發(fā)布時間：2022-10-04 19:26:13
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的貿(mào)易術(shù)語論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
一、影響加工貿(mào)易技術(shù)進步與技術(shù)外溢的主要因素
技術(shù)溢出是加工貿(mào)易對當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的技術(shù)示范效應(yīng)和競爭效應(yīng)等帶來的對當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)技術(shù)進步的綜合外部收益。對當(dāng)?shù)馗偁幤髽I(yè)的技術(shù)創(chuàng)新的示范、刺激與推動,稱為平行溢出;對當(dāng)?shù)厣舷掠侮P(guān)聯(lián)企業(yè)的技術(shù)進步的示范、援助與帶動,稱為垂直溢出。研究表明,無論在發(fā)達東道國還是在發(fā)展中東道國,如果能夠確定發(fā)生了技術(shù)轉(zhuǎn)讓,技術(shù)溢出都會或多或少地存在。由于加工貿(mào)易可以帶動相關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,通常情況下,技術(shù)溢出效應(yīng)與加工貿(mào)易所聯(lián)動的當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)鏈條的長短成正比。
一項技術(shù)轉(zhuǎn)移大致包含四要素:技術(shù)轉(zhuǎn)移的輸出方、接受方、技術(shù)轉(zhuǎn)移渠道和技術(shù)本身。當(dāng)技術(shù)既定時,影響技術(shù)轉(zhuǎn)移水平的主要因素在于技術(shù)的收受雙方和技術(shù)轉(zhuǎn)移的方式。
對于發(fā)展中國家而言,跨國公司是技術(shù)轉(zhuǎn)移的輸出方,跨國公司轉(zhuǎn)移技術(shù)的主要目的,是在保持技術(shù)壟斷的前提下,獲得技術(shù)創(chuàng)新的利潤最大化。
以技術(shù)壟斷為前提,跨國公司進行的技術(shù)轉(zhuǎn)移都是成熟性技術(shù),因此,不論處在全球化生產(chǎn)鏈條的哪個環(huán)節(jié),從事加工貿(mào)易的東道國企業(yè)都不可能獲得最先進技術(shù)的轉(zhuǎn)移,依靠技術(shù)轉(zhuǎn)移也就不可能實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)的趕超。這是對加工貿(mào)易技術(shù)轉(zhuǎn)移的起碼定位。即使位于較核心的產(chǎn)業(yè)鏈條,依靠技術(shù)轉(zhuǎn)移與核心技術(shù)的靠近仍是十分有限的。新興工業(yè)化國家(地區(qū))面臨的情況就是很好的說明。與發(fā)達國家的技術(shù)差距越近,他們通過外部化購買就越困難,即使實施內(nèi)部化轉(zhuǎn)移,與核心技術(shù)依然保持差距。
為實現(xiàn)利潤最大化目標(biāo),跨國公司按照各個子公司和分包體系在全球化生產(chǎn)體系中的位置決定其轉(zhuǎn)移的技術(shù)水平,并根據(jù)其技術(shù)綜合能力提升技術(shù)水平。因此,加工貿(mào)易發(fā)展初期,東道國當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)的綜合技術(shù)水平和比較優(yōu)勢決定了其在全球產(chǎn)業(yè)鏈條中的位置,進而確立了技術(shù)轉(zhuǎn)移的初期水平。長期來看,東道國如果能夠不斷推進產(chǎn)業(yè)技術(shù)的進步和比較優(yōu)勢的動態(tài)轉(zhuǎn)換,進而提升其在產(chǎn)業(yè)鏈條中的位置,跨國公司將會穩(wěn)步提升技術(shù)轉(zhuǎn)移的水平。為保持和提高跨國公司整體的競爭力量和盈利水平,在沉淀成本較大的情況下,跨國公司本身也需要不斷提高子公司和配套企業(yè)的技術(shù)水平。亞洲國家計算機產(chǎn)業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移水平不斷提升的動力,就來源于母公司與子公司和配套企業(yè)雙方共同的利益要求。
不同的技術(shù)轉(zhuǎn)移方式也對技術(shù)轉(zhuǎn)移效果產(chǎn)生影響。與外部化轉(zhuǎn)移相比較,內(nèi)部化轉(zhuǎn)移的相對優(yōu)勢突出表現(xiàn)為兩方面。其一,許多不愿對非關(guān)聯(lián)方出售的有價值的新技術(shù)通常只有內(nèi)部化方式才能獲得,這對于在瞬息萬變的市場競爭中保持出口競爭能力是十分關(guān)鍵的;其二,內(nèi)部化轉(zhuǎn)移使子公司更容易獲得與轉(zhuǎn)移技術(shù)相配套的資金和新的管理與組織技術(shù)、營銷方法、培訓(xùn)方法及其他知識,這是技術(shù)低成本、高速度轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的條件。內(nèi)部化轉(zhuǎn)移的最大缺陷在于東道國企業(yè)受到跨國公司“所有權(quán)優(yōu)勢”的控制,因此,在跨國公司體系內(nèi)部使用的新技術(shù)和相關(guān)經(jīng)驗資產(chǎn)向東道國產(chǎn)業(yè)的深化和溢出可能會受到阻礙,子公司會傾向于依賴母公司的技術(shù)轉(zhuǎn)移而很少努力于新技術(shù)的消化、吸收和再創(chuàng)新。這樣,短期里,外資企業(yè)的加工貿(mào)易生產(chǎn)和出口效益顯著,但長期里,完全依靠外企從事加工貿(mào)易,產(chǎn)業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力難有提高。
通過加工貿(mào)易推動現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展的韓國和我國臺灣,在產(chǎn)業(yè)技術(shù)能力的建立和發(fā)展過程中,主要依靠的是外部化技術(shù)轉(zhuǎn)移,這種發(fā)展模式的前提是當(dāng)?shù)毓居心芰νㄟ^外部化轉(zhuǎn)移形成有效的生產(chǎn)力和后繼的深化發(fā)展能力。隨著產(chǎn)業(yè)國際競爭力的提高、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和對尖端產(chǎn)品需求的增長,他們發(fā)現(xiàn)外部化轉(zhuǎn)移是遠遠不夠的。因此,內(nèi)部化轉(zhuǎn)移和外部化轉(zhuǎn)移應(yīng)并行,并相互促進。同時,無論是內(nèi)部化還是外部化,東亞產(chǎn)業(yè)技術(shù)成長的成功經(jīng)驗在于,政府采取一系列整合戰(zhàn)略促進轉(zhuǎn)移技術(shù)的深化和外溢,這一整合戰(zhàn)略包括建立廣泛的教育基礎(chǔ)和對民族產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的強力扶持。這一戰(zhàn)略對于消化吸收轉(zhuǎn)移技術(shù)、縮短技術(shù)差距、提升產(chǎn)業(yè)鏈條中的位置,進而最終形成產(chǎn)業(yè)自主創(chuàng)新能力是根本性的措施。
技術(shù)溢出是技術(shù)轉(zhuǎn)移的后續(xù)過程,對關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)帶動是技術(shù)溢出的主要渠道。在開放經(jīng)濟中,在產(chǎn)品質(zhì)量、運輸成本等情況相同的條件下,公司傾向于當(dāng)?shù)夭少徱越档徒灰壮杀?。在加工貿(mào)易發(fā)展初期,由于對當(dāng)?shù)仄髽I(yè)缺乏了解并難以建立強有力的信任關(guān)系,或服從于跨國公司整體戰(zhàn)略需要,子公司會從國外采購,但隨著時間的推移和當(dāng)?shù)鼗瘧?zhàn)略的實施,當(dāng)?shù)夭少徛蕰€(wěn)步增長。長期來看,關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r關(guān)鍵取決于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的供應(yīng)能力。加強當(dāng)?shù)仄髽I(yè)與跨國公司之間的聯(lián)系,提高當(dāng)?shù)毓?yīng)商的生產(chǎn)能力,是擴大技術(shù)溢出效果的主要措施。
有關(guān)跨國公司技術(shù)轉(zhuǎn)移和外溢的研究還發(fā)現(xiàn),通常情況下,下列因素也可能對技術(shù)轉(zhuǎn)移和外溢的效果產(chǎn)生影響:其一,外資企業(yè)的股權(quán)安排。合資企業(yè)一般比獨資企業(yè)會產(chǎn)生更強的技術(shù)轉(zhuǎn)移和外溢效果(UNCTC1985,1987;OECD,1992,1993);其二,合資企業(yè)的建立方式。在內(nèi)資企業(yè)基礎(chǔ)上建立的合資企業(yè)比新建企業(yè)有更強的技術(shù)吸收和轉(zhuǎn)化能力,因而會產(chǎn)生更好的效果(Lee,1991);其三,跨國公司來源。不同國籍的母公司技術(shù)水平和技術(shù)轉(zhuǎn)移戰(zhàn)略不同,進而形成的轉(zhuǎn)移和外溢效果不同(Vernon1981,1992;Dunning1988,1994)。歐美國家跨國公司技術(shù)轉(zhuǎn)移和外溢的效果多數(shù)較強。
研究表明(江小涓，馮遠：合意性、一致性與政策作用空間：外商投資高新技術(shù)企業(yè)的行為分析，管理世界，2000年第3期),受跨國公司戰(zhàn)略影響,面向東道國國內(nèi)市場的外商投資,通常不會使用母公司最先進的技術(shù),但由于面向國內(nèi)市場,往往國內(nèi)采購比例較高,發(fā)展配套產(chǎn)業(yè)意愿較強,研發(fā)行為較為積極,因而,其技術(shù)的溢出效應(yīng)較大。然而,正是由于面向國內(nèi)市場,這種跨國投資對民族產(chǎn)業(yè)的沖擊是直接的和強有力的;面向國際市場的加工貿(mào)易投資,為適應(yīng)國際市場的需求結(jié)構(gòu)變化,保持市場競爭力,絕大多數(shù)企業(yè)技術(shù)水平較高,一部分會跟隨母公司保持國際先進水平,但與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度較差,發(fā)展配套產(chǎn)業(yè)和進行研發(fā)的意愿較弱,因而,“飛地效應(yīng)”明顯,技術(shù)溢出效應(yīng)較小。另外,由于面向國際市場,這種跨國投資對民族產(chǎn)業(yè)的沖擊只是間接的。
理論和經(jīng)驗都證實,東道國在加工貿(mào)易發(fā)展中存在著很大的努力空間。如果在加工貿(mào)易的發(fā)展中能夠適時提高技術(shù)水平,發(fā)展起配套產(chǎn)業(yè)體系,加工貿(mào)易的“飛地效應(yīng)”就會得到有效抑制,產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)會得到發(fā)揮。此時,跨國公司會相應(yīng)調(diào)整在該地區(qū)的戰(zhàn)略,出于成本最小化和利潤最大化的目的,跨國公司會提高子公司的技術(shù)水平,提升其在全球化產(chǎn)業(yè)鏈條中的位置,如此形成良性循環(huán)。80年代亞洲“四小”的產(chǎn)業(yè)升級就是建立在當(dāng)?shù)仄髽I(yè)在加工貿(mào)易發(fā)展中迅速形成配套供應(yīng)能力的基礎(chǔ)之上,在我國深圳、東莞和蘇州等地,加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)配套發(fā)展趨勢十分明顯,并且,這些配套產(chǎn)業(yè)能力成為吸引新一輪外商投資的優(yōu)勢,產(chǎn)業(yè)升級的良性循環(huán)態(tài)勢已經(jīng)顯現(xiàn)。
二、中國加工貿(mào)易的技術(shù)水平
我們首先考察加工貿(mào)易技術(shù)水平的現(xiàn)實狀況。表1展示了加工貿(mào)易企業(yè)對自身技術(shù)水平的評價。如表1所示,加工貿(mào)易企業(yè)的技術(shù)水平參差不齊。一方面,有近1燉4企業(yè)的技術(shù)水平屬于國內(nèi)一般水平,另一方面,有1燉5強的企業(yè)使用母公司的先進技術(shù)。由于各項選擇可以復(fù)選,我們尚不能判定使用國內(nèi)先進水平技術(shù)的企業(yè)是否超過3/4,但1/4企業(yè)使用國內(nèi)一般技術(shù),表明加工貿(mào)易企業(yè)的技術(shù)水平低于已有的各項調(diào)研中顯示的三資企業(yè)的技術(shù)水平,而且也低于人們的預(yù)期水平。
