jiān)管各崗位人員的職能作用。
一、銀行監(jiān)管與合作監(jiān)管
1、組織監(jiān)管人員認真學習各項政策規(guī)定和監(jiān)管實務技能，不斷提高綜合素質
今年以來，我們監(jiān)管部門定期和不定期組織人員開展了業(yè)務學習和實際檢查技能的培訓，積極樹立新的監(jiān)管理念，將各項政策規(guī)定和實務操作的要點融入在具體的工作中，從2006年起，我行銀行業(yè)監(jiān)管人員的培訓重點從行政監(jiān)管轉向對銀行業(yè)機構的非現場分析和預警上，監(jiān)管人員必須作到對政策規(guī)定熟、實際現場檢查技能高、非現場分析到位，圍繞上述三個方面，我行監(jiān)管人員在參加中心支行培訓的同時，督促監(jiān)管人員自學有關監(jiān)管業(yè)務知識，在一定的時期內迅速提高監(jiān)管人員的綜合素質，以適應形勢發(fā)展的需要。
2、認真貫徹和落實銀行業(yè)監(jiān)管現場會精神，加快監(jiān)管電子化的步伐
按照2006年10月銀行業(yè)現場會的要求，認真組織了監(jiān)管人員對銀行業(yè)監(jiān)管文檔、非現場監(jiān)測數據系統、金融行政監(jiān)管子系統等應用程序進行了逐項落實，切實保證了監(jiān)管實務操作與計算機應用的全面落實。我行監(jiān)管部門從2006年起嚴格按照電子化監(jiān)管的要求，認真貫徹監(jiān)管電子化和文本化管理相結合的原則，落實監(jiān)管實務操作在計算機中的應用，保證了中心支行與我行之間的監(jiān)管信息與實務操作的溝通，通過監(jiān)管電子化的建設，切實提高了監(jiān)管的各項基礎工作水平。
3、繼續(xù)嚴格加強對銀行業(yè)行政監(jiān)管、確保監(jiān)管的合規(guī)性
（1）、2006年，對銀行業(yè)高級管理人員任職資格審查工作，一是嚴格執(zhí)行了任職前考試、談話制度，分別對3名高級管理人員進行了任職前的考試、談話，同時完成了對2名高級管理人員任職資格的審查。二是在2006年9月組織完成了轄內銀行業(yè)高級管理人員的任職期間的考試及年度考核工作，并將考試及考核結果裝入銀行業(yè)高級管理人員檔案存檔。
（2）加強對機構準入和退出的監(jiān)管，在積極支持銀行機構改革的同時全年完成了銀行機構退出4家、遷址1家、降格2家。
各家商業(yè)銀行的機構撤并要在積極支持機構改革和調整的同時，按照機構撤并規(guī)定的要求作好審批工作，保證了銀行業(yè)機構撤并所申報的資料完整、審批材料的合規(guī)，在一季度對2006年機構和人員上報的材料進行一次復審，凡不符合規(guī)定或要素不全的一律在一季度末之前進行了糾正，復審結果于2006年2月20日前上報到銀行科。
真做好金融機構年檢工作。按照呼盟中心支行的要求，我們早在2006年4月就開展了對銀行業(yè)機構的年檢工作，依照上年年檢各項要求履行了手續(xù)，年檢中沒有走過場，現場檢查面達100%。年檢報告于6月20日前上報了銀行科。
4、進一步落實監(jiān)管責任制，切實履行了監(jiān)管職責。2月底前，按照人行呼倫貝爾市中心支行《中國人民銀行呼倫貝爾市中心支行合作金融監(jiān)管責任制實施細則》等制度和辦法，完成了支行與農村信用社聯社簽定監(jiān)管責任狀、支行主管行長與監(jiān)管股長簽定監(jiān)管責任狀和監(jiān)管股長與監(jiān)管員簽定監(jiān)管責任狀，制定了監(jiān)管a、b制，明確了監(jiān)管職責、責任和目標，使各項監(jiān)管責任制得到有效的貫徹和落實。
