發(fā)布時間：2023-03-20 16:19:25
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的農(nóng)業(yè)銀行論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
一、我行的人力資源現(xiàn)狀及存在的問題
1、現(xiàn)有人員在數(shù)量和質(zhì)量結(jié)構(gòu)上不對稱。
加入WTO我行對高素質(zhì)管理人員和專業(yè)人才需求會更大,今后隨著金融業(yè)競爭的加劇及新業(yè)務的不斷開拓,那些現(xiàn)在只能應付現(xiàn)崗位工作的人員,將難以面對今后更具挑戰(zhàn)性的工作,我行現(xiàn)在就有為數(shù)不少的難以勝任現(xiàn)崗位的隱性待業(yè)人員存在?？偟膩碚f,農(nóng)行人員仍然偏多,總體素質(zhì)不高。(1)高檔次專業(yè)技術(shù)人才偏少。以浙江省農(nóng)行為例,從文化結(jié)構(gòu)看,到1999年底全省農(nóng)行員工,高中及以下文化程度的員工占總數(shù)的38%、中專文化程度的占21%、大專文化程度的占30%、本科文化程度的占10.5%,而碩士及以上文化程度的只占總數(shù)的0.5%。從專業(yè)化結(jié)構(gòu)看,助師級以下專業(yè)技術(shù)職稱的員工占員工總數(shù)的56.31%,中級專業(yè)技術(shù)職稱的員工占總數(shù)的19.94%,高級專業(yè)技術(shù)職稱占1.06%,沒有專業(yè)技術(shù)職稱的占22.69%。也就是說從人力資源的質(zhì)量結(jié)構(gòu)看,一般素質(zhì)的員工占比很大,高學歷、高檔次專業(yè)技術(shù)人員和復合型人才卻嚴重不足。(2)隨著農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務電子化步伐的進一步加快,原有的只能適應傳統(tǒng)的手工操作和簡單的電腦操作人員將逐漸被淘汰,因不適應日益發(fā)展的新業(yè)務、新技術(shù)的運用而導致的銀行內(nèi)部待業(yè)人員將不斷增多。另外隨著信息技術(shù)在新業(yè)務中的廣泛運用,我行應用軟件開發(fā)所需的尖端人才將嚴重不足。(3)新業(yè)務的開拓也急需一大批精通外語、投資、證券、法律、企業(yè)理財?shù)热轿粡秃闲腿瞬拧?/p>
2、年齡結(jié)構(gòu)老化。
隨著入世的到來,我行急需一大批年富力強的業(yè)務骨干。由于這幾年我行實行嚴格的進人管理制度,使人員出現(xiàn)負增長,為減人增效,提高辦事效率,發(fā)揮職工積極性、創(chuàng)造性、主動性都起了積極的作用,但另一方面也促使我們現(xiàn)有員工的年齡結(jié)構(gòu)出現(xiàn)老化趨勢,以浙江省農(nóng)行為例,現(xiàn)有職工30歲以下的占員工總數(shù)的30%,30歲—45歲的員工占員工總數(shù)的60%,45歲以上的員工占總數(shù)的10%,也就是說人員年齡集中在30歲到45歲之間,現(xiàn)在已出現(xiàn)了臨柜人員年齡結(jié)構(gòu)不合理現(xiàn)象,若干年后,我行員工年齡將普遍老化,再加上不進不出,不上不下及提拔任用青年干部的力度還不夠,使我們農(nóng)業(yè)銀行員工隊伍缺乏生機和活力。
3、人力資源配置不合理。
一個完善、科學、合理的內(nèi)部人員流動機制在我行尚未真正建立起來。(1)一方面在引進人才,而另一方面由于內(nèi)部資源得不到充分利用出現(xiàn)了人力資源閑置現(xiàn)象。(2)由于員工數(shù)量與質(zhì)量結(jié)構(gòu)的不對稱性,也限制和影響了員工整體素質(zhì)的改善和提高,形成了人員數(shù)量對質(zhì)量劣性替代,使得我行缺乏進行人力資源投資、改善所必需的物質(zhì)條件。(3)由于存在各層次、各崗位人員調(diào)配及區(qū)域性分布不合理,使人力資源得不到充分的挖掘,致使經(jīng)營成本增加。(4)由于側(cè)重人力資源的計劃配置,而忽視了市場配置的職能,也就不可能認識到在市場經(jīng)濟條件下人力資源投入是一種經(jīng)濟行為(有利可圖的經(jīng)濟行為),投資主體一定應該獲得投資回報,正是由于忽視了這一點,使我行的人才投入增加與人才短缺并存。
4、人才培養(yǎng)和使用存在矛盾。
由于受到經(jīng)營效益和費用指標的限制,農(nóng)業(yè)銀行現(xiàn)行的投資方向往往只側(cè)重于營業(yè)網(wǎng)點的裝修、技術(shù)裝備的改進和安全防范設(shè)施的完善等物質(zhì)資源的投入,而對于員工的素質(zhì)教育、繼續(xù)教育和崗位培訓等人力資源投入的力度不大。對現(xiàn)有的人員,在用人機制上雖已不是完全沿用計劃經(jīng)濟下的用人模式,但仍未做到“人盡其才,才盡其用”,一批有專業(yè)特長的員工沒有在合適的崗位上工作或沒有充分發(fā)揮其才能,開發(fā)利用的力度不足,措施不力,造成了人力資源浪費嚴重。
二、改善農(nóng)業(yè)銀行人力資源現(xiàn)狀的幾點建議
1、大力推行全員勞動合同制。
入世后,不但是國外的金融機構(gòu)在我國境內(nèi)設(shè)立機構(gòu),我國的金融機構(gòu)也將大踏步地進入國際金融領(lǐng)域,我行駐外機構(gòu)也會增多,我行員工與國外金融機構(gòu)的業(yè)務交往與業(yè)務合作也會更多,僅靠飯碗維系的雇傭關(guān)系難以維持原有穩(wěn)定的人力資源使用。當務之急,一是要建立勞動合同用工機制,在農(nóng)業(yè)銀行全面推行全員勞動合同制,打破延續(xù)多年的員工只進不出的勞動用工終身制。二是要完善我行內(nèi)部的人才流動機制,建立內(nèi)部人力資源流動市場,進行跨崗位、跨部門、跨區(qū)域的人才調(diào)劑,深挖內(nèi)部資源,并做到合理配置。三是對那些不適宜現(xiàn)崗位工作的人員要盡可能分流,區(qū)分不同情況,采取具有針對性和強制性的措施,如對長期病休人員可實行早退、內(nèi)部退養(yǎng);對不勝任本崗位工作且不服從組織安排的人員要實行下崗制度。
2、創(chuàng)新用人機制,完善激勵機制。
人力資源管理的一項重要任務就是通過激勵機制吸引、開發(fā)和留住人才,激發(fā)員工的工作熱情、想象力和創(chuàng)造力,適當?shù)莫剟钚问胶凸ぷ鳝h(huán)境,及一定的行為規(guī)范和懲罰措施,有助于激發(fā)、引導、保持和規(guī)范員工的行為。在當前形式下,建立和完善農(nóng)業(yè)銀行激勵機制的目的在于:(1)吸引優(yōu)秀人才;(2)開發(fā)現(xiàn)有人力資源,促進在職員工充分發(fā)揮其才能和智慧;(3)留住優(yōu)秀的人才;(4)造就良好的工作環(huán)境,從國外發(fā)達的金融機構(gòu)可以看到,其所提供的舒適的工作環(huán)境,相對較高的薪資,良好的福利保障都是吸收、留住人才的基本措施,這些措施也使得員工具有公平感、安全感、成就感。此外,歐美國家的一些大銀行還推出了諸如帶薪休假、住房補貼、醫(yī)療及退休保障等福利項目的激勵措施,極具吸引力。
完善的激勵機制必須與經(jīng)營目標責任制考核掛起鉤來,如建立利潤工資含量制度,在工資獎金分配、職稱晉升上體現(xiàn)區(qū)別對待的政策,再如實行高級管理人員、高級技術(shù)人才年薪制,堅持效益優(yōu)先、穩(wěn)健經(jīng)營的原則,堅持責任與利益相一致的原則,形成激勵和約束相結(jié)合的機制,以促進農(nóng)行整體效益的穩(wěn)步持續(xù)增長。當然對于我們國有商業(yè)銀行來說,在完善物質(zhì)激勵機制的同時,必須強化精神激勵機制,通過黨、團、政、工、婦等組織加強對員工的思想政治工作,強化職業(yè)道德教育,還可通過評先進、勞模,授予各種榮譽稱號,開展勞動競賽等形式激勵員工自覺敬業(yè)愛崗,為農(nóng)業(yè)銀行事業(yè)多作貢獻。
3、加速教育培訓,儲備后備人才。加入WTO,我行必須對高檔次專業(yè)人員進行有所側(cè)重的培養(yǎng),同時也要有計劃、有步驟地抓好對員工,尤其是一線員工新業(yè)務、新知識、新技能、新制度等的適應性培訓,此外培訓教育本身要具有超前性和預見性。
銀行企業(yè)文化是企業(yè)文化的分支，它是指銀行在經(jīng)營管理活動中形成的價值觀、經(jīng)營理念、發(fā)展目標、服務規(guī)范、企業(yè)形象、銀行的規(guī)章制度及干部員工共同意識的總和。它由銀行領(lǐng)導倡導，以全體員工意識為基礎(chǔ)，達到企業(yè)的共識和認同，最終融合為企業(yè)內(nèi)部的默契、習慣和氛圍。
銀行企業(yè)文化體現(xiàn)了一家銀行的價值觀、道德觀及規(guī)范的觀念形態(tài)文化。各家銀行建立的社會背景不同，業(yè)務范圍、經(jīng)營方式、客戶定位以及領(lǐng)導素養(yǎng)和員丁素質(zhì)不同，銀行的企業(yè)文化就不同，各家銀行經(jīng)營也就各具特色。雖然如此，但銀行企業(yè)文化仍存在著許多共性，具體表現(xiàn)為信譽性、服務性、規(guī)范性、效益性。
銀行的興衰演變，其背后折射出的是銀行企業(yè)文化的優(yōu)劣。一家銀行是否有優(yōu)秀的文化，可以從企業(yè)產(chǎn)品、服務和員工行為上得到驗證，也可以由企業(yè)可持續(xù)的長期經(jīng)營實踐來驗證。文化因素既受制于銀行的經(jīng)營發(fā)展，又深刻影響著銀行的經(jīng)營管理，是推動銀行健康、穩(wěn)定發(fā)展的重要力量。銀行企業(yè)文化在潛移默化地熏陶和影響著員工的價值觀、道德觀、人生觀，它把行業(yè)的基本要求內(nèi)化成員的內(nèi)在素質(zhì)，體現(xiàn)在員工的思維模式、思想意識、行為方式、職業(yè)習慣、職業(yè)素養(yǎng)、知識體系中，從而指導、約束、規(guī)范員工的言行，體現(xiàn)職業(yè)化。它以共同的價值觀和價值取向來引導和幫助員工樹立對銀行的認同感、歸屬感，調(diào)動職工積極性，激發(fā)職工首創(chuàng)精神，凝聚和穩(wěn)定隊伍，樹立起共同的思想和精神支柱，讓員工為共同事業(yè)而奮斗。此外，銀行通過企業(yè)文化建設(shè)，還可以使銀行在與社會的聯(lián)系中逐步樹立良好的企業(yè)形象，提高社會聲譽，增強在社會競爭中的實力。
一、黑龍江省農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)文化現(xiàn)狀
(一)黑龍江農(nóng)行企業(yè)文化的優(yōu)勢
1．優(yōu)良的傳統(tǒng)。在黑龍江省農(nóng)行發(fā)展歷程中形成的愛崗敬業(yè)、艱苦奮斗，合規(guī)經(jīng)營等優(yōu)良傳統(tǒng)和作風是黑龍江省農(nóng)行健康、持續(xù)發(fā)展的精神力量和思想源泉，這種傳統(tǒng)和作風至今仍在黑龍江省農(nóng)行的經(jīng)營指導思想中發(fā)揮著積極的作用。
2．完善的制度。黑龍江省農(nóng)行各項日常經(jīng)營管理制度相對完善、規(guī)范，內(nèi)容覆蓋全面，程序清晰，權(quán)責明確，可操作性強，為企業(yè)文化建設(shè)搭建了良好的平臺。