技術(shù)使用水平與加工貿(mào)易的行業(yè)特征息息相關(guān)。在勞動密集型行業(yè),如木制品、雜項制品行業(yè),我國產(chǎn)業(yè)的技術(shù)水平在國際市場上已相對較高,外資的優(yōu)勢可能更多地表現(xiàn)在銷售渠道和提供服務(wù)等方面,而在高技術(shù)行業(yè),外資帶入的技術(shù)水平會相對提升。這是加工貿(mào)易企業(yè)技術(shù)水平偏低的主要原因。
技術(shù)使用水平也受制于投資主體的影響。如表1所列,大型跨國公司為主體的加工貿(mào)易投資,使用母公司先進水平的企業(yè)比例最高,使用國內(nèi)一般水平的企業(yè)比例最低,而中小企業(yè)則相反。中小企業(yè)投資的主要目的是利用廉價勞動力,他們進行的多是發(fā)達國家轉(zhuǎn)移的勞動密集型產(chǎn)業(yè)鏈條的再轉(zhuǎn)移,因而技術(shù)帶動作用相對較弱。
從企業(yè)類型上考察加工貿(mào)易的技術(shù)水平可以發(fā)現(xiàn),國有和集體企業(yè)中居母公司先進水平的企業(yè)比例最小,三資企業(yè)該項比例最大。相反,在國內(nèi)一般水平的企業(yè)比例中,集體企業(yè)最小,但國有企業(yè)的比例遠高于三資企業(yè)。總體看,內(nèi)資加工貿(mào)易企業(yè)的技術(shù)水平落后于外資企業(yè),其中,國有加工貿(mào)易企業(yè)的技術(shù)水平最低。國有企業(yè)是我國內(nèi)資企業(yè)中技術(shù)整體實力最強的群體,國有企業(yè)的技術(shù)實力沒有顯現(xiàn),是加工貿(mào)易發(fā)展中的一大不足。
表1加工貿(mào)易企業(yè)的技術(shù)水平企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、母公司先進水平12021.05
B、母公司一般技術(shù)水平8014.04
C、國內(nèi)先進水平26847.02
D、國內(nèi)一般技術(shù)水平14024.56
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表2加工貿(mào)易技術(shù)水平與投資主體
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表3加工貿(mào)易技術(shù)水平與企業(yè)類型
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表4加工貿(mào)易企業(yè)的相對競爭優(yōu)勢
(與國外同行業(yè)企業(yè)相比)
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表5加工貿(mào)易企業(yè)的相對競爭優(yōu)勢
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
我們再從相對競爭優(yōu)勢角度考察加工貿(mào)易的技術(shù)水平。表4和表5分別展示了與國內(nèi)外同行業(yè)企業(yè)相比,加工貿(mào)易企業(yè)的競爭優(yōu)勢。與國外同行業(yè)企業(yè)相比,我國加工貿(mào)易企業(yè)的競爭優(yōu)勢依次排列為:按客戶需求提供生產(chǎn)和服務(wù)能力強,勞動力成本低,質(zhì)量一流,技術(shù)先進。其中,勞動力成本優(yōu)勢位于第二位,表明勞動力價格低廉雖然仍是我國加工貿(mào)易的強項,但在勞動密集型產(chǎn)業(yè)的國際競爭中,靈活多變的生產(chǎn)和服務(wù)能力更為重要,過硬的質(zhì)量也是競爭取勝不可缺少的要素,而這些恰恰是內(nèi)資企業(yè)所缺乏的。技術(shù)要素在四項選擇中居末位,并且比重遠遠低于其他三項選擇,表明我國加工貿(mào)易出口總體上看并不具備技術(shù)優(yōu)勢,勞動力優(yōu)勢仍是競爭取勝的決定因素。這也是加工貿(mào)易總體技術(shù)水平不高的重要原因。
與國內(nèi)同行業(yè)企業(yè)相比,我國加工貿(mào)易企業(yè)的競爭優(yōu)勢依次排列為:擁有國際銷售渠道,工藝設(shè)備先進,技術(shù)先進,資金充足、規(guī)模大,管理成本低和生產(chǎn)成本低。其中,“擁有國際銷售渠道”比重最高,說明擁有國際銷售渠道是外資投資加工貿(mào)易的首要優(yōu)勢,也表明獲得國際銷售渠道是我國內(nèi)資企業(yè)發(fā)展加工貿(mào)易的主要突破口;“工藝設(shè)備先進”的比重緊隨其后,這是大部分技術(shù)密集型產(chǎn)品的生產(chǎn)通過將先進技術(shù)物化為先進設(shè)備,轉(zhuǎn)而采用廉價勞動力操作的結(jié)果,也從側(cè)面反映出我國相當(dāng)一部分資本燉技術(shù)密集型產(chǎn)品的生產(chǎn)加工是以勞動密集型操作方式實現(xiàn)的。
我們最后考察加工貿(mào)易的技術(shù)來源和技術(shù)開發(fā),前者是加工貿(mào)易企業(yè)技術(shù)的主要外部供給,后者是加工貿(mào)易企業(yè)技術(shù)的內(nèi)部自我獲取能力。按照表6提供的數(shù)據(jù),我國加工貿(mào)易企業(yè)的主要來源中,母公司提供和公司自主開發(fā)各占近一半的比重,在國內(nèi)外購買比重不大。調(diào)查還顯示,母公司提供的技術(shù)中,35%是母公司先進技術(shù),24%是母公司一般技術(shù),41%是國內(nèi)先進水平,仍有11%是國內(nèi)一般水平,也就是說,母公司提供的技術(shù)中,有少部分僅屬國內(nèi)一般水平,但有1燉3強的企業(yè)獲得了跨國公司母公司的先進技術(shù),這是十分值得重視的。
接受調(diào)研的加工貿(mào)易企業(yè)的技術(shù)開發(fā)狀況優(yōu)于預(yù)期水平。70%強的樣本企業(yè)設(shè)有技術(shù)開發(fā)機構(gòu),近半數(shù)的樣本企業(yè)能夠提供企業(yè)所需大部分技術(shù)。這部分技術(shù)開發(fā)的層次受制于加工貿(mào)易生產(chǎn)產(chǎn)品的性質(zhì),但對于先進技術(shù)而言,它能夠成為有效的技術(shù)進步和外溢的渠道。
表6加工貿(mào)易企業(yè)技術(shù)的主要來源
企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、主要由海外母公司提供26145.79
B、主要由國際市場購買5710.18
C、主要由國內(nèi)市場購買417.32
D、本公司自主開發(fā)27048.21
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表7母公司轉(zhuǎn)移技術(shù)的技術(shù)水平
企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、母公司先進水平9235.25
B、母公司一般技術(shù)水平6424.52
D、國內(nèi)先進水平10841.38
E、國內(nèi)一般技術(shù)水平2911.11
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表8加工貿(mào)易企業(yè)的技術(shù)開發(fā)
企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、有技術(shù)開發(fā)機構(gòu)并能提供企業(yè)所需大部分技術(shù)26748.28
B、有技術(shù)開發(fā)機構(gòu)但只能提供企業(yè)所需少部分技術(shù)12222.06
C、有技術(shù)開發(fā)機構(gòu)且出售技術(shù)專利71.27
D、沒有技術(shù)開發(fā)機構(gòu)15828.57
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
三、加工貿(mào)易的產(chǎn)品性質(zhì)
考察加工貿(mào)易產(chǎn)品性質(zhì),可以測度其產(chǎn)品的技術(shù)含量,進而得出有關(guān)技術(shù)進步的狀況。課題組調(diào)查的加工貿(mào)易樣本企業(yè)中,57%的企業(yè)從事成品組裝生產(chǎn),20%的企業(yè)從事零部件生產(chǎn),35%的企業(yè)從事中間產(chǎn)品生產(chǎn),同時,67%的企業(yè)的生產(chǎn)屬于勞動密集型,7%的企業(yè)生產(chǎn)屬于資本密集型,17%的企業(yè)生產(chǎn)屬于技術(shù)密集型?？傮w來看,加工貿(mào)易擺脫勞動密集型生產(chǎn)的企業(yè)在20～30%之間。
從外方投資者的角度來觀察,大型跨國公司的加工貿(mào)易在加工貿(mào)易階梯中的狀況與其它投資者相比沒有明顯的差別,說明無論發(fā)達國家大型跨國公司還是亞洲新興工業(yè)體的中小企業(yè),他們移入中國的全球化產(chǎn)業(yè)鏈條的性質(zhì)基本相同。但考察加工貿(mào)易要素密集度,來自投資者的差異就十分
明顯,大型跨國公司投資的加工貿(mào)易中,勞動密集型生產(chǎn)的比例遠遠小于其他投資者,而技術(shù)密集型生產(chǎn)的比例遠遠大于其他投資者,說明即使在相同的生產(chǎn)鏈條中,跨國公司投資進行的加工貿(mào)易具有更高的技術(shù)含量,這對于我國提高產(chǎn)業(yè)的技術(shù)密集度、實現(xiàn)制造業(yè)的技術(shù)密集化具有重要意義。
表9加工貿(mào)易的外方投資者與加工貿(mào)易階梯(%)
成品組裝零部件生產(chǎn)中間產(chǎn)品生產(chǎn)
A、大型跨國公司58.2618.2634.78
B、個人投資者55.1715.5241.37
C、中小企業(yè)51.4124.6533.80
D、其他68.756.4525.80
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表10加工貿(mào)易的外方投資者與加工貿(mào)易的要素密集度(%)
勞動密集型資本密集型技術(shù)密集型其他
A、大型跨國公司56.938.7630.668.03
B、個人投資者78.313.616.0213.25
C、中小企業(yè)75.542.7213.0411.96
D、其他61.1111.1113.8922.22
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
加工貿(mào)易企業(yè)出口產(chǎn)品的升級換代情況反映了加工貿(mào)易發(fā)展的技術(shù)進步狀況。在表11中可以看到,與投資初期相比,44%的企業(yè)產(chǎn)品已經(jīng)進行了升級換代,還有15%的企業(yè)產(chǎn)品面臨新的升級換代。產(chǎn)品的升級換代主要取決于企業(yè)在市場競爭中的需要,其次是母公司戰(zhàn)略的決定,再者,產(chǎn)品升級換代與否還受樣本企業(yè)投資設(shè)廠的時間的影響,因此,沒有產(chǎn)品的升級換代并不代表技術(shù)陳舊和落后,44%的升級換代比例表明加工貿(mào)易近半數(shù)的企業(yè)在市場競爭中實現(xiàn)了技術(shù)進步。
從產(chǎn)品性質(zhì)考察加工貿(mào)易的技術(shù)含量,結(jié)果表明,我國加工貿(mào)易生產(chǎn)和出口大部分位于全球化生產(chǎn)經(jīng)營鏈條的勞動密集型環(huán)節(jié),技術(shù)含量不高,實現(xiàn)技術(shù)進步的企業(yè)比例尚不足半數(shù),與我國加工貿(mào)易發(fā)展推動技術(shù)進步的意愿顯然有一定的距離。但是也可以看到,在樣本企業(yè)中,有35%的企業(yè)進入了中間產(chǎn)品的生產(chǎn),30%的企業(yè)在跨國公司的全球化鏈條中從事著技術(shù)密集型的生產(chǎn)活動,這是我國加工貿(mào)易向技術(shù)密集化制造業(yè)發(fā)展的良好開端。
表11加工貿(mào)易企業(yè)出口產(chǎn)品的升級換代
企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、與初期產(chǎn)品相比，實現(xiàn)了升級換代24044.28
B、與國內(nèi)產(chǎn)品相比，實現(xiàn)了升級換代10319.00
C、競爭能力強，不需要升級換代7614.02
D、母公司沒有升級換代計劃478.67
E、面臨升級換代8315.31
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
四、加工貿(mào)易的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)
