發(fā)布時間：2022-09-02 04:55:54
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的電子貨幣論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
關鍵詞:電子貨幣;銀行;金融
1發(fā)行原理
電子貨幣由商業(yè)銀行、非銀行金融機構甚至部分企業(yè)發(fā)行,本文只討論商業(yè)銀行的電子貨幣發(fā)行。電子貨幣的發(fā)行有兩種形式:一種是電子貨幣作為現金替代和預付費用發(fā)行,另一種是電子貨幣作為債權形式發(fā)行。
1.1發(fā)行作為現金替代和預付費的電子貨幣
商業(yè)銀行在發(fā)行電子貨幣時,客戶是用其在該銀行的活期存款購買的,這符合目前商業(yè)銀行的業(yè)務情況:以活期存款為依據申請電子貨幣——銀行卡。該過程減少了商業(yè)銀行的現金資產——商業(yè)銀行的現金資產是其超額儲備,而商業(yè)銀行的現金資產的減少,或等額增加流通中現金,現金進入流通領域,或等額增加了另一家商業(yè)銀行的現金資產,現金作為存款流入另一家銀行,因此,這種電子貨幣發(fā)行對央行的資產負債表沒有影響,也不會增減基礎貨幣。如果客戶用現金購買銀行卡,商業(yè)銀行把增加的活期存款存入央行的準備金賬戶,流通中現金減少,但基礎貨幣并沒有減少。
1.2作為債權形式發(fā)行的電子貨幣
商業(yè)銀行通過預付費業(yè)務發(fā)行電子貨幣類似于代幣券,商業(yè)銀行沒有從電子貨幣的發(fā)行中獲得鑄幣稅,也就沒有發(fā)行任何貨幣,這時電子貨幣就不是真正的貨幣。商業(yè)銀行還有一種發(fā)行電子貨幣的方式,就是通過增加債權的方式發(fā)行出去。但商業(yè)銀行能否發(fā)行如此流通的電子貨幣?也就是說電子貨幣的結算是否可以不同步?第一,在用卡消費時,銀行賬戶、商業(yè)企業(yè)賬戶和個人賬戶之間的資金劃撥是同步的;第二,目前的銀行發(fā)卡僅限于付費或代幣功能,沒有通過貸款和購買證券發(fā)行電子貨幣的業(yè)務。因此,這種理論上可能的電子貨幣在實際中不存在,其對央行壟斷貨幣發(fā)行權的挑戰(zhàn)只是虛擬的存在,而非現實的威脅。
1.3其他形式的電子貨幣信用化渠道
有些信用形式能替代央行現金在商業(yè)經濟中流通,對央行的貨幣發(fā)行造成了替代。如商業(yè)銀行不用現金支付購買資產,而是開具債務憑證,用債務憑證作為支付工具在市場流通,這種流通的債務憑證充當了貨幣的職能,銀行則在開出這些債務憑證的同時發(fā)行了貨幣。再如,商業(yè)銀行簽發(fā)本票或者給貸款人開立支票,企業(yè)或個人用本票或支票通過不斷的背書方式進行支付,這張本票或支票從銀行開出,經過一系列的支付,最末的持票人到期到銀行要求兌現,期間,這張本票或者支票的“發(fā)行”等同于貨幣,因為銀行通過“發(fā)行”本票或支票發(fā)行了貨幣并獲得了鑄幣稅收入。
要指出的是,商業(yè)銀行、企業(yè)發(fā)行貨幣和央行不同,央行發(fā)行的貨幣是法幣,是不可兌換的貨幣——不能到央行去要求兌換等值黃金等,而商業(yè)銀行發(fā)行的貨幣是可兌換貨幣,在流通一段時間,到期有人到商業(yè)銀行要求兌換成法幣——央行發(fā)行的現鈔。因此,商業(yè)銀行發(fā)行貨幣是階段性的,但如果整個商業(yè)銀行體系包括銀行體系中的所有商業(yè)銀行“發(fā)行”本票或支票,則商業(yè)銀行包括商業(yè)企業(yè)發(fā)行的貨幣對央行貨幣發(fā)行的影響是連續(xù)的;經濟中市場化程度越高,銀行信用和商業(yè)信用就越普遍,這樣,商業(yè)銀行的貨幣發(fā)行對央行壟斷貨幣發(fā)行權的沖擊就越大。設想由于技術進步和管制放松,商業(yè)銀行等以信用為支撐,能夠發(fā)行電子記賬式本票和支票,假設這種本票和支票的期限足夠長并且能夠突破現有本票和支票的物理限制,可無限背書和隨意分割,這樣,該電子貨幣就可無限次進行支付,這種本票和支票便充當了不可兌換的信用貨幣,無限期作為支付等手段流通,它可完全替代央行發(fā)行的現鈔在經濟中流通,對央行壟斷的貨幣發(fā)行權造成顛覆。所以,一切以銀行或商業(yè)信用為基礎、以電子技術為支撐,由商業(yè)銀行或者商業(yè)企業(yè)發(fā)行的、可用來支付、流通的債權、債務工具都可能充當真正的電子貨幣,從而對央行壟斷的貨幣發(fā)行權形成沖擊,如果現代電子技術支持下的金融創(chuàng)新發(fā)展到這個階段,央行貨幣發(fā)行的職能就要重新界定。這時對什么是貨幣也要重新界定,與之相聯系的經濟、金融活動的內涵和外延等一系列活動都應重新界定。
2商業(yè)銀行電子貨幣產品
2.1商業(yè)銀行可以通過增加債權的方式發(fā)行電子貨幣
參照目前的電子貨幣和支付系統(tǒng),可設計出如下的商業(yè)銀行電子貨幣產品:
企業(yè)到商業(yè)銀行注冊賬戶,并留下書面憑證。商業(yè)銀行以低于票面價值的價格(如2%)把加密的電子貨幣借貸給企業(yè)A。企業(yè)A憑借商業(yè)銀行的電子貨幣到網絡上向客商B購買虛擬物品,首先向商業(yè)銀行提出申請,商業(yè)銀行在接受A的請求后,進行驗證,確認無誤后,向客商B提出A的購買請求?？蜕藼接受后,由商業(yè)銀行對A的電子貨幣的密碼進行修改,并把修改密碼后加密的電子貨幣轉移給客商B。如此類推,到最后,當用戶N憑借商業(yè)銀行的原始電子貨幣在線提出兌現請求后,商業(yè)銀行要求企業(yè)A償還債務。企業(yè)A除了償還本金外,還要支付利息。這里只是其中一條發(fā)行鏈,當然商業(yè)銀行還可以廣發(fā)電子貨幣債券憑證,這樣可以獲得更多的鑄幣稅即利息。過程見圖1。
當然,該過程要解決的關鍵問題是:①電子貨幣網絡安全系統(tǒng);②電子貨幣的無限分割。目前,解決這兩個難題的系統(tǒng)設計應用的安全工具和技術主要有:防竄改的硬件設施,如智能卡和密碼技術。
圖1
2.1.1防竄改的硬件設施
在一個單純依靠算法而沒有應用防竄改的硬件設施的電子貨幣系統(tǒng)中,如果要阻止客戶2次消費一個貨幣是不可行的。因為客戶可以在支付前備份它的計算機的全部狀態(tài),然后在支付結束后重新恢復他的計算機的狀態(tài),這在一個單純的離線系統(tǒng)中只能發(fā)現客戶2次消費結果而不能阻止違法行為。為有效阻止2次消費行為,應用防竄改的硬件設施是必要的。具有防竄改的硬件設施的電子貨幣的模型與一般離線電子貨幣模型不同之處在于有一個由銀行提供給每個客戶的,以防竄改的硬件設施形式存在的“監(jiān)視者”增加在模型中。
由于客戶充當監(jiān)視者和銀行的中間人,協(xié)議的構造必須保證:①沒有監(jiān)視者的同意,客戶不能消費貨幣;②監(jiān)視者不允許客戶有多次消費行為;③客戶隱藏所有監(jiān)視者和銀行之間交互的信息。
這些要求使銀行即使得到監(jiān)視者也不能跟蹤客戶的支付。盡管在這種模型中又加了一層保護,應用防竄改的硬件設施仍然不是防止2次消費的良方。因為這些設備不是真正防竄改的,它里面的內容只要采取正確的方法仍可被攻擊者讀取,而且離線電子貨幣是以雙重模式工作,即高額交易在線確認,小額交易才離線確認,這已經將2次消費的損失進行了限制。因此,考慮到提供防竄改的硬件設施增加的成本和其有限的安全作用,這種技術已引起爭議。