3．高素質(zhì)的領(lǐng)導層。黑龍江省農(nóng)行領(lǐng)導層綜合素質(zhì)較高，視野寬闊，思維敏捷，賦進取精神，具有歷史責任感和使命感，希望迅速改變銀行的不良狀況，他們提出的治行方略和新的價值取向?qū)槌珜Ш团嘀财髽I(yè)文化起到重要的推動作用。
4．敬業(yè)的員工隊伍。整個員工隊伍思想狀況比較穩(wěn)定，腳踏實地、服從領(lǐng)導、任勞任怨，對黑龍江省農(nóng)行有深厚的感情，熟悉本地情況。青年員工占多數(shù)，文化素質(zhì)較高，作風頑強，能夠成為企業(yè)文化建設(shè)的中堅力量。
5．優(yōu)良的社會形象。黑龍江省農(nóng)行通過支持本省經(jīng)濟發(fā)展、服務社會，在客戶和公眾面前樹立了良好的社會形象。營業(yè)網(wǎng)點形象鮮明、亮麗，獨具特色；辦公環(huán)境整潔、典雅。業(yè)務品種齊全，可供選擇面廣。營業(yè)人員態(tài)度親切、周到。從多個方面都較好地體現(xiàn)了黑龍江省農(nóng)行作為大型國有商業(yè)銀行實力雄厚、功能完善、服務良好的社會形象。
6．良好的企業(yè)文化建設(shè)機遇。黑龍江省農(nóng)行正面臨著進行企業(yè)文化建設(shè)的良好契機，中國金融市場全面開放，金融業(yè)全球化發(fā)展趨勢，農(nóng)行已經(jīng)完成股改并籌備上市，面臨著重大歷史轉(zhuǎn)折。農(nóng)總行和省農(nóng)行經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整、并倡導新型企業(yè)文化建設(shè)，黑龍江省農(nóng)行新一屆領(lǐng)導班子調(diào)整不久，經(jīng)營管理的重新市場定位等等。
(二)黑龍江省農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)文化的劣勢
1．對企業(yè)文化認知度較低。黑龍江省農(nóng)行高層管理者比較認可企業(yè)文化，也經(jīng)常在下發(fā)文件和座談會議上宣傳有關(guān)企業(yè)文化的一些理念，但對文化理念的認同不夠協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，也未明確、系統(tǒng)地推行企業(yè)文化建設(shè)。中、基層管理人員尚未準確理解和把握企業(yè)文化的內(nèi)涵，存在重業(yè)務經(jīng)營、輕文化建設(shè)的思想，在實際中關(guān)注更多的是企業(yè)文化外在的表現(xiàn)形式，認為搞企業(yè)文化建設(shè)就是開展優(yōu)質(zhì)文明服務活動、和業(yè)余文體活動。認為進行企業(yè)文化建設(shè)是“虛功”，耗時耗力，效果短期難以見效?；鶎右痪€人員，對企業(yè)文化有關(guān)知識了解不多，對企業(yè)文化建設(shè)的目的、意義、方法、程序等不甚了解，對企業(yè)文化持漠然態(tài)度。
2．企業(yè)文化建設(shè)氛圍缺乏。黑龍江省農(nóng)行沒有明確、系統(tǒng)地推行企業(yè)文化建設(shè)，也沒有很好地營造企業(yè)文化建設(shè)的氛圍，缺乏推廣實施的具體措施。企業(yè)文化的成敗在很大的程度上取決于全面推廣
貫徹，是一個長期堅持的系統(tǒng)工程。
3．團隊精神缺乏，凝聚力不強，執(zhí)行力差?；鶎訂T工對客戶服務意識相對較強，但機關(guān)中層管理人員及科室人員對基層營業(yè)網(wǎng)點的服務意識不夠，科室之間溝通與協(xié)作也比較少，在營銷客戶及服務客戶上缺乏主動配合意識，考慮問題首先是個人及部門利益第一，缺乏大局觀念。由于引導教育和溝通不到位，員工中還存在工作拈輕怕重、牢騷不斷的情況，工作不深入、精細，制度觀念不強，心性浮躁，工作推諉，不求有功、但求無過，使得內(nèi)部凝聚力體現(xiàn)不夠。另外員工工作單調(diào)、上升通道較窄、人員流動渠道不暢，造成了員工缺乏工作激情和活力。
4．創(chuàng)新精神不夠，缺乏工作責任感與主動性。黑龍江省農(nóng)行高層重視創(chuàng)新，也大力提倡創(chuàng)新，但全員整體的創(chuàng)新意識不夠，創(chuàng)新口號只停留在口頭上，對市場、客戶、自身經(jīng)營特點、競爭對手研究不深，創(chuàng)新手段和能力不足，習慣于領(lǐng)導怎么安排怎么做，按部就班工作。此外快節(jié)奏、大工作量的壓力使得廣大員工沒有時間與精力去考慮創(chuàng)新的問題，而高標準的工作規(guī)范和工作程序考核也使得廣大員工不敢去嘗試和創(chuàng)新，他們深知創(chuàng)新是有風險的，～不小心就成了違規(guī)。創(chuàng)新精神的缺乏導致員工的參與度低，缺乏工作責任感，不能主動去面對激烈的市場競爭。
對策建議
企業(yè)文化不是一個封閉的、僵滯凝固的體系，而是一個開放的、不斷創(chuàng)新、不斷發(fā)展的過程。因此，黑龍江省農(nóng)業(yè)銀行的企業(yè)文化建設(shè)不可能一蹴而就，要在科學發(fā)展觀的指導下，持之以恒地不斷完善和發(fā)展。
(一)加強領(lǐng)導，建立企業(yè)文化建設(shè)的領(lǐng)導機制
企業(yè)文化在某種程度上也是企業(yè)家品德、才識、使命感、責任感及創(chuàng)新精神的綜合反映。由于企業(yè)家個人在企業(yè)中所處的特殊地位，其對各項工作具有決策權(quán)、指揮權(quán)和支配權(quán)，其價值觀念、思維模式和行為方式也必然直接關(guān)系和影響著企業(yè)文化的塑造。企業(yè)文化在多大程度上被企業(yè)員工認同和接受，企業(yè)家的積極倡導是一個重要的推動力量。領(lǐng)導干部要從紛繁復雜的事務性工作中擺脫出來，不斷學習，并從本單位特點出發(fā)，把自己的價值觀、經(jīng)營哲學、倫理觀融合到銀行的經(jīng)營理念中，著重文化建設(shè)和管理，并在內(nèi)部不斷宣傳強化，營造和諧、奮進的氛圍，引導員工積極參與，逐步獲得員工的認同，并最終變成員工的行為規(guī)范。銀行領(lǐng)導在企業(yè)文化建設(shè)中既要積極倡導，更要身體力行，率先垂范，讓員工看到企業(yè)提倡什么、反對什么，應該以什么樣的規(guī)范和作風做事。如果領(lǐng)導不身體力行，就會使企業(yè)文化流于形式，陷入空談。
(二)以人為本，實施民主管理和情感管理
企業(yè)文化是一種以激發(fā)人的潛能、以人為中心的管理方式，只有有了滿意的員工，才會把滿意的心情帶到工作中去，才會有滿意的客戶，才會實現(xiàn)滿意的績效。所以，要堅持把“以人為本”的思路貫徹在文化建設(shè)的全過程，關(guān)心員工、理解員工、尊重員工，重視員工的滿意度，培育其“主人翁意識”，最大限度地調(diào)動員工的積極性、主動性，增強其使命感、歸屬感、榮譽感，使員工與銀行形成一個意志統(tǒng)一、目標一致的利益共同體，從而有效提高銀行經(jīng)營效益。
(三)增強客戶服務觀念、提高銀行經(jīng)營效益
企業(yè)文化建設(shè)的最終落腳點是要促進業(yè)務發(fā)展，創(chuàng)造良好的經(jīng)營效益。只有發(fā)展，企業(yè)文化才有生機和活力，也才能體現(xiàn)出先進性。銀行經(jīng)營發(fā)展始終是本，是企業(yè)文化發(fā)展生機和動力的源頭，要擺正兩者的位置。加強企業(yè)文化建設(shè)，旨在推進銀行的發(fā)展與振興，促進業(yè)務的拓展與效益的實現(xiàn)。企業(yè)文化建設(shè)伴隨著業(yè)務經(jīng)營的每一個環(huán)節(jié)、每一個步驟，只有以業(yè)務經(jīng)營為中心才能實現(xiàn)內(nèi)容與形式的完美統(tǒng)一，否則，企業(yè)文化建設(shè)就失去了存在的價值與意義。不可過度夸張文化的作用，不能脫離經(jīng)營管理搞兩張皮式的企業(yè)文化建設(shè)，脫離了業(yè)務經(jīng)營的企業(yè)文化沒有生命力。
(四)營造健康、積極、充滿活力的工作、生活氛圍
加強局域網(wǎng)及內(nèi)部刊物建設(shè)，營造氛圍，育模范典型。對現(xiàn)有局域網(wǎng)進行整合，增加企業(yè)文化等內(nèi)容，用精神理念文化總攬局域網(wǎng)設(shè)置。在內(nèi)部網(wǎng)上增加員工典范內(nèi)容，借助先進典型的宣傳，用先進模范人物的事跡激勵全行士氣，引導廣大員工認知企業(yè)文化，自覺參與企業(yè)文化建設(shè)。
舉辦文化活動，承載文化內(nèi)涵。重視和加強銀行內(nèi)部攝影、書法、美術(shù)、文學、體育等各種業(yè)余文化社團的管理和引導。經(jīng)常性地開展健康向上、特色鮮明、豐富多彩的文體活動，滿足員工精神多樣化需求，寓教于樂，愉悅身心，陶冶情操。以文化品位提升精神和道德品位，使員工在文化娛樂活動中自我教育、自我規(guī)范、自我提高。增強員工“家”的歸屬感、認同感和自豪感，從而讓員工把個人的前途命運與農(nóng)行事業(yè)的興衰緊緊捆綁在一起，風雨同舟，榮辱與共。
(五)塑造良好的銀行形象。展示黑龍江省農(nóng)行審謹規(guī)范、穩(wěn)健負責，不以追求利潤為唯一目的，積極承擔社會責任的國有商業(yè)銀行良好形象。與當?shù)厣鐣?/p>
保持信賴、溝通的誠摯姿態(tài)，主動參與社會公益事業(yè)，關(guān)心大眾生活品質(zhì)和精神文化需求，積極參與為社會奉獻愛心的各種社會活動。
在銀行內(nèi)部要致力于經(jīng)營管理水平、服務質(zhì)量等內(nèi)在素質(zhì)的提高，服務功能的完善，不斷提高綜合市場競爭力。打造公正廉明、團結(jié)協(xié)作、務實開拓的領(lǐng)導干部隊伍和業(yè)務精通、作風于練、素質(zhì)過硬的員工隊伍。
在農(nóng)總行統(tǒng)一vi標識基礎(chǔ)上，加大宣傳力度。通過報紙、雜志、電視臺、互聯(lián)網(wǎng)等新聞媒體，廣泛宣傳以“大行德廣，伴你成長”為口號的農(nóng)行形象品牌。利用路牌、廣告欄及自有公務車輛，加大銀行戶外形象宣傳，提高農(nóng)行的知名度和在社會上的影響力。
關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；內(nèi)部審計；問題；對策
一、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計的內(nèi)涵及目標
農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計是進行風險防范的重要手段，是進行監(jiān)督，評價各項會計業(yè)務活動的關(guān)鍵，同時也是農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制和風險防控的重要組成部分。其主要內(nèi)容是通過一系列規(guī)范化的方法對農(nóng)村商業(yè)銀行的風險狀況，經(jīng)營活動，治理效果進行審查和評價，及時發(fā)現(xiàn)其存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，并提出改進的方法，使得農(nóng)村商業(yè)銀行可以穩(wěn)定持續(xù)健康發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計的目標是：合理保證國家相關(guān)法律法規(guī)和方針政策的落實，合理控制農(nóng)村商業(yè)銀行風險的波動范圍，改善農(nóng)村商業(yè)銀行的運營環(huán)境，協(xié)調(diào)銀行各職能部門的工作，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平。
