刻制公章申請(qǐng)書賞析八篇

發(fā)布時(shí)間：2023-01-18 15:04:34

序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的刻制公章申請(qǐng)書樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。

第1篇

乙方(受托方):杭州中邦企業(yè)咨詢有限公司

甲方因業(yè)務(wù)發(fā)展需要欲成立公司,現(xiàn)全權(quán)委托杭州中邦企業(yè)咨詢有限公司辦理公司注冊(cè)相關(guān)手續(xù),經(jīng)雙方協(xié)商一致,達(dá)成以下內(nèi)容條款,達(dá)成以下內(nèi)容條款:

一,甲方必須向乙方及時(shí)提供真實(shí)有效的資料,法人身份證(或護(hù)照)復(fù)印件,個(gè)人住址(或通信地址),聯(lián)絡(luò)電話等公司注冊(cè)必需的材料.

二,甲方向乙方提供的資料必須確認(rèn)真實(shí)無誤,保證所注冊(cè)公司不從事違法違規(guī)行為,并承擔(dān)該公司的債權(quán)債務(wù)和法律責(zé)任,有從事違法違規(guī)行為的,引發(fā)的一切后果由甲方承擔(dān).

三,注冊(cè)流程

內(nèi)資公司注冊(cè)辦理流程圖

1,咨詢領(lǐng)表 2,查詢名稱 3,入資驗(yàn)資 4,打印章程 5,材料受理 6,領(lǐng)取執(zhí)照

內(nèi)資公司創(chuàng)辦流程圖(不含專業(yè)性前置審批)

辦理機(jī)關(guān):市,區(qū)工商局

企業(yè)名稱預(yù)先登記

辦理時(shí)限:5個(gè)工作日

提交名稱預(yù)先登記申請(qǐng)書,申請(qǐng)人身份證明或委托書,股東身份證明等

材料

指定銀行入資

會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資

辦理機(jī)關(guān):市,區(qū)工商局

企業(yè)登記

辦理時(shí)限:10個(gè)工作日

提供登記申請(qǐng)書,公司章程,法定代表人任職文件和身份證明,名稱預(yù)

先核準(zhǔn)通知書,公司住所證明等材料

審批機(jī)關(guān):公安局特行科

刻制印章

審批時(shí)限:5個(gè)工作日

提供營業(yè)執(zhí)照,法定代表人身份證明等材料到公安局特行科審批后,刻

制印章

辦理組織機(jī)構(gòu)代碼證書

辦理機(jī)關(guān):市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局辦理時(shí)限:3個(gè)工作日

提供營業(yè)執(zhí)照,法定代表人身份證明,公章等材料

統(tǒng)計(jì)登記

辦理機(jī)關(guān):市,區(qū)統(tǒng)計(jì)局辦理時(shí)限:即時(shí)辦理

領(lǐng)取工商營業(yè)執(zhí)照起15日內(nèi),持營業(yè)執(zhí)照,公章,建設(shè)項(xiàng)目批準(zhǔn)文件等材料辦理

開立銀行帳戶

轉(zhuǎn)帳資金

稅務(wù)登記

國稅登記

辦理機(jī)關(guān):區(qū)國稅局辦理時(shí)限:6個(gè)工作日

填寫稅務(wù)登記表,提供營業(yè)執(zhí)照,有關(guān)合同,章程,協(xié)議書,銀行帳號(hào)證明,居民身份證明,居民身份證明等材料辦理國稅登記,一般納稅人認(rèn)定,發(fā)票種類核定.

地稅登記

辦理機(jī)關(guān):區(qū)地稅局,稅務(wù)所辦理時(shí)限:即時(shí)辦理(不含初始納稅申報(bào))

填寫稅務(wù)登記表,提供營業(yè)執(zhí)照,有關(guān)合同,章程,協(xié)議書,銀行帳號(hào)證明,居民身份證明,房產(chǎn)完稅證明或租房協(xié)議等材料辦理地稅登記和發(fā)票核定.初始納稅申報(bào)在企業(yè)開始納稅前核定.

四,費(fèi)用和付款方式

(1)辦理總費(fèi)用人民幣_(tái)_______ 元,付款方式:簽訂協(xié)議即日預(yù)付人民幣_(tái)_____元,核名過后付總款50%即________,余款即_________元在完成工商局企業(yè)登記后,刻制印章辦理組織機(jī)構(gòu)代碼證書前付清.

(2)甲方需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按額付清款項(xiàng),未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按額付清款項(xiàng)者,引起一切后果由甲方承擔(dān).

五,本協(xié)議雙方訂立后,如乙方無法完成甲方委托之業(yè)務(wù),甲方此前所交的款項(xiàng)乙方給予退還,甲方簽署協(xié)議后單方面停止履行或違反本協(xié)議內(nèi)容,乙方有權(quán)不予返還部分預(yù)付款.

六,本協(xié)議一式兩份,甲方雙方各執(zhí)一份,本協(xié)議自雙方簽署之日起生效,未盡事宜雙方協(xié)商解決.

甲方乙方

第2篇

第一條　根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》（以下簡稱《條例》）第三十八條規(guī)定，制定本施行細(xì)則。

登記范圍

第二條　具備企業(yè)法人條件的全民所有制企業(yè)、集體所有制企業(yè)、私營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、在中國境內(nèi)設(shè)立的外商投資企業(yè)（包括中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)、外資企業(yè)）和其他企業(yè)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，按照下列所屬行業(yè)申請(qǐng)企業(yè)法人登記：

（一）農(nóng)、林、牧、漁、水利業(yè)及其服務(wù)業(yè)；

（二）工業(yè)；

（三）地質(zhì)普查和勘控業(yè)；

（四）建筑業(yè)；

（五）交通運(yùn)輸業(yè)；

（六）郵電通訊業(yè)；

（七）商業(yè)；

（八）公共飲食業(yè)；

（九）物資供銷業(yè)；

（十）倉儲(chǔ)業(yè)；

（十一）房地產(chǎn)經(jīng)營業(yè)；

（十二）居民服務(wù)業(yè)；

（十三）咨詢服務(wù)業(yè)；

（十四）金融、保險(xiǎn)業(yè)；

（十五）其他行業(yè)。

第三條　實(shí)行企業(yè)化經(jīng)營、國家不再核撥經(jīng)費(fèi)的事業(yè)單位和從事經(jīng)營活動(dòng)的科技性社會(huì)團(tuán)體，具備企業(yè)法人條件的，按照第二條所列行業(yè)或者下列所屬行業(yè)申請(qǐng)企業(yè)法人登記：