5、采取簽定監(jiān)管責任狀和按月對新增貸款合規(guī)性進檢查等措施，督促轄內農村信用社進一步端正服務方向，加大支農力度，全面推動農戶小額聯保貸款和農戶小額信用貸款，進一步控制和壓縮大額貸款的發(fā)放。全年我支行克服了全國普遍流行的“非典型性肺炎”疫情帶來的影響，利用現場和非現場檢查等手段對轄內4家農村信用社當年新增貸款的合規(guī)性進行按月檢查，檢查中發(fā)現的問題及處理意見及時反饋給聯社和各社，并督促其及時改正。通過檢查，轄內4家農村信用社當年新增貸款的50%以上投放于農牧業(yè)，投向總體上達到合規(guī)，但部分農村信用社存在當年新增貸款的大部分發(fā)放給國有企事業(yè)單位、發(fā)放壘大戶大額單戶貸款和貸款抵押擔保手續(xù)不合規(guī)等情況。
6、高度重視清收不良貸款工作，進一步化解農村信用社貸款風險。今伊始，我支行把督促轄內農村信用社加強對沉欠貸款的清收力度，特別是要加大對風險貸款和呆滯、呆帳貸款的清收力度，進一步落實去年年底支行監(jiān)管部門和聯社共同制定的責任清收和崗位清收不良貸款工作當做首要工作來抓，截止11月末，我支行轄內4家農村信用社共收回風險貸款1,472萬元，占全部風險貸款66.4%，取得較好的成效。
二、貨幣信貸與統計
一年來,我組織帶領綜合監(jiān)管全體職工，對轄區(qū)國有商業(yè)銀行和信用社貨幣政策執(zhí)行情況實行嚴格的監(jiān)管,按月對信貸資產質量、繳存準備金進行監(jiān)控,為及時掌握轄內金融機構貸款投向,為貨幣監(jiān)管提供依據,我們按月對商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社資金狀況進行簡析,按季進行綜合分析。全年共上報經濟金融形勢分析12份,信貸資產質量分析三期；動態(tài)反應12期，調查報告12期，，按月及時上報工業(yè)企業(yè)景氣調查報告及表12期。全年按時完成了利率管理現場檢查、金融統計執(zhí)法檢查和信貸咨詢系統登錄情況檢查工作,使我轄區(qū)違規(guī)問題明顯減少。為支持信用社和地方經濟，共為信用社申請再貸款2800萬元（50為頭寸貸款），至12月15日已收回1860萬。此外，我還積極組織調查研究和信息調研工作，一年來由我審稿把關共向上級行上報“地區(qū)金融發(fā)展狀況調查、下崗職工再就業(yè)貸款情況調查、地區(qū)助學貸款情況調查、生態(tài)環(huán)境趨勢調查、商業(yè)銀行不良資產損失率情況調查、中間業(yè)務調查、房地產業(yè)務發(fā)展情況調查金融支持地方經濟情況調查、中小企業(yè)融資情況調查等12項指令性調查任務。
三、取得的成績及收獲新晨
一、農村信用社操作風險的表現
由于內外部經營環(huán)境以及一些歷史淵源，農村信用社在日常業(yè)務經營的各個環(huán)節(jié)或多或少存在這樣或那樣的操作風險，但最為普遍、影響較大的還是會計和貸款操作風險。
(一)會計操作風險
由于農村信用社點多面廣，機構分散，辦理的業(yè)務額小、量大，且工作人員偏緊，一些地方還存在一人多崗等現象，因而在日常業(yè)務操作過程中，內部規(guī)章制度不能得到有效貫徹落實，內部制衡監(jiān)督體系不健全、內控制度的功能和作用發(fā)揮不充分、人為簡化業(yè)務操作流程，有意無意地弱化和降低了內控機制的效能和作用，因而容易誘發(fā)各類風險。
現象一：信用社人員編制不足，人力資源配置不合理，對一些崗位缺乏應有的監(jiān)督制約，有些內部短期交接不規(guī)范，從登記的書面交接記錄看，交接內容不具體，缺少監(jiān)交人，交接責任不清；一些信用社、分社內勤人員執(zhí)行會計制度不到位，對業(yè)務憑證、賬表不換人復核，重要空白憑證購入、出庫、使用、銷號一人經手，在目前農村信用社內部人員配備不盡合理，業(yè)務交接頻繁的狀態(tài)下，缺乏有效監(jiān)督和制約，潛在一定的風險。