發(fā)展配套產(chǎn)業(yè),是加工貿(mào)易帶動產(chǎn)業(yè)升級的主要途徑,也是加工貿(mào)易實現(xiàn)技術(shù)轉(zhuǎn)移和技術(shù)外溢的直接渠道。通過當(dāng)?shù)夭少?通過對當(dāng)?shù)嘏涮咨坍a(chǎn)品生產(chǎn)的質(zhì)量監(jiān)督、技術(shù)援助,跨國公司可以帶動配套供應(yīng)商和分包商的生產(chǎn)發(fā)展和技術(shù)進步。當(dāng)本地產(chǎn)業(yè)還沒有具備配套生產(chǎn)能力時,外資配套企業(yè)的進入,可以通過示范效應(yīng)、技術(shù)資本和人力資本的投入以及再配套等環(huán)節(jié)為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)培育和發(fā)展配套能力提供間接條件。通常情況下,當(dāng)?shù)夭少徛试礁?、采購產(chǎn)品的技術(shù)含量越大、內(nèi)資企業(yè)進入配套體系越多,技術(shù)轉(zhuǎn)移和外溢效果越明顯,則加工貿(mào)易通過配套產(chǎn)業(yè)發(fā)展對技術(shù)進步的積極作用發(fā)揮越充分。
表12、13、14分別展示了樣本企業(yè)加工貿(mào)易的國內(nèi)采購情況。根據(jù)表中展示的情況可以看到,46%的企業(yè)在國內(nèi)進行原材料和零部件的采購,與其它采購來源相比,國內(nèi)采購成為加工貿(mào)易企業(yè)原材料和零部件最廣泛的來源途徑(表12)。但調(diào)研數(shù)據(jù)也顯示,加工貿(mào)易企業(yè)國內(nèi)采購的原材料和零部件在企業(yè)零部件采購總量中的比重較低,在機器設(shè)備總量中的比重更低(表13),并且,國內(nèi)采購的原材料和零部件基本都是初級產(chǎn)品和勞動密集型產(chǎn)品,資本和技術(shù)密集型產(chǎn)品只占13%(表14)。國內(nèi)采購的狀況說明,加工貿(mào)易的國內(nèi)配套作用很低,大進大出的局面沒有徹底改觀。在這種情況下,加工貿(mào)易對關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)帶動作用難以發(fā)揮,技術(shù)外溢效果也深受抑制。
表12接受調(diào)查企業(yè)原材料和零部件主要來源
企業(yè)數(shù)比重
A.母公司內(nèi)部采購9516.8%
B.母國進口10718.9%
C.訂購方提供13724.2%
D.其他國際采購20436.1%
E.中國國內(nèi)采購26146.2%
接受此項調(diào)查的企業(yè)565142.3%
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表13接受調(diào)查企業(yè)國內(nèi)采購比率
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表14接受調(diào)查企業(yè)在國內(nèi)采購的原材料與零部件屬性
企業(yè)數(shù)比重
A.初級產(chǎn)品28149.7%
B.勞動密集型工業(yè)制成品23140.9%
C.資本技術(shù)密集型工業(yè)制成品7413.1%
接受此項調(diào)查的企業(yè)565103.7%
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表15顯示了加工貿(mào)易企業(yè)對配套企業(yè)的技術(shù)援助狀況?？梢钥吹?實施了技術(shù)援助的企業(yè)占有效樣本企業(yè)的36%,64%的企業(yè)沒有實施技術(shù)援助,其中,27%的企業(yè)認為沒有必要進行技術(shù)援助。技術(shù)援助比例不高,這既與國內(nèi)采購產(chǎn)品的技術(shù)含量不高有關(guān),也與大量采購來源于國外配套企業(yè)的跟隨進入有關(guān)。從不同的投資主體進行考察,大型跨國公司比其他投資者具有較強的技術(shù)援助傾向,47%的大型跨國公司投資的加工貿(mào)易企業(yè)對配套企業(yè)進行了技術(shù)援助,這一比例比中小企業(yè)高出近18個百分點,大型跨國公司子公司的技術(shù)援助在技術(shù)水平和援助效果上顯然也要高于中小企業(yè),因而,調(diào)研結(jié)果表明,他們在推動配套產(chǎn)業(yè)技術(shù)發(fā)展中的作用總體上優(yōu)于其它投資者。
表15加工貿(mào)易企業(yè)對配套企業(yè)的技術(shù)援助
企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、進行技術(shù)援助19135.97
B、沒有技術(shù)援助15128.44
C、準(zhǔn)備技術(shù)援助509.42
D、不必進行技術(shù)援助14126.55
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表16不同投資主體對配套企業(yè)的技術(shù)援助(%)
大型跨國公司個人投資中小企業(yè)其他
A、進行技術(shù)援助46.9232.472
9.5243.75
B、沒有技術(shù)援助27.6925.9727.7131.25
C、準(zhǔn)備技術(shù)援助6.159.0912.053.13
D、不必進行技術(shù)援助19.2332.4731.3321.88
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
亞洲“四小龍”的經(jīng)驗表明,以內(nèi)資企業(yè)為主體的供應(yīng)商群體是加工貿(mào)易避免“飛地效應(yīng)”、加速升級換代的重要保證。因此,在現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)上,發(fā)揮現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)和技術(shù)能力,推動現(xiàn)有內(nèi)資企業(yè)尤其是國有企業(yè)融入配套體系,是我國加工貿(mào)易發(fā)展中有效拉長產(chǎn)業(yè)鏈條、促進跨國公司技術(shù)轉(zhuǎn)移和外溢的重要方面。根據(jù)表17的調(diào)研數(shù)據(jù),有49%的企業(yè)與國有企業(yè)有配套關(guān)系,僅次于外資企業(yè)51%的比例,其余依次是民營企業(yè)、集體企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。拋開配套產(chǎn)品的技術(shù)含量來看,國有企業(yè)在配套體系中的地位有所上升,這有利于推動加工貿(mào)易的技術(shù)進步步伐和提高技術(shù)外溢效果。但實地考察調(diào)研表明,為加工貿(mào)易配套的內(nèi)資企業(yè),尤其是國有企業(yè)配套產(chǎn)品的技術(shù)含量很低,加工貿(mào)易的主要配套產(chǎn)品,特別是中間產(chǎn)品的配套生產(chǎn)基本是由跟隨進入的外資配套廠家完成的。
表17加工貿(mào)易配套企業(yè)的構(gòu)成
企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、國有企業(yè)27649.11
B、集體企業(yè)14024.91
C、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)12021.35
D、民營企業(yè)16629.54
E、外資企業(yè)28550.71
資料來源:國務(wù)院發(fā)展研究中心對外經(jīng)濟研究部課題組企業(yè)調(diào)查。
表18在國內(nèi)采購原材料與零部件(或設(shè)備)的主要障礙
企業(yè)數(shù)比重
A.國內(nèi)產(chǎn)品價格高于進口品8915.8%
B.國內(nèi)產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定39470.1%
C.國內(nèi)產(chǎn)品交貨不及時7413.2%
D.缺乏國內(nèi)供貨商的信息519.1%
E.國內(nèi)采購運輸環(huán)節(jié)沒有保障234.1%
F.母公司的發(fā)展戰(zhàn)略安排285.0%
G.國外客戶要求使用進口原材料或零部件14926.5%
H.國內(nèi)采購出口退稅時間太長10719.0%
I.深加工結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)太繁瑣10418.5%
J.其他142.5%
接受此項調(diào)查的企業(yè)562183.8%
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表18是樣本企業(yè)對國內(nèi)采購原材料和零部件障礙的信息反饋。從表中可以看到,“國內(nèi)產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定”是排在第一位的障礙,選擇該項因素的企業(yè)比例高達70%,并與其他選擇拉開了很大的距離,表明我國企業(yè)進入全球化產(chǎn)業(yè)鏈條、拉長加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈的主要、最大障礙是產(chǎn)品質(zhì)量問題。其余幾項選擇比例相對較大的障礙性因素依次分別是,國外客戶要求、出口退稅時間較長、深加工接轉(zhuǎn)手續(xù)繁瑣、國內(nèi)產(chǎn)品價格高和國內(nèi)產(chǎn)品交貨不及時。除去出口退稅和深加工結(jié)轉(zhuǎn)兩項政策面問題外,其余都與企業(yè)的技術(shù)管理水平息息相關(guān)。因為長期里,客戶出于降低成本考慮,都希望采購本地化,只有當(dāng)本地企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)次價高時,才會要求使用進口原材料和零部件。因此,推動內(nèi)資企業(yè)積極提高技術(shù)管理水平,提高內(nèi)資企業(yè)的分包供應(yīng)能力,形成加工貿(mào)易技術(shù)進步與產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)的良性循環(huán),成為我國加工貿(mào)易今后發(fā)展的核心問題。
五、加工貿(mào)易的人力資源投入
隨著跨國經(jīng)營的當(dāng)?shù)鼗l(fā)展,對當(dāng)?shù)厝肆Y源的培育和人力資源的流動成為技術(shù)外溢的間接渠道。對于投資方而言,相對于資金和設(shè)備,掌握技術(shù)資源的人力資本的沉淀是其撤資轉(zhuǎn)移時100%的損失,因而也是東道國最保險的收益。所以,鼓勵外資企業(yè)人力培訓(xùn)、促進人力資源流動是各東道國外資政策中的重要內(nèi)容。通常情況下,外資企業(yè)技術(shù)與管理人員當(dāng)?shù)鼗壤礁?、人力培?xùn)狀況越好、流動性越強、向內(nèi)資企業(yè)流動越多,技術(shù)外溢效果越好。
表19、20顯示了對加工貿(mào)易企業(yè)技術(shù)與管理人員聘用和培訓(xùn)情況的調(diào)研結(jié)果。從表中數(shù)據(jù)可以看到,加工貿(mào)易企業(yè)當(dāng)?shù)鼗壤芨?近80%的企業(yè)技術(shù)與管理人員主要來自本地招聘。同時,加工貿(mào)易企業(yè)的人員培訓(xùn)狀況也較好,85%的企業(yè)對員工進行國內(nèi)培訓(xùn),還有24%的企業(yè)對員工進行出國培訓(xùn)。高比例的當(dāng)?shù)仄赣寐屎团嘤?xùn)率有利于提高員工素質(zhì)、培養(yǎng)精良的技術(shù)管理人才和熟練技術(shù)工人隊伍,同時也為員工流動進而產(chǎn)生技術(shù)外溢創(chuàng)造了條件。
表19加工貿(mào)易企業(yè)管理與技術(shù)人員的主要來源
企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、主要來自外商投資國6711.45
B、投資國和本地招聘457.69
C、主要本地招聘46779.83
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表20加工貿(mào)易企業(yè)員工培訓(xùn)狀況
企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、出國培訓(xùn)12721.30
B、國內(nèi)培訓(xùn)50985.40
C、沒有培訓(xùn)538.89
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表21、22顯示了對加工貿(mào)易企業(yè)員工流動情況的調(diào)研結(jié)果。根據(jù)表中數(shù)據(jù),加工貿(mào)易企業(yè)員工隊伍基本穩(wěn)定,同時,72%的企業(yè)存在合理的流動,這種流動為技術(shù)外溢提供了前提條件。但如表22所示,加工貿(mào)易企業(yè)技術(shù)與管理人員主要在外資企業(yè)之間“跳槽”,流入外資企業(yè)的技術(shù)與管理人員占流動的70%,這使得通過人才流動實現(xiàn)的間接的技術(shù)外溢效果大打折扣。除去外資企業(yè)外,人才流動的主要去向依次是自創(chuàng)企業(yè)、民營企業(yè)和國有企業(yè),其中,向國有企業(yè)流動比例最低,并與前兩者差距較大,表明國有企業(yè)對人才的吸引力很差,民營企業(yè)是未來實業(yè)界接受技術(shù)外溢和實現(xiàn)技術(shù)進步的主要載體。