2.1.2密碼技術
在電子貨幣的研究中,已應用到的密碼技術主要有零知識證明、比特承諾、分割選擇技術和盲簽名技術。
(1)零知識證明。其思想是:證明人向驗證人除了證明一個陳述是正確之外,不泄露任何信息,無論驗證人采取任何攻擊方法。在電子貨幣的研究中零知識證明尤為有用,如身份證明即一方向另一方證明知道他的密鑰而不泄露密鑰、知道某些信息的證明,如客戶在支付時證明他知道貨幣的內部結構、加密消息的有效性證明等都要應用零知識證明。
(2)比特承諾。承諾方案是許多密碼協(xié)議的重要組成部分,它使得甲方向乙方承諾一個比特串而不泄露它。在隨后的一個時間,乙方打開這個比特串時,協(xié)議可以保證該值就是甲方承諾的比特串。
(3)分割選擇技術。它是電子貨幣正確性的零知識證明的一個工具,流程是:在取款時,客戶向銀行提供2n(n是安全參數)個嵌有客戶身份信息的電子貨幣,銀行隨機選擇n個揭示其內部結構,銀行驗證這n個的正確性以后,對剩余的n個進行盲簽名;在支付時,商家應用上述方法去驗證貨幣中隱含的客戶的部分身份信息,使得2次消費就暴露客戶的身份。盡管該技術的應用保證了系統(tǒng)的安全,但過多的計算、存儲和通信負荷影響了系統(tǒng)的有效實施。于是產生了針對它的單項技術,即客戶為獲得銀行的簽名,只提交一個電子貨幣,采取其他相應的措施應用該技術的系統(tǒng)具有同樣的安全性,而且降低了計算、存儲和通信負荷,從而增加有效性。
(4)盲簽名技術。由Chaum引入的盲簽名技術,主要是保護電子貨幣用戶的隱私。與一般的簽名方案相比,一個盲簽名方案是一個簽名者和簽名接受者之間信息交互兩方協(xié)議。它允許接收人得到一個消息的簽名,而簽名者卻既不知消息又不知對消息的簽名結果。目前已應用的方案有由Chaum提出的基于RSA簽名的盲簽名方案和由Okamoto提出基于Schnorr簽名的盲簽名方案。
2.2商業(yè)銀行可以通過發(fā)行債務憑證換取企業(yè)股權、債券或基金
由于我國法律規(guī)定,不得以法幣以外的貨幣或代幣來進行交易,在此前提下,可設想發(fā)行債務憑證,并以此來交換企業(yè)股權、債券或基金。不過,由于投資股票、基金的風險較大,下面僅以債券為例說明:
商業(yè)銀行發(fā)行債務憑證,公司A、B、C——向銀行提出申請,以等面額的公司債券進行交換,A、B、C分別獲得不同序列號的債務憑證。由于商業(yè)銀行的債務憑證具有比公司債券更小的風險,可以與A、B、C——約定借貸期限和利息率。公司A獲得商業(yè)銀行債務憑證后,可用來向B購買原材料,A、B互換債務憑證。當到約定的期限后,商業(yè)銀行憑借序列號向A、B、C——索取本金和利息。不過,這種商業(yè)銀行債務憑證必須在簽約的客戶間流通,具有較大的局限性。如何擴大其應用范疇依然是值得探討的問題。
對于商業(yè)銀行而言,面對信息技術進步、金融國際化、傳統(tǒng)銀行業(yè)務衰退等國際性發(fā)展趨勢,重新認識銀行固有的結算、信用創(chuàng)造、資金中介等職能,重新檢討銀行業(yè)務的發(fā)展方向,制定新的經營戰(zhàn)略,是經營管理層當前的重要任務,否則,將會喪失發(fā)展機遇,其損失無可估量。
參考文獻
1梁立俊.商業(yè)銀行電子貨幣發(fā)行影響央行貨幣發(fā)行權的會計分析[J].上海金融,2006
以“親民”路線銷售基金，回歸貨幣基金本源。傳統(tǒng)的貨幣基金銷售模式下，投資者在購買基金時必須開設專門賬戶，簽訂銷售協(xié)議，且必須具備一定的專業(yè)知識。在這種模式下，貨幣基金似乎站在了讓普通人可望而不可即的高度。因此，即使貨幣基金市場一直蓬勃發(fā)展，但卻未能完全地走入普通民眾當中。余額寶向大家呈現的，是集理財增值、消費購物、轉賬提現于一體，解決了客戶管錢、掙錢、花錢的一攬子需求?？蛻舨恍枰H自去銀行或基金公司簽訂協(xié)議，也不需要了解相關的專業(yè)知識。只要動動鼠標，不僅可以享受更全面的一站式生活平臺服務，而且更便捷地享受到理財服務。客戶接觸和感知理財服務的方式發(fā)生了變化，在傳統(tǒng)金融領域得不到理財服務的人將可以通過網絡體驗理財服務。傳統(tǒng)的理財產品營銷總是一味地在強調“賺錢”，但我們應該意識到理財只是基本需求上的衍生需求，理財的本質是更好地服務于生活。既然如此，基金銷售的目標就是如何能夠幫助客戶更便利、更快樂地生活。余額寶正是明白了這個道理，創(chuàng)造最極致的客戶體驗，在方便人們生活的同時，也為普通人賺點“小錢”，給人們的生活帶來快樂。以前一直高高在上的理財產品，正在放低身段、尊重客戶、敬畏市場，通過余額寶感知客戶需求。也正是這種“捎帶手”的新模式，掀起了全民理財熱潮。貨幣基金正在褪去其復雜的外表，把簡單留給客戶，做極致簡約的產品，這樣才能獲得大眾的認可。
二、基金淘寶店與余額寶模式對比
2011年冬天，博時基金入駐淘寶，開啟了基金淘寶銷售的互聯網之路。然而，基金公司對淘寶直營店并沒有表現多大的興趣。截至目前，還未有一家基金公司新入駐淘寶。與余額寶相比，同樣是借助電商平臺銷售基金，為什么淘寶基金店表現平平，甚至有很多基金零交易量下架？基金淘寶店為何難以復制余額寶的成功？
（一）余額寶直接綁定支付寶，購買程序上更加便捷。淘寶基金店的產品雖然相對于線下產品已經簡化了大部分程序，但還是需要經過篩選、加入購物車、支付等一系列流程；但余額寶一鍵便可購買；另一方面，在淘寶基金店購買基金后也不能如余額寶一樣每天打開手機便可查看收益，兩相對比，消費者心理上會更加偏愛余額寶。
（二）余額寶依靠阿里巴巴背書，基于其大數據的挖掘，充分降低其流動性風險，更能得到投資者的信任。目前進駐淘寶的基金公司不乏有名的基金公司，如富國、廣發(fā)、興業(yè)等。但與阿里相比，名氣根本不能相提并論。余額寶之所以能一炮而紅，最重要的原因就是阿里廣泛而忠實的客戶基礎。阿里運用其積淀近十年的大數據，通過消費者的交易過程分析其消費行為習慣，從而對趨勢做出預測。如此，余額寶才可以面對“雙十一”這樣的事情而沒有出現流動資金不足的風險。
（三）余額寶首推零錢理財概念。余額寶出現之前，大量的資金沉淀在支付寶中。余額寶出現后，零錢放在余額寶中，不僅有高于銀行存款的收益，其流動性又不受影響，這是每一個淘寶用戶都不能拒絕的“誘惑”。淘寶基金店的貨幣基金雖然也是一元起買，但其流動性不如余額寶，不能直接用于消費，投資者只能用專門的一筆資金用于投資理財，其概念明顯不如余額寶誘人。淘寶基金店雖然也是貨幣基金銷售的一個創(chuàng)新渠道，但它的發(fā)展還需要人們消費習慣的逐漸改變和客戶的逐漸積累，也許是一個較長期的過程。但可以肯定的事，基金的互聯網營銷必將成為銷售基金的一條重要渠道。
三、余額寶未來發(fā)展探討
隨著銀行拆借市場資金的寬松和決策層的加強管理，余額寶收益率自2014年開始便不斷下跌，市場上唱衰余額寶的聲音也此起彼伏。更有報道稱余額寶已經遭用戶拋棄，大量資金正在逃離。余額寶真的已經走到了盡頭了嗎？在探討余額寶的出路之前，我們應該了解余額寶為什么會存在。我國銀行過大的存貸利率空間一直是一個問題，余額寶就是發(fā)現并利用了利差。它的大部分資金通過協(xié)議存款回歸了銀行體系。因此，余額寶的生存之道就是把銀行一部分的“既得利益”拿出來歸還給儲戶，實現儲戶財富的資產增值。投資者從余額寶那里得到了高于銀行的存款利率，自然余額寶會受到追捧。因此可以說，余額寶的快速成長，源于我國互聯網的快速發(fā)展和金融的發(fā)展不足。利差是余額寶存在的理由，錢荒又是余額寶出現的時點?？梢钥闯?，余額寶的存在離不開利率和貨幣需求。凱恩斯在《就業(yè)、利息和貨幣通論》中，提出來一種“流動性偏好”的貨幣需求理論。流動性偏好理論表明，當其他理財產品的預期回報率高于貨幣的預期回報率，人們必將減少持有貨幣而用于購買理財產品。據此，我們可以將貨幣需求函數表述為：L=f（y，r1，r2），其中，L為貨幣總需求；y為預期收入，與L成正比；r1為貨幣的預期回報率，與L成反比；r2為其他理財產品的預期回報率，與L成反比。