二、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作中存在的問題
(一)內(nèi)部審計部門的獨立性不強
農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計工作是農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部進行科學管理和合法經(jīng)營的手段，但在現(xiàn)階段，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門的獨立性不強，并沒有達到良好的審計效果。
(二)內(nèi)部審計工作風險控制不到位
農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計風險主要有兩個方面。一是由于審計人員的疏忽，無意識的發(fā)表了與客觀事實不相符的審計結(jié)論而使銀行遭受損失的風險；二是農(nóng)村商業(yè)銀行的審計職業(yè)風險，指由于除了審計部門和相關(guān)工作人員之外的原因給農(nóng)村商業(yè)銀行帶來損失的風險，主要包括在取證，查證和定性的過程中存在的風險。農(nóng)村商業(yè)銀行的取證風險指的是在內(nèi)部審計過程中所得到的審計證據(jù)不當或不充分所造成的風險；農(nóng)村商業(yè)銀行的查證風險指的是內(nèi)部審計工作在核查中出現(xiàn)漏洞，與實際情況不相符，使得與之相關(guān)聯(lián)的其他業(yè)務受到影響，增大審計結(jié)論的偏離幅度。
(三)內(nèi)部審計工作人員的專業(yè)素質(zhì)不夠高
在審計過程中，審計人員的專業(yè)素質(zhì)會影響到審計工作的質(zhì)量，但目前很多的農(nóng)村商業(yè)銀行中的審計人員有很大一部分并不是相關(guān)專業(yè)的，而是從銀行其他的部門調(diào)至審計部門，雖然他們對于銀行的運行或者其他工作內(nèi)容有較多的經(jīng)驗和業(yè)務能力，但農(nóng)村商業(yè)銀行的審計工作需要一定的知識儲備，需要對農(nóng)村商業(yè)銀行進行全面系統(tǒng)分析后才能有效進行的工作。
三、針對以上問題的對策
(一)提高內(nèi)部審計部門的獨立性
農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門能否獨立的對于其他的各部門進行審計工作關(guān)系到銀行自身能否健康穩(wěn)定的發(fā)展，銀行通過提高審計的獨立性能夠保障其處理問題時的公正，客觀?？傂性O(shè)立審計委員會，并要求分支機構(gòu)對其負責，提高審計委員會的權(quán)威性；其次，可以聘請銀行以外的專業(yè)人員對審計委員會提供咨詢服務，由內(nèi)部審計委員會制定詳細的審計流程，職責，從而提高其獨立性，促使農(nóng)村商業(yè)銀行的審計部門發(fā)揮出自身的職能。
(二)提高審計風險的重視程度
1.對審計風險進行有效評估
內(nèi)部審計部門在進行審計工作之前，首先應該對審計對象的風險進行有效評估，根據(jù)評估結(jié)果選取一定的樣本，要分清審計主次，增強審計樣本的合理性，從而降低審計風險，其評估主要從以下三個方面開展：首先需要了解被審計對象所處的外部環(huán)境，包括商業(yè)環(huán)境，地理位置等，這些對于對象各部分數(shù)據(jù)的影響相對較大；其次，應該充分了解其業(yè)務方向，能力和規(guī)模，以便確定審計的重點；最后，應該對審計對象的內(nèi)部控制制度展開調(diào)研，提高樣本的代表性。
2.健全審計風險控制體系
農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計是進行管理和監(jiān)督的重要手段，能否較好的控制其風險關(guān)系到審計能否達到預期的效果。農(nóng)村商業(yè)銀行可以制定內(nèi)部審計的標準和尺度，嚴格控制審計風險，同時農(nóng)村商業(yè)銀行應該對審計過程中可能出現(xiàn)的各種風險因素進行歸類，總結(jié)，量化，并進行統(tǒng)一評價，對于不同的審計對象設(shè)定不同的制度，確保審計標準的規(guī)范性，科學性和合理性，從而降低審計的風險。
(三)完善農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計制度和流程
首先，應該擴大審計工作的范圍，充實審計工作的內(nèi)容，尤其是新出現(xiàn)的業(yè)務和產(chǎn)品應進行詳細分析并進行審計工作；其次，應該采用更先進的技術(shù)手段，要不斷進行審計的技術(shù)創(chuàng)新，可以借鑒其他國家的經(jīng)驗，采用更加優(yōu)化的系統(tǒng)和模型進行審計工作，完善審計機制和體制，明確隸屬機構(gòu)，職責權(quán)限并建立審計標準。
(四)重視內(nèi)部審計人員專業(yè)素質(zhì)培訓
審計人員的專業(yè)素質(zhì)是提高內(nèi)部審計效果的關(guān)鍵，農(nóng)村商業(yè)銀行必須要提高對審計工作人員專業(yè)程度的重視。首先，必須要使審計工作人員提高審計意識和責任意識，其次，應該加強對于審計人員專業(yè)素質(zhì)的培訓和指導，使其充分了解銀行內(nèi)部和銀行外部的狀況，還應定期對培訓結(jié)果進行考核，對于考核結(jié)果較好的人員給予獎勵，以提高審計人員工作和學習的積極性。
(五)提高商業(yè)銀行內(nèi)部審計的信息化
在計算機技術(shù)飛速發(fā)展的新時期，信息化不僅可以提高內(nèi)部審計的效率，還能使審計更加規(guī)范化和精確化，因此，應該重視審計系統(tǒng)的建設(shè)和維護，定期更新數(shù)據(jù)和進行系統(tǒng)升級，提升審計的效果。
四、結(jié)束語
綜上分析可知，農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計對于銀行的發(fā)展有重要意義，從而關(guān)系到國家和社會的效益。在今后的審計工作中，應該及時發(fā)現(xiàn)問題并進行解決，才能使農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營效益和社會效益達到最優(yōu)，推動當?shù)亟?jīng)濟的不斷向前。
作者:劉愛民 單位:河北唐山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐潤支行
參考文獻：
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【關(guān)鍵詞】中國農(nóng)業(yè)銀行 信用評級 信用風險管理
一、引言
所謂信用風險，即銀行的借款人在規(guī)定時間內(nèi)不能履行義務的潛在可能性，已成為商業(yè)銀行面臨的主要風險之一。由于我國商業(yè)銀行的擴張加大了其潛在的信用風險，因此，商業(yè)銀行必須通過對其進行管理，將信用風險控制在可接受的范圍內(nèi)，從而獲取更高的收益。
伴隨國內(nèi)外金融形勢的變化，我國銀行業(yè)改革面臨著一定的問題。其中，信用風險管理問題尤其突出，然而運用國外先進的管理方法還缺乏足夠的前提條件，不論在監(jiān)管，還是在防范方面，都存在較大的隱患。
本文以中國農(nóng)業(yè)銀行為例，選取了中國農(nóng)業(yè)銀行2008-2012年年報，分析中國農(nóng)業(yè)銀行信用風險管理方法，并根據(jù)具體數(shù)據(jù)做出客觀評價，最后提出相應對策。
二、中國農(nóng)業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀及問題
（一）中國農(nóng)業(yè)銀行信用風險的現(xiàn)狀分析
1.不良貸款率現(xiàn)狀
高的不良貸款率，表明銀行存在較大的信用風險。近幾年，為了減少不良貸款率，農(nóng)行積極采取措施來減少信貸風險的累積。從官方數(shù)據(jù)來看，到2007年末，農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款率高達23.6%，然而，自2008年開始，農(nóng)行開始著手減少不良貸款，并將其比率降低至5%以下。
雖然自2008年不良貸款率不斷下降，但是剖析深層原因發(fā)現(xiàn)，農(nóng)行于2008年11月21日，處置了行內(nèi)不良資產(chǎn)8156.95億，當然，包括26%的可疑類貸款以及67%的損失類貸款。如果沒有上述不良資產(chǎn)處置，農(nóng)行2008年以后的不良貸款率將不會大幅降低。除此之外，貸款規(guī)模的擴大也導致了不良貸款率的下降。
2.貸款集中度分析
農(nóng)業(yè)銀行貸款集中度較高，從2008-2012年的數(shù)據(jù)來看，集中體現(xiàn)在三個特點：貸款投向的地域、產(chǎn)業(yè)以及貸款客戶的集中度較高。因此，過度集中的貸款導致農(nóng)行受到個別貸款客戶和個別產(chǎn)業(yè)興衰的影響極大，加之又沒有相應的分散風險渠道，這樣就加大了農(nóng)行的信用風險。
從中國農(nóng)業(yè)銀行2012年年報來看，總體上講，60%的貸款投向了能源、交通、通信、高效等領(lǐng)域，投放行業(yè)比較集中，如果經(jīng)濟增長速度下降，先前積累的信用風險就會展現(xiàn)，轉(zhuǎn)化為不良貸款的幾率就會大大增加。同時，農(nóng)行將貸款集中在大城市和大企業(yè)上，而忽視欠發(fā)達地區(qū)和中小企業(yè)，容易造成信貸領(lǐng)域的“馬太效應”。
3.資本充足率現(xiàn)狀
資本充足率，也稱為資本風險資產(chǎn)率，集中反映商業(yè)銀行面對資產(chǎn)損失前，能夠以資本承擔損失的能力。合理的資本充足率能夠衡量商業(yè)銀行的信用風險大小。農(nóng)行自2008年以來，資本充足率呈不斷上升趨勢，而且其核心資本充足率雖然在2009年有所降低，但是其整體也是穩(wěn)健上升。但是，從核心資本充足率來說，巴Ⅲ在核心一級資本充足率的監(jiān)管上有所增加，并且該比率不得低于4.5%，此外一級資本充足率從4%升至6%，大大增加了農(nóng)行對于資本充足率要求的壓力。
（二）中國農(nóng)業(yè)銀行信用風險管理存在的問題
1.信用風險管理組織問題
農(nóng)業(yè)銀行實行客戶-經(jīng)理制，該制度存在一定的缺陷。總行公司業(yè)務部負責全國范圍內(nèi)的大型客戶，分行負責所在區(qū)域的大型客戶。但是，這樣就會導致道德風險的產(chǎn)生，總部的客戶經(jīng)理只剩下匯報和產(chǎn)品分析的職能，導致市場營銷常常脫節(jié)。
2.信用評級體系不完善