（一）公用事業(yè)；

（二）衛(wèi)生事業(yè)；

（三）體育事業(yè)；

（四）社會(huì)福利事業(yè)；

（五）教育事業(yè)；

（六）文化藝術(shù)事業(yè)；

（七）廣播電視事業(yè)；

（八）科學(xué)研究事業(yè)；

（九）技術(shù)服務(wù)事業(yè)。

第四條　不具備企業(yè)法人條件的下列條件和經(jīng)營單位，應(yīng)按第二條或者第三條所列行業(yè)申請(qǐng)營業(yè)登記：

（一）聯(lián)營企業(yè)；

（二）企業(yè)法人所屬的分支機(jī)構(gòu)；

（三）從事經(jīng)營活動(dòng)的事業(yè)單位和科技性社會(huì)團(tuán)體；

（四）事業(yè)單位和科技性社會(huì)團(tuán)體設(shè)立的經(jīng)營單位；

（五）外商投資企業(yè)設(shè)立的從事經(jīng)營活動(dòng)的分支機(jī)構(gòu)；

（六）其他從事經(jīng)營活動(dòng)的單位。

第五條　外商投資企業(yè)設(shè)立的辦事機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)登記。

第六條　省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理登記的企業(yè)和經(jīng)營單位，按照《條例》和本細(xì)則的有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)登記。

登記主管機(jī)關(guān)

第七條　工商行政管理機(jī)關(guān)是企業(yè)法人登記和營業(yè)登記的主管機(jī)關(guān)。登記主管機(jī)關(guān)依法獨(dú)立行使職權(quán)，實(shí)行分級(jí)登記管理的原則。

對(duì)外商投資企業(yè)實(shí)行國家工商行政管理局登記管理和授權(quán)登記管理的原則。

上級(jí)登記主管機(jī)關(guān)有權(quán)糾正下級(jí)登記主管機(jī)關(guān)不符合國家法律、法規(guī)和政策的決定。

第八條　國家工商行政管理局負(fù)責(zé)以下企業(yè)的登記管理：

（一）國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的或者行業(yè)歸口管理部門審查同意由國務(wù)院各部門以及科技性社會(huì)團(tuán)體設(shè)立的全國性公司和大型企業(yè)；

（二）國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的或者國務(wù)院授權(quán)部門審查同意設(shè)立的大型企業(yè)集團(tuán)；

（三）國務(wù)院授權(quán)部門審查同意由國務(wù)院各部門設(shè)立的經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)、勞務(wù)輸出業(yè)務(wù)或者對(duì)外承包工程的公司。

第九條　省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局負(fù)責(zé)以下企業(yè)的登記管理：

（一）省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準(zhǔn)設(shè)立的或者行業(yè)歸口管理部門審查同意由政府各部門以及科技性社會(huì)團(tuán)體設(shè)立的公司和企業(yè)；

（二）省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準(zhǔn)設(shè)立的或者政府授權(quán)部門審查同意設(shè)立的企業(yè)集團(tuán)；

（三）省、自治區(qū)、直轄市人民政府授權(quán)部門審查同意由政府各部門設(shè)立的經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)、勞務(wù)輸出業(yè)務(wù)或者對(duì)外承包工程的公司；

（四）國家工商行政管理局根據(jù)有關(guān)規(guī)定核轉(zhuǎn)的企業(yè)或分支機(jī)構(gòu)。

第十條　市、縣、區(qū)（指縣級(jí)以上的市轄區(qū)，下同）工商行政管理局負(fù)責(zé)第八條、第九條所列企業(yè)外的其他企業(yè)的登記管理。

第十一條　公司的審批登記辦法按專項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行。

第十二條　國家工商行政管理局授權(quán)的地方工商行政管理局負(fù)責(zé)以下外商投資企業(yè)的登記管理：

（一）省、自治區(qū)、直轄市人民政府或政府授權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的及其呈報(bào)上級(jí)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的外商投資企業(yè)，由國家工商行政管理局授權(quán)的省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局登記管理；

（二）市人民政府或政府授權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的及其呈報(bào)上級(jí)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的外商投資企業(yè)，由國家工商行政管理局授權(quán)的市工商行政管理局登記管理。

第十三條　國家工商行政管理局和省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局應(yīng)將核準(zhǔn)登記的企業(yè)的有關(guān)資料，抄送企業(yè)所在市、縣、區(qū)工商行政管理局。

第十四條　各級(jí)登記主管機(jī)關(guān)可以運(yùn)用登記注冊(cè)檔案、登記統(tǒng)計(jì)資料以及有關(guān)的基礎(chǔ)信息資料，向機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等單位和個(gè)人提供各種形式的咨詢服務(wù)。

登記條件

第十五條　申請(qǐng)企業(yè)法人登記，應(yīng)當(dāng)具備下列條件（外商投資企業(yè)另列）：

（一）有符合規(guī)定的名稱和章程；

（二）有國家授予的企業(yè)經(jīng)營管理的財(cái)產(chǎn)或者企業(yè)所有的財(cái)產(chǎn)，并能夠以其財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任；

（三）有與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)劃相適應(yīng)的經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)核算機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)組織以及法律或者章程規(guī)定必須建立的其他機(jī)構(gòu)；

（四）有必要的并與經(jīng)營范圍相適應(yīng)的經(jīng)營場(chǎng)所和設(shè)施；

（五）有與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和業(yè)務(wù)相適應(yīng)的從業(yè)人員，其中專職人員不得少于八人；