人們選擇是否以其他方式持有財富，取決于其他資產相對于貨幣的預期回報率，即r2-r1。當r2-r1>0時，人們會選擇以其他方式持有財富；當r2-r1<0時，人們會繼續(xù)以貨幣形式持有財富。銀行是通過存貸之間的利差來實現盈利的，存款利率越少，貸款利率越高，銀行的利潤也就越大。如果不存在存款利率管制，在市場競爭的環(huán)境下，金融機構會通過提高利率吸收存款，直至沒有超額利潤為止。此時，當利率上升時，r2-r1將趨于穩(wěn)定，表明持有其他資產的預期回報率等同于持有貨幣的預期回報率。在這種情況下，余額寶將失去競爭利率優(yōu)勢。然而現實是，央行對存款利率進行管制使得r2-r1無法保持相對穩(wěn)定。如今銀行存款利率本就很低，再考慮通貨膨脹因素，其收益差不多為負。在這種情況下，余額寶的存在對普通人來說就有利可圖。通過余額寶存在原因的分析，我們不難發(fā)現，只要利率沒有實現市場化，余額寶的利率即使下降，還是會高于銀行存款利率，人們還是會繼續(xù)選擇余額寶。而這正是余額寶會繼續(xù)生存下去的理由。當然，中國的利率市場化進程正在進行，存款利率的市場化也終有一天會實現。到那個時候，正如馬云所說，余額寶“即使是死了也死有所值”。但是，筆者仍然認為，即使到那個時候，余額寶也不會消失。
關鍵詞：網上支付，法律，電子商務
電子商務是一種全新的商業(yè)運作模式，在21世紀商務往來主流的驅使下，電子商務將成為經濟活動的核心。學界認為：廣義的電子支付指利用各種暗自設備進行的支付，包括網上支付但不完全等同。狹義的電子支付即為網上支付。網上支付即指利用計算機網絡進行支付的方式。通常“網絡”有兩種范圍：一種是互聯網；另一種為銀行間的各種專用網絡系統(tǒng)。
網上支付嘴主要的問題即是安全問題，因而各國在關于網上支付的立法中，都非常重視法律規(guī)范中對網上支付安全性的完善。
1.網上支付當事人之間的法律關系
網上支付當事人之間的關系，主要是銀行卡當事人之間、電子貨幣當事人之間兩大關系體系。
1.1銀行卡當事人之間的法律關系
銀行卡業(yè)務當事人，包括發(fā)卡銀行、持卡人、擔保人、特約商戶等。銀行卡功能多樣，依靠其所產生的法律關系也多種多樣。主要當事人之間的法律關系即為：持卡人的選擇權、信用卡中的抗辯權和必要費用償還請求權等。持卡人與發(fā)卡銀行存在存貨貨借貸關系、委任關系；持卡人與特約商戶是建立在銀行卡交易上的買賣合同關系。發(fā)卡銀行與特約商戶間無直接法律關系。
1.2電子貨幣當事人之間的法律關系
電子貨幣法律關系中存在的三個基本當事人：電子貨幣發(fā)行商、持有人以及特約商戶。持有人與電子貨幣發(fā)行商有買賣存款、委任關系；持有人與特約商戶之間有貨物買賣或提供服務關系。當持有人使用電子貨幣取得貨物或服務時，即持有人在轉讓電子貨幣的債權；電子貨幣發(fā)行商與特約商戶之間的權利義務為存儲義務的贖回。
2.網上支付中的權益保護
網上支付中的安全風險很大，立法必須保護消費者的合法權益。免費論文參考網。網上支付法的完善，亦可促進電子商務發(fā)掘出更大的潛力。
2.1經濟學原理中的消費支付責任
在經濟學原理中，消費者面對風險的原則為：損失分散原則，損失減少原則，損失執(zhí)行原則，此三種原則的實行，必須需要法律的合理處理損失分配規(guī)則，由此提高支付系統(tǒng)的效率。
2.2消費性支付責任之法律規(guī)則
不論何種支付形式，均需經過一些基本階段，損失便可能發(fā)生在任一階段。故意制作無效支付工具的人是不法行為人，承擔全部損失責任。對于偽造發(fā)單人簽章，受票人要承擔損失。金融機構收到消費者支付工具，金融機構便會轉給另一機構以便處理。原則為：1.此行為的責任主體為金融機構，因為銷售者無法采取任何現實性的措施進行預防風險。同時法律規(guī)定，在支付處理后，金融機構應向消費者報告交易情況。消費者便可通過賬單發(fā)現未授權的提款。
3.如何完善我國銀行法律制度
通過上文分析，我國網上支付交易尚無專門的法律對銀行卡網上交易進行規(guī)范，個當事人之間的權利義務尚不明確。免費論文參考網。僅僅從經濟學中分析網上支付行為，沒有法律上的保障。根據經濟發(fā)展的遠景分析：在我國《銀行卡業(yè)務管理辦法》、《電子支付指引》等現有規(guī)章制度中，相關規(guī)定是可以參照使用的。我國銀行卡責任制度應建立在有責任限制的無過錯責任之上，銀行卡未獲授權使用時，持卡人承擔的責任應加以限制，發(fā)卡銀行或未及時承擔的責任也應加以適當限制。在相對近期的經濟預測中，我國銀行卡責任規(guī)則應兼采無過錯責任和過錯責任。無過錯責任應設立限制，而責任限制與長期目標中的責任限制一致。如果持卡人存在過錯，則不享有責任限制，但應由銀行舉證證明持卡人有過錯。在目前的立法目標中，法院應當運用《合同法》和《消費者權益保護法》來解釋銀行卡章程、使用規(guī)定及領用合約中的格式條款，對部分條款作限制解釋，并宣布部分條款無效。免費論文參考網。
電子貨幣立法，在理論上，發(fā)行電子貨幣可能涉及貨幣政策、支付系統(tǒng)有效運行及對支付工具的信心，保護客戶和特約商戶、金融市場的穩(wěn)定、避免犯罪分子利用和市場失靈等問題。在實踐中，有的國家專門針對電子貨幣進行了立法，有的國家將現有法律適用于電子貨幣，還有的國家或地區(qū)對電子貨幣之一的儲值卡進行了規(guī)范。我國目前存在的主要問題有：1.尚無法律法規(guī)對電子貨幣做出專門規(guī)定；2.未為非銀行發(fā)行電子貨幣提供法律依據；3.未規(guī)定電子貨幣是否可以贖回；4.未明確是否可以成為豁免機構等。
從我國的信用卡、儲值卡只允許銀行發(fā)售的政策來看，未來的電子貨幣發(fā)行主體將依然是銀行，非銀行的金融機構甚至非金融機構僅具有以個案批準形式獲準發(fā)行電子貨幣的可能。因而，我國對電子貨幣的相關法律規(guī)定大致方向應趨向于關于銀行的法規(guī)。通觀全文，我們可以發(fā)現，電子貨幣的風險類型與實際貨幣交易的風險類型是一致的，但是，我們不能簡單的依照現實貨幣的法律規(guī)定去規(guī)范電子貨幣市場，這是由于發(fā)行商和監(jiān)管者都有可能對電子貨幣風險不熟悉或者發(fā)生操作失誤產生意外風險。
在電子貨幣的立法過程中，我們必須避免出現立法阻礙經濟發(fā)展的現象發(fā)生，所以，筆者建議，應當借鑒歐盟及其成員國的經驗，建立如下四項立法宗旨：1.明確相關法律要求并促進電子商務的發(fā)展；2.避免阻礙技術創(chuàng)新；3.在發(fā)行電子貨幣的不同機構之間建立一個公平的競技場；4.確保發(fā)行商財務穩(wěn)健。
【參考資料】
[1] 鐘志勇.網上支付中的法律問題研究.北京大學出版社，2009.
[2] 王春和.網絡貿易.河北人民出版社，2000.
[3] 蔣志培.網絡與電子商務法.法律出版社，2001.