首先，農(nóng)行的信用等級評定采用綜合打分法，與國際先進銀行相比，農(nóng)行信用評級的技術(shù)水平還很低。其次，信用風險管理體系的完善性和科學性較差，缺少全面的風險管理框架，風險管理政策的實施缺乏協(xié)調(diào)性。最后，內(nèi)部評級缺乏廣泛性，覆蓋程度較低。
3.信用風險管理的技術(shù)方法落后
農(nóng)業(yè)銀行信用風險管理水平雖然有了較大的進步，但是與國際先進管理技術(shù)還有一定的差距。對于信用風險管理的有關(guān)技術(shù)如VaR、信用衍生產(chǎn)品的風險轉(zhuǎn)移技術(shù)等還處于理論研究階段，并未投入實踐中去。
三、完善中國農(nóng)業(yè)銀行信用風險管理的對策
（一）建立風險預警機制和管理制度
首先，要根據(jù)不同的對象建立各自的風險預警制度，有針對性的預警體系才能發(fā)揮更好的預警作用。其次，盡快制定一套風險限額控制的比例。最后，建立貸款失敗后評價制度。嚴厲懲罰不當行為，并在銀行內(nèi)部進行批評和警示。
（二）建立高效的內(nèi)部評級體系
要完善內(nèi)部評級體系，數(shù)據(jù)的收集首當其沖。之后再對數(shù)據(jù)進行研究、分析，在此基礎(chǔ)上建立一個包含客戶信息和符合管理要求的系統(tǒng)，為內(nèi)部查詢、監(jiān)控等提供準備。
（三）推進信貸資產(chǎn)證券化
積極推進信貸資產(chǎn)證券化，可以有效的對沖風險。農(nóng)行要根據(jù)自身特點，有步驟的實行資產(chǎn)證券化，同時，對于接著產(chǎn)生的一系列問題要做好相應的準備，制定對策，積極防范資產(chǎn)證券化帶來的額外風險。
四、結(jié)語
目前，中國農(nóng)業(yè)銀行加強了在重點領(lǐng)域的信用風險管理，但是農(nóng)行還需不斷完善行業(yè)貸款的限制管理，加強客戶關(guān)系管理以及不良貸款處置，推進我國銀行體制改革順利進行，為完善我國社會主義市場經(jīng)濟體制做出應有的貢獻。
參考文獻
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論文摘要：當前，制約“三農(nóng)”問題解決的主要因素之一是農(nóng)業(yè)資金的短缺，解決這一問題離不開資金的支持，都需要農(nóng)村金融這一經(jīng)脈的暢通。西北地區(qū)是我國“三農(nóng)”問題最嚴重的地區(qū)之一，也是農(nóng)村金融問題的典型地區(qū)。如何針對西北地區(qū)農(nóng)村金融機構(gòu)進行有效改革，具有重大的理論意義和現(xiàn)實意義。
從根本上解決當前西北地區(qū)農(nóng)村金融中的突出問題，不能局限于對當前農(nóng)村金融體系的小修小補，必須從農(nóng)村金融體系的整體著眼，重新對農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行進行功能定位和調(diào)整。推行全面的農(nóng)村金融改革，完善西北地區(qū)農(nóng)村金融服務體系。
一、農(nóng)村信用社的改革與小額信貸
農(nóng)村信用社是我國農(nóng)村金融組織的主體，是農(nóng)村金融的主力軍。所以，改革和完善農(nóng)村金融服務體系，應該從農(nóng)村信用社開始，使其成為真正的農(nóng)村金融主力軍。
1．農(nóng)村信用社的職能定位和產(chǎn)權(quán)制度改革
現(xiàn)有農(nóng)村信用社的改革和發(fā)展，原則上應根據(jù)不同地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平和農(nóng)村信用社自身的經(jīng)濟實力考慮其可能的發(fā)展方式。為此，中央銀行應制定相關(guān)的轉(zhuǎn)制標準，以規(guī)范其改制。一般來說，在經(jīng)濟發(fā)展水平較高的地區(qū)，如：西北各大城市郊區(qū)，農(nóng)村信用社的勢力較強，對這些信用社的重組，取消兩級法人制度，將若干經(jīng)濟、金融發(fā)展水平相近的信用社合并組建、轉(zhuǎn)變?yōu)榈赜蛐赞r(nóng)村商業(yè)銀行，實行股份制改造，與目前西北地區(qū)城市商業(yè)銀行的改造類似，可能是一種可行的和合理的選擇。
對廣大經(jīng)濟發(fā)展水平一般的農(nóng)村地區(qū)而言，如果農(nóng)村信用社實力較強，可參考上述經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)的做法，按照自愿選擇的原則，重組為商業(yè)銀行。貧困地區(qū)信用社的業(yè)務主要應是支持農(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營活動和脫貧工作，帶有政策性業(yè)務的成分。因此，它們的出路可以是：轉(zhuǎn)變成股份合作制信用社或互助式信用社，或轉(zhuǎn)制成國家政策性銀行即農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的基層網(wǎng)點機構(gòu)。當然，后一種做法的前提之一是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應將國家政策性長期融資、短期融資和扶貧等政策業(yè)務完全擔當起來。此外，可以考慮降低或者取消貧困地區(qū)農(nóng)村信用社農(nóng)戶儲蓄存款利息稅，減征或免征貧困地區(qū)農(nóng)村信用社城建稅、房產(chǎn)稅和土地使用稅。人民銀行西安分行與陜西省政府在陜西省楊凌農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)進行了財政貼息政策的有益探索，三年來財政共為農(nóng)戶小額信貸貼息1000萬元，帶動信用社小額信貸、聯(lián)戶擔保貸款、農(nóng)民自身投入和龍頭企業(yè)投入的資金達1.88億元，使示范區(qū)62.8%的農(nóng)民直接受惠。
2．以擴大農(nóng)村信用社浮動利率改革試點為契機,加快農(nóng)村利率市場化進程
鑒于農(nóng)村地區(qū)資金短缺，儲蓄成本、貸款和管理成本都較高的情況，應擴大存貸款利率浮動范圍。2004年10月28日，央行取消貸款利率的上限，這是一個令人鼓舞的貨幣政策手段。根據(jù)世界銀行研究表明，要實現(xiàn)農(nóng)村金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，利率就必須能夠覆蓋儲蓄和貸款的管理成本、行政成本、違約成本、機會成本等。如果不推行貸款利率市場化，各正式金融機構(gòu)、非正式金融機構(gòu)，相互之間就不能展開充分的競爭。另外，根據(jù)當前存款利率市場化試點經(jīng)驗，小幅度放開存款利率是無風險的，因為金融機構(gòu)的變相高息吸儲在許多地方已經(jīng)是公開的做法，農(nóng)戶和企業(yè)可以直接從中受益。據(jù)統(tǒng)計，到2004年9月末我國最早進行信用社改革試點的8個省市農(nóng)村信用社的資本充足率為7.38%，比改革前大大提高。
3．大力推行小額農(nóng)業(yè)貸款
小額農(nóng)業(yè)貸款，大有可為，這是很多農(nóng)村信用社用實踐得來的經(jīng)驗。國家在農(nóng)村最主要的兩項金融政策是信用社小額信貸和支農(nóng)再貸款，這正是通過信用社來執(zhí)行的。2002年初召開的中央農(nóng)村工作會議提出必須高度重視農(nóng)民增收問題，并要求農(nóng)村金融部門要改善金融服務，要求信用社“積極推行農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款方式”。農(nóng)村信用社全面推行農(nóng)戶小額信貸意義重大，它將促進信用社端正經(jīng)營方向，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，豐富信用社的真正內(nèi)涵和完善其體系，而且有利于緩解農(nóng)戶貸款難問題，有利于抑制高利貸，促進農(nóng)村金融發(fā)展和社會穩(wěn)定?！督鹑跁r報》2002年1月22日報道，西北五省區(qū)農(nóng)村信用社到2001年末，共發(fā)放給農(nóng)戶貸款244億元，開辦小額信貸的農(nóng)村信用社占五省區(qū)信用社總數(shù)的68%，開辦聯(lián)保小額信貸的占總數(shù)的39%,這兩種貸款合計余額為39億元，本息收回率平均在85%以上。加大對農(nóng)戶小額信貸的支持和服務，是一個積極的、可喜的趨勢。
二、加強農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性支農(nóng)的作用
市場經(jīng)濟并不是萬能的，市場機制下的“市場失靈”將使農(nóng)業(yè)這個弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)處于十分不利的地位。因此，國家必須采取措施加以保護，其中利用政策性金融實施保護是重要舉措，是其它方式和渠道不能替代的。在目前西北農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展面臨極大困難的新形勢下，應該加快中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的改革，充分發(fā)揮其作為發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的政策性金融的功能。
1．完善農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金籌措渠道
中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應逐步減少對中央銀行的依賴，改變目前資金來源渠道過窄且不穩(wěn)定的現(xiàn)狀，逐步拓寬融資渠道。其一是增發(fā)農(nóng)業(yè)金融債券，從金融市場籌集資金。發(fā)行金融債券是規(guī)定中農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行資金來源的主要部分。為了保證農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行債券的順利發(fā)行，可以考慮規(guī)定商業(yè)銀行存款增長的一定比例或者強制要求保險公司的一部分資金必須用于購買農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的金融債券，并由中央銀行予以保證。其二是允許農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行公開向社會發(fā)行中長期農(nóng)業(yè)開發(fā)建設(shè)債券，籌集個人、企業(yè)手中的大量社會資金。其三是將郵政儲蓄機構(gòu)從農(nóng)村吸收的存款通過中央銀行劃歸農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行使用。其四是把國際金融機構(gòu)，特別是世界銀行、國際開發(fā)協(xié)會和亞洲開發(fā)銀行對我國的農(nóng)業(yè)貸款項目和扶貧開發(fā)貸款，統(tǒng)一由農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行進行轉(zhuǎn)貸。其五是統(tǒng)一國家支農(nóng)資金的管理，特別是國家預算撥款用于農(nóng)業(yè)的資金和其他用于發(fā)展農(nóng)業(yè)的專項基金，都必須存入農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。