（六）有健全的財(cái)會(huì)制度，能夠?qū)嵭歇?dú)立核算，自負(fù)盈虧，獨(dú)立編制資金平衡表或者資產(chǎn)負(fù)債表；

（七）有符合規(guī)定數(shù)額并與經(jīng)營范圍相適應(yīng)的注冊(cè)資金，其中生產(chǎn)性公司的注冊(cè)資金不得少于三十萬元（人民幣，下同），以批發(fā)業(yè)務(wù)為主的商業(yè)性公司的注冊(cè)資金不得少于三十萬元，咨詢服務(wù)性公司的注冊(cè)資金不得少于十萬元，其他企業(yè)法人的注冊(cè)資金不得少于三萬元，國家對(duì)企業(yè)注冊(cè)資金數(shù)額有專項(xiàng)規(guī)定的按規(guī)定執(zhí)行；

（八）有符合國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的經(jīng)營范圍；

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。

第十六條　外商投資企業(yè)申請(qǐng)企業(yè)法人登記，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合規(guī)定的名稱；

（二）有審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的合同、章程；

（三）有固定經(jīng)營場(chǎng)所、必要的設(shè)施和從業(yè)人員；

（四）有符合國家規(guī)定的注冊(cè)資本；

（五）有符合國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的經(jīng)營范圍；

（六）有健全的財(cái)會(huì)制度，能夠?qū)嵭歇?dú)立核算，自負(fù)盈虧，獨(dú)立編制資金平衡表或者資產(chǎn)負(fù)債表。

第十七條　申請(qǐng)營業(yè)登記，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合規(guī)定的名稱；

（二）有固定的經(jīng)營場(chǎng)所和設(shè)施；

（三）有相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)和負(fù)責(zé)人；

（四）有經(jīng)營活動(dòng)所需要的資金和從業(yè)人員；

（五）有符合規(guī)定的經(jīng)營范圍；

（六）有相應(yīng)的財(cái)務(wù)核算制度。

不具備企業(yè)法人條件的聯(lián)營企業(yè)，還應(yīng)有聯(lián)合簽署的協(xié)議。

外商投資企業(yè)設(shè)立的從事經(jīng)營活動(dòng)的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)行非獨(dú)立核算。

第十八條　外商投資企業(yè)設(shè)立的辦事機(jī)構(gòu)申請(qǐng)登記，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合規(guī)定的名稱；

（二）有固定的辦事場(chǎng)所和負(fù)責(zé)人。

外商投資企業(yè)設(shè)立的辦事機(jī)構(gòu)不得直接從事經(jīng)營活動(dòng)。

第十九條　企業(yè)法人章程的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合國家法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，并載明下列事項(xiàng)：

（一）宗旨；

（二）名稱和住所；

（三）經(jīng)濟(jì)性質(zhì)；

（四）注冊(cè)資金數(shù)額及其來源；

（五）經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式；

（六）組織機(jī)構(gòu)及其職權(quán)；

（七）法定代表人產(chǎn)生的程序和職權(quán)范圍；

（八）財(cái)務(wù)管理制度和利潤分配形式；

（九）勞動(dòng)用工制度；

（十）章程修改程序；

（十一）終止程序；

（十二）其他事項(xiàng)。

聯(lián)營企業(yè)法人的章程還應(yīng)載明：

（一）聯(lián)合各方出資方式、數(shù)額和投資期限；

（二）聯(lián)合各方成員的權(quán)利和義務(wù)；

（三）參加和退出的條件、程序；

（四）組織管理機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生、形式、職權(quán)及其決策程序；

（五）主要負(fù)責(zé)人任期。

具備企業(yè)法人條件的私營企業(yè)，其章程應(yīng)按《中華人民共和國私營企業(yè)暫行條例》的規(guī)定制定。

外商投資企業(yè)的合營合同和章程按《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》和《中華人民共和國外資企業(yè)法》的有關(guān)規(guī)定制定。

登記注冊(cè)事項(xiàng)

第二十條　企業(yè)法人登記注冊(cè)的主要事項(xiàng)按照《條例》第九條規(guī)定辦理。

營業(yè)登記的主要事項(xiàng)有：名稱、地址、負(fù)責(zé)人、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、隸屬關(guān)系、資金數(shù)額。

第二十一條　外商投資企業(yè)登記注冊(cè)的主要事項(xiàng)有：名稱、住所、經(jīng)營范圍、投資總額、注冊(cè)資本、企業(yè)類別、董事長、副董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、經(jīng)營期限、分支機(jī)構(gòu)。

第二十二條　外商投資企業(yè)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)登記注冊(cè)的主要事項(xiàng)有：名稱、地址、負(fù)責(zé)人、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、隸屬企業(yè)、隸屬企業(yè)的注冊(cè)資本、核算形式。

第二十三條　外商投資企業(yè)設(shè)立的辦事機(jī)構(gòu)登記注冊(cè)的主要事項(xiàng)有：名稱、地址、負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)范圍、期限、隸屬企業(yè)。

第二十四條　企業(yè)名稱應(yīng)由以下部分組成：字號(hào)（商號(hào)）、所屬行業(yè)（或者經(jīng)營特點(diǎn)）、組織形式。

企業(yè)名稱前應(yīng)冠以所在地行政區(qū)劃名稱，在冠用的行政區(qū)劃范圍內(nèi)享有專用權(quán)，同行業(yè)企業(yè)的名稱不得混同。

外商投資企業(yè)名稱可不冠以行政區(qū)劃名稱，在全國范圍內(nèi)，同行業(yè)企業(yè)的名稱不得混同。外商投資企業(yè)可有與中文名稱相一致的外文名稱。

企業(yè)名稱經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記后，受國家法律保護(hù)。未經(jīng)核準(zhǔn)登記的名稱不準(zhǔn)使用。企業(yè)公章、銀行帳戶所使用的名稱應(yīng)與核準(zhǔn)登記的名稱相符。