表21加工貿(mào)易企業(yè)員工流動狀況
企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、很穩(wěn)定，基本沒有跳槽14524.09
B、存在合理流動43371.93
C、流動過于頻繁264.32
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
表22加工貿(mào)易企業(yè)技術(shù)與管理人員流動方向
企業(yè)數(shù)占有效樣本企業(yè)比例%
A、外資企業(yè)37669.12
B、國有企業(yè)529.56
C、私營企業(yè)10118.57
D、自己創(chuàng)立企業(yè)10619.49
資料來源:根據(jù)企業(yè)調(diào)查問卷計算。
考察加工貿(mào)易企業(yè)員工聘用、培訓(xùn)和流動情況可以看到,加工貿(mào)易企業(yè)人員聘用的當(dāng)?shù)鼗壤芨?培訓(xùn)狀況良好,流動性也很強。但由于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)在用人機
制和經(jīng)營環(huán)境方面與外資企業(yè)之間存在著較大的差距,人員流動主要在外資企業(yè)之間進行,外企向內(nèi)企的流動比例較低,從而使得以人才流動為渠道的技術(shù)外溢難以取得應(yīng)有的效果。人才流動的局限性也在一定程度上影響了相關(guān)配套產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。只有當(dāng)內(nèi)資企業(yè)具備或創(chuàng)造出相應(yīng)的人才吸引機制,上述狀況才可能發(fā)生改變。
邁入21世紀(jì)，我國服務(wù)貿(mào)易呈現(xiàn)可持續(xù)快速發(fā)展態(tài)勢。2013年我國服務(wù)貿(mào)易總額達到0．5萬億美元，較上年增長14．7個百分點，較同年貨物貿(mào)易總額7．6%的增速超出近1倍，較2001年服務(wù)貿(mào)易總額0．1萬億美元增長了4倍以上。我國服務(wù)貿(mào)易總額在全球服務(wù)貿(mào)易總額中的占比由2001年的2．4%升至2013年的5．8%，其中服務(wù)貿(mào)易出口額在全球服務(wù)貿(mào)易出口總額中的占比由2001年的2．2%提高至2013年的4．6%，服務(wù)貿(mào)易進口額在全球服務(wù)貿(mào)易進口總額中的占比由2001年的2．6%提高至2013年的7．1%，2001年至2013年期間，我國服務(wù)貿(mào)易進口總額、出口總額的年均增長率均近20%。隨著我國服務(wù)貿(mào)易總額和服務(wù)貿(mào)易在全球占比的增加，我國服務(wù)貿(mào)易的世界排名由2001年的第10位上升至2013年的第3位，國際地位有了大幅度提高。我國服務(wù)貿(mào)易雖取得令世人矚目的成就，但新的歷史時期其發(fā)展仍然存在諸多環(huán)境約束。
(一)國際市場動蕩不安，貿(mào)易保護主義抬頭一是國際石油價格的持續(xù)走高和高位徘徊使全球第二大石油消費國的我國面臨巨大的挑戰(zhàn)，致使服務(wù)貿(mào)易中的交通運輸及其他相關(guān)行業(yè)的經(jīng)營成本提高。二是全球金融市場穩(wěn)定性不足。美國次級住房抵押貸款危機產(chǎn)生了一系列的“暈輪效應(yīng)”，對“后金融危機”時代全球金融市場的影響仍在持續(xù)，世界各國為了避免損失而不斷調(diào)整貨幣政策和貿(mào)易政策，進而導(dǎo)致國際服務(wù)貿(mào)易市場動蕩不安。三是國際貿(mào)易保護主義隱蔽而盛行。一方面，發(fā)達國家憑借服務(wù)技術(shù)上的優(yōu)勢，設(shè)置了較高的技術(shù)性壁壘，同時限制人員跨境流動，僅對與商業(yè)機構(gòu)有關(guān)的少數(shù)高級管理或技術(shù)人員的流動給予承諾;另一方面，一些國際競爭力較弱的國家為了保護國內(nèi)弱勢服務(wù)產(chǎn)業(yè)，對本國服務(wù)市場的開放也設(shè)立了諸多包括技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、資格認證、外匯要求等方面的限制，這嚴(yán)重阻礙了我國服務(wù)貿(mào)易的環(huán)境約束。
(二)貿(mào)易結(jié)構(gòu)欠合理，服務(wù)貿(mào)易長期逆差一是服務(wù)貿(mào)易在貿(mào)易總額中占比偏低。2013年我國服務(wù)貿(mào)易在貿(mào)易總額的占比為13．0%，遠落后于歐美等發(fā)達國家，較全球平均水平也低7個百分點。服務(wù)貿(mào)易占比低反映了當(dāng)前我國在全球產(chǎn)業(yè)價值鏈中仍處于弱勢地位，通過服務(wù)貿(mào)易獲取的附加值和經(jīng)濟利益較少。二是服務(wù)貿(mào)易內(nèi)部結(jié)構(gòu)不合理。服務(wù)貿(mào)易出口方面，2013年我國旅游、建筑和運輸?shù)茸罹弑容^優(yōu)勢的傳統(tǒng)服務(wù)貿(mào)易出口三大部門的出口額在服務(wù)貿(mào)易出口總額中仍占47．5%，而具有一定技術(shù)含量的金融保險、計算機信息、咨詢、專利權(quán)使用費和特許費等服務(wù)雖然出口占比有了一定提升，達到30．8%，但其發(fā)展仍較緩慢，不僅與發(fā)達國家有一定的差距，還遠落后于同為發(fā)展中國家的印度。服務(wù)貿(mào)易進口方面，2013年我國旅游和運輸服務(wù)進口占比上升至67．8%，特別是持續(xù)升溫的入境游已成為我國服務(wù)進口第一大類，同期咨詢、保險、專利權(quán)使用費和特許費等高附加值服務(wù)進口占比由23%降至20．3%。三是服務(wù)貿(mào)易逆差難以扭轉(zhuǎn)。2001年至2013年我國服務(wù)貿(mào)易逆差呈上升趨勢，逆差額從2001年的61．3億美元升至2013年的1184．6億美元，其中逆差主要集中于金融保險、運輸和旅游等服務(wù)領(lǐng)域達1718．5億美元，而順差主要集中于建筑等服務(wù)領(lǐng)域達527．7億美元。服務(wù)貿(mào)易的長期逆差說明我國服務(wù)貿(mào)易還存在極大提升空間。
(三)服務(wù)貿(mào)易開放水平較低，國際市場競爭力不強一方面，一國開放程度越高，意味著國際競爭越激烈，短期內(nèi)不利于出口，但長遠則能夠增加一國國際交流與合作的機會，進而提高國際競爭力。2001年至2013年我國服務(wù)貿(mào)易開放度由5．4%升至8．1%，開放水平有所提高但仍存在較大差距，因為早在1999年英國、法國的開放度就分別達到了12．0%和10．6%。另一方面，我國服務(wù)貿(mào)易的國際市場競爭力較弱。2001年至2013年我國服務(wù)貿(mào)易國際市場占有率由2．2%提升至6．0%，但與美國近15．1%的服務(wù)貿(mào)易占有率相比仍有較大差距;期間服務(wù)貿(mào)易競爭力指數(shù)由－0．08上升至－0．03，但始終小于0且低于世界平均水平，說明我國服務(wù)貿(mào)易的國際競爭力雖逐年提升但一直較弱，而同期美國、法國、英國的服務(wù)貿(mào)易競爭指數(shù)均大于0，說明這些國家的服務(wù)貿(mào)易是具有國際競爭力的;期間美、德、英、意、法等國的相對出口績效指數(shù)均大于1，說明這些國家均為世界服務(wù)貿(mào)易發(fā)達國家，服務(wù)貿(mào)易具有“顯性”比較優(yōu)勢，服務(wù)貿(mào)易的國際競爭力強，而同期我國出口績效指數(shù)一直在0．4至0．6之間波動，說明我國服務(wù)貿(mào)易在國際市場中仍缺乏競爭力。
(四)服務(wù)貿(mào)易法規(guī)體系缺失，高素質(zhì)專業(yè)人才匱乏雖然現(xiàn)行服務(wù)貿(mào)易法規(guī)體系對我國服務(wù)貿(mào)易商業(yè)行為的規(guī)范化、市場競爭的有序化等起到了積極的作用，但該體系立法內(nèi)容仍不全面、立法層次較低。我國至今尚未有一部單獨的《服務(wù)貿(mào)易法》，致使在一些服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域缺乏解決爭端的法律依據(jù)。即使一些有關(guān)服務(wù)貿(mào)易的法律法規(guī)已頒布實施，但其范圍過于寬泛，內(nèi)容不夠明晰，時效性和應(yīng)用性也受到影響，不利于我國服務(wù)貿(mào)易行業(yè)的規(guī)范、健康發(fā)展。同時，我國目前從事服務(wù)行業(yè)的勞動力比重及從業(yè)人員素質(zhì)仍較低。2013年我國從事服務(wù)業(yè)的勞動力比率為38%，遠低于美國、英國等歐美發(fā)達國家近80%的比率。此外，無論高校、研究機構(gòu)還是服務(wù)性行業(yè)，對服務(wù)貿(mào)易人才培養(yǎng)的重視程度均不夠，專業(yè)人才的培養(yǎng)培訓(xùn)不深入、不科學(xué)、不規(guī)范，致使服務(wù)貿(mào)易從業(yè)人員綜合素質(zhì)不高。
二、新時期我國服務(wù)貿(mào)易發(fā)展的策略取向
我國具備發(fā)展服務(wù)貿(mào)易的基礎(chǔ)、潛力和空間，為最大程度地分享經(jīng)濟全球化的發(fā)展成果，我國應(yīng)立足長遠，在開放的國際競爭環(huán)境中大力發(fā)展服務(wù)貿(mào)易。
(一)完善服務(wù)貿(mào)易管理體制，消除服務(wù)貿(mào)易發(fā)展障礙一是明確服務(wù)貿(mào)易發(fā)展的規(guī)劃，制定服務(wù)貿(mào)易實施細則，運用政府宏觀調(diào)控手段對各地區(qū)、各部門進行科學(xué)的指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，最大程度實現(xiàn)國家與各地區(qū)、各部門服務(wù)貿(mào)易發(fā)展政策規(guī)章的統(tǒng)一。二是轉(zhuǎn)變政府行政管理職能，增強服務(wù)意識，簡化程序環(huán)節(jié)，提高行政效率和透明度，加強社會公眾監(jiān)督，促進服務(wù)貿(mào)易以完全企業(yè)的方式發(fā)展。三是深化服務(wù)貿(mào)易管理體制改革，完善市場調(diào)節(jié)機制和競爭機制，吸引和鼓勵民間資本涉入原國有經(jīng)濟壟斷的服務(wù)領(lǐng)域并促進其公平競爭以激發(fā)活力和提高效益。四是培育全國性的非官方或半官方服務(wù)貿(mào)易行業(yè)協(xié)會，既可發(fā)揮其在政府和企業(yè)間橋梁紐帶、跟蹤國內(nèi)外服務(wù)貿(mào)易市場動態(tài)、參與多邊雙邊服務(wù)貿(mào)易談判、進行行業(yè)監(jiān)督和指導(dǎo)等作用，又可避免政府機構(gòu)違背市場法則實施“人制”，致使服務(wù)貿(mào)易市場因行政手段干預(yù)而降低活力。五是充分利用GATS等國際相關(guān)規(guī)定降低服務(wù)貿(mào)易壁壘帶來的影響，利用WTO爭端解決機制解決爭端，堅決反對不合理的貿(mào)易保護政策和措施;轉(zhuǎn)變服務(wù)貿(mào)易經(jīng)營策略，盯緊國際技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、國際資格認證和環(huán)境要求等，通過提高服務(wù)質(zhì)量和核心競爭力實現(xiàn)由單純依靠價格優(yōu)勢向依靠技術(shù)優(yōu)勢的轉(zhuǎn)變;建立并完善服務(wù)貿(mào)易預(yù)警機制，根據(jù)實際情況的變化及時調(diào)整服務(wù)貿(mào)易政策和措施。