2．擴大農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務范圍
目前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應在繼續(xù)支持糧食企業(yè)按保護價收購糧棉油等主要農(nóng)副產(chǎn)品的同時，通過農(nóng)業(yè)政策性貸款的信貸投向，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)布局和農(nóng)業(yè)區(qū)域布局上對農(nóng)業(yè)發(fā)展進行重新規(guī)劃與調(diào)整，達到幫助農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的目的。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行尤其要擴大農(nóng)業(yè)開發(fā)貸款，把主要力量放在增強農(nóng)業(yè)發(fā)展后勁上，使農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行真正成為農(nóng)業(yè)“發(fā)展”銀行。
第一，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的支持重點應從流通領(lǐng)域轉(zhuǎn)向生產(chǎn)領(lǐng)域，擴大對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的貸款。一是支持以農(nóng)田水利建設(shè)為中心的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件的改善。特別是西北農(nóng)村干旱地帶的農(nóng)田水利基礎(chǔ)建設(shè)。二是支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和土地適度規(guī)模經(jīng)營。注重支持西北各地有地方特色的農(nóng)產(chǎn)品項目。三是作為信貸扶貧的主力軍，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應對西北貧困地區(qū)的各種扶貧經(jīng)濟實體進行支持，特別是那些既和本地資源相結(jié)合，又能吸納大量勞動力就業(yè)的資源開發(fā)型和勞動密集型的企業(yè)。
第二，強化對農(nóng)業(yè)服務領(lǐng)域的資金支持，尤其是對農(nóng)業(yè)科技開發(fā)和推廣的資金支持，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展插上科技的翅膀。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行首先應為發(fā)展農(nóng)村職業(yè)技術(shù)教育、農(nóng)業(yè)開發(fā)組織等提供資金支持。西北農(nóng)村地區(qū)嚴重缺乏科技人才，通過科技教育投入，為西北地區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展培養(yǎng)一大批科技帶頭人和合格勞動者。其次，根據(jù)市場需求信息，對具有比較優(yōu)勢和發(fā)展前景的西北地區(qū)新、優(yōu)、名、特產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售給予大力支持，并通過加大對農(nóng)業(yè)科研經(jīng)費與農(nóng)業(yè)科研成果鑒定轉(zhuǎn)化的政策性信貸投入，提高農(nóng)業(yè)科技進步在農(nóng)業(yè)經(jīng)濟增長中的貢獻率和農(nóng)產(chǎn)品的科技含量，降低生產(chǎn)成本，提高農(nóng)產(chǎn)品的品質(zhì)和市場競爭力。
第三，支持農(nóng)村生活基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高農(nóng)民生活質(zhì)量。主要是以公路、電網(wǎng)、供水、通信為重點的農(nóng)村生產(chǎn)生活設(shè)施的建設(shè)。農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的發(fā)展，可以大大改善農(nóng)民的生活環(huán)境，促進城鄉(xiāng)平衡發(fā)展，提高農(nóng)民的生活質(zhì)量，提高農(nóng)村社會化、現(xiàn)代化建設(shè)水平，而這種環(huán)境的變化又可以吸引更多的人才、資金、項目，使農(nóng)村的農(nóng)業(yè)和非農(nóng)業(yè)都得到迅速發(fā)展，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行可以分享到農(nóng)村發(fā)展帶來的好處。
第四，支持西北地區(qū)農(nóng)村的生態(tài)建設(shè)。加大農(nóng)村能源生態(tài)農(nóng)業(yè)示范工程建設(shè)以及生態(tài)資源保護的投資力度，合理開發(fā)利用自然資源，保護生態(tài)環(huán)境，加快水土整治，退耕還林還草，防風固沙，促進農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
三、中國農(nóng)業(yè)銀行的改革要支持農(nóng)業(yè)發(fā)展
中國農(nóng)業(yè)銀行的改革應該著眼于支農(nóng)，為了滿足西北農(nóng)村地區(qū)的金融需要，就應該從三個方面加以改進：首先，由于西北地區(qū)農(nóng)業(yè)的明顯弱質(zhì)性和“三農(nóng)”的特殊性，完全商業(yè)化的正式金融機構(gòu)必然不能夠滿足農(nóng)村的金融需求。因此，主要為“三農(nóng)”服務的中國農(nóng)業(yè)銀行的商業(yè)化改革就不應該與其他國有商業(yè)銀行采取相同的模式，必須是“有限度”的商業(yè)化，即中央銀行把中國農(nóng)業(yè)銀行的贏利性指標壓低，以便于補貼其從事“三農(nóng)”業(yè)務所帶來的必要虧損；另外，中央銀行還可以設(shè)立專項貸款，作為支持中國農(nóng)業(yè)銀行的信貸資金。其次，中國農(nóng)業(yè)銀行應該切實建立恰當?shù)募罴s束機制，加強對農(nóng)村經(jīng)濟主體的信息掌握，增強對農(nóng)村經(jīng)濟主體的貸款力度。第三，要完善和規(guī)范中國農(nóng)業(yè)銀行設(shè)在縣及縣以下農(nóng)村經(jīng)營網(wǎng)點的金融服務功能，取消單純吸儲的網(wǎng)點。
在農(nóng)村金融與經(jīng)濟的漸近式改革中，只有充分認識到農(nóng)村金融在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中的重要地位，抓住我國市場化改革這條主線，才能使農(nóng)村金融和西北農(nóng)村各項改革更加有效。農(nóng)村金融發(fā)展，需要社會方方面面按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的要求，采取更直接、更有力的政策措施保護農(nóng)業(yè)，發(fā)展農(nóng)村，增加農(nóng)民收入，才能夠共同建設(shè)一個全面小康的和諧社會。
參考文獻：
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關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行；支農(nóng)小額信貸；現(xiàn)狀；對策
一、農(nóng)業(yè)銀行支農(nóng)小額信貸現(xiàn)狀研究
1 農(nóng)業(yè)銀行近年來運行狀況逐漸好轉(zhuǎn)，有能力支持三農(nóng)信貸業(yè)務。中國農(nóng)業(yè)銀行2011年年度報告顯示，目前總資產(chǎn)已達116，775.77億元，各項存款96，220.26億元，各項貸款56，287.05億元，資本充足率11.94%，不良貸款率1.55%，全年實現(xiàn)凈利潤1，219.56億元。目前，農(nóng)業(yè)銀行已經(jīng)步入了穩(wěn)定快速的發(fā)展軌道，農(nóng)業(yè)銀行作為中國農(nóng)村唯一的一個信息網(wǎng)絡(luò)與經(jīng)營網(wǎng)點齊全的國有商業(yè)銀行，充分發(fā)揮著其在農(nóng)村的積極作用。完善農(nóng)業(yè)銀行的服務三農(nóng)功能和市場定位是農(nóng)業(yè)銀行義不容辭的義務與任務。
2 農(nóng)村金融市場對信貸的需求缺口加大，農(nóng)業(yè)銀行支農(nóng)信貸力度不夠。據(jù)有關(guān)專家預測，我國農(nóng)業(yè)金融市場小額信貸的缺口大約在3萬億元左右。我國有9億多農(nóng)戶，對于小額信貸的需求數(shù)量相當大，但目前相關(guān)金融機構(gòu)對農(nóng)村的支農(nóng)的貸款額度卻非常少，難以滿足三農(nóng)的快速發(fā)展需求。農(nóng)業(yè)銀行作為農(nóng)村金融市場的重要組成部分，近年來隨著市場和經(jīng)營的變化，涉農(nóng)貸款比重逐年呈降低趨勢，目前農(nóng)業(yè)銀行的支農(nóng)農(nóng)業(yè)貸款占所有貸款的比重已降至10%左右。促成上述的原因是：因過去農(nóng)業(yè)信貸存在的種種問題，農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)過商業(yè)化改革以后，基本都不發(fā)放貸款給農(nóng)戶，同時，面向農(nóng)戶吸收儲蓄存款，使本來就缺少資金的農(nóng)村雪上加霜，大量的資金游離在農(nóng)戶與農(nóng)業(yè)之外，農(nóng)民的資金最終不能服務于三農(nóng)的生產(chǎn)與發(fā)展。
3 農(nóng)業(yè)銀行因經(jīng)營轉(zhuǎn)型使信貸資金偏離農(nóng)村。農(nóng)業(yè)銀行在服從市場規(guī)律運作的同時，以尋求經(jīng)營安全性、經(jīng)濟效益性為目標作為發(fā)展方向，將經(jīng)營重點轉(zhuǎn)向經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)、重點企業(yè)、重點產(chǎn)品優(yōu)先的發(fā)展戰(zhàn)略。一些地區(qū)的縣市支行信貸管理權(quán)限也上交，各支行、營業(yè)網(wǎng)點的經(jīng)營以負債、開展中間業(yè)務、清收不良資產(chǎn)貸款為主，對于一些信譽較好的法人客戶的信貸投放，需要報上級銀行審批后方可放貸，這樣一來，使本應為三農(nóng)服務的農(nóng)業(yè)銀行，將資金信貸業(yè)務逐漸投入大中型企業(yè)和金融資源豐富的城市和地區(qū)，導致支農(nóng)信貸資金與業(yè)務總量上逐年呈弱化發(fā)展趨勢。