摘要：隨著網絡技術的發(fā)展,電子貨幣作為基于網絡的支付結算工具正以前所未有的速度發(fā)展。文章從電子貨幣概念出發(fā),不僅分析了它的發(fā)展情況,而且針對電子商務的業(yè)務流程,對其在電子商務中的應用進行了重點研究。最后提出了應用過程中出現的問題及解決方案。
關鍵詞：電子貨幣網絡金融電子商務
隨著計算機技術的發(fā)展,與電子商務相關的電子支付工具越來越多。這些支付工具大致可以分為三類:一類是電子貨幣類,如電子現金、電子錢包等;另一類是電子信用卡類,包括智能卡、借記卡、電話卡等;還有一類是電子支票類,如電子支票、電子匯款(EFT)、電子劃款等。本文將針對電子支付的工具之一——電子貨幣在電子商務中的適用性進行分析與研究。
一、電子貨幣的基本概念及主要形式
1電子貨幣的基本概念。
電子貨幣作為當代最新的貨幣形式,從20世紀70年代產生以來,其應用形式越來越廣泛。電子貨幣是一種在網上電子信用發(fā)展起來的,以商用電子機和各類交易卡為媒介,以電子計算機技術和現代通信技術為手段,以電子脈沖進行資金傳輸和存儲的信用貨幣。通過網上銀行進行的金融電子信息交換,電子貨幣與紙幣等其他貨幣形式相比,具有保存成本低,流通費用低,標準化成本低,使用成本低等優(yōu)勢。尤適宜于小金額的網上采購。電子貨幣技術解決了無形貨幣的存儲、流通、使用等方面的技術問題,具有很大的發(fā)展?jié)摿?。美國的MarkTwain銀行是美國第一家提供電子貨幣業(yè)務的銀行,早在1996年4月就獲得了一萬個電子貨幣客戶。
2電子貨幣的主要形式。
電子貨幣有兩種主要形式:智能卡形式的支付卡和數字方式的貨幣文件。前者主要用于網下的支付,后者用于網上的支付。
電子現金,它的主要用途在于取代日常小額消費的鈔票及硬幣。Mondex卡除了擁有現金的特性以外,同時還具有一個比現金更優(yōu)良的特點,即是它能安全地通過電子管道(如電話、因特網等)來作為人對人、人對商家、人對銀行的遠距轉值。我國的電子商務正在起步,網上金融服務開展較少,電子貨幣系統(tǒng)的建設進展緩慢。Mondex是目前最接近于現金的電子貨幣。
E-Cash是由Digicash開發(fā)的在線交易用的數字貨幣。它是一種數據形式流通的貨幣。把現金數值轉換成為一系列的加密序列數,通過這些序列數來表示現實中各種金額的幣值。用戶在開展電子現金業(yè)務的銀行開設賬戶并在賬戶內存錢后,就可以在接受電子現金的商店進行購物。
二、電子貨幣的發(fā)展
1.電子貨幣的發(fā)展概況。
電子貨幣的產生是經濟和科技發(fā)展到一定程度的成果。電子貨幣的使用,一是可以最大限度地取代現金的發(fā)行,使得貨幣的發(fā)行費用降低;二是發(fā)行主體將由中央銀行向其他主體轉變。
目前的電子貨幣主要有銀行卡和網上電子貨幣兩種。現在,銀行卡已在人們的生活中得到了更普遍的應用。對于客戶來說,利用銀行卡購物付款、提現、存款、轉賬,方便快捷、安全高效,而且可以獲得咨詢和資金融通的便利。同時,世界上由網上電子貨幣帶動的網上金融服務正在迅速發(fā)展。據統(tǒng)計,網上金融業(yè)務在2004年占傳統(tǒng)金融業(yè)務量的10%～20%,其中美國的網上金融業(yè)務發(fā)展最快,歐洲國家也在大力發(fā)展;在亞洲,新加坡等是發(fā)展電子貨幣的先進地區(qū)。新加坡貨幣委員會的官員稱,該國將力爭于2008年全部改用電子化貨幣,貨幣將包括一種“電子數字脈沖”,發(fā)射裝置安裝在手機、掌上電腦甚至手表上,然后發(fā)射脈沖信號進行支付活動,屆時所有商業(yè)和服務機構都將依法接受電子貨幣。歐洲央行也指出,電子貨幣的應用范圍將越來越廣,推廣電子貨幣將成為歐洲央行未來貨幣政策的組成部分之一。
2.我國電子貨幣的發(fā)展情況。
從總體上講,我國電子貨幣的發(fā)展情況相對于發(fā)達國家起步較晚,尚處于起步階段,網上金融服務開展較少,電子貨幣系統(tǒng)的建設進展緩慢。由于國情的緣故和信用概念在中國商品經濟發(fā)展初期沒有市場基礎,一直到20世紀90年代中后期,隨著金融體制改革的深化,銀行被推向市場,商品經濟的生存競爭意識才迫使中國的銀行界開始思考電子貨幣的發(fā)展策略。
在我國,目前發(fā)展的重點主要仍在信用卡業(yè)務上。我國的第一張銀行信用卡,是1985年6月由中國銀行珠海分行發(fā)行的“中銀卡”,與國外相比,銀行信用卡發(fā)展歷史很短。近年來我國銀行卡業(yè)務發(fā)展迅速,到2001年6月底,全國共有55家金融機構開辦了銀行卡業(yè)務,發(fā)卡總量達3.3億張;銀行卡賬戶存款余額3742億元,僅2003年上半年交易總額達48532億元,比上年同期增長224%;全國受理銀行卡的銀行卡的銀行網點12.9萬個,商戶約10萬戶;各金融機構共安裝自動柜員機4.9萬臺,銷售終端33.4萬臺。
3.電子貨幣的發(fā)展趨勢。
目前電子貨幣的發(fā)展十分迅速。據專家預測,美國在近十年內可能有12%～15%的交易將以電子方式進行,并且該發(fā)展趨勢仍將不斷加快。2000年有約10%的人用電子貨幣進行商業(yè)交易。在我國,也有業(yè)內人士分析電子商務將會蓬勃的發(fā)展?？梢?電子貨幣將會朝更便利、更安全、更規(guī)范化的方向發(fā)展,支付方式也會趨于簡單化和統(tǒng)一化,電子貨幣必然有更廣闊的發(fā)展前景。
三、電子貨幣在電子商務中的應用
面對已經到來的數字化時代,隨著金融電子化和Internet的迅猛發(fā)展,網絡作為一種新的貿易領域正在逐漸成為商務的一大發(fā)展趨勢。電子貨幣系統(tǒng)是電子商務活動的基礎,只有正確認識電子貨幣的優(yōu)勢,建立和完善電子貨幣系統(tǒng),才能真正開展電子商務活動。
1電子商務流程的簡單描述。
電子商務是一種采用最先進信息技術的買賣方式。整個電子商務過程并不是工業(yè)經濟階段商務活動的翻版,電子商務是將“通信服務”、“數據管理服務”、“安全服務”等三項基本服務融為一體的商業(yè)服務。在電子商務過程中,消費者和商家(即買賣雙方)將自己的各類供求意愿按照一定的格式輸入電子商務網絡,電子商務網絡便會根據消費者的要求,尋找相關信息并提供給消費者多種買賣選擇。一旦消費者確認,電子商務就會協(xié)助完成合同的簽定、分類、傳遞和款項收付等全套業(yè)務。同時,為保證交易過程的安全,認證機構對在互聯網上交易的買賣雙方進行認證,確認其真實身份。電子商務實質上形成了一個虛擬的市場交換場所。
2.電子貨幣與電子商務。
電子貨幣與電子商務之間有著十分密切的關系。在電子商務中,網上銀行、在線電子支付和數據加密、電子簽名等方面都發(fā)揮著重要的、不可缺少的作用。其中,作為支付工具的電子貨幣應用的深度和廣度直接影響到電子商務的發(fā)展。我們通過電子商務的流程可以看到,電子商務不僅包括商品流、信息流、物流,同時也涵蓋了資金流的范疇。在支付過程中,不可避免地需要通過網絡進行貨幣支付或資金流轉,利用電子貨幣可以安全、靈活地把貨幣采用匿名的形式存儲在自己的硬盤上,并在支付過程中使用。它將消費者和商家(買賣雙方)與銀行聯系在一起,消費者可以在有關銀行開立賬戶,在需要使用電子貨幣的時候,可以安裝相應的軟件或預存現金,但消費者與商家洽談好以后,簽定訂貨合同,就可以使用相應的電子貨幣支付所購買商品的費用。其中認證機構保證了交易過程的安全。
3.應用中出現的問題及解決方案。
電子貨幣的應用和發(fā)展使網絡上現貨、現金交易成為可能,促進了企業(yè)營銷結構、營銷方式、結算方式的創(chuàng)新;而方便、快捷、輕松的購物方式,也將極大地刺激消費,擴大需求,給零售商帶來了無限商機;同時,由于實施開放式的網絡經營,大大加劇了市場競爭,促使企業(yè)為市場提供優(yōu)質價廉的商品、優(yōu)質高效的服務。
在電子商務中,使用電子貨幣進行支付與傳統(tǒng)的貨幣支付方式相比有許多的優(yōu)勢。首先,在同樣的空間內,電子貨幣可以存儲的面值是無限的;而傳統(tǒng)貨幣面值是有限的。其次,電子貨幣受時空的限制比較小,能夠通過通訊系統(tǒng)在短時間內進行遠距離傳遞。第三,電子貨幣可以采用計算機進行管理,彌補了傳統(tǒng)貨幣管理成本高的缺憾。第四,電子貨幣的匿名性比傳統(tǒng)貨幣要強,避免了面對面的交易。另外,作者還認為,電子貨幣與傳統(tǒng)的貨幣相比具有信息承載量比較大的優(yōu)點。通過在交易過程中使用電子貨幣,商家、廠家以及消費者都能夠從中得到比傳統(tǒng)交易方式更多的信息。例如,商家可以在網絡上迅速、及時地統(tǒng)計熱銷產品的銷售量,可以通過用戶注冊信息準確地看出參加瀏覽或購買的用戶資料,甚至可以通過電話、電子郵件的形式進行后續(xù)的市場調查,以便提供更加便利的服務。同時消費者也可以獲得快捷的反饋信息以及完善的售后服務。