現象二：現場稽核檢查發(fā)現，部分臨柜人員對操作系統知識了解甚少，只能應付一般性操作，對于主動預防高科技犯罪未能從思想上引起高度重視。一些臨柜操作人員制度觀念和自我保護意識淡薄，不能做到人走機退，人離章收，計算機操作密碼不能定期更換，個別員工使用簡單密碼甚至直接將密碼交付他人使用，將個人感情和對同志的信任無限擴張，凌駕于制度之上。由此可能引發(fā)經濟案件。
現象三：綜合網絡上線后對存款實名制提出了更高的要求，但個別員工不能嚴格按制度流程操作，違規(guī)為沒有帶身份證的儲戶編造證件號碼、辦理定期儲蓄存款提前支取業(yè)務時不按規(guī)定核對有效身份證件、在證件不齊全的情況下辦理掛失手續(xù)等，都會引發(fā)糾紛。
現象四：隨著柜員制運行模式在農村信用社逐步推行，原有的“雙人臨柜，換人復核”核算方法已不適應業(yè)務發(fā)展需要，單人單機單崗是柜員制的特點，在目前信用社監(jiān)督機制滯后，事后監(jiān)督崗位缺失的情況下，有的信用社要求會計兼職對柜員辦理業(yè)務進行復核，由于其自身工作繁忙，復核工作力不從心，只能簡單匯總裝訂。因而，柜員制尚缺乏真正有效的監(jiān)督，靠的只是員工的自覺和自律能力，如若再不加強對柜員庫存現金、重要空白憑證管理等，單人操作形成的風險就會聚集和凸顯。
(二)貸款操作風險
農村信用社貸款操作風險是農村信用社體制變遷中長期累積的結果，既有歷史遺留的，也有信用社缺乏穩(wěn)定的內外經營環(huán)境造成的，既有貸款操作不當引起的，也有主觀因素造成的。但總的來看，不遵守規(guī)章制度，不嚴格按業(yè)務流程操作形成風險的居多。
現象一：在信貸檢查時發(fā)現，部分信貸人員崗位職責履行不到位，貸前調查不深入細致，僅聽借款人的自我介紹，對借款人提供的相關資料和資信狀況、擔保人的擔保能力等情況缺乏深入實際的調查評估，貸款前調查報告內容簡單，不能全面如實反映借款人的基本情況和信用程度，沒有真正發(fā)揮貸前調查的作用；貸時審查不嚴格，重形式輕內容，信貸員、農貸會計相互依賴，責任不清，柜臺監(jiān)督簡單化，使一些違規(guī)違紀貸款在個別社屢禁不止。
現象二：個別信貸員對到逾期貸款催收力度不夠，電話催收多，上門催收次數少，有些催收通知書沒有借款人簽名，有些沒有書面催收通知書，使貸款法律時效喪失；有些貸款隨著時間的流逝，由于信貸人員催收不及時，使一些思想不健康的借款人信用觀念發(fā)生質變，進而出現逃廢信用社債務的現象。
現象三：信用社辦理的個別抵押貸款不合規(guī)。
現象四：綜合業(yè)務網絡上線后，全面加強了對貸款的授信授權控制約束，超權、跨區(qū)、壘大戶等違規(guī)貸款現象得到有效遏制，但個別信用社工作人員為發(fā)放人情跨區(qū)貸款，放棄制度原則，對涂改的借款人身份證復印件、地址不加核實就辦理貸款，后任信貸員催收貸款時才發(fā)現借款人不是轄內居民，僅從信貸資料看手續(xù)齊全無任何瑕疵，如果不采取上門核對的辦法難以發(fā)現此類跨區(qū)貸款。
由此可見，會計、信貸工作中的種種違規(guī)操作引發(fā)的風險不容輕視。
二、操作風險成因簡析
事實證明，操作風險已成為制約和影響農村信用社合規(guī)經營、穩(wěn)健發(fā)展的重要因素，分析成因，尋找積極有效措施進行防范已刻不容緩。從客觀實際看，信用社的服務對象主要是“三農三牧”，具有面廣，居住分散，存貸款業(yè)務金額小，筆數多等特點，加之在一些信用社由于受人員配備限制，兼職兼崗現象短期內難以避免。但從主觀上看，操作風險形成原因主要有以下幾個方面：