登記主管機(jī)關(guān)對(duì)名稱登記實(shí)行分級(jí)管理，按有關(guān)專項(xiàng)規(guī)定核定和監(jiān)督。

第二十五條　外商投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在合同、章程簽字之前，向登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)名稱登記，登記主管機(jī)關(guān)在受理后三十日內(nèi)作出核準(zhǔn)名稱登記或者不予核準(zhǔn)名稱登記的決定。

申請(qǐng)名稱登記，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：

（一）組建負(fù)責(zé)人簽署的申請(qǐng)書；

（二）項(xiàng)目建議書及其批準(zhǔn)的文件；

（三）投資者所在國（地區(qū)）政府出具的合法開業(yè)證明。

外商投資企業(yè)名稱經(jīng)核準(zhǔn)登記后，在登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)企業(yè)開業(yè)登記之前不得以該名稱從事經(jīng)營活動(dòng)。

第二十六條　住所、地址、經(jīng)營場(chǎng)所按所在市、縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）及街道門牌號(hào)碼的詳細(xì)地址注冊(cè)。

第二十七條　經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記注冊(cè)的代表企業(yè)行使職權(quán)的主要負(fù)責(zé)人，是企業(yè)法人的法定代表人。外商投資企業(yè)的董事長是法定代表人。法定代表人是代表企業(yè)法人根據(jù)章程行使職權(quán)的簽字人。

企業(yè)的法定代表人必須是完全民事行為能力人，并且應(yīng)當(dāng)符合國家法律、法規(guī)和政策的規(guī)定。

第二十八條　登記主管機(jī)關(guān)根據(jù)申請(qǐng)單位提交的文件和章程所反映的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)、資金來源、分配形式，核準(zhǔn)企業(yè)和經(jīng)營單位的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)。

經(jīng)濟(jì)性質(zhì)可分別核準(zhǔn)為全民所有制、集體所有制、私人所有制。聯(lián)營企業(yè)應(yīng)注明聯(lián)合各方的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)，并標(biāo)明“聯(lián)營”字樣。

第二十九條　外商投資企業(yè)的企業(yè)類別分別核準(zhǔn)為中外合資經(jīng)營、中外合作經(jīng)營、外商獨(dú)資經(jīng)營。

第三十條　登記主管機(jī)關(guān)根據(jù)申請(qǐng)單位的申請(qǐng)和所具備的條件，按照國家法律、法規(guī)和政策以及規(guī)范化要求，核準(zhǔn)經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式。企業(yè)必須按照登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記注冊(cè)的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式從事經(jīng)營活動(dòng)。

第三十一條　注冊(cè)資金數(shù)額是企業(yè)法人經(jīng)營管理的財(cái)產(chǎn)或者企業(yè)法人所有的財(cái)產(chǎn)的貨幣表現(xiàn)。除國家另有規(guī)定外，企業(yè)的注冊(cè)資金應(yīng)當(dāng)與實(shí)有資金相一致。

企業(yè)法人的注冊(cè)資金來源包括財(cái)政部門或者設(shè)立企業(yè)的單位的撥款、投資以及社會(huì)集資。

第三十二條　外商投資企業(yè)的注冊(cè)資本是指設(shè)立外商投資企業(yè)在登記主管機(jī)關(guān)登記注冊(cè)的資本總額，是投資者認(rèn)繳的出資額。

注冊(cè)資本與投資總額的比例，應(yīng)符合國家有關(guān)規(guī)定。

第三十三條　經(jīng)營期限是聯(lián)營企業(yè)、外商投資企業(yè)的章程、協(xié)議或者合同所確定的經(jīng)營時(shí)限。經(jīng)營期限自登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記日起計(jì)算。登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)在核發(fā)給外商投資企業(yè)的證照上注明有效期。

開業(yè)登記

第三十四條　申請(qǐng)企業(yè)法人登記，應(yīng)按《條例》第十五條（一）至（七）項(xiàng)規(guī)定提交文件、證件。

企業(yè)章程應(yīng)經(jīng)主管部門審查同意。

資金信用證明是財(cái)政部門證明全民所有制企業(yè)資金數(shù)額的文件。

驗(yàn)資證明是會(huì)計(jì)師事務(wù)所或者審計(jì)事務(wù)所及其他具有驗(yàn)資資格的機(jī)構(gòu)出具的證明資金真實(shí)性的文件。

沒有主管部門的企業(yè)申請(qǐng)登記時(shí)應(yīng)提交資金擔(dān)保。資金擔(dān)保是具有法人資格的企業(yè)出具的保證被擔(dān)保人資金真實(shí)性的文件。擔(dān)保的注冊(cè)資金數(shù)額不得超過擔(dān)保人注冊(cè)資金數(shù)額的百分之五十。擔(dān)保人承擔(dān)因不真實(shí)的保證而產(chǎn)生的責(zé)任。

企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的身份證明包括任職文件和附照片的個(gè)人簡歷。個(gè)人簡歷由該負(fù)責(zé)人的人事關(guān)系所在單位或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道出具。

住所和經(jīng)營場(chǎng)所使用證明包括產(chǎn)權(quán)證明、房屋租賃協(xié)議。房屋租賃的期限必須在一年以上。

第三十五條　外商投資企業(yè)申請(qǐng)企業(yè)法人登記，應(yīng)提交下列文件、證件：

（一）由董事長、副董事長簽署的外商投資企業(yè)登記申請(qǐng)書；

（二）合同、章程以及審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件和批準(zhǔn)證書；

（三）項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告及其批準(zhǔn)文件；

（四）投資者合法開業(yè)證明；

（五）投資者的資信證明；

（六）董事會(huì)名單以及董事會(huì)成員、總經(jīng)理、副總經(jīng)理的委派（任職）文件和上述中方人員的身份證明；

（七）其他有關(guān)文件、證件。

第三十六條　申請(qǐng)營業(yè)登記，應(yīng)根據(jù)不同情況，提交下列文件、證件：

（一）登記申請(qǐng)書；

（二）經(jīng)營資金數(shù)額的證明；

（三）負(fù)責(zé)人的任職文件；

（四）經(jīng)營場(chǎng)所使用證明；

（五）其他有關(guān)文件、證件。

第三十七條　外商投資企業(yè)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)或者辦事機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件、證件：