但是,就目前而言,作為支付工具的電子貨幣應用于電子商務仍然存在一些缺陷。在這一問題上,普遍存在著很多觀點。比如,安全問題、網絡基礎設施建設不完善、電子商務的發(fā)展還不很成熟、系統(tǒng)可靠性、安全性以及數字認證技術等,這些問題的出現都將會對電子貨幣的發(fā)展產生極大的影響。要使電子貨幣能夠迅速、健康的發(fā)展,必須盡快解決出現的這些問題。不僅要加強網絡基礎設施的建設,提高互聯網絡的普及率;同時要積極發(fā)展電子商務,進而帶動電子貨幣的發(fā)展;另外,也要盡快出臺并且完善相應的法律、法規(guī),給網絡安全提供相應的法律保障,規(guī)范網上交易程序,正確使用數字證書。
另外,作者通過對電子貨幣的研究,認為電子貨幣的產生和應用對傳統(tǒng)的價值經濟學和貨幣銀行學提出了新的挑戰(zhàn)。未來的發(fā)展,將會由于電子貨幣的應用,使得中央銀行不能再通過調節(jié)貨幣的發(fā)行量這一手段來調節(jié)市場經濟,新的價值經濟學、貨幣銀行學將會產生,通貨膨脹、通貨緊縮也將會有新的詮釋,以適應未來網絡經濟的發(fā)展。電子貨幣將會形成一門全新的學科,沖擊經濟金融界的傳統(tǒng)理論、理念。
四、結束語
拓展電子貨幣的業(yè)務是經濟發(fā)展的必然要求。隨著不斷加快的經濟全球化進程以及信息技術的快速發(fā)展,貨幣金融體系電子化的實現將是一個必然趨勢。目前,與信息技術有關的電子商貿、電子商務、基于安全數據交換協(xié)議的各類網上購物系統(tǒng)、供應鏈管理以及網絡營銷等活動的不斷興起,使得原先的計算機應用系統(tǒng)、管理系統(tǒng)、貿易體系結構已經跟不上時代的發(fā)展和需求。相信在不久的將來,在電子商務不斷發(fā)展的帶動下,電子貨幣也將會在社會經濟生活中得到更加全面的發(fā)展。
參考文獻:
1.余旭濤,沙濟彰.電子貨幣的技術問題.河海大學常州分校學報,2005(1)
2.翟鳳榮.電子貨幣與電子支付.價值工程,2004(5)
3.白靜.試論電子貨幣及其在我國的發(fā)展.甘肅理論學刊,2005(5)
數據交換（EDI）》的選修課，1996年該課被列為物資管理和國際企業(yè)管理專業(yè)的
必修課程；在新制訂的九八級教學大綱中，《電子商務》被列為管理工程專業(yè)的
必修課程。在教學實踐中，北方交大已經形成由教師的電子教案、學生的電子作
業(yè)、交互式的遠程網絡教學系統(tǒng)以及電子商務網絡案例教學模擬試驗等構成的全
方位多媒體教學體系。作為教育部遠程網絡教育試點，已經在因特網上實現了“
電子商務”課程的遠程網絡教學?！半娮由虅铡笔潜狈浇淮髮W生們的熱門話題之
一。
那么，在校大學生們是怎樣看待電子商務這個問題的呢？1999年底，由與北方交通大學電子商務協(xié)會共同對北方交大的在校學生做了有關電子商務的問卷調查。調查采用書面問卷形式，受訪大學生575人，研究生38人（其中MBA20人），這些學生分別來自各個年級，涵蓋了電信、經濟、管理、法律、運輸等多個專業(yè)，具有較強的代表性。
調查包括兩部分。第一部分是對電子商務的認識，包括以下幾個問題：1、你知道什么是電子商務嗎？2、你能就電子商務對社會的影響談談自己的認識嗎？3、你能說出電子商務的一般流程嗎？4、你知道什么是EDI嗎？5、你對電子貨幣了解嗎？第二部分是獲得電子商務的途徑，包括以下幾個問題：1、除了上課外，平時你從哪些方面了解電子商務的知識（依次舉出三種途徑）。2、請列出你閱讀電子商務論文的具體報刊名稱。3、你參觀過電子商務的展覽會嗎？
對電子商務的認知程度
在被調查者中，60.5%的本科生和100%的研究生表示對電子商務的概念有一定了解。數據顯示，大學生們對電子商務表現了較大的關注，受教育的程度越高，對此的認識也越深。在對電子商務的概念有一定了解的學生中，認為電子商務對社會
有很大影響的占23%；認為有一定影響，但短期內難以形成規(guī)模的學生占46%；認
為中國目前發(fā)展電子商務尚有難度，對老百姓影響力有限的占31%。這一方面說明
在校大學生對電子商務的發(fā)展與對社會的影響的認識還較為冷靜，另一方面也說
明，我國電子商務的人才培養(yǎng)和在校教育與社會的需要還有一定的距離。
這不能不讓我們擔心，電子商務正以令人難以想象的高速度發(fā)展，而目前的教育及受教育者能否適應市場的需要？在對電子商務的了解程度進行深入調查時發(fā)現，問題確實很多。
表示對電子商務流程有明確認識的同學中，本科生僅占32%，MBA占80%，大部分非經濟管理專業(yè)的學生對電子商務具體貿易流程的認識仍然停留在初級階段。
在對EDI的認識上，僅有不到9%的人（研究生32%）表示曾有過了解；4%的人（研
究生18%）能就EDI在電子商務中的應用發(fā)表一些自己的看法，且這部分人全部是
經濟管理類學生?？梢姡谏钊胂到y(tǒng)的學習中，電子商務逐漸體現了它的學科性
——以經濟管理為主。在這方面，經濟管理類的學生有其專業(yè)的優(yōu)勢。但是所占
比例之少，尤其是其他專業(yè)無人了解的現狀實在令人擔憂。
在對電子貨幣的調查中，僅有1人在網上使用過電子貨幣。本科生中僅有9人表示對此作過專門的研習，而且都集中在計算機專業(yè)和信息通信專業(yè)。研究生中也僅
有4人表示自己曾鉆研過此類問題。另有10人表示對此很有興趣，這個數字是相當
低的，僅占總人數的2%。電子商務是一個跨學科的領域，在涉及到電子商務發(fā)展
的關鍵問題——金融電子化與貿易安全上，電子專業(yè)、法律專業(yè)的學生有獨特的
優(yōu)勢，但尚未引起經濟管理專業(yè)的重視。就目前而言，真正認識到電子貨幣與自
己已經很近的學生并不多，對此投入很大精力的學生更少。
對電子商務的學習途徑
第二部分的調查主要是想了解學生學習電子商務知識的途徑，了解哪些報刊上刊載的文章學生引用次數最多。經分析，除去開設電子商務課程的專業(yè)，大部分本
科生是通過計算機類的雜志（43%）和報紙（30%）來了解電子商務知識的，從專
業(yè)書籍與廣播電視上學習相關知識的并不多。
調查數據顯示，被學生引用的電子商務方面的論文來自91種中英文報刊，一方面反映了學生的閱讀面很大，另一方面反映了媒體對電子商務的報道數量也在加大，同時也反映了當前我國電子商務的專業(yè)報刊尚未面世，面向大眾的宣傳方式仍
是以面為主的普及，較少涉及具體的實施細節(jié)，系統(tǒng)介紹電子商務知識的報刊并
不多。
在普及電子商務方面受到學生們認可的媒介主要有《計算機世界》、《互聯網世界》、《信息與電腦》、《中國計算機用戶》、《市場與電腦》等幾家刊物。經
過進一步調查了解到，這些排名靠前的報刊，在1999年都專門設立了電子商務普
及類的專欄或專題講座。在人們迫切想了解電子商務知識的時候，選擇系列刊載
的報刊無疑是讀者的首選。但是沒有一家刊物所占的比例超過15%。
最后，在沒有任何組織的前提下，大多數學生（本科生的65%和研究生的89%）都主動去過電子商務的展覽會，從中了解電子商務的最新發(fā)展動態(tài)和最新技術應用。
通過調查我們發(fā)現，大學生們對電子商務都十分感興趣，不少人通過閱讀課外資料或參加展覽了解電子商務，有目的地學習電子商務知識。但是，他們缺少系統(tǒng)
那么，在校大學生們是怎樣看待電子商務這個問題的呢？*年底，由*與北方交通大學電子商務協(xié)會共同對北方交大的在校學生做了有關電子商務的問卷調查。調查采用書面問卷形式，受訪大學生575人，研究生38人（其中MBA20人），這些學生分別來自各個年級，涵蓋了電信、經濟、管理、法律、運輸等多個專業(yè)，具有較強的代表性。
調查包括兩部分。第一部分是對電子商務的認識，包括以下幾個問題：1、你知道什么是電子商務嗎？2、你能就電子商務對社會的影響談談自己的認識嗎？3、你能說出電子商務的一般流程嗎？4、你知道什么是EDI嗎？5、你對電子貨幣了解嗎？第二部分是獲得電子商務的途徑，包括以下幾個問題：1、除了上課外，平時你從哪些方面了解電子商務的知識（依次舉出三種途徑）。2、請列出你閱讀電子商務論文的具體報刊名稱。3、你參觀過電子商務的展覽會嗎？