(一)對風險認識不足，防范意識不強
近年來，盡管加大了員工對規(guī)章制度和業(yè)務操作流程的學習培訓力度，但由于部分員工進社后培訓時間短，對業(yè)務操作流程一知半解，只能是干中學，學中干，沒有真正弄清一些規(guī)章制度和操作流程的內涵，使不規(guī)范的操作和錯誤觀念在“傳、幫、帶”的過程中得以延續(xù)。同時，重經營、輕管理的思維模式忽視了對全員的風險意識教育，放松了法規(guī)制度的學習，造成員工對操作風險認識不全面，合規(guī)經營意識和自我保護意識淡漠，隱含著一定的道德風險和操作風險。
(二)內控機制有效性不足，內部管理不規(guī)范
個別信用社主任不重視自身政治業(yè)務學習，政策制度觀念不強，履行崗位職責不到位，自身帶頭違規(guī)違紀，沒有起到模范帶頭作用，對員工的違規(guī)操作行為不能進行及時糾正。目前，對柜面業(yè)務操作的現場監(jiān)督主要依賴于信用社主任及會計負責人，會計財務部門進行的業(yè)務檢查和稽核部門的稽核活動存在著明顯的滯后性，進行深入細致全面的檢查頻率有限，對風險評估和預防難以做到防患于未然。同時由于內部控制機制缺乏激勵性，不能有效調動員工做好操作風險防范工作的積極性和主動性，在某種程度上放縱了不遵守規(guī)章制度的行為，使業(yè)務操作風險無法得到有效的防范與控制，使糾改難現象在個別社長期存在，最終形成風險和隱患。
(三)業(yè)務主管部門檢查監(jiān)督職能弱化，稽核部門勢單力薄
目前情況下，聯社業(yè)務部門把主要精力放在抓業(yè)務經營上，對自身負有的檢查監(jiān)督職能作用發(fā)揮不夠充分，對
全轄業(yè)務的規(guī)范化操作定期開展有效的現場檢查頻次不足，而稽核部門由于人員配備有限，兼職過多等原因，不能保證稽核工作的有效時間，對信用社進行稽核檢查的深度和廣度還不夠，這種狀況難以適應信用社業(yè)務發(fā)展的需要，不能有效地抑制和防范操作風險的發(fā)生。
三、防范操作風險的對策
從目前農村信用社的風險和成因看，防范農村信用社操作風險的關鍵是落實責任和強化內控制度執(zhí)行力，從培育合規(guī)意識人手，通過加強操作風險教育、完善內控制度、強化制度執(zhí)行力，實施嚴格的獎懲機制等舉措，實現有效防范操作風險的目標。
(一)以人為本，建立合規(guī)文化，增強從業(yè)人員的責任意識
各種操作風險是與人的意識和行為分不開的，因此，一要積極開展政治思想教育、職業(yè)道德和榮辱觀等教育，使全員樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀和高尚的職業(yè)操守，構筑嚴謹的道德防線；二要積極開展法制教育和風險預防教育，不斷提高法律政策水平，增強風險防范意識和能力，使全員真正樹立依法合規(guī)經營理念，加強對員工的規(guī)章制度、操作技能等方面的教育培訓，提高員工綜合素質，構筑嚴肅的法制防線；三要實行嚴格的崗前培訓和末位淘汰制度，提高員工對內部控制的認識和自我約束、相互監(jiān)督的能力，構筑嚴密的內控防線，確保各項規(guī)章制度的貫徹落實。
(二)建立長效機制，規(guī)范操作流程