（一）隸屬企業(yè)董事長簽署的登記申請(qǐng)書；

（二）原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的文件和原登記主管機(jī)關(guān)的通知函；

（三）隸屬企業(yè)董事會(huì)的決議；

（四）隸屬企業(yè)的執(zhí)照副本；

（五）負(fù)責(zé)人的任職文件；

（六）其他有關(guān)文件、證件。

第三十八條　登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)申請(qǐng)單位提交的文件、證件、登記申請(qǐng)書、登記注冊(cè)以及其他有關(guān)文件進(jìn)行審查，核實(shí)開辦條件，經(jīng)核準(zhǔn)后分別核發(fā)下列證照：

（一）對(duì)具備企業(yè)法人條件的企業(yè)，核發(fā)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》；

（二）對(duì)具備企業(yè)法人條件的外商投資企業(yè)，核發(fā)《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》；

（三）對(duì)不具備企業(yè)法人條件，但具備經(jīng)營條件的企業(yè)和經(jīng)營單位，核發(fā)《營業(yè)執(zhí)照》；

（四）對(duì)外商投資企業(yè)設(shè)立的從事經(jīng)營活動(dòng)的分支機(jī)構(gòu)，核發(fā)《中華人民共和國營業(yè)執(zhí)照》；

（五）對(duì)外商投資企業(yè)設(shè)立的辦事機(jī)構(gòu)，核發(fā)《外商投資企業(yè)辦事機(jī)構(gòu)注冊(cè)證》。

登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)分別編定注冊(cè)號(hào)，在頒發(fā)的證照上加以注冊(cè)，并記入登記檔案。

第三十九條　登記主管機(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，是企業(yè)取得法人資格和合法經(jīng)營權(quán)的憑證。登記主管機(jī)關(guān)核發(fā)的《營業(yè)執(zhí)照》、《中華人民共和國營業(yè)執(zhí)照》，是經(jīng)營單位取得合法經(jīng)營權(quán)的憑證。經(jīng)營單位憑據(jù)《營業(yè)執(zhí)照》、《中華人民共和國營業(yè)執(zhí)照》可以刻制公章，開立銀行帳戶，開展核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍以內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。

登記主管機(jī)關(guān)核發(fā)的《外商投資企業(yè)辦事機(jī)構(gòu)注冊(cè)證》是外商投資企業(yè)設(shè)立的辦事機(jī)構(gòu)從事業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法憑證。辦事機(jī)構(gòu)憑據(jù)《外商投資企業(yè)辦事機(jī)構(gòu)注冊(cè)證》，可以刻制公章，開立銀行帳戶，從事業(yè)務(wù)活動(dòng)。

變更登記

第四十條　企業(yè)法人根據(jù)《條例》第十七條規(guī)定，申請(qǐng)變更登記時(shí)，應(yīng)提交下列文件、證件：

（一）法定代表人簽署的變更登記申請(qǐng)書；

（二）原主管部門審查同意的文件；

（三）其他有關(guān)文件、證件。

第四十一條　企業(yè)法人實(shí)有資金比原注冊(cè)資金數(shù)額增加或者減少超過20％時(shí)，應(yīng)持資金信用證明或者驗(yàn)資證明，向原登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。

登記主管機(jī)關(guān)在核準(zhǔn)企業(yè)法人減少注冊(cè)資金的申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)重新審核經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式。

第四十二條　企業(yè)法人在異地（跨原登記主管機(jī)關(guān)管轄地）增設(shè)或者撤銷分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)向原登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。經(jīng)核準(zhǔn)后，向分支機(jī)構(gòu)所在地的登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)開業(yè)登記或者注銷登記。

企業(yè)法人在國外開辦企業(yè)或增設(shè)分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)向原登記主管機(jī)關(guān)備案。

第四十三條　因分立或者合并而保留的企業(yè)應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)變更登記；因分立或者合并而新辦的企業(yè)應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)開業(yè)登記；因合并而終止的企業(yè)應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)注銷登記。

第四十四條　企業(yè)法人遷移（跨原登記主管機(jī)關(guān)管轄地），應(yīng)向原登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理遷移手續(xù)。原登記主管機(jī)關(guān)根據(jù)新址所在地登記主管機(jī)關(guān)同意遷入的意見，收繳《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或者《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，撤銷注冊(cè)號(hào)，開出遷移證明，并將企業(yè)檔案移交企業(yè)新址所在地登記主管關(guān)。企業(yè)憑遷移證明和有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件，向新址所在地登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或者《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。

第四十五條　企業(yè)法人因主管部門改變，涉及原主要登記事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)分別情況，持有關(guān)文件申請(qǐng)變更、開業(yè)、注銷登記。不涉及原主要登記事項(xiàng)變更的，企業(yè)法人應(yīng)當(dāng)持主管部門改變的有關(guān)文件，及時(shí)向原登記主管機(jī)關(guān)備案。

第四十六條　外商投資企業(yè)改變登記注冊(cè)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)變更登記。申請(qǐng)變更登記時(shí)，應(yīng)提交下列文件、證件：

（一）董事長簽署的變更登記申請(qǐng)書；

（二）董事會(huì)的決議；

（三）原審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件（變更董事長、副董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理除外）。

外商投資企業(yè)變更住所，還應(yīng)提交住所使用證明；增加注冊(cè)資本涉及改變?cè)贤?，還應(yīng)提交補(bǔ)充協(xié)議；變更企業(yè)類別，還應(yīng)提交修改合同、章程的補(bǔ)充協(xié)議；變更董事長、副董事長，還應(yīng)提交委派方的委派證明和被委派中方人員的身份證明；變更總經(jīng)理、副總經(jīng)理，還應(yīng)提交被聘任中方人員的身份證明；轉(zhuǎn)讓注冊(cè)資本，還應(yīng)提交轉(zhuǎn)讓合同和修改原合同、章程的補(bǔ)充協(xié)議，以及受讓方的合法開業(yè)證明和資信證明。