對電子商務的認知程度
在被調查者中，60.5%的本科生和100%的研究生表示對電子商務的概念有一定了解。數據顯示，大學生們對電子商務表現了較大的關注，受教育的程度越高，對此的認識也越深。在對電子商務的概念有一定了解的學生中，認為電子商務對社會有很大影響的占23%；認為有一定影響，但短期內難以形成規(guī)模的學生占46%；認為中國目前發(fā)展電子商務尚有難度，對老百姓影響力有限的占31%。這一方面說明在校大學生對電子商務的發(fā)展與對社會的影響的認識還較為冷靜，另一方面也說明，我國電子商務的人才培養(yǎng)和在校教育與社會的需要還有一定的距離。
這不能不讓我們擔心，電子商務正以令人難以想象的高速度發(fā)展，而目前的教育及受教育者能否適應市場的需要？在對電子商務的了解程度進行深入調查時發(fā)現，問題確實很多。
表示對電子商務流程有明確認識的同學中，本科生僅占32%，MBA占80%，大部分非經濟管理專業(yè)的學生對電子商務具體貿易流程的認識仍然停留在初級階段。
在對EDI的認識上，僅有不到9%的人（研究生32%）表示曾有過了解；4%的人（研究生18%）能就EDI在電子商務中的應用發(fā)表一些自己的看法，且這部分人全部是經濟管理類學生?？梢?，在深入系統(tǒng)的學習中，電子商務逐漸體現了它的學科性——以經濟管理為主。在這方面，經濟管理類的學生有其專業(yè)的優(yōu)勢。但是所占
比例之少，尤其是其他專業(yè)無人了解的現狀實在令人擔憂。
在對電子貨幣的調查中，僅有1人在網上使用過電子貨幣。本科生中僅有9人表示對此作過專門的研習，而且都集中在計算機專業(yè)和信息通信專業(yè)。研究生中也僅有4人表示自己曾鉆研過此類問題。另有10人表示對此很有興趣，這個數字是相當低的，僅占總人數的2%。電子商務是一個跨學科的領域，在涉及到電子商務發(fā)展的關鍵問題——金融電子化與貿易安全上，電子專業(yè)、法律專業(yè)的學生有獨特的優(yōu)勢，但尚未引起經濟管理專業(yè)的重視。就目前而言，真正認識到電子貨幣與自己已經很近的學生并不多，對此投入很大精力的學生更少。
對電子商務的學習途徑
第二部分的調查主要是想了解學生學習電子商務知識的途徑，了解哪些報刊上刊載的文章學生引用次數最多。經分析，除去開設電子商務課程的專業(yè)，大部分本科生是通過計算機類的雜志（43%）和報紙（30%）來了解電子商務知識的，從專業(yè)書籍與廣播電視上學習相關知識的并不多。
調查數據顯示，被學生引用的電子商務方面的論文來自91種中英文報刊，一方面反映了學生的閱讀面很大，另一方面反映了媒體對電子商務的報道數量也在加大，同時也反映了當前我國電子商務的專業(yè)報刊尚未面世，面向大眾的宣傳方式仍是以面為主的普及，較少涉及具體的實施細節(jié)，系統(tǒng)介紹電子商務知識的報刊并不多。
在普及電子商務方面受到學生們認可的媒介主要有《計算機世界》、《互聯網世界》、《信息與電腦》、《中國計算機用戶》、《市場與電腦》等幾家刊物。經
過進一步調查了解到，這些排名靠前的報刊，在*年都專門設立了電子商務普及類的專欄或專題講座。在人們迫切想了解電子商務知識的時候，選擇系列刊載的報刊無疑是讀者的首選。但是沒有一家刊物所占的比例超過15%。
目前，跨境支付已成為我國第三方支付企業(yè)在同質化競爭之下出現的新興業(yè)務。但是制度的缺失和監(jiān)管的缺位使得第三方支付跨境業(yè)務尚存在諸多風險和問題。對此，理論界尚未投以太多關注。本文以第三方支付跨境業(yè)務的現狀和存在的問題為切入點，探討第三方支付跨境業(yè)務的法律規(guī)制問題。
一、我國第三方支付跨境業(yè)務法律規(guī)制的現狀
（一）存在的問題
我國第三方支付跨境業(yè)務目前面臨諸多問題。總的來看，主要集中在對第三方支付企業(yè)的監(jiān)管和消費者的權益保障這兩方面。
第一，對第三方支付企業(yè)的監(jiān)管存在缺陷。主要表現在企業(yè)本身定位不明確和監(jiān)督缺乏獨立性等方面。其一，第三方支付企業(yè)在跨境的外匯收支管理體系中承擔著與外匯指定銀行類似的職責：既是外匯管理政策所規(guī)定的對象，又是跨境交易行為的監(jiān)督者。而如何界定這類機構進而對其所經辦的跨境外匯收支業(yè)務進行監(jiān)管，目前尚未在制度框架層面予以規(guī)范。其二，根據目前的制度規(guī)定，支付機構只能選一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行，由被選中的商業(yè)銀行反過來管理支付機構。而基于二者的利益關系，銀行能否做到獨立的監(jiān)督和管理難以確定。但監(jiān)管存在缺陷會導致各種問題的產生，例如在外匯業(yè)務辦理過程中，第三方支付機構可能會借跨境業(yè)務之名行違法之事，如利用用戶的個人身份信息偽造虛假交易信息等，從而逃避外匯管理部門的監(jiān)管。[1]此外，日趨專業(yè)化和復雜化的洗錢手段，也增加了不法人員通過第三方支付機構跨境支付業(yè)務進行外匯資金洗錢的可能。
第二，消費者的權益難以保障。其一，在服務協(xié)議中，第三方支付企業(yè)往往通過格式條款規(guī)避或減輕乙方的違約或侵權責任，消費者基本沒有與支付企業(yè)協(xié)商的機會。我國《合同法》中所表述的“以合理的方式提請對方注意”這一規(guī)定更是難以明確。例如支付寶的格式合同將絕大部分支付瑕疵風險轉嫁于客戶，排除了三類支付瑕疵和間接損害賠償責任，并將違約賠償的限額限于服務費用總額之內。[2]其二，在第三方支付跨境交易中，不排除有網絡黑客利用非法手段盜取客戶的上網記錄、身份數據，或通過系統(tǒng)漏洞竊取客戶的非公開信息等。隱私信息被非法出售，賬戶密碼的泄露以及郵件炸彈的威脅，對客戶的資金安全和人身安全構成了極大的威脅。[3]其三，我國現行制度對第三方支付跨境業(yè)務各主體之間的法律關系規(guī)定得不明確，且由于第三方支付跨境業(yè)務的專業(yè)性，在發(fā)生糾紛時消費者也難以舉出有利的電子證據。且諸如法院管轄權、法律適用等問題在法律上也沒有明確規(guī)定，這就使得消費者權益難以得到保障。
（二）對現行立法的檢視
目前，我國關于第三方支付跨境業(yè)務還沒有相關的法律出臺，僅有2010年中國人民銀行出臺的《非金融機構支付服務管理辦法》（以下簡稱《辦法》）及《非金融機構支付服務管理辦法實施細則》，對第三方支付機構進行規(guī)范管理。2013年3月我國外匯管理局下發(fā)《支付機構跨境電子商務外匯支付業(yè)務試點指導意見》（以下簡稱《指導意見》），明確試點申請的主要目的是規(guī)范支付企業(yè)的跨境業(yè)務。隨后《銀行卡收單業(yè)務管理辦法（征求意見稿）》中也增加了跨境支付管理的相關條款?？偟膩砜?，現行立法還存在不足。
第一，立法位階較低，監(jiān)管權配置模糊?！掇k法》及《指導意見》是中國人民銀行及其內部機構制定的部門規(guī)章。與跨境業(yè)務存在的問題相比，這種低層次的立法顯然不能有效解決實際問題。同時這種低層次的立法導致多部門對第三方支付跨境業(yè)務都有監(jiān)管權，即央行、銀監(jiān)會和商務部等多個部委都有監(jiān)管權的混亂局面，致使監(jiān)管權配置模糊，不能形成有效的風險監(jiān)管機制。
第二，立法可操作性不強。立法對于第三方支付中各方當事人之間的民事法律關系、相關的權利義務及解決具體糾紛的程序機制未作明確的法律規(guī)定，導致消費者在糾紛發(fā)生時難以維權。此外，在具體的跨境業(yè)務中，由于國家間的法律裁決不能相互適用，即使有的第三方支付跨境業(yè)務的買家在買家所在地法院贏得了官司，也無法向境外賣家追究責任和索償。
第三，立法之間存在沖突。例如在關于第三方支付機構違反反洗錢規(guī)定的懲處方面，《支付機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法（征求意見稿）》規(guī)定適用《反洗錢法》的規(guī)定，但目前的《反洗錢法》并不適用于非金融機構，而《辦法》已將第三方支付機構定性為非金融機構，兩者間的矛盾顯而易見。[4]