4 農(nóng)戶個人貸款與扶貧貸款門檻高，準入難。由于金融市場信貸風險較大，特別是面向農(nóng)村的信貸開展，因影響因素更多，曾經(jīng)使農(nóng)業(yè)銀行背上了很重的不良資產(chǎn)的包袱，使銀行對三農(nóng)的信貸業(yè)務的操作非常謹慎。因此，農(nóng)行針對農(nóng)戶小額貸款項目，在貸款上采取了信貸金額、評級授信、立項、上級行審批準入等很多門檻限制，加大了農(nóng)戶信貸的難度。再者，農(nóng)行貸款融資渠道較少，缺少諸如農(nóng)信社小額信用農(nóng)貸品種，目前農(nóng)戶個人貸款基本都是由農(nóng)村信用社經(jīng)營，農(nóng)行現(xiàn)有的融資渠道不能滿足農(nóng)戶的信貸需求。另外，在欠發(fā)達地區(qū)的農(nóng)村，一些項目融資、科研貸款、訂單貸款等，很多企業(yè)難以得到有效的信貸支持，農(nóng)行對于農(nóng)村的信息、技術(shù)、市場金融服務基本上是空白。由此可知，農(nóng)行目前的運行機制與農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展的形勢很不適應。
5 農(nóng)戶小額貸款風險較大，是促成銀行不良資產(chǎn)的根源之一。隨著農(nóng)行投入農(nóng)戶小額貸款力度不斷加大，相伴而生的貸款風險也隨之增加，具體表現(xiàn)在：1）缺乏調(diào)查摸底，信息采集困難。隨著支農(nóng)服務的逐步擴大和貸款農(nóng)戶對小額信貸需求的不斷增加，農(nóng)行各網(wǎng)點對農(nóng)戶的摸底調(diào)查工作量很大，比如要對每一個小額信貸戶逐一去調(diào)查、了解生產(chǎn)經(jīng)營情況、確認放貸資格、后期要還貸催收工作等，并且由于農(nóng)戶分散、信息采集量大、人員力量不足等種種原因，以及貸后管理跟不上和信貸資料的不準確，給農(nóng)戶小額貸款留下極大的隱患。2）部分農(nóng)戶信用意識差，還貸觀念不強。由于農(nóng)戶普遍受教育程度低，責任意識與信用意識較差，有時行為不計后果，往往是貸款時是積極主動，一旦生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)問題，還貸時就不積極不主動。3）自然災害與農(nóng)副產(chǎn)品價格波動帶來的風險。因農(nóng)產(chǎn)品價格波動，或因自然災害導致的的風險直接轉(zhuǎn)化為貸款風險。農(nóng)民貸款主要是用于種植、養(yǎng)殖業(yè)的投入，受自然條件和市場波動影響較大，風險把握難度大，加之農(nóng)民自身抗御自然災害能力差，一旦遇到自然災害，農(nóng)產(chǎn)品市場行情波動都會直接影響農(nóng)民收入，影響農(nóng)民按期還貸，因此也給銀行造成貸款風險。
5 農(nóng)村金融市場發(fā)育尚不成熟，金融配套改革措施滯后。目前農(nóng)村金融市場發(fā)育尚不成熟，因各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的差異很大，信貸規(guī)模與市場發(fā)展的差距，國家很難出臺適合不同地區(qū)的政策與法規(guī)，加上地方政府的政策干預較多，使農(nóng)業(yè)銀行的支農(nóng)信貸業(yè)務受到?jīng)_擊。使農(nóng)業(yè)銀行的支農(nóng)信貸業(yè)務受到?jīng)_擊。并且，一些地區(qū)依法借貸、依約還貸的意識有待于加強，需要更新觀念和提高認識。還有的地區(qū)，借改制、破產(chǎn)甩包袱和放縱、包庇企業(yè)的欺詐行為，損害銀行利益。再者，因金融配套措施滯后，目前政策性金融以對特定機構(gòu)的特定業(yè)務進行直接補貼為主，對商業(yè)金融機構(gòu)的擔保、抵押、保險、減免稅等措施缺乏，吸引金融資金及社會資金進入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的機制沒有建立起來，農(nóng)業(yè)銀行在金融生態(tài)環(huán)境不佳的狀況下，支持小額信貸業(yè)務同樣受到一定的影響。
二、農(nóng)業(yè)銀行支農(nóng)小額貸款業(yè)務的發(fā)展對策
1 農(nóng)業(yè)銀行要樹立金融服務農(nóng)村、市場定位農(nóng)村的戰(zhàn)略發(fā)展目標。中國是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)人口眾多，農(nóng)業(yè)又是國民經(jīng)濟發(fā)展的保障與基礎(chǔ)，隨著市場經(jīng)濟進一步的發(fā)展，農(nóng)村的小額貸款業(yè)務與扶貧貸款業(yè)務的需求會不斷增加，同時農(nóng)業(yè)銀行的支農(nóng)小額貸款業(yè)務也會進一步的增加。農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)過多年的發(fā)展已具一定的資金實力，開展農(nóng)戶小額信貸不會構(gòu)成農(nóng)業(yè)銀行的資金壓力，從整體運營來看，銀行的流動資金還是很寬松的。中國農(nóng)業(yè)銀行下發(fā)了《關(guān)于進一步推進和深化小企業(yè)金融服務工作的指導意見》，明確提出要多措并舉，強化以“三農(nóng)”和縣域小企業(yè)為主要客戶群的小企業(yè)金融服務工作，必將對支持小額貸款業(yè)務起到積極的促進作用。農(nóng)行在通過財務重組、剝離不良貸款后，要充分運用好相應的注入資金，在繳足法定保證金、留足備用金后，加大貸款投放力度支持小額貸款的業(yè)務發(fā)展。
2 農(nóng)業(yè)銀行要面向三農(nóng)服務，開展多品種的小額貸款業(yè)務。農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展的目標應立足于農(nóng)村，圍繞農(nóng)村金融市場的需要，為支農(nóng)提供所需要的金融品種服務。可根據(jù)農(nóng)民小額貸款的需求特點，開發(fā)地上作物收獲權(quán)、存欄牲畜抵押等貸款業(yè)務。對符合貸款條件的種植與養(yǎng)殖大戶和個體經(jīng)濟戶，可通過評定信譽等級、采取聯(lián)保貸款等方式提供資金支持服務。對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)可以實行更多的融資方式，如票據(jù)貼現(xiàn)、項目融資、科研貸款、訂單貸款等，實行資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務一體化的管理模式。除流動資金貸款外，可運用應收賬款融資、倉單質(zhì)押貸款等滿足客戶差異化需求。
3 強化服務功能，加強支農(nóng)小額貸款的管理。農(nóng)業(yè)銀行要將支農(nóng)服務作為發(fā)展的主要方向，
可結(jié)合地區(qū)差異分別授權(quán)管理，適當給予基層行一定的貸款審批權(quán)，完善支農(nóng)信貸運作流程管理，在風險可控的前提下，對支農(nóng)小額貸款業(yè)務建立綠色通道，來適應支農(nóng)貸款業(yè)務“小、頻、急”特點的需要。再著，就是建立利率風險定價機制，根據(jù)支農(nóng)貸款風險及所預期收益靈活的制定利率，實行差別利率政策，充分調(diào)動經(jīng)營行發(fā)展支農(nóng)業(yè)務的積極性。此外，要建立有效的激勵約束機制，制定農(nóng)業(yè)客戶貸款、存款、票據(jù)貼現(xiàn)、中間業(yè)務、等激勵措施，充分調(diào)動職能人員積極性。對貸款已經(jīng)形成不良的，也要綜合各種因素加以分析，實事求是地落實相關(guān)責任，使基層行和信貸人員輕裝上陣，增強信貸人員對支農(nóng)貸款的責任。建立支農(nóng)貸款風險管理機制。每半年組織一次對信貸客戶進行評估和檢查，排出退出客戶清單，建立支農(nóng)信貸客戶誠信記錄，強化貸款責任追究，有效防范經(jīng)營帶來的風險。
4 建立支農(nóng)小額貸款的信用擔保制度。針對支農(nóng)小額貸款的擔保難的問題，農(nóng)行應依據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務擔保管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，并且經(jīng)一級分行批準，還可采用多戶聯(lián)保等多種擔保方式；采用信用擔保機構(gòu)保證擔保方式的，經(jīng)一級分行批準，僅為小企業(yè)信貸業(yè)務提供擔保的擔保機構(gòu)實繳到位的資本金可適度調(diào)低到1000萬元；采用抵押擔保方式的，抵押物除《辦法》明確列出可以抵押的財產(chǎn)外，還可擴展到大中型機具、農(nóng)副產(chǎn)品（不易保管的除外）、以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地、荒山、荒丘等承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)和法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)抵押。
5 引進支農(nóng)小額貸款的風險管理機制，降低風險水平。建立農(nóng)戶的小額貸款的風險管理機制，針對可能發(fā)生的信用風險、市場風險、操作風險等情況，進行對于風險的水平、風險程度的評估，提出完善銀行風險管理和內(nèi)部控制的意見。建立風險管理機構(gòu)，完善內(nèi)部控制度，建立風險風險管理工具，量化評估與分析報告等，要依法合規(guī)辦農(nóng)村金融，減少乃至杜絕不必要的行政干擾。要盡快開辦“三農(nóng)”商業(yè)保險，健全縣域信用擔保體系，并加強縣域發(fā)展環(huán)境治理，優(yōu)化縣域信用環(huán)境，維護縣域農(nóng)行的合法權(quán)益，真正建立和諧、互信的銀政、銀企、銀農(nóng)關(guān)系。
6 動員社會力量加強農(nóng)戶小額貸款的清收，借以規(guī)避銀行貸款風險。1）委托村組干部清收。根據(jù)村組干部對清收工作支持力度、工作能力、責任心和農(nóng)戶中的信譽度，利用村組干部對轄內(nèi)農(nóng)戶底子清、情況明的優(yōu)勢，對額小、面廣的散戶存量不良貸款，采取"發(fā)包"方式，與村干部簽訂委托清收協(xié)議，通過合理核定清收費用，按照現(xiàn)金到賬金額進行結(jié)算并收回不良貸款數(shù)額。2）引入社會力量，實施招標清收。充分利用一些外部人員與貸（保）戶之間的特殊利害關(guān)系（比如上下級關(guān)系、利益互惠關(guān)系、招投標關(guān)系等）進行清收，利用貸戶害怕政治前途、經(jīng)濟利益受損、工程承包受阻等心理，積極爭取其所在組織的支持，對貸（保）戶進行施壓，促其歸還貸款本息。