第四十七條　經(jīng)營單位改變營業(yè)登記的主要事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)變更登記。變更登記的程序和應(yīng)當(dāng)提交的文件、證件，參照企業(yè)法人變更登記的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十八條　外商投資企業(yè)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)和辦事機(jī)構(gòu)改變主要登記事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)變更登記。變更登記的程序和應(yīng)當(dāng)提交的文件、證件，參照外商投資企業(yè)變更登記的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十九條　登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)變更登記的單位提交的有關(guān)文件、證件齊備后三十日內(nèi)，作出核準(zhǔn)變更登記或者不予核準(zhǔn)變更登記的決定。

注銷登記

第五十條　企業(yè)法人根據(jù)《條例》第十二條規(guī)定，申請(qǐng)注銷登記，應(yīng)提交下列文件、證件：

（一）法定代表人簽署的注銷登記申請(qǐng)書；

（二）原主管部門審查同意的文件；

（三）主管部門或者清算組織出具的負(fù)責(zé)清理債權(quán)債務(wù)的文件或者清理債務(wù)完結(jié)的證明。

第五十一條　外商投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)自經(jīng)營期滿之日或者終止?fàn)I業(yè)之日、批準(zhǔn)證書自動(dòng)失效之日、原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)終止合同之日起三個(gè)月內(nèi)，向原登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)注銷登記，并提交下列文件、證件：

（一）由董事長、副董事長簽署的注銷登記申請(qǐng)書；

（二）董事會(huì)的決議；

（三）清理債權(quán)債務(wù)完結(jié)的報(bào)告或者清算組織負(fù)責(zé)清理債權(quán)債務(wù)的文件；

（四）稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)出具的完稅證明。

法律、法規(guī)規(guī)定必須經(jīng)原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的，還應(yīng)提交原審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件。

不能提交董事會(huì)決議的以及國家對(duì)外商投資企業(yè)的注銷另有規(guī)定的，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十二條　經(jīng)營單位終止經(jīng)營活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)注銷登記。注銷登記程序和應(yīng)當(dāng)提交的文件、證件，參照企業(yè)法人注銷登記的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十三條　外商投資企業(yè)撤銷其分支機(jī)構(gòu)和辦事機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)注銷登記，并提交下列文件、證件：

（一）由隸屬企業(yè)董事長簽署的注銷登記申請(qǐng)書；

（二）隸屬企業(yè)董事會(huì)的決議。

第五十四條　登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)注銷登記或者吊銷執(zhí)照，應(yīng)當(dāng)同時(shí)撤銷注冊(cè)號(hào)，收繳執(zhí)照正、副本和公章，并通知開戶銀行。

登記審批程序

第五十五條　登記主管機(jī)關(guān)審核登記注冊(cè)的程序是受理、審查、核準(zhǔn)、發(fā)照、公告。

（一）受理：申請(qǐng)登記的單位應(yīng)提交的文件、證件和填報(bào)的登記注冊(cè)書齊備后，方可受理，否則不予受理。

第3篇

第一條　為建立企業(yè)法人登記管理制度，確認(rèn)企業(yè)法人資格，保障企業(yè)合法權(quán)益，取締非法經(jīng)營，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)《中華人民共和國民法通則》的有關(guān)規(guī)定，制定本條例。

第二條　具備法人條件的下列企業(yè)，應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定辦理企業(yè)法人登記：

(一)全民所有制企業(yè);

(二)集體所有制企業(yè);

(三)聯(lián)營企業(yè);

(四)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外資企業(yè);

(五)私營企業(yè);

(六)依法需要辦理企業(yè)法人登記的其他企業(yè)。

第三條　申請(qǐng)企業(yè)法人登記，經(jīng)企業(yè)法人登記主管機(jī)關(guān)審核，準(zhǔn)予登記注冊(cè)的，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，取得法人資格，其合法權(quán)益受國家法律保護(hù)。

依法需要辦理企業(yè)法人登記的，未經(jīng)企業(yè)法人登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記注冊(cè)，不得從事經(jīng)營活動(dòng)。

第二章　登記主管機(jī)關(guān)

第四條　企業(yè)法人登記主管機(jī)關(guān)(以下簡稱登記主管機(jī)關(guān))是國家工商行政管理局和地方各級(jí)工商行政管理局。各級(jí)登記主管機(jī)關(guān)在上級(jí)登記主管機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，依法履行職責(zé)，不受非法干預(yù)。

第五條　經(jīng)國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)部門批準(zhǔn)的全國性公司、企業(yè)集團(tuán)、經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)的公司，由國家工商行政管理局核準(zhǔn)登記注冊(cè)。中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)、外資企業(yè)由國家工商行政管理局或者國家工商行政管理局授權(quán)的地方工商行政管理局核準(zhǔn)登記注冊(cè)。

全國性公司的子(分)公司，經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民政府或其授權(quán)部門批準(zhǔn)設(shè)立的企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)、經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)的公司，由省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局核準(zhǔn)登記注冊(cè)。

其他企業(yè)，由所在市、縣(區(qū))工商行政管理局核準(zhǔn)登記注冊(cè)。

第六條　各級(jí)登記主管機(jī)關(guān)，應(yīng)當(dāng)建立企業(yè)法人登記檔案和登記統(tǒng)計(jì)制度，掌握企業(yè)法人登記有關(guān)的基礎(chǔ)信息，為發(fā)展有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)社會(huì)需要，有計(jì)劃地開展向公眾提供企業(yè)法人登記資料的服務(wù)。

第三章　登記條件和申請(qǐng)登記單位

第七條　申請(qǐng)企業(yè)法人登記的單位應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)名稱、組織機(jī)構(gòu)和章程;

(二)固定的經(jīng)營場(chǎng)所和必要的設(shè)施;

(三)符合國家規(guī)定并與其生產(chǎn)經(jīng)營和服務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的資金數(shù)額和從業(yè)人員;

(四)能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任;