第四，對第三方支付跨境業(yè)務進行規(guī)制的法律合作機制尚不健全。我國對于第三方支付跨境業(yè)務的立法相對滯后，目前也缺少與國際上第三方支付跨境業(yè)務監(jiān)管方面的合作，沒有形成有效的關于第三方支付跨境業(yè)務風險監(jiān)管合作機制和信息交流機制。
由上可知，目前立法并不能有效地解決實踐中第三方支付跨境業(yè)務所面臨的問題，因此需要進一步完善現行的法律制度。在此過程中，可以考察和總結國外較為成熟的立法經驗以資借鑒。
二、第三方支付跨境業(yè)務法律規(guī)制的域外考察
（一）美國相關立法的考察
美國對于第三方支付跨境業(yè)務的法律規(guī)制主要體現在以下幾方面：其一，在監(jiān)管體制方面，美國采取的是多元化的監(jiān)管體制。在聯邦層面上，聯邦存款保險公司（FDIC）對網絡交易的過程進行重點監(jiān)管；各州的監(jiān)管部門則可以在本州法律規(guī)定的范圍內，對第三方支付平臺所開展的業(yè)務自行定位。[5]其二，對于第三方支付平臺的法律定位，目前尚不統(tǒng)一。以PayPal為例，目前美國對PayPal的法律定位問題有兩種意見：一種意見是將其定位為貨幣轉賬或貨幣服務企業(yè)。另一種意見則是將PayPal作為非法機構取締其相關支付服務。其三，在市場準入方面，美國對第三方支付機構實行有針對性的業(yè)務許可，并設置了必要的準入門檻?！督y(tǒng)一貨幣服務法》規(guī)定，所有從事貨幣匯兌等業(yè)務的機構都必須登記注冊，獲得許可并接受監(jiān)督檢查，并劃分了貨幣服務業(yè)務的種類。這種分類監(jiān)管有利 于更具針對性地監(jiān)管第三方支付跨境業(yè)務，有利于風險控制和監(jiān)管的實施。其四，在沉淀資金監(jiān)管方面，美國采取存款延伸保險的方式對第三方支付平臺的沉淀資金進行監(jiān)管，實施此項監(jiān)管職責由FDIC承擔，有效地解決了平臺和用戶之間的利息分配問題，同時也避免了第三方支付平臺人為地延長沉淀資金的滯留時間。[6]（p191）FDIC還嚴格地將第三方支付機構中的客戶賬戶與平臺賬戶分開，第三方支付機構只能客戶的資金，不得挪用客戶資金，更不得將客戶資金用于破產時清償債務。其五，在消費者權益保護方面，1974年的《隱私權法》和2009年的《美國金融改革法》規(guī)定除非征得消費者同意，金融機構不能直接或間接地通過相關機構將用戶個人的隱私信息泄露給無關的第三方。對于跨境業(yè)務中用戶隱私權的保護，美國提倡第三方支付機構加大機構內部的隱私權保護力度或者通過該行業(yè)自律組織來保護用戶的隱私。
（二）歐盟相關立法的考察
歐盟對于第三方支付跨境業(yè)務的法律規(guī)制主要體現在以下幾方面：其一，相較于美國的多元化監(jiān)管體制，歐盟對第三方網上支付公司的監(jiān)管是通過監(jiān)管電子貨幣達成的。同時，《電子貨幣指引》對非銀行的電子支付服務商提出了相應的金融營業(yè)執(zhí)照要求。其二，對于第三方支付平臺的法律定位，歐盟直接將其定位為電子貨幣公司，屬于非金融機構的范疇，其開展相關業(yè)務的前提是取得電子貨幣公司的牌照。其三，在市場準入方面，歐盟對第三方支付平臺的監(jiān)管主要體現在資金要求和業(yè)務許可兩個方面。2009年新的《電子貨幣指引》出臺之后，歐盟對電子貨幣機構的初始資金由100萬歐元降為35萬歐元。同時，第三方支付平臺作為電子貨幣的發(fā)行機構，可以在整個歐盟范圍內開展第三方支付跨境業(yè)務，但必須取得電子貨幣的發(fā)行許可。其四，在沉淀資金監(jiān)管方面，歐盟采取風險準備金制度實現監(jiān)管，即第三方支付平臺必須在歐盟中央銀行開設專門賬戶，并且在賬戶上按照相關法律規(guī)定存入足夠多的準備金。[7]歐盟還規(guī)定了第三方支付機構在提供服務過程中的沉淀資金屬于其負債，其投資活動將受到嚴格的限制，包括投資項目和投資額度等方面的限制。[8]其五，在消費者權益保護方面，歐盟對第三方支付機構有業(yè)務風險管理要求及記錄和報告制度。1997年的“增進消費者對電子支付手段的信心”通告還提出，監(jiān)管機構應當向網絡消費者提供網絡交易透明度、電子貨幣發(fā)行人和使用者的權利和義務、爭端解決程序等。[9]
綜上所述，在立法層面，美國和歐盟基本建立了針對第三方支付的多層次的、全面的法律制度；在監(jiān)管體制上，無論是美國還是歐盟，都選擇以中央銀行或者專門的金融管理當局作為網絡第三方支付的監(jiān)管主體；在監(jiān)管內容上，相較于預防賄賂和逃稅而言，各國對第三方支付的規(guī)制重點更在于金融系統(tǒng)的安全、金融風險的防范以及消費者利益的保護。
三、我國第三方支付跨境業(yè)務法律規(guī)制的完善
以國外較為成熟的立法經驗為借鑒，筆者建議在以下幾方面完善我國第三方支付跨境業(yè)務的法律規(guī)制。
（一）明確第三方支付跨境業(yè)務的法律定位
建議在《非金融機構支付服務管理辦法》的基礎上，制定并出臺具體的第三方支付機構外匯管理辦法，將第三方支付機構定位為辦理本外幣兌換和支付清算的非金融機構，作為銀行業(yè)務的有益補充。[10]同時，應明確第三方支付企業(yè)外匯管理職責定位，賦予第三方支付企業(yè)一定的代位監(jiān)管權限，明確其責任和義務，促使其建立科學的外匯管理制度框架。此外，應建立健全第三方支付企業(yè)的自律機制，使其接受行業(yè)協(xié)會的自律管理。
（二）完善備付金監(jiān)管制度
第一，明確備付金的所有權。加強商業(yè)銀行對于第三方支付平臺內部資金的監(jiān)管，明確客戶自身擁有資金的所有權，盡快實現第三方支付平臺賬戶與客戶沉淀資金賬戶之間的分離。第三方支付機構應及時為客戶提供備付金結算和對賬服務，妥善處理差錯和爭議，保障客戶的備付金安全。
第二，合理使用備付金利息。根據我國《民法》有關所有物與孳生物的關系原理，原物的所有權人擁有對其所有物產生孳息的收益權。[11]消費者的交易行為產生沉淀資金的利息，由此可將利息歸于中國保護消費者基金會，或者投入到監(jiān)管機構為監(jiān)管第三方支付平臺跨境業(yè)務的風險所設立的風險基金中，以更好的方式將原本屬于消費者的權益返還給消費者。
第三，明確規(guī)定第三方支付機構必須通過外匯備付金專戶存取外匯備付金。支付機構必須在境內合作銀行開立外匯備付金賬戶，并通過該賬戶辦理跨境代收或代付業(yè)務，且須對外匯備付金賬戶資金與支付機構自有外匯資金進行嚴格區(qū)分，不得混用。[12]
第四，建立備付金風險管理機制。當第三方支付機構出現轉移或挪用沉淀資金等非法行為或出于逐利性而越權調用交易資金用于風險投資時，應通過風險管理機制對其進行約束。此外，監(jiān)管部門還應采取信息化手段監(jiān)控交易資金流動，包括資金賬戶的流動、業(yè)務的真實性等，保證備付金在風險控制范圍內。
（三）完善消費者權益保護制度
第一，在格式合同方面。鑒于消費者的弱勢地位及維權成本高昂的現實，應設立第三方機構或由相關部門監(jiān)管格式合同的內容。為了避免第三方支付機構把更多的義務及責任以格式合同的形式強加給消費者，監(jiān)管機構應當出臺統(tǒng)一規(guī)范的第三方支付服務合同文本，由第三方支付機構依照示范文本制定合同，維護消費者的合法權益。
第二，在第三方支付機構內部設立相應的風險管理部門或投訴處理機制。積極采取措施消除風險隱患，及時處理消費者的投訴糾紛；在央行內部成立專門的金融消費者保護機構，負責處理包括第三方支付跨境業(yè)務在內的相關金融消費糾紛。
第三，完善第三方支付糾紛解決法律制度。通過司法解釋的方式對第三方支付跨境業(yè)務中的風險分配和責任承擔、支付機構信息披露、消費者個人信息保護、第三方支付各主體的法律關系做出明確規(guī)定，同時對糾紛解決的程序作出具體規(guī)定，以保障消費者的合法權益。
第四，針對第三方支付跨境業(yè)務產生糾紛時實體法的適用問題，應優(yōu)先肯定當事人的意思表示。例如管轄權沖突解決的途徑應從以下幾方面來考慮：應肯定當事人對法院選擇的自主權；如果當事人未作選擇時，需由當事人之間的交易特點來決定，并優(yōu)先考慮消費 者所在地法院的管轄權。
（四）完善安全風險防范制度