7要建立支農(nóng)小額貸款的數(shù)據(jù)庫，完善客戶信息管理。要高度重視客戶經(jīng)理、柜面人員的信息收集作用，多渠道搜集客戶資料、客戶消費偏好、經(jīng)營特點及其歷史交易記錄，按照“以客戶為中心”而不是“以產(chǎn)品為中心”的原則來整理、集成并有機整合客戶信息資料，建立和完善以客戶為核心的包括賬戶、交易情況和個人資信在內(nèi)的完整信息庫，并且形成完備的信息傳遞、溝通和共享制度。要在二級分行以上營銷部門專門組織人員對客戶信息數(shù)據(jù)進行分析處理，包括對客戶需求信息的分類整理，對客戶交易行為的分析、客戶對銀行綜合貢獻度的評價等，充分地了解客戶、發(fā)現(xiàn)客戶，從而為實施綜合營銷提供可靠的第一手資料。
參考文獻：
[1]常紅華 《淺談農(nóng)業(yè)銀行對農(nóng)村小額信貸發(fā)展現(xiàn)狀及政策建議》 中國金融網(wǎng) 2011年8月2日
作者個人資料
作者姓名： 李民成
工作單位：無錫太湖學院
職 務：學生
專 業(yè)：工商管理
學 歷：本科
論文題目：《農(nóng)業(yè)銀行支農(nóng)小額信貸業(yè)務的發(fā)展研究》
地 址：江蘇省無錫市錢榮路68號
郵政編碼：214064
單 位：無錫太湖學院經(jīng)管系
論文內(nèi)容摘要:當前農(nóng)行市場營銷手段相對落后，成為制約業(yè)務發(fā)展的重要原因之一，在全行倡導理性營銷理念非常重要本文從恩施實際出以，對理性營銷重要性、必要性、內(nèi)涵及理性營銷戰(zhàn)略的實施作了分析，提出了對策建議。
農(nóng)業(yè)銀行完成股改并順利上市后，在更為激烈的幣場競爭甲，要有效解決制約發(fā)展的瓶頸問題，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展，必須入力倡導理性營銷觀念，建立理性營銷經(jīng)營機制。本文結(jié)合恩施農(nóng)行實際，對這一問題作出粗淺分析。
(一)
市場營銷理論應用于工商業(yè)至今已有近百年的歷史，但它被農(nóng)業(yè)銀行所重視只是近幾年的事。由于應用時間短暫，市場營銷觀念在農(nóng)行上下尚沒有深入人心，市場營銷策略很少或根本沒有得到研究和采用。目前農(nóng)行普遍使用的營銷手段落后，加上其它歷史原因，致使農(nóng)行綜合競爭力落后于工.、中、建等商業(yè)銀行。造成農(nóng)行落后面貌的根本原因之一就是沒有采用先進的業(yè)務營銷策略，缺乏系統(tǒng)的、全面的、有針對性的具體業(yè)務營銷組合策略，沒有一個全行性的業(yè)務產(chǎn)品營銷組合策略指南。因此，當前在全行倡導和樹立理性營銷理念非常重要。
去年暴發(fā)的全球性金融危機，根源在于美國房地產(chǎn)市場特別是次級房貸市場盲目擴張摒棄了經(jīng)濟和金融的客觀規(guī)律我們認真研究和汲取這次國際金融危機的經(jīng)驗教訓，需要以求真務實的理性態(tài)度正視業(yè)務發(fā)展中的問題，按照金融規(guī)律辦事情，正確處理擴入金融規(guī)模與優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提高質(zhì)量的關(guān)系;處理好金融企業(yè)提高自身效益與支持經(jīng)濟社會發(fā)展的關(guān)系;處理好推進金融創(chuàng)新與加強金融監(jiān)管之間的關(guān)系。
就當前金融業(yè)務發(fā)展形勢而言，一是信貸資金供需矛盾加劇，優(yōu)質(zhì)客戶關(guān)系維護難度加大，農(nóng)行業(yè)務份額流失的可能性增加;二是在信貸資金供應趨緊的形勢下，容易引發(fā)少數(shù)客戶特別是國家重點調(diào)控的“兩高一?！币约皾撛陲L險較大客戶的資金供應鏈斷裂，形成不良貸款反彈的壓力;三是客戶經(jīng)營成本攀升，發(fā)展速度放緩，對提高業(yè)務定價水平增加了難度。因此我們要切實抓住機遇。強化理性營銷，換句話說就是必須憑借大行的系統(tǒng)性優(yōu)勢，通過強化內(nèi)部挖潛和系統(tǒng)調(diào)劑等多種方式，優(yōu)先滿足重點客戶的規(guī)模需求，為營銷競爭性客戶搶占先機;另一方面.通過強化“保優(yōu)退劣、保重點壓一般”以及產(chǎn)品組合營銷等多種手段，有效推進農(nóng)行客戶、信貸和經(jīng)營結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。
從區(qū)域、同業(yè)及客戶層面看，恩施地處西部，被納入西部大開發(fā)區(qū)域后。新的經(jīng)濟增長點和增長極不斷涌現(xiàn)，為農(nóng)行營銷和儲備優(yōu)良客戶提供較大空間。在此形勢下，資本市場會迅速發(fā)展，金融“脫媒”、銀行混業(yè)經(jīng)營、投行業(yè)務專業(yè)化經(jīng)營趨勢逐步顯現(xiàn)，而農(nóng)行在高端客戶和產(chǎn)品領(lǐng)域競爭乏力的困境將進一步加深，與同業(yè)和系統(tǒng)先進行相比存在一定的“發(fā)展差”，營銷體系特別是直管直銷體系有待完善;風險管理仍然存在許多薄弱環(huán)節(jié);行際間發(fā)展不平衡、客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整任務仍然較重、中間業(yè)務尤其是投行業(yè)務發(fā)展不足等結(jié)構(gòu)性矛盾仍然突出;在當前實際上已經(jīng)從緊的宏觀調(diào)控形勢下，少數(shù)行存在“因規(guī)模緊而放松營銷、因規(guī)模緊而忽視維護”的不作為現(xiàn)象。因此，金融服務和風險控制的高要求迫使我們必須堅持理性營銷。大幅度提高優(yōu)良客戶占比，不斷調(diào)整業(yè)務結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善中間業(yè)務收入結(jié)構(gòu)，優(yōu)化城鄉(xiāng)業(yè)務結(jié)構(gòu)，以促進經(jīng)營利潤不斷提高。
(二)
“發(fā)展是硬道理”。對于農(nóng)行也不例外?？v觀國際國內(nèi)形勢，嚴重的現(xiàn)實己經(jīng)容不得我們有片刻的歇息。我們必須抓住稍縱即逝的有利時幾，加快白身發(fā)展，但發(fā)展不是盲目的，必須以堅持科學發(fā)展為前提，不斷創(chuàng)新機制，不斷自我完善，不斷超越自我。就恩施農(nóng)行業(yè)務而言，一是要堅定不移地把“一優(yōu)三大”(優(yōu)勢行業(yè)、大市場、大客戶、大項目)作為本行資產(chǎn)業(yè)務戰(zhàn)略定位，毫不動搖地支持重點區(qū)域、客戶和業(yè)務，不斷提高資產(chǎn)業(yè)務效益貢獻度和核心競爭力。二是要堅定不移地把優(yōu)化結(jié)構(gòu)作為資產(chǎn)業(yè)務下作的主線，深入調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)、業(yè)務結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)，培植新的增長點.夯實持續(xù)發(fā)展的根基。三是要堅定不移地把產(chǎn)品和服務創(chuàng)新作為推進營銷的基礎(chǔ)，大力實施方案營銷、團隊服務和產(chǎn)品組合營銷，強化直接營銷，不斷提高營銷服務效率。四是要堅定不移地把機制創(chuàng)新作為推進營銷的動力，不斷建立以價值創(chuàng)造為核心，責、權(quán)、利對等的營銷激勵機制、資源配置機制及責任約束機制，進一步激發(fā)營銷潛能。五是要堅定不移地把全面風險管理作為促進營銷丁作的堅強保障，正確處理加快發(fā)展與風險控制的關(guān)系，加強程序化、精細化、規(guī)范化管理，積極培育合規(guī)文化，確保業(yè)務安全運營。這一切都是建立在一種理性營銷理念的基礎(chǔ)上去付諸實施，因此很有必要認識和了解理性營銷的真正內(nèi)涵。
1、理性營銷包含營銷分析、計劃和控制?，F(xiàn)代商業(yè)銀行市場營銷發(fā)展到今天，已經(jīng)進入了一個“營銷分析、計劃、控制”的新時期。我們農(nóng)行要在注意廣告、促銷、友好服務、創(chuàng)新和定位之后，還必須認識到要使用自己的經(jīng)營業(yè)務保持憂勢地位，獲得持久的良好業(yè)績，必須加強對農(nóng)行營銷環(huán)境的調(diào)研、分析，制定農(nóng)行的戰(zhàn)略目標、經(jīng)營策略、營銷計劃，從而實現(xiàn)科學的經(jīng)營目標二就恩施農(nóng)行的業(yè)務現(xiàn)狀分析，當前要在依據(jù)轄內(nèi)市場經(jīng)濟發(fā)展結(jié)構(gòu)和走勢，組織落實總行、省分行經(jīng)營市場發(fā)展策略的同時，積極針對本地經(jīng)濟發(fā)展實際。以分行本部和各縣、市(區(qū))支行等經(jīng)營機構(gòu)為依托，立足恩施市，輻射全州城鄉(xiāng)，走“參與大市場、面向農(nóng)工商、支持好項目、獲取高效益”的路子，在經(jīng)營管理上形成高起點、高標準、快節(jié)奏、高效益的局面。
2、理性營銷需要明確市場位。盡管農(nóng)行目前是最后完成股份制改革的國有商業(yè)銀行，我們的業(yè)務經(jīng)營在很多方面與其它先進行相比還存在差距，但在當今世界的金融市場上，也沒有哪一家銀行能夠同時成為所有顧客心目中的最佳銀行。沒有一家銀行能提供顧客需要的全部服務。任何一家銀行必須有所選擇。它必須研究它的各種機會，并在市場上確定一個位置。理性營銷要求按實際業(yè)務范圍把一家銀行同其競爭銀行區(qū)別開來，以成為某一細分市場中的較佳銀行。定位的目的在于幫助顧客了解競爭銀行之問的真正差異，這樣顧客就能挑選對他們最適宜的、能為他們提供最大滿足的銀行。恩施是農(nóng)業(yè)大州，隨著西部崛起戰(zhàn)略和強縣擴權(quán)進程的深入推進，“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟強勁增長，為農(nóng)行加強“三農(nóng)”金融服務提供了良好發(fā)展機遇。但州內(nèi)銀行業(yè)的競爭主要集中在城區(qū)市場，競爭同質(zhì)化、白熱化特征突出，而農(nóng)行的市場定位以及主要的競爭優(yōu)勢在農(nóng)村市場，要想在激烈的競爭中站穩(wěn)腳跟并贏得先機，就必須充分發(fā)揮自身的比較優(yōu)勢，在“三農(nóng)”和縣域市場有所作為。
3、理性營銷必須不斷創(chuàng)新營銷機制。科學發(fā)展觀理論告訴我們，發(fā)展首先要滿足其顧客不斷發(fā)展的金融方面需要。一項成功的創(chuàng)新為富有革新精神的銀行必然會帶來競爭的領(lǐng)先地位。然而，金融服務相當容易模仿，優(yōu)勢的壽命很短。當然，如果一個銀行能始終不斷地創(chuàng)新.它就能一直處于領(lǐng)先地位。理性營銷需從不斷創(chuàng)新的角度來考慮向顧客提供新的、有價值的服務。當前惠農(nóng)卡是農(nóng)行利用自身優(yōu)勢在市場中推進的一項特色產(chǎn)品，拳頭產(chǎn)品，我們完全可以也必須要將惠農(nóng)卡的推廣發(fā)行作為加強“三農(nóng)”金融服務、搶占縣域市場制高點的利器，打響“惠農(nóng)卡”的品牌效應，盡快把“惠農(nóng)卡”業(yè)務打造成農(nóng)行最具特色和最具競爭力的業(yè)務。