(五)符合國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的經(jīng)營范圍。

第八條　企業(yè)辦理企業(yè)法人登記，由該企業(yè)的組建負(fù)責(zé)人申請(qǐng)。

獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的聯(lián)營企業(yè)辦理企業(yè)法人登記，由聯(lián)營企業(yè)的組建負(fù)責(zé)人申請(qǐng)。

第四章　登記注冊(cè)事項(xiàng)

第九條　企業(yè)法人登記注冊(cè)的主要事項(xiàng)：企業(yè)法人名稱、住所、經(jīng)營場(chǎng)所、法定代表人、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、注冊(cè)資金、從業(yè)人數(shù)、經(jīng)營期限、分支機(jī)構(gòu)。

第十條　企業(yè)法人只準(zhǔn)使用一個(gè)名稱。企業(yè)法人申請(qǐng)登記注冊(cè)的名稱由登記主管機(jī)關(guān)核定，經(jīng)核準(zhǔn)登記注冊(cè)后在規(guī)定的范圍內(nèi)享有專用權(quán)。

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在合同、章程審批之前，向登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)企業(yè)名稱登記。

第十一條　登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記注冊(cè)的企業(yè)法人的法定代表人是代表企業(yè)行使職權(quán)的簽字人。法定代表人的簽字應(yīng)當(dāng)向登記主管機(jī)關(guān)備案。

第十二條　注冊(cè)資金是國家授予企業(yè)法人經(jīng)營管理的財(cái)產(chǎn)或者企業(yè)法人自有財(cái)產(chǎn)的數(shù)額體現(xiàn)。

企業(yè)法人辦理開業(yè)登記，申請(qǐng)注冊(cè)的資金數(shù)額與實(shí)有資金不一致的，按照國家專項(xiàng)規(guī)定辦理。

第十三條　企業(yè)法人的經(jīng)營范圍應(yīng)當(dāng)與其資金、場(chǎng)地、設(shè)備、從業(yè)人員以及技術(shù)力量相適應(yīng);按照國家有關(guān)規(guī)定，可以一業(yè)為主，兼營他業(yè)。企業(yè)法人應(yīng)當(dāng)在核準(zhǔn)登記注冊(cè)的經(jīng)營范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動(dòng)。

第五章　開業(yè) 登記

第十四條　企業(yè)法人辦理開業(yè)登記，應(yīng)當(dāng)在主管部門或者審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后30日內(nèi)，向登記主管機(jī)關(guān)提出申請(qǐng);沒有主管部門、審批機(jī)關(guān)的企業(yè)申請(qǐng)開業(yè)登記，由登記主管機(jī)關(guān)進(jìn)行審查。登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理申請(qǐng)后30日內(nèi)，做出核準(zhǔn)登記或者不予核準(zhǔn)登記的決定。

第十五條　申請(qǐng)企業(yè)法人開業(yè)登記，應(yīng)當(dāng)提交下列文件、證件：

(一)組建負(fù)責(zé)人簽署的登記申請(qǐng)書;

(二)主管部門或者審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件;

(三)組織章程;

(四)資金信用證明、驗(yàn)資證明或者資金擔(dān)保;

(五)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的身份證明;

(六)住所和經(jīng)營場(chǎng)所使用證明;

(七)其他有關(guān)文件、證件。

第十六條　申請(qǐng)企業(yè)法人開業(yè)登記的單位，經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記注冊(cè)，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后，企業(yè)即告成立。企業(yè)法人憑據(jù)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》可以刻制公章、開立銀行賬戶、簽訂合同，進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)。

登記主管機(jī)關(guān)可以根據(jù)企業(yè)法人開展業(yè)務(wù)的需要，核發(fā)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本。

第六章　變更登記

第十七條　企業(yè)法人改變名稱、住所、經(jīng)營場(chǎng)所、法定代表人、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、注冊(cè)資金、經(jīng)營期限，以及增設(shè)或者撤銷分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)辦理變更登記。

第十八條　企業(yè)法人申請(qǐng)變更登記，應(yīng)當(dāng)在主管部門或者審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后30日內(nèi)，向登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理變更登記。

第十九條　企業(yè)法人分立、合并、遷移，應(yīng)當(dāng)在主管部門或者審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后30日內(nèi)，向登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理變更登記、開業(yè)登記或者注銷登記。

第七章　注銷登記

第二十條　企業(yè)法人歇業(yè)、被撤銷、宣告破產(chǎn)或者因其他原因終止?fàn)I業(yè)，應(yīng)當(dāng)向登記主管機(jī)關(guān)辦理注銷登記。

第二十一條　企業(yè)法人辦理注銷登記，應(yīng)當(dāng)提交法定代表人簽署的申請(qǐng)注銷登記報(bào)告、主管部門或者審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件、清理債務(wù)完結(jié)的證明或者清算組織負(fù)責(zé)清理債權(quán)債務(wù)的文件。經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后，收繳《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本，收繳公章，并將注銷登記情況告知其開戶銀行。

第二十二條　企業(yè)法人領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后，滿6個(gè)月尚未開展經(jīng)營活動(dòng)或者停止經(jīng)營活動(dòng)滿1年的，視同歇業(yè)，登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)收繳《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本，收繳公章，并將注銷登記情況告知其開戶銀行。

第八章　公告、年檢和證照管理

第二十三條　企業(yè)開業(yè)、變更名稱、注銷，由登記主管機(jī)關(guān)企業(yè)法人登記公告。未經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，其他單位不得企業(yè)法人登記公告。

第二十四條　企業(yè)法人登記管理實(shí)行年度檢驗(yàn)制度。企業(yè)法人應(yīng)當(dāng)按照登記主管機(jī)關(guān)規(guī)定的時(shí)間提交年檢報(bào)告書、資金平衡表或者資產(chǎn)負(fù)債表。登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)法人登記的主要事項(xiàng)進(jìn)行審查。

第二十五條　登記主管機(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》是企業(yè)法人憑證，除登記主管機(jī)關(guān)依照法定程序可以扣繳或者吊銷外，其他任何單位和個(gè)人不得收繳、扣押、毀壞。