(二)優(yōu)化服務(wù)貿(mào)易結(jié)構(gòu)，發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)貿(mào)易一是對服務(wù)業(yè)領(lǐng)域進行細致深入的產(chǎn)業(yè)劃分，引導(dǎo)服務(wù)貿(mào)易朝著規(guī)范化、專業(yè)化、系統(tǒng)化、科學(xué)化的方向發(fā)展。二是加快服務(wù)領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，優(yōu)先發(fā)展包括金融保險、計算機信息通信、郵電通訊服務(wù)等在內(nèi)的技術(shù)密集型和資本密集型產(chǎn)業(yè)。三是按“又好又快”發(fā)展國民經(jīng)濟的要求轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，完善居民服務(wù)消費政策以進一步刺激國內(nèi)消費。四是加大對服務(wù)領(lǐng)域的科技投入，通過管理創(chuàng)新、技能創(chuàng)新和知識創(chuàng)新，利用高新技術(shù)和擁有知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)對傳統(tǒng)服務(wù)行業(yè)實施改造。五是幫助服務(wù)行業(yè)調(diào)整好發(fā)展方向和實施策略。要鼓勵服務(wù)行業(yè)按照市場原則進行整合，通過兼并、聯(lián)合等方式組成大型服務(wù)企業(yè)集團走規(guī)?；?jīng)營的發(fā)展道路;樹立現(xiàn)代服務(wù)貿(mào)易理念，不斷提高服務(wù)意識和質(zhì)量，積極維護企業(yè)信用和形象，持續(xù)提升服務(wù)效益和影響力，努力培育和形成服務(wù)市場知名品牌。
(三)加強區(qū)域合作交流，開放服務(wù)貿(mào)易市場一是從長遠利益出發(fā)，樹立和平友好的國際形象，堅持共同發(fā)展的合作方向，與世界貿(mào)易組織、歐盟等國際組織保持緊密聯(lián)系和密切合作，創(chuàng)造良好寬松的外部環(huán)境。同時加強對服務(wù)貿(mào)易運籌機制的研究，通過參與國際規(guī)則的制定來體現(xiàn)和維護我國的利益需求。二是擴大與其他國家或地區(qū)服務(wù)貿(mào)易的往來，吸引全球更多的服務(wù)型跨國企業(yè)到內(nèi)地投資共享國內(nèi)服務(wù)貿(mào)易發(fā)展的成果。三是引進先進的理念、知識和技術(shù)搭建國際交易平臺，完善服務(wù)貿(mào)易交易網(wǎng)絡(luò)。四是有層次、有步驟地逐步開放市場。如對交通運輸、郵電通信、教育文化等長期處于壟斷地位的行業(yè)，可通過實行先對國內(nèi)民營資本開放再對外資開放等的逐步開放政策，這既能有效地規(guī)避服務(wù)型跨國公司進入國內(nèi)服務(wù)市場所帶來的生存和發(fā)展威脅，又可有效提升我國服務(wù)貿(mào)易的綜合發(fā)展水平和核心競爭力。
一、案例
我國內(nèi)陸某出口公司與國外某公司于2005年9月23日簽訂一筆1500噸食品出口合同,以FOB大連定價,裝運期為2005年11月5日前,付款方式為不可撤銷即期信用證。2005年10月22日賣方收到買方銀行按合同規(guī)定開來的信用證及買方指定的船舶抵大連港的時間。賣方在買方指定船舶到港前三天將貨物運至大連港倉庫,不料次日倉庫起火,由于搶救不及時,本論文由整理提供1500噸食品全部被燒毀。而此時我出口公司又沒有存貨來及時替代這些被焚的貨物,結(jié)果無法按期裝船。該公司只好請求國外進口公司將信用證的有效期和裝運期均延長15天。對方回電稱同意延期但要求降價5%。經(jīng)過我方的一再努力,最后對方同意降價1%,結(jié)果我方為此遭受了一定的損失。
由此案例可以看到,賣方在選用貿(mào)易術(shù)語時,由于不懂或選用不當(dāng)將增加貿(mào)易風(fēng)險,甚至造成無可挽回的損失。我國內(nèi)陸出口企業(yè)在采用FOB術(shù)語達成交易時,要承擔(dān)出口商品從內(nèi)陸存?zhèn)}地到船舷這段路程間貨物滅失、損壞等風(fēng)險。因此,FOB貿(mào)易術(shù)語并不是內(nèi)陸企業(yè)出口時的最佳選擇。
二、FOB的缺陷給賣方帶來的風(fēng)險
1.FOB術(shù)語要承擔(dān)風(fēng)險轉(zhuǎn)移滯后的風(fēng)險。在采用FOB術(shù)語時,出口方要承擔(dān)從交貨到貨物越過船舷之前的一切風(fēng)險和損失。尤其是深處內(nèi)陸地區(qū)的,從該地區(qū)經(jīng)陸路運輸?shù)窖b運港口越過船舷,中間要經(jīng)過很長時間,相應(yīng)地就增大了各種風(fēng)險發(fā)生的概率。當(dāng)然在此期間貨物如發(fā)生損失,出口方向進口方承擔(dān)責(zé)任后,若之前投保了,可依據(jù)保險合同再向保險公司索賠,挽回其損失。但是很多出口企業(yè)不會去投保,即使投保了,但對于涉及有關(guān)訴訟的費用、損失責(zé)任承擔(dān)費用很可能無法達成協(xié)議,再加上時間耗費,出口方很可能得不償失。本案就是個說明。
2.交單結(jié)匯風(fēng)險增大,延長收款時間。根據(jù)《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》的規(guī)定,FOB條件下出口方應(yīng)準(zhǔn)備提單、海運單或內(nèi)河運輸單據(jù)以交單付款,這與其僅適合于水上運輸方式相對應(yīng)。尤其是對于沿海地區(qū)企業(yè)非常便利,不會影響其結(jié)匯。但如果是深處內(nèi)陸地區(qū)企業(yè),往往是出口方先進行內(nèi)陸短途運輸,這時賣方因貨物未裝船而無法拿到提單,辦理交單結(jié)匯之事,只有當(dāng)貨物運到裝運港裝運之后出口方才能拿到提單,然后結(jié)匯。可見,這種對單據(jù)的限制會直接影響到賣方向銀行交單結(jié)匯的時間,從而影響出口方的資金周轉(zhuǎn),增加出口費用。
3.內(nèi)陸地區(qū)采用FOB術(shù)語還有一筆額外的運輸成本。在FOB價格中不包括運費,但從內(nèi)陸地區(qū)到裝運港裝運之前還有一部分運輸成本,如:甘肅、青海、新疆等偏遠的內(nèi)陸地區(qū)到我國東部裝運港之前的費用一般要占到貨價的一定比例,這無疑增加了賣方成本,削弱了出口企業(yè)的出口競爭力。
三、采用FCA術(shù)語給賣方帶來的優(yōu)點
1.風(fēng)險轉(zhuǎn)移時間較早。內(nèi)陸企業(yè)按照《INCOTERMS2000》將1500噸食品在其生產(chǎn)或庫存所在地或其他指定的交貨地點交給買方指定的承運人時,即轉(zhuǎn)移了貨物損壞、滅失等風(fēng)險。那么,貨物因火災(zāi)而受的損失就由買方自行承擔(dān)。
2.結(jié)匯時間較早。本案例中若采用FCA術(shù)語成交,則賣方在貨交承運人那一刻即完成交貨的義務(wù),便可憑承運人簽發(fā)的裝運單據(jù)及其他指定的單據(jù)到銀行交單,早日收回貨款,提高其企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)速度,降低收匯風(fēng)險。
3.承擔(dān)的費用減少。本案例中的出口企業(yè)位于內(nèi)陸地區(qū),與港口距離較遠,若選擇FOB術(shù)語,則需要承擔(dān)過多的風(fēng)險和費用;若選擇FCA術(shù)語,則賣方不需要承擔(dān)陸路地區(qū)的運輸費用和保險費用。
4.運輸方式更靈活。為了便于使用FCA術(shù)語,《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》還對“承運人”的含義做了解釋,是指在運輸合同中,通過鐵路、公路、空運、海運、內(nèi)河運輸或上述運輸業(yè)務(wù)的聯(lián)合運輸方式承擔(dān)履行合同運輸或承擔(dān)辦理運輸業(yè)務(wù)的任何人。可見,FCA術(shù)語適用范圍很廣。迅速發(fā)展的集裝箱運輸方式也為內(nèi)陸地區(qū)使用FCA術(shù)語提供了便利條件。目前我國許多沿海港口城市如青島、連云港都在爭取“把口岸搬到內(nèi)地”,發(fā)展內(nèi)陸地區(qū)對沿海陸運口岸的集裝箱直通式運輸,將會減少貨物裝卸、倒運、倉儲的時間,降低運輸損耗和貿(mào)易成本,縮短報關(guān)、結(jié)匯時間。超級秘書網(wǎng)
綜上,我國內(nèi)陸出口企業(yè)應(yīng)改變以往思維模式,開闊思路,在選擇貿(mào)易術(shù)語時不要拘泥于傳統(tǒng)的FOB術(shù)語,最好摒棄原有的思維定勢和商業(yè)習(xí)慣。學(xué)會運用本論文由整理提供FCA術(shù)語,避免不必要的風(fēng)險、責(zé)任和費用。如廣大中西部地區(qū)地域遼闊,資源豐富,勞動力廉價,盡管國家在實施西部大開發(fā)和中部崛起戰(zhàn)略,但是由于深處內(nèi)陸,交通不便,使用FOB貿(mào)易術(shù)語在港接貨物大大增加了交易成本,這就制約了外貿(mào)經(jīng)濟的發(fā)展。
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論文摘要:本文從國際貿(mào)易實務(wù)課程特點和實際出發(fā)，結(jié)合學(xué)科實踐性強的特點，有針對性地提出了以軟件平臺實訓(xùn)的方式來模擬國際貿(mào)易流程，極大地解決了教學(xué)中實踐環(huán)節(jié)開展難的問題。
一、國際貿(mào)易實務(wù)課程特點
《國際貿(mào)易實務(wù)》課程作為高職國際貿(mào)易實務(wù)專業(yè)的核心課程，同時也是許多商務(wù)類專業(yè)，比如商務(wù)英語、商務(wù)日語、國際商務(wù)等專業(yè)的一門專業(yè)必修的技能課程。既然作為技能課程來開設(shè)，在課程的教學(xué)過程中就不能只介紹理論，而應(yīng)該更多地介紹實務(wù)中的東西。正是基于以上原因，本門課程的定位就是一門理論加實踐，實踐為主的課程。具體來說有以下幾個特點:
(一)實踐性強
這一特點是該門課程區(qū)別于其他經(jīng)濟類課程最重要的特征。該門課程的建設(shè)與其他學(xué)科重理論教學(xué)不同，重點在于培養(yǎng)學(xué)生對國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的實際操作能力和國際貿(mào)易理論知識的應(yīng)用能力。
(二)教學(xué)與職業(yè)資格證書結(jié)合
使國際貿(mào)易實務(wù)教學(xué)與外銷員考試、國際商務(wù)單證員考試、外貿(mào)跟單員考試、報關(guān)員考試、報檢員考試等職業(yè)資格考試接軌。學(xué)生經(jīng)過本課程學(xué)習(xí)后，可進一步考取相關(guān)職業(yè)資格證書。
(三)實用性強
學(xué)好這門課程將會在較大程度上提高國際貿(mào)易專業(yè)畢業(yè)生的質(zhì)量，從而有效提高就業(yè)率和優(yōu)化就業(yè)崗位。
(四)案例教學(xué)特色明顯
本課程的案例教學(xué)獨具特色，本課程主講教師能夠結(jié)合教學(xué)內(nèi)容，運用大量生動的、典型的真實案例進行講解。學(xué)生們普遍反映本課程的案例教學(xué)具有很強的真實感和實用性。不僅使他們更好地理解了理論知識，更使他們學(xué)會了在今后的工作崗位中如何應(yīng)用這些理論知識，以及如何處理和解決各種復(fù)雜的業(yè)務(wù)難題。
(五)實驗實訓(xùn)教學(xué)突出職業(yè)特色
課程組始終把對學(xué)生的職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)技能的培養(yǎng)放在本課程教學(xué)的最突出地位。為此，要求全體主講教師把日常教學(xué)的每一節(jié)課都當(dāng)做實驗實訓(xùn)課來上。通過課程內(nèi)實訓(xùn)、實驗室中的專業(yè)實訓(xùn)課、假期學(xué)生的自主實踐、等實驗實訓(xùn)課程和手段，使本課程的實驗實訓(xùn)教學(xué)效果突出，職業(yè)特色明顯。
針對上述課程特點，教師在授課時針對不同章節(jié)采取了不同的實訓(xùn)方法，本文主要針對軟件實訓(xùn)進行闡述。
二、采用軟件進行實訓(xùn)的必要性
(一)實訓(xùn)環(huán)境逼真
軟件采用圖文并茂的方式，可以最大限度地提高學(xué)生對本門課程的興趣，并且清楚所學(xué)的理論內(nèi)容在實踐中是如何操作的。
(二)授課形式靈活
教師采用軟件授課后，可以結(jié)合課程實際，有選擇性地進行操作。
三、SIMTRADE外貿(mào)實習(xí)平臺
(一)SIMTRADE外貿(mào)模擬軟件介紹
SIMTRADE外貿(mào)實習(xí)平臺在很大程度上解決了外貿(mào)實習(xí)難的問題。
學(xué)生在網(wǎng)上進行國際貨物買賣的實務(wù)操作，能很快地掌握進出口成本核算、詢盤、發(fā)盤與還盤等基本技巧，熟悉國際貿(mào)易的物流、資金流與業(yè)務(wù)流的運作方式。
SIMTRADE是模擬的外貿(mào)操作平臺，每個參與的學(xué)生都將按照實習(xí)計劃，扮演進出口業(yè)務(wù)中的不同當(dāng)事人，共同組成模擬的貿(mào)易環(huán)境，除管理員與指導(dǎo)老師外分為五個角色，分別是出口商、進口商、工廠、出口地銀行以及進口地銀行。
(二)實訓(xùn)環(huán)節(jié)設(shè)置
1.交易準(zhǔn)備。首先由教師輸人學(xué)生信息，主要包括學(xué)號、姓名、以及角色選擇等，這項工作可以由教師來完成也可以由學(xué)生輸人完成。信息輸入完成之后，學(xué)生開始實訓(xùn)。