完善內部責任體系，實施扁平化管理，減少中間環(huán)節(jié)。一方面通過授權、授信明確各部門、各信用社的職責、權限和責任人。另一方面要強化對各部門、各崗位履職盡責的績效考評機制建設，形成一個分工合理、團結協作、規(guī)范高效、責任明確、相互牽制的整體，進一步完善違規(guī)行為和失職行為的責任追究體系，督促各個崗位、各個風險控制環(huán)節(jié)發(fā)揮作用，使每項業(yè)務的開展都處于相應的內部控制部門監(jiān)督制約之中。實行基層社主任定期交流，會計經理定期輪崗，員工適時交流，重要崗位強制休假等制度，將各種引發(fā)操作風險的隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
1 農村政策金融功能不全
農業(yè)發(fā)展銀行不但資金來源不穩(wěn)定，而且資金運用效益低下，“獨立核算，自主、保本經營、企業(yè)化管理”不能實現。業(yè)務范圍狹窄，功能退化，僅是在農產品收購方面發(fā)揮著政策性金融組織的作用，退化成“糧食銀行”，未能真正發(fā)揮農發(fā)行的政策金融功能。農業(yè)發(fā)展銀行作為一家政策性銀行，其主要功效應表現在體現政府意圖，代行政府職能，彌補市場缺陷，引導資金流向等。但是實際情況并非如此。一部分人認為農業(yè)發(fā)展銀行是政策性銀行，漠視貸款本息的回收；還有一部分人則把農業(yè)發(fā)展銀行看成為純粹的商業(yè)銀行，忽視政策性的主要角色，完全以追求經營效益的最大化為其經營目標，必然導致一些原本該由農業(yè)發(fā)展銀行承擔的農村基礎設施建設放款，對農業(yè)科技項目的扶持以及對農村產業(yè)結構的調整出現“空位”。由于這些項目存在著風險大，利潤薄，期限長的特點，其他商業(yè)銀行根本不愿涉足。結果造成了農村基礎設施的落后和原始的農業(yè)小生產的簡單循環(huán)，極大阻礙了農村產業(yè)結構的調整，農村經濟也無法有較大的突破發(fā)展。
農業(yè)發(fā)展銀行在農村投融資體系中的實際缺位，不僅致使農村投融資體系缺乏統一的引導和監(jiān)督力量，也嚴重影響了支農資金的有效投入，當前農村金融機構的支農力度正呈下滑態(tài)勢。
2國有商業(yè)金融在西部農村金融領域內的功能弱化
1997年中央金融工作會議確定“各國有商業(yè)銀行收縮縣(及以下)機構，發(fā)展中小金融機構，支持地方經濟發(fā)展”的基本策略以后，包括農業(yè)銀行在內的國有商業(yè)銀行日漸收縮縣及縣以下機構。1998年以來，四大國有商業(yè)銀行撤并縣及縣以下機構4萬多個，且撤并還在繼續(xù)。并且，國有商業(yè)銀行現存的縣及縣以下機構，貸款權較小，僅發(fā)揮吸儲功能，每年以吸儲上存方式從農村流出的資金估計達3000億元。信貸資金向大中城市、大行業(yè)、大企業(yè)和優(yōu)質客戶集中，對縣域經濟基本采取收縮機構、人員和資金，西部欠發(fā)達地區(qū)的農村經濟既不“大”，也不“優(yōu)”，信貸退出更為明顯，據統計，僅2001年四川省工、農、中、建行就撤銷基層營業(yè)機構674個，其中農行撤銷480個，占農行現存機構總數的25%，撤銷的機構大部分是農村營業(yè)所。2002年上半年，四川省國有商業(yè)銀行的農業(yè)貸款出現負增長，6月末余額為57億元，比年初減少0.85億元(而上年同期為增加2.1億元)。據人民銀行成都分行課題組對西南四省區(qū)13個地州市的調查情況表明，工、中、建行己完全沒有經辦農村信貸業(yè)務;近幾年來農業(yè)銀行正大量撤并農村營業(yè)所，目前剩下478個農村營業(yè)所，僅占農村信貸網點的18%，保留下來的營業(yè)所也只對少數農村企業(yè)發(fā)展貸款，對小額農戶貸款業(yè)務己基本停止辦理(自治區(qū)除外)，農業(yè)銀行經辦的扶貧貸款也主要集中對企業(yè)(項目)發(fā)放，且限額較小;農業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務單一，只對糧食企業(yè)發(fā)放政策性的糧油收購、儲備貸款，其他支農信貸業(yè)務均不得辦理。