4、理性營銷要樹立良好形象。現(xiàn)代商業(yè)銀行形象策略是綜合創(chuàng)意策劃、廠告宣傳、公共關(guān)系等諸手段，將以特定理念為基礎(chǔ)的銀行經(jīng)營思想和經(jīng)營方式，用標準化的、個性化的行為規(guī)范和視覺傳達表現(xiàn)出來，以達到塑造形象和對外識別的目的，是提高知名度、增強競爭力，吸引投資者的有力手段。理性營銷應把不斷維護農(nóng)業(yè)銀行良好形象擺上重要位置。
商業(yè)銀行形象策略是一項高智力、高投資、高技術(shù)含量的創(chuàng)意性長期工作，不可能一跳而就。因此，理性營銷中的形象策略，應立足于農(nóng)業(yè)銀行自身經(jīng)營特征、優(yōu)勢和整體戰(zhàn)略目標，遵循以下原則有序地進行。
(1)借鑒創(chuàng)新。要以借鑒國內(nèi)外一般企業(yè)形象戰(zhàn)略為基礎(chǔ).運用現(xiàn)代形象戰(zhàn)略技術(shù)，組織專門人才，結(jié)合農(nóng)業(yè)銀行實際和中國國情進行開發(fā)性、適應性研究等，以形成獨具特色和個性的農(nóng)業(yè)銀行形象。 (2)統(tǒng)一規(guī)劃?？茖W地統(tǒng)一組織策劃，是實施形象策略的基本要求。作為全國性大商業(yè)銀行.要塑造的是整個農(nóng)業(yè)銀行的形象.使每一個機構(gòu)都能以一致的整體形象出現(xiàn)，因此要在認真調(diào)查農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)外環(huán)境、經(jīng)營職能、標志特征、機構(gòu)人員設(shè)置、定位目標等因素的基礎(chǔ)上，統(tǒng)一規(guī)劃布置、統(tǒng)一行動。
(3)全員參與。農(nóng)行全體員工既是形象策略的執(zhí)行者，又是形象策略的基本要素，其言行舉止乃至服飾都反映了農(nóng)業(yè)銀行的價值觀念和精神風貌，代表著農(nóng)業(yè)銀行的形象，因此首先要在農(nóng)業(yè)銀行全體員工中進行思想觀念的革新，使之充分認識到銀行形象與改革和發(fā)展的戰(zhàn)略關(guān)系，從而使農(nóng)業(yè)銀行的形象戰(zhàn)略實施成為全體員工的自覺行動。
《4)循序漸進。塑造形象策略是一項長期經(jīng)營戰(zhàn)略，切忌急功近利的短期行為，而應立足當前，著眼未來，分解整體目標為階段性的目標，因時、因地制宜，有計劃、有步驟、有重點的分階段實施。
(三)
實施理性營銷戰(zhàn)略涉及面十分廣泛，本文結(jié)合恩施農(nóng)行實際，提出對策建議。
1、堅持“五個并舉”，力求全面發(fā)展。要確保農(nóng)行業(yè)務的穩(wěn)健和可持續(xù)發(fā)展，要求我們既要發(fā)展資產(chǎn)負債業(yè)務，又要發(fā)展中間業(yè)務;既要加強城區(qū)行的競爭優(yōu)勢，又要繼續(xù)保持和擴大農(nóng)村行的傳統(tǒng)和比較優(yōu)勢;既要集中解決當前存在的業(yè)務增長緩慢的問題，又必須保證質(zhì)量，辯證處理好速度、規(guī)模和效益的關(guān)系。要在思維、體制、機制創(chuàng)新、手段和技術(shù)上實現(xiàn)“五個創(chuàng)新”:在拓展業(yè)務范圍上要練好“五手功夫”:進一步在抓好負債業(yè)務的穩(wěn)存、增存工作上下功夫，在整合客戶資源，培育高端客戶上下功夫，在加強信貸計劃調(diào)控和信貸管理上下功夫，在清收盤活、處置不良資產(chǎn)上下功夫，在拓展中間業(yè)務、開發(fā)和推廣新業(yè)務新產(chǎn)品上下功夫。堅持做到“五個并舉”:即資產(chǎn)業(yè)務與負債業(yè)務并舉，農(nóng)村業(yè)務與城市業(yè)務并舉，傳統(tǒng)業(yè)務與創(chuàng)新業(yè)務并舉，個人業(yè)務與公司業(yè)務并舉，自營業(yè)務與業(yè)務并舉，這樣才能彼此兼顧，實現(xiàn)業(yè)務的全面發(fā)展。
2、推進“五個轉(zhuǎn)變”，促進理性營銷。理性營銷的本質(zhì)是一個價值觀認識問題，即要由規(guī)模導向變?yōu)閮r值導向，這需要密切結(jié)合市場環(huán)境、客戶需求以及同業(yè)競爭的新變化，積極主動推進戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變。從恩施農(nóng)行業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀分析，當前7需推進“五個轉(zhuǎn)變”:一是在營銷理念上，由注重擴大銀行效益向銀行與客戶共創(chuàng)價值轉(zhuǎn)變，著力提高客戶特別是主流企業(yè)忠誠度;二是在營銷方式上，由經(jīng)驗性、關(guān)系性營銷向戰(zhàn)略策劃型營銷轉(zhuǎn)變，由單一產(chǎn)品營銷向產(chǎn)品組合和方案營銷轉(zhuǎn)變，由單兵、單層營銷向團隊式營銷轉(zhuǎn)變;三是在客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整上，由注重大客戶、大項目營銷向強勢拓展高端客戶和前瞻性退出劣質(zhì)客戶并重轉(zhuǎn)變;四是在業(yè)務結(jié)構(gòu)調(diào)整上，由注重資產(chǎn)業(yè)務營銷向資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務并重轉(zhuǎn)變，突破性發(fā)展投資銀行業(yè)務;五是在風險控制上，由“重營銷、輕管理”向營銷和管理并重轉(zhuǎn)變，逐步建立全面風險控制體。實現(xiàn)了這五個轉(zhuǎn)變，營銷才會充分體現(xiàn)“理性“二字，也才能促進公司業(yè)務又好又快發(fā)展。
3，聚焦“三個形態(tài)”，實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。市場營銷必須講求戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)，所謂戰(zhàn)術(shù)，就是一種策略或手段方式的正確應用。發(fā)展業(yè)務同樣要以傳統(tǒng)4P策略為基礎(chǔ)，以新4P策略和服務營銷3R策略為兩冀，以4C策略為擴充的營銷組合策略來指導農(nóng)行業(yè)務產(chǎn)品營銷，而戰(zhàn)略上則要注重要素分析、動態(tài)和趨勢分析，要強化市場調(diào)查、市場細分、目標市場選擇、市場定位。這個市場包括現(xiàn)有的和潛在的，特別有三個層次的市場需要作好研究，銀行客戶購買金融商品(服務)的動機千變?nèi)f化，概括起來可分為理性動機和非理性動機。理性動機是銀行客戶為獲得收益回報、資金流動性、分散風險、方便性以及得到長期金融支持等理性利益而產(chǎn)生的動機。非理性動機則是銀行客戶為獲得自我滿足，被承認、被贊賞、個****力、影響力等情感性利益而產(chǎn)生的動機。無論是哪方面的動機，都包含了三種形態(tài):已實現(xiàn)的需要、待實現(xiàn)的需要和潛在待開發(fā)的需要。而商業(yè)銀行就應該研究和把握客戶這三個層次的需要。只有未雨綢繆，才可能實現(xiàn)可待續(xù)發(fā)展，這也是科學發(fā)展觀帶給我們的一大啟示。
地點：鄭州
主辦：中國農(nóng)業(yè)工程學會
承辦：河南農(nóng)業(yè)大學
中國農(nóng)業(yè)工程學會農(nóng)村能源工程專業(yè)委員會
河南省農(nóng)業(yè)工程學會
近年來，面對能源需求與資源環(huán)境保護的突出矛盾，發(fā)展可再生、清潔、環(huán)保的新能源已經(jīng)成為我國節(jié)能減排、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要戰(zhàn)略任務。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村作為我國清潔能源生產(chǎn)與消費的重要領(lǐng)域，對國家節(jié)能減排目標的實現(xiàn)舉足輕重。開發(fā)利用太陽能、生物質(zhì)能、水能、風能、地熱能以及低碳節(jié)能技術(shù)等，已經(jīng)成為農(nóng)業(yè)工程領(lǐng)域的研究熱點。
為了加強學術(shù)交流，提升我國清潔能源及低碳節(jié)能技術(shù)的開發(fā)和利用水平，展示相關(guān)科研成果，推動技術(shù)進步和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，由中國農(nóng)業(yè)工程學會主辦，河南農(nóng)業(yè)大學、中國農(nóng)業(yè)工程學會農(nóng)村能源工程專業(yè)委員會、《農(nóng)業(yè)工程學報》編輯部和河南省農(nóng)業(yè)工程學會共同承辦的“全國農(nóng)村清潔能源與低碳技術(shù)學術(shù)研討會”，定于2010年4月22～24日在河南省鄭州市召開。會期3天，會后組織技術(shù)參觀。
會議擬邀請國內(nèi)各大專院校、科研院所、企業(yè)等單位從事清潔能源與低碳節(jié)能研究的專家、學者進行深入交流、成果推廣，并為企業(yè)、廠商提供科技合作的平臺。
會議征集論文并出版論文集，通過評審優(yōu)秀的論文擬安排在《農(nóng)業(yè)工程學報》(正刊)發(fā)表，基本通過審核的將在《農(nóng)業(yè)工程學報》(增刊)上發(fā)表，正刊和增刊均送El收錄。歡迎相關(guān)專家、學者、企業(yè)家、研究生參加此次大會，并踴躍投稿、展示、交流。
一、會議內(nèi)容
會議主題：清潔能源與低碳技術(shù)研究新進展
1)清潔能源政策；2)藻類能源利用技術(shù)；3)生物質(zhì)固體燃料技術(shù)；4)生物質(zhì)液體燃料(生物柴油、乙醇等)技術(shù)；5)生物氣化(CH4、H2)、生物質(zhì)熱解氣化工程技術(shù)；6)生物質(zhì)發(fā)電技術(shù)；7)太陽能光熱利用技術(shù)；8)小水電；9)小風電；10)地熱開發(fā)與熱泵利用技術(shù)；11)低碳節(jié)能新技術(shù)。
二、會務費
1000元／人，在校研究生600元／人。
會議期間安排住宿，食宿費用自理。
三、參會報名截止日期及匯款方式
參會回執(zhí)見附件，填好后發(fā)送至，報名截止2011年4月10日。收到報名信息后，將發(fā)邀請通知。
銀行匯款開戶行：農(nóng)業(yè)銀行北京朝陽路北支行戶名：農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計研究院帳號：040101040009001。
郵局匯款北京市朝陽區(qū)麥子店街41號501室《農(nóng)業(yè)工程學報》編輯部收，郵編100125。
匯款務請注明“學報會議費”字樣，收款后統(tǒng)一開具發(fā)票。
四、聯(lián)系方式
秦學敏電話：010-65929451，15110257104 簡保權(quán)電話：010-65910066轉(zhuǎn)2503，15010386132
王柳電話：010-65929430
