發(fā)布時間:2022-12-18 06:55:01
序言:寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁,我們?yōu)槟x了8篇的稅務(wù)自查表自查報告樣本,期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā),請盡情閱讀。

一、政治理論和專業(yè)理論學習情況
XX年度是我黨將“科學發(fā)展觀”落實到人民群眾具體工作、生活中的一年。我也切實感受到“科學發(fā)展觀”給我們生活帶來的變化。這也激勵我進一步學好科學發(fā)展觀的相關(guān)理論,將其運用到自身的工作、生活和學習中——堅持以人為本、全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。
XX年度,還參加了會計專業(yè)方面的比賽和論文研討,取得了一定成績,但同時也意識到專業(yè)知識需要進一步的擴充,認識到團隊合作的重要性。
二、工作情況
(一)日常工作
XX年,本人主要負責xxxx物業(yè)發(fā)展公司及其下屬房地產(chǎn)交易服務(wù)分公司、xx水利委員會機關(guān)服務(wù)局招待所、xx委二期集資建房日常會計核算、財務(wù)會計報表的編報及納稅申報、工作,負責xx委機關(guān)服務(wù)中心所屬企業(yè)報表匯總工作,以及項目管理系統(tǒng)中xxxx物業(yè)發(fā)展公司及其下屬房地產(chǎn)交易服務(wù)分公司日常經(jīng)濟數(shù)據(jù)的錄入等工作。具體工作情況如下:
1、自企業(yè)科XX年5月成立以來,完成了xxxx物業(yè)發(fā)展公司及其下屬房地產(chǎn)交易服務(wù)分公司XX年5-12月的日常會計核算工作。完成了XX年度5-12月份上述企業(yè)的財務(wù)月報工作以及流轉(zhuǎn)稅、所得稅等稅種的申報工作。
完成了XX年7-12月xx水利委員會機關(guān)服務(wù)局招待所的日常會計核算工作。完成了XX年度7-12月份上述企業(yè)的財務(wù)月報工作及稅務(wù)申報工作。
2、完成了機關(guān)服務(wù)中心所屬企業(yè)XX年度企業(yè)會計決算報表匯總工作以及XX年度企業(yè)財務(wù)月報匯總工作。
3、完成了xx委二期集資建房XX年度會計核算工作。
4、完成了項目管理中xxxx物業(yè)發(fā)展公司及其下屬房地產(chǎn)交易服務(wù)分公司XX年度的報銷登記、借款登記以及收入登記。
(二)其他工作
1、組織中心所屬企業(yè)草擬了由xx委財務(wù)經(jīng)濟局下發(fā)的《關(guān)于對〈xx委財經(jīng)管理質(zhì)量測評實施細則〉第二次征求意見的通知》的反饋意見稿。
2、草擬了《關(guān)于機關(guān)服務(wù)中心所屬企業(yè)xx-XX年度會議費使用管理情況的自查報告》。
3、草擬了《xx水利委員會機關(guān)服務(wù)中心對外投資管理情況調(diào)研報告》。
4、參與草擬了“事業(yè)單位辦企業(yè)管理征求意見反饋稿”。
5、參與完成了機關(guān)服務(wù)中心開展清理整治“小金庫”工作中的對企業(yè)進行的檢查工作。
6、參與完成了xxxx物業(yè)發(fā)展公司在稅務(wù)、銀行領(lǐng)域中企業(yè)名稱和法定代表人名稱的變更工作。
7、組織機關(guān)服務(wù)中心所屬單位完成了由武漢市統(tǒng)計局下發(fā)xx委財經(jīng)局經(jīng)濟處轉(zhuǎn)發(fā)的武漢市第二次經(jīng)濟普查調(diào)查表的填報工作。
8、組織并參與了xx委會計學會、xx省會計學會主辦的“會計科目撲克大賽”。
三、2012年的學習、工作思路
根據(jù)省社保局、省就業(yè)局《轉(zhuǎn)發(fā)人社部社保中心關(guān)于全面開展社保經(jīng)辦風險防控自查整改工作的通知》(云社險函[2020]XX號要求,XX市社會保險中心關(guān)于印發(fā)《XX市社會保險中心關(guān)于全面開展社保經(jīng)辦風險防控自查整改工作方案》的通知,我中心認真組織開展好社保經(jīng)辦風險防控自查整改工作,切實防范社保經(jīng)辦領(lǐng)域各種潛在風險,不斷夯實我縣社保經(jīng)辦機構(gòu)風險管理基礎(chǔ),現(xiàn)結(jié)合實際,將自查情況報告如下:
一、自查情況
1、內(nèi)控制度
我中心自2016年就建立健全了完善的內(nèi)控制度,有專職稽核工作人員,定期開展相關(guān)征繳稽核、待遇稽核等工作。崗位設(shè)置A、B角,實行定期輪崗制度。
2、崗位制約
會計、出納職責清楚,全部為正式在編人員從事財務(wù)工作;待遇發(fā)放、數(shù)據(jù)修改等高風險崗位人員全部為正式在編人員;建立完善的輪崗制度,按制度進行輪崗;憑證記賬、制單為基金會計,復核為不同險種的基金會計;基金支付依據(jù)全面取消了網(wǎng)銀支付;業(yè)務(wù)與財務(wù)不相容崗位分離。
3、授權(quán)復核
嚴格授權(quán)管理,待遇發(fā)放等重要崗位,待遇支付和待遇審核不相容崗位分離,稽核人員負責復核所有待遇,審批權(quán)限為經(jīng)辦機構(gòu)負責人。