近年來，農業(yè)銀行基層營業(yè)部門對農戶的新增放款額和貸款戶數已遠低于農村信用社，放款對象集中于有擔保、有抵押的個體工商戶，業(yè)務的重心放在清收陳欠貸款，農業(yè)銀行整體業(yè)務拓展對象已開始有組織地向城鎮(zhèn)轉移。國有商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中還出現“貸大、貸長、貸壟斷”的新特征。所謂的“貸大”，就是貸款向大企業(yè)、大城市、大項目(主要包括基礎設施、市政建設及房地產項目)集中;所謂“貸長”，就是貸款由短期流動資金貸款向中長期貸款集中;所謂的“貸壟斷”，就是專門貸款給國家壟斷性行業(yè)(如公路、鐵路、電力、電信等)。歧視農村資金需求主體。
3國有商業(yè)銀行從西部農村信貸市場退出
經過多年改革以后，農村信用社的問題仍然較突出，在政府隱形擔保下運作，治理結構不完善，出于自身財務上可持續(xù)發(fā)展的考慮，農村信用社經營中“商業(yè)化”傾向嚴重，使資金大量流向相對收益率較高的城鎮(zhèn)或非農部門。
問題的所在是，農村金融機構在政府的金融壓制政策下日顯單一化和壟斷化，而且政府一廂情愿地把服務“三農”的任務強加給這樣一種事實上已經商業(yè)化的準壟斷性農村金融機構。農村信用社通過繳納存款準備金、轉存中央銀行、購買國債和金融債券等方式引起的農村資金流失，估計每年在1000億元以上。面對總量越來越大，結構越來越豐富的農村金融需求，制度安排的農村金融供給卻是剛性甚至是相對萎縮的，認清農村金融需求與供給的真實狀況，并據此做出政策調整，是擺在我們面前的重大現實問題。
二、農村金融機構可持續(xù)發(fā)展能力較弱
不良資產嚴重，根據銀監(jiān)會于2003年12月公布的數字，農村信用社不良貸款率為30%，不良貸款總額達5000多億元。農信社的非農化，使其向鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和房地產項目大幅度融資，而90年代中期以來，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的經營狀況普遍惡化，房地產項目又沉淀了大量資金，使農村信用社又背上了巨額的不良資產包袱，經營狀況惡化。農村信用社作為農村的合作金融組織，其服務應該是緊跟“三農”，但是目前廣大的西部農村信用社卻普遍存在著資本充足率不足，信貸資產質量差，服務品種單一，體制落后等現象，使得對“三農”的服務有心無力，“內外交困”算是對當前狀況的生動概括。農業(yè)發(fā)展銀行的不良貸款在3000億元以上，而農業(yè)銀行由于業(yè)務目標在政府主導的參與下，承擔了部份政策性撥款的任務，在西部地區(qū)，農業(yè)銀行更是當地政府的提款機，導致其在四大商業(yè)銀行中，它的經營狀況是最不理想的，承載著巨大的不良資產包袱。
目前，西部地區(qū)農村金融普遍缺乏風險分散與轉移機制。農業(yè)保險發(fā)展嚴重滯后，農戶和農村企業(yè)經營風險缺乏分散和轉移的機制，不適應農業(yè)戰(zhàn)略性結構調整的需要。中國農業(yè)目前仍然主要依靠兩種傳統的農業(yè)風險保障途徑:民政主管的災害救濟，中國人民保險公司以商業(yè)方式推進的農業(yè)保險。補償性質的災害救濟，一是受到國家財力限制，二是不適應農村經濟市場化程度日益深化后的要求，三是不利于培育農戶參與保險的積極性的培育，一定程度上限制了農業(yè)保險的發(fā)展。而且這兩種風險保障途徑在西部農村基本缺失。