在技術安全方面，建立有效的技術風險審查制度，由獨立的第三方機構定期或不定期地對第三方支付平臺的數據、信息等技術安全方面進行審查，評估計算機信息系統(tǒng)的技術風險，提出行之有效的解決方案。在管理安全方面，應建立健全第三方支付平臺的安全管理體系，明確計算機信息系統(tǒng)開發(fā)部門、應用部門和維護部門的職責，將系統(tǒng)風險防范措施標準化和制度化。在國際合作方面，還應加強不同國家關于第三方支付平臺安全風險監(jiān)管問題的合作。
摘要：本文首先對現有電子商務概念描述和研究進行了綜述，分析了當前研究存在的問題，提出了對電子商務概念理解的“一態(tài)”、“兩加”，以及電子商務概念二維圖和四分圖，以期更清楚的認識電子商務，加深對電子商務概念的理解。
關鍵詞 ：電子商務；電子商務的概念；電子商務概念二維圖；電子商務概念范疇四分圖
電子商務發(fā)展到今天已經得到社會的廣泛認知，但到目前為止，人們對電子商務這一概念并沒有統(tǒng)一的定義，不同的研究人員、企業(yè)、組織結構對電子商務的定義進行了不同的描述。這些描述有些類似，有些卻存在分歧。筆者結合國內外現有電子商務概念的研究和描述，從不同角度進行分析，希望對電子商務的概念進行更加全面、具體、深入的詮釋。
1、現有對電子商務概念的研究描述和認識
1.1 研究背景介紹
目前對電子商務概念已有的研究和認識，包含以下幾個方面：論文和出版著作中的研究和定義；知名企業(yè)以及重要的電子商務機構給出的定義。
在中國知網利用高級搜索篇名包含“電子商務”，并且篇名中包含“概念”或者“定義”的論文，在“中國學術期刊網絡出版總庫”中搜到90篇結果，但相當一部分跟我們的要求無關，比如有些研究的是“概念股”等。進一步篩選出來探討“電子商務概念或定義”的相關論文17篇。在這17篇論文中，都有對電子商務概念或者定義的描述。
在出版著作方面，筆者主要參閱了加里·施耐德編著的《電子商務（第6版）》、淘寶大學編著的《電商運營》、付蕾等主編的《電子商務基礎與實務》三本書。
關于知名企業(yè)和電子商務機構對電子商務概念的描述，筆者主要查找了惠普（HP）、通用電氣（GE）以及聯合國經濟合作和發(fā)展組織（OECD）的描述。
1.2 對電子商務概念研究和描述的典型代表
1）沈洪敏在論文《電子商務定義與概念探討》的描述
文中指出，“可以把電子商務理解成四個字‘電子’和‘商務’，即先理解什么是企業(yè)的商務活動，然后再理解電子商務，即這類商務活動的電子化便是廣義上的電子商務。而企業(yè)的商務活動便是企業(yè)管理所涉及到的一切的活動，為了理解這類活動以及電子化”。[1]他將企業(yè)商務活動分成了人財物管理、采購、生產、銷售、物流、資金流、信息流七類活動。
2）淘寶大學編著的《電商運營》對電子商務概念的描述
書中第4頁有這樣的描述，“電子商務分為廣義和狹義的電子商務。廣義的電子商務概念是指使用各種電子工具從事的商務或活動，這些工具除了包括初級電子工具，如電報、電話、廣播、電視、傳真、計算機和計算機網絡，還包括NII、GII、和Internet等現代系統(tǒng)。狹義的電子商務概念是指主要利用互聯網來從事的商務或活動，將電子工具的內容鎖定在了互聯網這種表現媒介和形式上?！盵3]
1.3 當前研究和描述中存在的問題1）一般都用靜態(tài)的眼光看待電子商務，對電子商務的概念給出一個確定的描述，而很少考慮電子商務有一個發(fā)展變化的過程。實際上電子商務在不同的發(fā)展時期有著截然不同的內容存在。如果不用動態(tài)發(fā)展的眼光看待電子商務的概念，就很難理解當前電子商務的不斷發(fā)展變化，不能對電子商務這一概念有透徹的理解。2）通常僅僅對電子商務給出一個定義，然后再分出一個廣義和狹義。而實際上“電子商務”這一概念從“電子”和“商務”兩方面分別可以分出一個廣義和狹義。也就是“電子”有廣義和狹義，“商務”也有廣義和狹義，這樣一組合，就會產生四個概念范疇。
2、對電子商務概念的深入理解與分析
筆者認為，電子商務概念的描述固然重要，但更重要的是對電子商務概念的具體理解。電子商務的概念，簡單來說，無非就是利用電子化的工具、設備、網絡開展商務活動。但如何理解這句話，才是更關鍵的。在對電子商務概念的認識方面，筆者結合已有的研究和自己的理解，總結出了“一態(tài)”、“兩加”四個
關鍵詞 ，并構建了電子商務概念二維圖和四分圖。
2.1 一態(tài)
“一態(tài)”是指，電子商務的概念存在動態(tài)變化和內容的不斷更新。對電子商務概念的認識，不能僅僅用靜態(tài)的眼光去看，而應該看到，隨著時間的推移和電子工具的變化，電子商務的內容是變動的。維基百科“電子商務”詞條中有這樣的描述。“在過去的30年間，電子商務的概念發(fā)生了很大的變化。 最初，電子商務意味著利用電子化的手段，將商業(yè)買賣活動簡化，通常使用的技術包括電子數據交換（EDI）和電子貨幣轉帳，這些技術均是在20世紀70年代末期開始應用。......在‘.COM’時代，電子商務增加了新的組成部分——‘網絡貿易’，客戶在數據加密傳輸技術支持下，利用網上商店的虛擬購物車和信用卡等電子貨幣支付形式，通過互聯網完成商品和服務的采購。”[8]
用發(fā)展變化的眼光看電子商務的概念，早期電子商務的概念更多的是EDI和EFT。隨著互聯網和WWW的出現和普及，電子商務更多的是指互聯網商務。而近年移動互聯網發(fā)展迅速，電子商務又增加了新的內容——移動商務。相信將來電子商務還會有新的組成內容。
2.2 兩加
“兩加”是指，電子商務就是“電子”加“商務”。電子是指電子化的設備和網絡。商務是指一切商務活動。將電子化的設備和網絡應用于一切商務活動，都可以稱為電子商務。
與沈洪敏的思路類同，我也將“電子”和“商務”進一步進行了詳細的劃分，但與其具體分法不同。按照電子工具網絡出現的時間，我將“電子”分為八種：1、電報電話廣播電視傳真；2、電腦及企業(yè)應用軟件；3、EDI和EFT；4 、企業(yè)內部網絡； 5 、互聯網； 6 、WWW；7、移動網絡；8、物聯網及未來電子工具和網絡。我將“商務”活動分為九類：1、信息搜集與調研；2、信息與廣告；3、交易；4、售中客服；5、資金流；6、物流；7、售后客服；8、采購；9、企業(yè)內部管理。將上面每一種電子工具及工具的組合應用于任何一種商務活動及商務活動的組合，都可以成為電子商務。由此我們可以畫出一個二維圖。如圖1。
“電子”可以有狹義和廣義之分：狹義的“電子”指互聯網尤其是萬維網和移動互聯網。廣義的電子包括上述一切電子終端、設備和網絡?！吧虅铡币部梢杂歇M義和廣義之分：狹義的“商務”是買賣交易，包括物流、資金流、交易、售中客服、售后服務。廣義的“商務”包括上述一切商務活動。這樣我們可以畫出一個電子商務概念范疇四分圖，如圖2。
由此可以分析，【1 】區(qū)是最狹義的，指基于互聯網的買賣交易，實例如淘寶、天貓、京東、阿里巴巴、亞馬遜等應用?！?】區(qū)指利用互聯網開展的一切商務活動， 整個互聯網產業(yè)， 如搜索引擎、網絡游戲、網絡新聞、門戶網站、網絡廣告等，當然也包括【1】區(qū)的內容?！?】區(qū)【4】區(qū)在“電子”這一維度是廣義，包括上述所有電子工具和網絡。例如，電話銷售、電視購物以及EDI和EFT，可以劃分在【3】區(qū)的范疇；erp、SCM、CRM等電子信息系統(tǒng)的應用可以劃分在【4】區(qū)的范疇，同樣【3】區(qū)的內容都可以劃分在【4】區(qū)范疇內。通過這個四分圖，我們就可以看清圖1 電子商務概念二維圖楚淘寶天貓等互聯網電子商務、互聯網產業(yè)以及其他各種電子技術在商務活動中的應用之間的關系。
3、總結
本人在已有研究描述的基礎上，強調了對電子商務概念理解的“一態(tài)”，及電子商務概念是動態(tài)變化的，內容在不斷更新。對電子商務概念中“電子”和“商務”分別進行了更為細致的劃分，并構建電子商務概念二維圖和四分圖，更為深入和清晰的展示了對電子商務概念的理解。
參考文獻：
[1] 沈洪敏.電子商務定義與概念探討[J]. 現代商貿工業(yè),2011
[2] 加里·施耐德.電子商務（第6版）[M].機械工業(yè)出版社,2006
[3] 淘寶大學.電商運營[M].電子工業(yè)出版社，2012
[4] 付蕾，王蓓.電子商務基礎與實務[M].清華大學出版社,2014
[5] 呂興煥.電子商務定義的重新界定[J].天中學刊，2004