4、違規(guī)補繳
縣人社局按照《人力資源社會保障部財政部關(guān)于進一步加強企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收支》(人社部發(fā)〔2016〕132號)要求,嚴格審批。社保經(jīng)辦機構(gòu)按照文件要求,認真復核,嚴格控制特定人員參保、一次性補繳等業(yè)務(wù)。目前,欠繳、補繳養(yǎng)老保險尚未收取滯納金。
5、違規(guī)提前退休
縣一級行政部門或者經(jīng)辦機構(gòu)無特殊工種崗位人員信息庫。提前退休審批材料有職工申請書,有職工簽字,全部材料由人社局留存,經(jīng)辦機構(gòu)留存人社局印制的提前退休人員花名冊和批退表。退休人員材料信息,經(jīng)辦人簽字、日期、填報單位等信息完整,材料留存齊全。并嚴格落實“雙公示”制度,簽字確認的審批結(jié)果進行公示。
6、工傷保險
勞動能力鑒定由市級行政部門組織專家開展,縣級行政部門無鑒定權(quán)限。
7、手工辦理
待遇發(fā)放表為系統(tǒng)生成,喪葬費和撫恤金通過系統(tǒng)按職工參保繳費情況自動生成,所有業(yè)務(wù)全面取消手工辦理,全部由系統(tǒng)經(jīng)辦。
8、現(xiàn)金業(yè)務(wù)
我中心現(xiàn)已全面取消現(xiàn)金業(yè)務(wù),機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險待遇已經(jīng)全部實現(xiàn)社??òl(fā)放,企業(yè)職工、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、工傷保險待遇,尚在逐步推行社??òl(fā)放中,未完全實現(xiàn),預(yù)定2020年10月30日完成。靈活就業(yè)人員、個體繳費、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險未實現(xiàn)社保卡銀行代扣代繳,下一步,將加強與地稅、銀行的三方協(xié)作,力推早日實現(xiàn)社??ù鄞U。
9、人工報盤
社會保險基金待遇發(fā)放全面實現(xiàn)社銀直連,但部分改制欠費企業(yè),影響?zhàn)B老保險待遇不足部分由財政補助,財政補助部分采取人工報盤的方式進行發(fā)放。被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險系統(tǒng)尚未上線,目前,被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險待遇仍然采用人工報盤的方式進行發(fā)放。關(guān)系轉(zhuǎn)移、零星業(yè)務(wù)、線下業(yè)務(wù)、退費業(yè)務(wù)等支出,全面采用電匯支付。
10、權(quán)限管理
縣級經(jīng)辦機構(gòu)未設(shè)置系統(tǒng)管理員,業(yè)務(wù)復核由稽核工作人員完成,業(yè)務(wù)崗位和復核崗位分離。權(quán)限申請和變更程序規(guī)范,權(quán)職申請和變更有紙質(zhì)審批材料,申請材料注明具體崗位和權(quán)限內(nèi)容,有審核審批。各業(yè)務(wù)科室自行負責權(quán)限變更申請,股室負責人審核,部門負責人審批。退休、調(diào)離、外接人員的權(quán)限及時清理,無測試權(quán)限,無個別權(quán)限過大、
臨時操作權(quán)限串用現(xiàn)象。輪崗人員的擁護權(quán)限及時變更調(diào)整。經(jīng)辦系統(tǒng)授權(quán)臺賬完備,臺賬內(nèi)容清楚,能系統(tǒng)的掌握用戶和權(quán)限分配的情況。
11、經(jīng)辦規(guī)程
我中心企業(yè)職工養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險、工傷保險、職業(yè)年金等業(yè)務(wù)經(jīng)辦,嚴格按照各險種經(jīng)辦規(guī)程開展,稽核股定期抽查業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程,抽查表格填寫是否規(guī)范,人員簽字是否完備,申報材料是否齊全。涉及補繳的,相關(guān)補繳手續(xù)是否完備等。
12、待遇核定
我中心所有待遇核定均在線校驗繳費狀態(tài)、待遇狀態(tài)和待遇領(lǐng)取資格。
13、關(guān)系轉(zhuǎn)移
目前,除職業(yè)年金和機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險外,我中心其余險種關(guān)系轉(zhuǎn)移,全部實現(xiàn)系統(tǒng)轉(zhuǎn)移,手續(xù)完備,表格使用填寫規(guī)范。轉(zhuǎn)入方確認函填制要素齊全,蓋章確認。
14、資格認證
從2020年第三季度開始,我中心全面推行企業(yè)職工養(yǎng)老保險待遇領(lǐng)取資格手機認證工作,嚴格落實一季度一認證,因容貌改變無法實現(xiàn)手機認證的,填寫認證表。