雖然中國人民保險公司于1982年就開始承辦農業(yè)保險業(yè)務，但全國農業(yè)保險費收入占財產險保費收入總額的比重由1992年的3.6%下降到近年的1%左右。因農業(yè)保險的高賠付率，商業(yè)保險機構的農業(yè)保險業(yè)務極度萎縮，農業(yè)保險的承保率不足5%。中國人民保險公司2002年的統計資料顯示，農業(yè)保險收入僅占該公司保費總收入的0.6%，遠遠不能滿足農村經濟發(fā)展和農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的需要。據中國人民保險公司貴州省分公司的資料顯示，1994年，該公司農業(yè)保險保費收入從1993年的1855萬元猛降到369.8萬元，到2001年降到38萬元。與當年全省約20億元的保費收入相比，占比僅為0.19%。
金融機構放款的風險分散和轉移機制缺乏，正式金融機構對抵押品的選擇過于單一，各地擔保機構數量少缺，形式單一，資金實力不足，缺乏法律規(guī)范，存在監(jiān)管漏洞。目前，農戶和農村中小型企業(yè)融資難的一個重要原因在于農戶和農村企業(yè)有效的抵押資產較少、較為單一，貸款擔保難以落實。當前抵押資產一般只限土地和房產和部分設備。各地的擔保公司大多由地方政府出資建立，其運作理念是為了分散信貸的金融風險，從而擴大信貸機構的信貸供給，但是沒有監(jiān)管的擔保公司的實際運作本身可能導致金融風險:一旦被擔保企業(yè)無法如期還貸，擔保公司很難說有足夠儲備資金向銀行支付。
三、資金外流嚴重
西部農村嚴重的資金外流不僅是當前我國農村投融資體制所存弊端的集中體現，而且也是形成農村投資缺口的直接原因，是抑制西部農村經濟發(fā)展的關鍵因素。西部農村資金外流的渠道主要有以下幾個:
郵政儲蓄只存不貸的特殊制度安排是西部農村金融資金外流的最大管道。央行規(guī)定郵政儲蓄存款必須轉存人民銀行，地方不得使用，郵政儲蓄存款主要來源于農村，由于郵政儲蓄在電子匯兌方面較農村信用社先進，存款競爭占有優(yōu)勢，近幾年來郵政儲蓄存款的增幅已超過農村信用社。據調查情況來看，至2001年末，西南四省區(qū)13個地州市的郵政儲蓄余額高達55.81億元，較上年增加19.95億元，增長55.63%，增幅高于農村信用社47個百分點;至2002年6月末，郵政儲蓄存款金額已達61 .44億元，占農村信用社存款總額的22 %。巨額的郵政儲蓄資金外流對西部欠發(fā)達地區(qū)的農村而言，無疑是雪上加霜。
是政府主導的金融機構存差越來越大。從農村抽走資金。農、工、建、中行及其它商業(yè)性銀行吸收的農村資金通過系統內上存轉移到城市或經濟發(fā)達地區(qū)，造成了農村資金流失。調查發(fā)現，西部國有商業(yè)銀行近年來不但大量撤并農村營業(yè)所，暫時保留的農村營業(yè)所網點也采取多吸存，少放貸形式將農村資金上存。
農村信用社通過存放同業(yè)款，將吸收的農村存款存放在商業(yè)銀行或上繳人民銀行，形成大額農村資金的分流。此外，部分地區(qū)的調查報告也顯示，農村信用社吸取的存款也用于非農領域，對農業(yè)的貸款絕大部份也是用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)個體工商戶。
四、民間金融規(guī)范性差
據調查，由于官方金融組織融資量受限，且主要服務于國有及集體經濟，個體私營經濟和農戶的融資需求得不到滿足，各種形式的民間金融和融資活動應運而生，資金融通規(guī)模和范圍迅速擴大，方向也呈多樣化。據人民銀行統計資料顯示，在農村資金需求旺季，農戶籌集資金總量中的30%是以民間借貸形式取得的，60%的農戶或多或少依靠民間借貸。