開始實訓(xùn)后，教師首先要明確整個實訓(xùn)思路關(guān)鍵是選擇哪一個支付方式、選擇哪一個貿(mào)易術(shù)語，在支付方式和貿(mào)易術(shù)語選定以后接下來進行的是角色資料的選擇。學(xué)生首先要填寫出口商、進口商、工廠、進口地銀行、出口地銀行等實訓(xùn)角色信息。
信息填寫完成之后，可以分別從進出口商的角色進人實訓(xùn)平臺發(fā)送廣告，進口商發(fā)送廣告主要是需求信息廣告，而出口商在這里主要發(fā)送的是供給信息，發(fā)送給工廠的需求信息這里暫且不用。
2.交易磋商。在交易磋商這一部分主要是讓學(xué)生通過實訓(xùn)了解如何來進行詢盤、發(fā)盤、還盤。本套軟件中詢盤、發(fā)盤的聯(lián)系是通過電子郵件的方式進行的，郵件地址是系統(tǒng)分配的，學(xué)生可以用這些郵箱進行登錄、發(fā)送和接收詢盤、發(fā)盤信息。
3.合同的簽訂。經(jīng)過發(fā)盤接受之后，買賣雙方簽訂外銷合同，合同的具體內(nèi)容填寫可以參考在線幫助，合同建立好之后，填寫出口預(yù)算表，出口預(yù)算表的填寫也可參照在線幫助，以上兩項工作完成后，把合同發(fā)送給進口商等待確認。在這個過程中，學(xué)生可以聯(lián)系修改合同，直到最終簽訂這份外銷合同即可。
4.信用證業(yè)務(wù)。此部分實訓(xùn)是在外銷合同建立之后，由進出口地銀行來完成的支付方式練習(xí)，如果采用的是電匯或托收就沒有此部分內(nèi)容，但是由于信用證業(yè)務(wù)比較有代表性所以把此內(nèi)容單獨作為一個實訓(xùn)章節(jié)。通過這一部分實訓(xùn)學(xué)生可以通過實踐指導(dǎo)如何進行開立信用證、修改信用證、以及如何進行審證等步驟。并且通過信用證業(yè)務(wù)舉一反三了解電匯、托收等支付方式。
5.國內(nèi)采購流程。這一部分主要是出口商簽訂外銷合同后與國內(nèi)工廠簽訂國內(nèi)采購合同，合同內(nèi)容在第二部分交易磋商中已經(jīng)列明。這一部分屬于國內(nèi)貿(mào)易部分。
6.出口業(yè)務(wù)單據(jù)繕制。組織貨源完畢后，進行貨物出口時主要通過單證的傳輸來體現(xiàn)出口的流程。因此，這一部分要結(jié)合制單軟件來進行組合運用，這樣效果更好，畢竟流程軟件所提供的單據(jù)模板較少，不利于學(xué)生掌握更多知識。
7.進口業(yè)務(wù)單據(jù)繕制。最后進行進口單據(jù)繕制，經(jīng)過出口業(yè)務(wù)之后，學(xué)生對許多單據(jù)已經(jīng)很熟悉了，在填寫進出單據(jù)時已經(jīng)可以熟練填寫，因此這一部分學(xué)生可以通過自學(xué)的方式完成，教師只需進行輔導(dǎo)和點評即可。
上面七個步驟完成之后，學(xué)生已經(jīng)對外貿(mào)流程有了一個很直觀的了解，這時教師可以更換支付方式以及貿(mào)易術(shù)語來重新進行實訓(xùn)，重新實訓(xùn)可以由學(xué)生通過自學(xué)來自我完成，因為不同的貿(mào)易術(shù)語下進出口業(yè)務(wù)流程大同小異，教師在實訓(xùn)之前要提示學(xué)生注意不同貿(mào)易術(shù)語之間的區(qū)別即可。
不同的學(xué)生還可以通過組隊的方式進行實訓(xùn)，比如三個人一組即進口商、出口商(工廠)、銀行(進出口地銀行)，五人一組實訓(xùn)就是每個角色由一個同學(xué)來擔(dān)任，完成之后進行角色輪換即可。
匯款是指匯款人（債務(wù)人）主動將款項交給銀行，委托其使用某種結(jié)算工具，通過其在國外的分支行或行，將款項付給國外收款人的一種結(jié)算方式。它是產(chǎn)生最早、使用最簡單的結(jié)算方式，也是其他各種結(jié)算方式的基礎(chǔ)。
匯款按照使用的結(jié)算工具不同，可以分為電匯、信匯和票匯。按貨物、貨款的運送及支付順序不同，匯款方式在國際貿(mào)易實務(wù)中有兩種運用方式：預(yù)付貨款和貨到付款。其中，預(yù)付貨款對于出口商而言較為有利：既可以降低貨物出售的風(fēng)險，同時減輕了資金負擔(dān)；貨到付款則對于進口商較為有利：既可降低資金風(fēng)險，也能先收貨后籌款，相當(dāng)與得到資金融通。如付款的期限較長，甚至可以將貨物售出后，用所售收入支付款項。因此，用匯款方式進行結(jié)算，風(fēng)險承擔(dān)和資金負擔(dān)在買賣雙方之間不均衡。結(jié)算的風(fēng)險（如貨物運出后能否順利收回貨款以及貨款付出后能否順利地收到貨物）和資金壓力完全由一方承擔(dān)，另一方則相對有利。
托收是指由債權(quán)人開立匯票，委托銀行通過其海外分支行或行，向國外債務(wù)人收取貨款或勞務(wù)價值的一種結(jié)算方式。雖然托收與貿(mào)易匯款都屬于商業(yè)信用基礎(chǔ)，但是跟單托收通過用單據(jù)代表貨物控制貨物所有權(quán)，從而將結(jié)算風(fēng)險及資金負擔(dān)在進出口雙方之間進行了平衡。對于出口商來說，出口商通過控制貨權(quán)單據(jù)來控制貨物，不付款或承兌就不會交單。一般不會受到"銀貨兩空"的損失，比賒銷安全。對于進口商來說，只要付款或承兌，馬上就能取得單據(jù)，從而得到貨物的所有權(quán)，比預(yù)付貨款方式安全。
在貿(mào)易實務(wù)中，托收按照是否附有貨運單據(jù)可以分為光票托收和跟單托收。對不附有全套貨運單據(jù)的款項的托收稱為光票托收；對附有全套貨運單據(jù)的款項的托收稱為跟單托收。其中，根據(jù)交單條件的不同，跟單托收可分為D/P（付款交單）和D/A（承兌交單）。D/P（付款交單）按照付款的時間不同又可以分為D/P即期和D/P遠期。不同的托收方式中存在的結(jié)算風(fēng)險也有所不同。在D/P條件下，代收行在買方支付了全部票據(jù)金額以后才能將有關(guān)票據(jù)交給買方，這樣賣方的貨款得到了有效的保障。而在D/A下，代收行在買方承兌有關(guān)匯票后就可以將有關(guān)單據(jù)交付買方，這時賣方已經(jīng)交出了貨物的物權(quán)憑證，一旦買方的信用出現(xiàn)危機，到期不付款，賣方手中僅有一張已承兌匯票能約束買方的義務(wù)，仍可能遭受錢、貨兩空的損失，對于出口商來說選用D/A一定要慎重。
信用證支付方式是近年來國際貿(mào)易中最常見、最主要的支付方式。信用證(L/C)是開證行根據(jù)買方（開證申請人）的請求，開給賣方的一種保證承擔(dān)支付貨款的書面憑證。這種方式把應(yīng)由買方承擔(dān)的付款義務(wù)轉(zhuǎn)化為銀行的付款義務(wù)，從而加入了銀行信用，由于銀行承擔(dān)了第一性的付款責(zé)任，有審單的義務(wù)，使得結(jié)算的程序更為嚴(yán)格、規(guī)范，對于買賣雙方而言，結(jié)算的風(fēng)險進一步得到控制；資金融通也更為便利。因此，該種方式被貿(mào)易各方廣泛接受。
二、選擇支付方式時應(yīng)考慮的因素
由于各種支付方式的特點不同，因此在選擇合適的支付方式時，應(yīng)該考慮以下因素。
1.客戶信用等級的高低。如果客戶的信用等級很一般或是貿(mào)易雙方是首次進行交易，應(yīng)該選用L/C的方式；如果客戶的信用等級較高，可以選用D/P，既可以達到即節(jié)省開證費的目的，也可以在一定程度上把握物權(quán)憑證的安全性；如果客戶的信用等級非常高，就可以選用D/A甚至是直接T/T的方式。
2.貨物供求狀況不同。如果是暢銷的貨品，賣方可選擇對自身有利的支付方式，如要求用L/C進行結(jié)算，甚至要求買方預(yù)付貨款。如果是滯銷的貨品,則所選擇的支付方式可能會有利于進口商，如D/A，甚至可以貨到付款。
3.選用的貿(mào)易術(shù)語和合同金額的高低。不同的貿(mào)易術(shù)語對于買賣雙方的責(zé)任規(guī)定以及風(fēng)險分擔(dān)有所不同，因此也應(yīng)根據(jù)貿(mào)易術(shù)語不同來選擇合適的支付方式。對于象征貨組中的CIF和CFR,就可以選用托收和L/C的方式；而對于FXW和實際交貨的D組術(shù)語，一般就不會采取托收的形式進行結(jié)算；對于FOB和FCA等術(shù)語，由于運輸?shù)氖乱耸怯少I方安排的，出口人很難控制貨物，所以在一般情況下也不會選擇托收的方式。另外，合同金額如果不大，則可以考慮選擇速度較快、費用低廉的T/T方式或光票托收方式。
選擇支付方式的最終目的是盡量降低結(jié)算的成本，分散結(jié)算的風(fēng)險，促使進出口貿(mào)易的順利進行。以上所列舉的各個因素會在不同的時間、不同的國家和地區(qū)、不同的歷史階段、不同的具體客觀情況而對貨款的支付有不同程度的影響。
三、正確選用支付方式的建議
從國際貿(mào)易實踐情況來看，單純某一種結(jié)算方式總是不能滿易各方的要求。面對不斷變化的市場，有必要采用綜合支付方式進行結(jié)算。
1.匯款和托收相結(jié)合。如：先采取T/T的形式預(yù)付定金10%，在裝船后T/T合同款的40%,,剩余的50%采用D/P即期付款的形式。這種選擇既能保證供貨方及時履行發(fā)貨的義務(wù)，又能約束進口人及時付款，同時節(jié)省了更多銀行費用的支出，也節(jié)約了寶貴的貿(mào)易時間。
2.匯款和信用證相結(jié)合。如：定金的部分以T/T辦理；主要的貨款采用L/C的方式進行支付；至于一些余款，以T/T的方式進行。
3.托收與信用證結(jié)合使用。這樣的組合既可盡量地避兔不必要的開支，也能對作為物權(quán)憑證的單據(jù)起到保護的作用。如將D/A和信用證和銀行保函結(jié)合在一起使用，或要求使用由代收銀行開具的銀行承兌匯票，這樣，原來的商業(yè)信用就被轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行信用，將出口商的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀行。
綜上所述，國際貿(mào)易支付方式選擇是否恰當(dāng)，會直接導(dǎo)致出口人是否能夠安全、快捷地得到貨款。在選擇時，不僅要考慮自己的風(fēng)險，也要考慮對方的成本，力圖達到雙贏的日標(biāo)。所以，要根據(jù)對方的資信等級、貨物的供求狀況、合同金額的高低、運輸方式和種類、財務(wù)結(jié)算成本高低等因素來決定。同時，靈活運用組合的、綜合的支付方式來進行國際貿(mào)易的結(jié)算，以分散結(jié)算的風(fēng)險。
參考文獻
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學(xué)生姓名：×××
準(zhǔn)考證號：××××××××
指導(dǎo)教師：×××
日 期：20××年×月～20××年×月
目錄
目錄
目 錄
內(nèi)容提要 ……………………………………………………………………………ⅰ
(空一行)
一、我國對外貿(mào)易政策概述 ………………………………………………………1
(一)改革開放前的對外貿(mào)易政策
(二)改革開放后對外貿(mào)易政策的主要特征
(三)入世后對外貿(mào)易政策的走向
二、當(dāng)前國際經(jīng)濟環(huán)境所確定的政策制約 ………………………………………8
(一)美國對華貿(mào)易的政治經(jīng)濟動態(tài)分析
(二)亞洲金融危機對日本貿(mào)易戰(zhàn)略的影響
(三)歐盟與發(fā)展中國家的合作與競爭
三.結(jié)論……………………………………………………………………………15
(空一行)
參考文獻……………………………………………………………………………16
(空一行)
志謝…………………………………………………………………………………18
3.內(nèi)容摘要
■摘要是對論文內(nèi)容的概括性總結(jié)，是以高度濃縮的方式介紹論文的核心內(nèi)容，篇幅300字以內(nèi)。小四號宋體，行距1.25。
摘要的內(nèi)容一般應(yīng)包括：論文
所研究的問題;使用的方法;所得出的結(jié)論以及結(jié)論的意義。
■關(guān)鍵詞(主題詞)，是反映論文最主要內(nèi)容的術(shù)語，一般每篇論文的關(guān)鍵詞可控制在3～5個之間。關(guān)鍵詞與關(guān)鍵詞之間用分號分隔，最后一個關(guān)鍵詞不使用標(biāo)點符號。
韓南地區(qū)旅游營銷策略簡論
張同文
內(nèi)容摘要
漢南地區(qū)擁有多處天然溫泉，形成獨具特色的溫泉旅游。為擴展旅游市場，溫泉游憩業(yè)者如何依據(jù)游客的消費行為，進而擬定適當(dāng)?shù)臓I銷策略，已成為溫泉游憩經(jīng)營管理之重要課題。因此，本文旨在探討漢南市溫泉游憩區(qū)游客之消費行為，以五類游憩行為變量、人口統(tǒng)計變量及心理學(xué)變量來進行調(diào)查，并通過因素分析及集群分析，以生活型態(tài)變量來進行市場區(qū)隔。研究結(jié)果顯示溫泉游憩區(qū)游客的消費行為可以旅游動機、信息來源、評估準(zhǔn)則、活動特性與事后態(tài)度等方面給予解釋。此外，可將整體溫泉旅游之消費群劃分為三個相對獨立的市場，并對此三個市場研擬有效的營銷策略。本研究之結(jié)果可為旅游從業(yè)人員有益的信息，對旅游主管部門也有一定之參考價值
關(guān)鍵詞：溫泉旅游 消費行為 營銷策略
4.正文
(1)字號：