15、財會制度
我中心已制定完善的會計、出納崗位制度,并嚴格按照制度規(guī)定開展好相關(guān)財務(wù)工作。
16、財務(wù)管理
票據(jù)管理使用分離,票據(jù)使用有記錄,通過記錄可以查驗支票狗毛、使用、作廢情況。印章使用有記錄,已全面取消網(wǎng)銀支付,支出戶未開通收支短信提醒功能,此項工作預(yù)計2020年9月30日前完成整改。
17、財務(wù)記賬
財務(wù)記賬規(guī)范,嚴格按照社會保險基金記賬要求,附件材料完整,業(yè)務(wù)處理及時,經(jīng)辦、復核、審批程序完整,不相容崗位完全分離,銀行回單日期早于記賬日期。暫收暫付款項定期清理償付,無自設(shè)“銀行存款”會計科目,虛減暫付款余額的情況。
18、帳戶管理
基金支出戶與部門經(jīng)費賬戶戶名一致,我中心無收入戶,只有財政專戶和支出戶、歸集戶。職業(yè)年金歸集戶銀行記息單存款本金、起止日期、利率等關(guān)鍵信息填寫齊全,準確計核對利息收入。各險種收入歸集于各自險種的財政專戶,資金及時劃轉(zhuǎn),按要求計息。
19、收支管理
待遇發(fā)放和審核崗位分離,系統(tǒng)可以查看待遇發(fā)放不成功明細,發(fā)放審核未人工核對,系統(tǒng)有校驗功能,系統(tǒng)可查看歷史發(fā)放數(shù)據(jù)。建立基金收支分級授權(quán)審批制度,業(yè)務(wù)審核和財務(wù)審核分離,二次發(fā)放表附件簽字完整。
20、對賬制度
嚴格執(zhí)行對賬制度,不僅核對總賬,還核對明細賬。業(yè)務(wù)與財務(wù)對賬,社保與銀行對賬,社保與財政對賬,稽核每月檢查對賬情況,有對賬痕跡材料。
21、一體化
追回多發(fā)待遇附業(yè)務(wù)依據(jù),附件由業(yè)務(wù)人員制表,追回金額所屬期清楚,業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)發(fā)放數(shù)據(jù)一致,追繳養(yǎng)老金,由稽核股下發(fā)追繳告知書,并協(xié)同鄉(xiāng)鎮(zhèn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員,書面告知當事人,告知書明確標注退回賬戶名,賬號等信息。發(fā)放數(shù)據(jù)和銀行回盤數(shù)據(jù)均由業(yè)務(wù)在系統(tǒng)內(nèi)直接向銀行直接推送和接收,財務(wù)人員未掌握發(fā)放明細,只掌握發(fā)放總?cè)藬?shù)和金額。財務(wù)人員負責將資金撥付到戶,銀行發(fā)放情況和發(fā)放失敗退回等情況由財務(wù)和銀行對接,財務(wù)和業(yè)務(wù)對接。
22、檔案管理
我中心檔案管理工作于2016年已完成社會保險檔案規(guī)范化建設(shè),有完善的檔案管理制度,借閱記錄。年末,所有檔案及時移交檔案室統(tǒng)一保管。
23、數(shù)據(jù)管理
縣級經(jīng)辦機構(gòu)無系統(tǒng)后臺操作權(quán)限。
24、運行監(jiān)測
經(jīng)辦系統(tǒng)對異常數(shù)據(jù)和特殊業(yè)務(wù)有在線提取和校驗功能。
25、數(shù)據(jù)共享
經(jīng)辦系統(tǒng)內(nèi)部完全實現(xiàn)就業(yè)、失業(yè)、勞動關(guān)系數(shù)據(jù)共享,外部與公安、民政、法檢等部門的數(shù)據(jù)共享存在滯后,運用不充分。
二、存在的問題及下一步整改的措施
針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,我中心狠抓落實整改,對于自身存在的問題,堅決整改。
(一)未完全實現(xiàn)社保卡代扣代繳和待遇發(fā)放功能。機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險已經(jīng)全面實現(xiàn)社???,企業(yè)職工和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險,未完全實現(xiàn)社保卡代扣代繳,部分人員待遇也未實現(xiàn)社保卡。下一步,我中心將加強與稅務(wù)、銀行三方的工作聯(lián)系,盡快實現(xiàn)社??ù鄞U業(yè)務(wù),全面推行退休人員使用社??I(lǐng)取待遇。
(二)支出戶未開通短信提示功能。我中心基金支出戶未開通收支短信提醒功能,此項工作已經(jīng)責成財務(wù)統(tǒng)計股,在2020年9月30日前,完成整改,開通手機短信提醒功能。
(三)經(jīng)辦機構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)共享滯后,運用不充分。針對經(jīng)辦機構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)共享滯后,運用不充分的問題,下一步,我中心將加強與公安、民政、法檢等部門的數(shù)據(jù)共享,完善參保人員信息,并與公安戶籍信息一致,杜絕死亡人員、服刑人員違規(guī)領(lǐng)取養(yǎng)老金待遇。