論文主標(biāo)題：黑體小三號字居中。
正文內(nèi)各標(biāo)題：黑體小四號字。
行文：宋體小四號字，行距1.25。
(2)層級標(biāo)題
一.(一) 1. (1) ①
正文范例：
一、東盟簡述及我國與東盟合作現(xiàn)狀
(一)東盟簡介
東盟是“東南亞國家聯(lián)盟”(the association of south-east asia nations, asean)的簡稱。
1999年4月30日，柬埔寨正式入盟，成為東盟的第十個成員國，。至此，東盟便覆蓋了整個東南亞地區(qū)，成為擁有450萬平方公里國土，5億人口和超過7000億美元的國民生產(chǎn)總值的由10個發(fā)展中國家組成的區(qū)域性國際組織。[ 李大勇，《東盟與中國》上冊，北京，國際出版社，2003年9月第一版，第2頁。]
(插入圖表)
圖1.1 漢南地區(qū)氣溫對旅游人數(shù)影響圖
本圖來源：2003年國家旅游年鑒，第1007頁。
(3)表格
■表格一般都要有一個阿拉伯?dāng)?shù)字編號和標(biāo)題，論文中表格的編號應(yīng)按順序統(tǒng)一編號，方式是表1、表2…;
表格的編號和標(biāo)題應(yīng)打在同一
行，放在表格的上端，表格編號后用冒號同標(biāo)題分開。
例：
表10： 韓國的出口補貼，1958-1970年(%)
直接補貼 稅收減免 關(guān)稅減免 信貸補貼 總計
1958
1959
1960
1961
1962 0.00
0.00
0.00
5.89
7.94 0.00
0.00
0.00
0.00
4.53 0.00
0.00
0.00
0.00
3.58 2.30
2.53
1.85
0.75
0.66 2.30
2.53
1.85
6.64
16.54
資料來源：
在正文中插入表格時，表格頂
部和底部同正文應(yīng)保持2行的距離，也就是說，表格的編號和標(biāo)題應(yīng)打在正文下的第3行，正文應(yīng)從表格底部最后一個注釋下的第3行開始。
■應(yīng)使用居中格式放置表格。
當(dāng)表格的列太長,而行又較短
時,可以將表的列平均分開,然后將兩部分并行排列,中間用雙豎線開:
表8： 1979年以來中國進出口的增長率(%)
年份 出口 進口 年份 出口 進口
1979 40.2 43.9 1991 15.8 19.6
1980 33.8 24.7 1992 18.1 26.3
1981 20.4 12.6 1993 8.0 29.0
1982 1.4 -12.4 1994 31.9 11.2
1983 -0.4 10.9 1995 23.0 14.2
1984 17.6 28.1 1996 1.5 5.1
1985 4.6 54.1 1997 21.0 2.5
1986 13.1 1.5 1998 0.5 -1.5
1987 27.5 0.7 1999 6.1 18.2
1988 20.5 27.9 2000 27.8 35.8
1989 10.6 7.0 2001 6.8 8.2
1990 18.2 -9.8 2002 22.3 21.2
資料來源：吳念魯，陳權(quán)庚〈人民幣匯率研究〉(修訂本)，中國金
融出版社，2002，58-62。
■作者應(yīng)注明表中數(shù)據(jù)來源。方法：在表的封底線下左端用“資料來源”：第二行應(yīng)采用齊頭格式。
(4)腳注
腳注通常包含四個方面功能：
陳述正文中一個具體觀點、事
實、數(shù)據(jù)和引文的權(quán)威來源;
作為文獻的相互引證;
■當(dāng)對正文中討論的內(nèi)容進行評論、拓展或進一步證明會打斷論文的思路時，宜使用腳注;
可用于致謝。
腳注的格式：
■論文中的腳注應(yīng)按順序，用阿拉伯?dāng)?shù)字1、2、3…作為標(biāo)識，腳注編號一般為上標(biāo)。word軟件可以自動生成按序排列的腳注格式。
■腳注不得使用雙標(biāo)的方式(如1，2)。
■每篇論文都應(yīng)該有腳注。援引他人的重要的觀點、重要數(shù)據(jù)出處及其他需要說明的問題，都應(yīng)該用腳注。
5.參考文獻
■參考文獻目錄放在正文之后，應(yīng)
另起一頁，列出論文的參考文獻。
將“參考文獻”打印成黑體小
三號，置于此頁頂端居中位置。
參考文獻目錄用宋體5號字.行
距1.25。
■中文文獻和英文文獻應(yīng)分別列出，首先列出中文參考文獻。
參考文獻
一、中文部分
[1] 馮紹雷：《制度變遷與對外關(guān)系—1992年以來的俄羅斯》，上海人民出版社，1997年版。
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(閱讀時間：2003年12月8日)
中文文獻按作者的姓的漢語拼音排序，學(xué)術(shù)雜志論文的格式嚴(yán)格按照第6條的格式，缺一不可。
二、英文部分
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英文文獻按作者的姓排序，姓在前，加逗號，再加名。
參考文獻目錄中，網(wǎng)上文獻的排版格式同其他文獻基本相同，但在結(jié)尾處應(yīng)標(biāo)出訪問網(wǎng)站的日期和網(wǎng)址。
論文關(guān)鍵詞：優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容，案例教學(xué)法，模擬教學(xué)
《國際貿(mào)易理論與實務(wù)》是是經(jīng)濟學(xué)專業(yè)以及金融學(xué)、電子商務(wù)、物流學(xué)等其他應(yīng)用經(jīng)濟學(xué)專業(yè)的核心課程。課程理論部分是偏向于宏觀理論和政策的學(xué)習(xí)，實務(wù)部分側(cè)重于應(yīng)用性、操作性極強的企業(yè)實際外貿(mào)知識學(xué)習(xí)。這門課程要求經(jīng)貿(mào)理論和外貿(mào)知識兼顧，針對非國貿(mào)專業(yè)的學(xué)生講述，這就對教師的教學(xué)提出了很大的挑戰(zhàn)。本文從優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容、案例教學(xué)法、課程模擬教學(xué)等幾個角度探討如何更好地進行該門課程的教學(xué)。
一、以培養(yǎng)應(yīng)用型人才目標(biāo)優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容
《國際貿(mào)易理論與實務(wù)》課程要求學(xué)生不僅熟練掌握國際貿(mào)易的各種基本知識，還應(yīng)初步具備處理相關(guān)貿(mào)易流程和實務(wù)的能力。該課程的人才培養(yǎng)目標(biāo)是培養(yǎng)掌握外貿(mào)知識的應(yīng)用型人才，學(xué)生學(xué)習(xí)本門課程的重點應(yīng)在實際應(yīng)用上。課程的內(nèi)容繁多，課時有限的情況下，教學(xué)內(nèi)容的優(yōu)化尤為重要。
（一）優(yōu)化國際貿(mào)易理論部分內(nèi)容
在國際貿(mào)易理論部分教學(xué)上，教師應(yīng)注重引導(dǎo)學(xué)生從經(jīng)濟全球化的角度來認識國際經(jīng)濟與貿(mào)易問題，培養(yǎng)學(xué)生在全球合理配置資源的觀念，參與國際競爭的觀念以及法制的觀念；使學(xué)生能夠認識國際經(jīng)濟與貿(mào)易發(fā)展、中國對外經(jīng)濟貿(mào)易發(fā)展、外向型企業(yè)發(fā)展的客觀規(guī)律并具備運用國際貿(mào)易理論知識發(fā)現(xiàn)、分析和解決現(xiàn)實經(jīng)貿(mào)問題的能力。因此，國際貿(mào)易理論部分教學(xué)內(nèi)容的設(shè)置可以采取模塊化教學(xué)方法，將課程內(nèi)容分為國際貿(mào)易基本概念、國際貿(mào)易政策措施、經(jīng)濟一體化與全球化、世界貿(mào)易組織四個模塊。四個模塊的安排由基礎(chǔ)知識到應(yīng)用知識的擴展和延伸，形成了一個“鏈條”，優(yōu)化了理論部分的內(nèi)容，也符合認知規(guī)律。
以上四個模塊中模擬教學(xué)，與工作實際應(yīng)用聯(lián)系較多的是國際貿(mào)易的基本知識和國際貿(mào)易政策措施兩個模塊，因此，在課程理論部分教學(xué)內(nèi)容的選擇上主要側(cè)重于這兩部分內(nèi)容。教師教授知識時，務(wù)必緊密聯(lián)系當(dāng)前最新的時事資料。這樣既能讓學(xué)生掌握這個知識點，又能讓學(xué)生了解當(dāng)前的具體的貿(mào)易背景，感覺到這門課程的實踐性，從而激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣。要達到上述的效果，教師課下需做精心的準(zhǔn)備，一定要關(guān)注當(dāng)前的國內(nèi)日國際貿(mào)易領(lǐng)域發(fā)生的各種事件，積累各種教學(xué)的素材，不斷更新教學(xué)案例，將最新的知識傳授給學(xué)生，使整個學(xué)習(xí)的內(nèi)容有時代感。比如講到外貿(mào)依存度時，聯(lián)系中國2010年中國外貿(mào)依存度，給出進出口的數(shù)值，讓學(xué)生計算出口依存度、進口依存度，討論進出口依存度的數(shù)值大小的利弊，再結(jié)合中國加工貿(mào)易占比很高的現(xiàn)實評價中國外貿(mào)依存度的高低。
（二）國際貿(mào)易實務(wù)部分內(nèi)容的優(yōu)化
以合同為中心對實務(wù)內(nèi)容進行整合。理論是實際操作的基礎(chǔ)，在實務(wù)教學(xué)中，有關(guān)概念、流程、貿(mào)易慣例等知識性信息必須通過教師講解傳授給學(xué)生。按照進出口實際操作流程，以合同為中心對課程內(nèi)容進行整合，整合后教學(xué)內(nèi)容可分為四個部分：第一部分，交易前的準(zhǔn)備。主要內(nèi)容為進出口前的市場調(diào)研及分析，選擇目標(biāo)市場，最后設(shè)立進出口方案的過程及操作思路。第二部分，交易磋商。主要內(nèi)容為交易磋商的程序、內(nèi)容和技巧。第三部分，合同簽訂。主要介紹合同的種類和法律效力，展示合同的文本，介紹合同條款中國知網(wǎng)論文數(shù)據(jù)庫。第四部分，合同的履行。出口合同的履行程序包括備貨、催證、審證、改證、租船訂艙、報驗、通關(guān)、投保、裝運、制單、交單、結(jié)匯、出口退稅和核銷等過程；進口合同的履行程序包括開信用證、租船訂艙、裝運、辦理保險、審單付款、接貨報關(guān)、檢驗、核銷等過程。
以合同的簽訂和履行為課程教學(xué)的重點。不管是價格術(shù)語、國際貿(mào)易運輸、保險還是貨款的收付，合同的磋商等國際貿(mào)易實務(wù)的學(xué)習(xí)內(nèi)容最終都會體現(xiàn)在進出口雙方簽訂的合同的各個具體條款上。而進出口業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)實際上也是圍繞著合同進行的。在《國際貿(mào)易實務(wù)》知識講解時以合同為主線，將各個知識點用合同進行有機串聯(lián)，可以使學(xué)生更清晰地掌握各個知識點在實際運用時的具體作用模擬教學(xué)，便于從整體上把握國際貿(mào)易實務(wù)課程的內(nèi)容，使知識更加清晰和有條理性。
二、積極推行案例教學(xué)法
由于國際貿(mào)易理論部分的內(nèi)容抽象難懂，采取案例教學(xué)，可以縮小書本與現(xiàn)實的差距，把抽象的理論具體化，以大量實例促進學(xué)生對知識的理解和應(yīng)用。如可以以“美國對中國銅版紙的反傾銷案”等為實例，從事情發(fā)展的起因、來龍去脈、最終結(jié)果來具體探討傾銷的裁定、反傾銷的應(yīng)對、我國在反傾銷中的地位以及作為政府和企業(yè)而言，面對“傾銷第一大國”的嚴(yán)峻形勢可吸取的經(jīng)驗教訓(xùn)等問題。這樣將抽象的理論具體到案例中，學(xué)生對此會有更直觀的認識，使學(xué)生輕松地掌握知識的重點與難點，達到豁然開朗的效果。
國際貿(mào)易實務(wù)內(nèi)容具有更強的實踐性，案例較多，案例教學(xué)法就更能發(fā)揮優(yōu)勢。教師教學(xué)過程中要重視學(xué)生的主體地位，學(xué)生通過在課堂中嘗試角色扮演，參與處理實務(wù)，加深對外貿(mào)實務(wù)知識的理解。比如十三種貿(mào)易術(shù)語，買賣雙方的責(zé)任、費用、交貨和風(fēng)險轉(zhuǎn)移的界限等內(nèi)容繁多難懂，通過幾個案例就可以將幾個主要的外貿(mào)術(shù)語中買賣雙方的責(zé)任義務(wù)分析清楚，能給學(xué)生留下十分深刻的印象。在實務(wù)教學(xué)中將案例貫穿于課程的每一個章節(jié)，實施全課堂滲透式案例分析，這樣使學(xué)生變被動接受為主動學(xué)習(xí)、變注重知識為注重能力。案例教學(xué)將提問貫穿于課堂教學(xué)中，使學(xué)生在課堂上保持對問題的思考，積極參與課堂，體現(xiàn)了教學(xué)相長、共同提高的一種互動式教學(xué)模式。
運用案例教學(xué)方法, 教師需要精心做好準(zhǔn)備工作，盡量突出所選案例的現(xiàn)實性、典型性，應(yīng)體現(xiàn)課程中所學(xué)內(nèi)容的特征。例如有關(guān)國際貨物買賣合同構(gòu)成要件的學(xué)習(xí)、應(yīng)選擇合同磋商程序等方面的案例來解釋合同磋商與簽約過程的復(fù)雜性和多樣性，再選擇具體針對品質(zhì)、價格、運輸、保險、商檢、索賠等環(huán)節(jié)的典型案例，使學(xué)生對貿(mào)易實務(wù)知識又有了全面的認識和理解。案例教學(xué)的最后一個環(huán)節(jié)是對案例分析過程與問題解答情況進行回顧與總結(jié)。在此階段，教師展示結(jié)論，和學(xué)生共同討論教材結(jié)論和同學(xué)結(jié)論的共性和差異性，分析差異性產(chǎn)生的原因，并對學(xué)生的各種結(jié)論加以點評；最后全面總結(jié)案例結(jié)論、所援引法律依據(jù)、及對我們的啟示等。案例教學(xué)法能使學(xué)生熟悉了業(yè)務(wù)程序，形成了合約意識模擬教學(xué)，學(xué)會了主動運用知識。
三、按照外貿(mào)流程進行課程模擬
在國際貿(mào)易實務(wù)中引入模擬教學(xué)，加強實踐操作，提高學(xué)生的實際操作能力。課堂教學(xué)使學(xué)生系統(tǒng)地掌握國際貿(mào)易的理論知識，而模擬教學(xué)使學(xué)生通過對國際貿(mào)易的具體業(yè)務(wù)的演練，掌握國際貿(mào)易具體操作細節(jié)，進而掌握國際貿(mào)易的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則。通過模擬教學(xué)，讓學(xué)生能夠在一個仿真的國際商業(yè)環(huán)境中，不再感到學(xué)習(xí)理論條款的單調(diào)無味，而是積極主動地參與模擬公司當(dāng)中來，收集信息，策劃方案，自主學(xué)習(xí)的動力很高。在實際業(yè)務(wù)的操作過程中使其全面、系統(tǒng)、規(guī)范地掌握從事進出易的實際操作技能。學(xué)生通過仿真的模擬公司訓(xùn)練，站在買方，賣方和船公司以及商檢機構(gòu)等各個角度進行成本核算、交易磋商、合同簽訂、信用證開立、審核與修改、備貨裝運、投保報關(guān)、制單結(jié)匯等具體操作程序，完成一個完整的進出口業(yè)務(wù)流程，使得學(xué)生對國際貿(mào)易完整的運作流程有了全方位的認識，從而全面、系統(tǒng)、規(guī)范地掌握進出口貿(mào)易的主要操作技能，熟悉進出口的業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)從學(xué)校到企業(yè)的無縫對接，為學(xué)生走出學(xué)校走進職場從事相關(guān)的國際貿(mào)易業(yè)務(wù)打下了良好的基礎(chǔ)。
關(guān)鍵詞：信息熵；風(fēng)險；檢驗；國際貿(mào)易
中圖分類號：U692.7 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1006―7973（2016）11-0024-03
信息熵是20世紀(jì)就已經(jīng)廣泛應(yīng)用的理論和方法，但用它來度量國際貿(mào)易中大宗商品的短重風(fēng)險尚未發(fā)現(xiàn)有相關(guān)文獻資料。本論文是江蘇出入境檢驗檢疫局課題“基于承運船舶引起的重量鑒定風(fēng)險（分析及控制）防范體系研究”（No.2015KJ67）的研究成果。該項目于2015年獲得立項。
通過本論文的研究，建立一個基于信息熵的承運船舶短重風(fēng)險度量模型，對基于承運船舶引起的短重風(fēng)險進行分析，指導(dǎo)相關(guān)企業(yè)運用風(fēng)險分析的基本原理，開展承運船舶風(fēng)險分析，合理選擇承運船舶，盡量避免因承運船舶選擇不當(dāng)造成的經(jīng)濟損失；同時探索建立基于大數(shù)據(jù)分析的承運船舶短重風(fēng)險預(yù)警體系，對船舶重大短重風(fēng)險隱患做到早發(fā)現(xiàn)、早研判、早預(yù)警、早處置。從而形成一套體系完整、結(jié)構(gòu)科學(xué)、應(yīng)對有效的航運船舶風(fēng)險防范體系，提高監(jiān)管效率，提升工作的主動性、針對性和有效性，更好的服務(wù)對外貿(mào)易的發(fā)展。
1 短重風(fēng)險與風(fēng)險度量
1.1 風(fēng)險的概念
對“風(fēng)險”這一概念，各界一直以來未達成一致，但普遍認可風(fēng)險的定義包含了兩個共同點：不確定性和損失。美國學(xué)者海恩斯在其1895年出版的著作《Risk as an Economic Factor》中，最早提出“風(fēng)險”的概念。20世紀(jì)20年代初，美國經(jīng)濟學(xué)家芝加哥學(xué)派創(chuàng)始人富蘭克?奈特（Frank Hyneman Knight）把風(fēng)險與不確定性做了明確區(qū)分，指出風(fēng)險的特征是概率估計的可靠性。1952年，美國學(xué)者格拉爾在其調(diào)查報告《費用控制的新時期――風(fēng)險管理》中正式提出并使用“風(fēng)險管理”一詞。1964年，美國教授威廉姆斯和漢斯把人的主觀因素引入對風(fēng)險的分析上。此后，歐美各國對風(fēng)險管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化和專業(yè)化，使風(fēng)險管理逐步成為一門獨立的學(xué)科。
2009年11月，ISO各成員國的標(biāo)準(zhǔn)組織投票通過ISO 31000《風(fēng)險管理―風(fēng)險管理原則與實施指南》，對“風(fēng)險”的定義為：“不確定性對目標(biāo)的影響”。同年，我國了GB/T 23649―2009 《風(fēng)險術(shù)語》，其中對“風(fēng)險”定義為：“某一事件發(fā)生的概率和其后果的組合”。
根據(jù)上述文獻資料對風(fēng)險的定義我們可以引申出短重風(fēng)險的定義：
（1）承運船舶或其他狀況的不確定性對貨物重量的影響。
（2）貨物短重發(fā)生的概率和其后果的組合。
1.2 承運船舶風(fēng)險因子的構(gòu)成
目前，對承運船舶的風(fēng)險研究主要是安全性的研究，本論文在借鑒國內(nèi)外研究成果的基礎(chǔ)上，結(jié)合水尺鑒重的實際情況，構(gòu)建承運船舶短重風(fēng)險度量制標(biāo)。由承運船舶帶來的短重風(fēng)險主要有四個方面：船型、船舶的計量條件、船舶的計量資料以及其他因素。如圖所示：
承運船舶短重風(fēng)險是一個復(fù)雜系統(tǒng)，按照系統(tǒng)遞階分解原則，承運船舶短重風(fēng)險度量指標(biāo)體系也應(yīng)該是一個分層的樹狀結(jié)構(gòu)。即每層指標(biāo)即是上層指標(biāo)的子類指標(biāo)，又是下層指標(biāo)的父類指標(biāo)。最上層的指標(biāo)即為衡量承運船舶短重風(fēng)險的指數(shù)。如表1所示：
2 熵與信息熵
“熵”（entropy）概念從首次提出到現(xiàn)在廣泛應(yīng)用已有160多年的歷史。熵的概念和規(guī)律以及其他推論和有關(guān)定理構(gòu)成了熵理論，熵定律普遍被認為是自然界的最高定律。愛因斯坦（Albert Einstein）說：“熵理論對于整個自然科學(xué)來說是第一法則。”但是運用熵理論來度量承運船舶短重風(fēng)險，尚未發(fā)現(xiàn)有任何文獻報道。因此，本論文用信息熵的方法來度量承運船舶短重風(fēng)險是一次創(chuàng)新和嘗試。
2.1 熵
1865年魯?shù)婪?尤利烏斯?埃馬努埃爾?克勞修斯（Rudolf Julius Emanuel Clausius）在他的論文《力學(xué)的熱理論的主要方程之便于應(yīng)用的形式》中首次提出了熵的概念，并將熵定義為“系統(tǒng)吸收的熱量與恒溫?zé)嵩礈囟戎取保Q為熱力學(xué)熵或熱溫熵或Clausius熵，被用來度量系統(tǒng)中能量的衰竭程度，即熱量不可轉(zhuǎn)變?yōu)楣Φ某潭取?/p>
1877年，物理學(xué)家玻爾茲曼將熱力學(xué)熵概念做了進一步推廣和深入分析，并把熵定義為一種特殊狀態(tài)的概率：原子聚集方式的數(shù)量。熵可以定義為玻爾茲曼常數(shù)乘以系統(tǒng)分子的狀態(tài)數(shù)的對數(shù)值：
S=klnΩ；K是比例常數(shù)，現(xiàn)在稱為玻爾茲曼常數(shù)。
2.2 信息熵
1948年，美國數(shù)學(xué)家、信息論的創(chuàng)始人香農(nóng)（Shannon）在題為“通訊的數(shù)學(xué)理論”的論文中指出：“信息是用來消除隨機不定性的東西”。并應(yīng)用概率論知識和邏輯方法推導(dǎo)出了信息量的計算公式，稱為信息熵或Shannon熵。信息熵建立了關(guān)于不確定性的一種定量化的度量，奠定了現(xiàn)代信息論的理論基礎(chǔ)。熵在信息論中的定義如下：
（2）船舶的計量條件和船況越好，信息熵就越低；反之，信息熵就越高。所以，信息熵也可以說是船舶計量條件和船況有序化程度的一個度量。
2.3 基于信息熵的風(fēng)U定量計算
假設(shè)某一承運船舶存在n種可能的不同風(fēng)險指標(biāo)，且Pi（i=1，2，…，n）表示每一種船舶風(fēng)險指標(biāo)出現(xiàn)的概率，當(dāng)信息熵取得最大值時，對應(yīng)的一組風(fēng)險指標(biāo)出現(xiàn)的概率占有絕對優(yōu)勢，在這個基礎(chǔ)之上，就可以為信息熵表示各個風(fēng)險因素的權(quán)值提供理論依據(jù)。而且當(dāng)Pi相等時，熵值達到最大值，對應(yīng)的風(fēng)險因素對系承運船舶影響的不確定性越大。根據(jù)這個原理，可由信息熵來計算各個風(fēng)險因素的權(quán)值。
假設(shè)一艘船具備如下4個風(fēng)險指標(biāo)①沙灘船，②使用設(shè)計圖代替完工圖，③水尺標(biāo)記尺寸不符合要求，④船舶老舊。每一種風(fēng)險因素都對短重有兩種可能的影響：正相關(guān)和負相關(guān)，共有8種可能，不確定性為ln8。對每一種風(fēng)險指標(biāo)來說當(dāng)兩種可能性概率相同時，即Pi=0.5時熵最大。
根據(jù)風(fēng)險因素的熵值計算公式我們可以推出兩個結(jié)論：
（1）熵值越大，短重風(fēng)險越高，規(guī)避風(fēng)險的成本越高。
（2）船舶狀態(tài)和計量條件越好，熵值就低，反之，船舶狀態(tài)和計量條件越差，熵值就越高。
2.4 確定風(fēng)險等級
根據(jù)前文計算出來的風(fēng)險值，結(jié)合風(fēng)險等級定義表定義風(fēng)險所屬范圍，根據(jù)計算出來的風(fēng)險值是否屬于某風(fēng)險區(qū)間來判斷該部分風(fēng)險范圍及類別，例如某承運船舶短重風(fēng)險值為0.6，則可將該船舶承運貨物短重風(fēng)險定義為較大，以此反映客觀情況。
3 檢驗策略
3.1 檢驗策略
3.1.1 根據(jù)不同的風(fēng)險等級采取不同的檢驗策略
對船舶進行評估并分級，包括風(fēng)險識別，風(fēng)險分析，風(fēng)險評價等三個步驟。
（1）對極高風(fēng)險和高風(fēng)險的船舶建議貿(mào)易商盡量避免租用這類船舶承運貴重散貨。如果發(fā)現(xiàn)此類承運船舶，建議貿(mào)易雙方更改計重方式。
（2）對于中風(fēng)險承運船舶，建議貿(mào)易商投保短量險，減少因短重帶來的損失。在對此類承運船舶實施重量檢驗是應(yīng)提高警惕。
（3）對于低風(fēng)險船舶貿(mào)易商可以放心租用。在實施重量檢驗是也要注意，特別是拼裝船。
3.1.2 建立基于大數(shù)據(jù)分析的風(fēng)險預(yù)警體系
對于已發(fā)現(xiàn)的高風(fēng)險船舶建立大數(shù)據(jù)檔案并在檢驗檢疫部門之間實現(xiàn)信息共享。同時，按照所運載貨物的實際短重重量進行風(fēng)險評估或分級，當(dāng)遇到同一船舶再次進行水尺計重時，鑒定人員可以利用風(fēng)險預(yù)警數(shù)據(jù)，在計算前重點核查檔案中記錄的問題是否得到了改正。這樣一來既規(guī)避了潛在的風(fēng)險，又提高了工作效率。
3.1.3 在實際工作中加強對船舶計量條件的審核
根據(jù)信息熵的原理，承運船舶的設(shè)計建造和計量條件越差信息熵越高，風(fēng)險越高，規(guī)避風(fēng)險所需的信息量也就越高。因此，在檢驗中應(yīng)當(dāng)盡可能多的收集資料和信息（如制表說明、船舶的總布置圖等）來綜合地進行判斷。尤其是對于圖表上所示的計算所需信息（如水尺標(biāo)記位置、水艙高度等）應(yīng)該與實際觀測或測量得到的數(shù)據(jù)進行對比，這樣就可以及時發(fā)現(xiàn)潛在的問題而不至于造成工作上的失誤。
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