企業(yè)法人遺失《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本，必須登報(bào)聲明后，方可申請(qǐng)補(bǔ)領(lǐng)。

《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本，不得偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣和擅自復(fù)印。

第二十六條　企業(yè)法人辦理開業(yè)登記、變更登記、年度檢驗(yàn)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定繳納登記費(fèi)、年檢費(fèi)。開業(yè)登記費(fèi)按注冊(cè)資金總額的千分之一繳納;注冊(cè)資金超過1000萬元的，超過部分按千分之零點(diǎn)五繳納;注冊(cè)資金超過1億元的，超過部分不再繳納。登記費(fèi)最低額為50元。變更登記費(fèi)、年檢費(fèi)的繳納數(shù)額由國家工商行政管理局規(guī)定。

第九章　事業(yè)單位、科技性的社會(huì)

團(tuán)體從事經(jīng)營活動(dòng)的登記管理

第二十七條　事業(yè)單位、科技性的社會(huì)團(tuán)體根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，設(shè)立具備法人條件的企業(yè)，由該企業(yè)申請(qǐng)登記，經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，方可從事經(jīng)營活動(dòng)。

第二十八條　根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，實(shí)行企業(yè)化經(jīng)營，國家不再核撥經(jīng)費(fèi)的事業(yè)單位和從事經(jīng)營活動(dòng)的科技性的社會(huì)團(tuán)體，具備企業(yè)法人登記條件的，由該單位申請(qǐng)登記，經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，方可從事經(jīng)營活動(dòng)。

第十章　監(jiān) 督管理

第二十九條　登記主管機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)法人依法履行下列監(jiān)督管理職責(zé)：

(一)監(jiān)督企業(yè)法人按照規(guī)定辦理開業(yè)、變更、注銷登記;

(二)監(jiān)督企業(yè)法人按照登記注冊(cè)事項(xiàng)和章程、合同從事經(jīng)營活動(dòng);

(三)監(jiān)督企業(yè)法人和法定代表人遵守國家法律、法規(guī)和政策;

(四)制止和查處企業(yè)法人的違法經(jīng)營活動(dòng)，保護(hù)企業(yè)法人的合法權(quán)益。

第三十條　企業(yè)法人有下列情形之一的，登記主管機(jī)關(guān)可以根據(jù)情況分別給予警告、罰款、沒收非法所得、停業(yè)整頓、扣繳、吊銷《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》的處罰：

(一)登記中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假或者未經(jīng)核準(zhǔn)登記注冊(cè)擅自開業(yè)的;

(二)擅自改變主要登記事項(xiàng)或者超出核準(zhǔn)登記的經(jīng)營范圍從事經(jīng)營活動(dòng)的;

(三)不按照規(guī)定辦理注銷登記或者不按照規(guī)定報(bào)送年檢報(bào)告書，辦理年檢的;

(四)偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣或者擅自復(fù)印《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本的;

(五)抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)逃避債務(wù)的;

(六)從事非法經(jīng)營活動(dòng)的。

對(duì)企業(yè)法人按照上述規(guī)定進(jìn)行處罰時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)違法行為的情節(jié)，追究法定代表人的行政責(zé)任、經(jīng)濟(jì)責(zé)任;觸犯刑律的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第三十一條　登記主管機(jī)關(guān)處理企業(yè)法人違法活動(dòng)，必須查明事實(shí)，依法處理，并將處理決定書面通知當(dāng)事人。

第三十二條　企業(yè)法人對(duì)登記主管機(jī)關(guān)的處罰不服時(shí)，可以在收到處罰通知后15日內(nèi)向上一級(jí)登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議。上級(jí)登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到復(fù)議申請(qǐng)之日起30日內(nèi)作出復(fù)議決定。申請(qǐng)人對(duì)復(fù)議決定不服的，可以在收到復(fù)議通知之日起30日內(nèi)向人民法院起訴。逾期不提出申訴又不繳納罰沒款的，登記主管機(jī)關(guān)可以按照規(guī)定程序申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

第三十三條　企業(yè)法人被吊銷《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)收繳其公章，并將注銷登記情況告知其開戶銀行，其債權(quán)債務(wù)由主管部門或者清算組織負(fù)責(zé)清理。

第三十四條　主管部門、審批機(jī)關(guān)、登記主管機(jī)關(guān)的工作人員違反本條例規(guī)定，嚴(yán)重失職、濫用職權(quán)、營私舞弊、索賄受賄或者侵害企業(yè)法人合法權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰;觸犯刑律的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第十一章　附則

第三十五條　企業(yè)法人設(shè)立不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的分支機(jī)構(gòu)，由該企業(yè)法人申請(qǐng)登記，經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，領(lǐng)取《營業(yè)執(zhí)照》，在核準(zhǔn)登記的經(jīng)營范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動(dòng)。

根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，由國家核撥經(jīng)費(fèi)的事業(yè)單位、科技性的社會(huì)團(tuán)體從事經(jīng)營活動(dòng)或者設(shè)立不具備法人條件的企業(yè)，由該單位申請(qǐng)登記，經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，領(lǐng)取《營業(yè)執(zhí)照》，在核準(zhǔn)登記的經(jīng)營范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動(dòng)。

具體登記管理參照本條例的規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條　經(jīng)國務(wù)院有關(guān)部門或者各級(jí)計(jì)劃部門批準(zhǔn)的新建企業(yè)，其籌建期滿1年的，應(yīng)當(dāng)按照專項(xiàng)規(guī)定辦理籌建登記。

第三十七條　本條例施行前，具備法人條件的企業(yè)，已經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記注冊(cè)的，不再另行辦理企業(yè)法人登記。

第4篇

第一條為加大稽核工作力度，促進(jìn)全省農(nóng)村信用社（以下簡稱信用社）依法合規(guī)經(jīng)營，防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》、《黑龍江省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)、行政規(guī)章及省聯(lián)社各項(xiàng)規(guī)章制度，制定本辦法。

第二條本辦法適用于全省農(nóng)村信用社和員工在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動(dòng)中違法、違規(guī)行為的處罰和處理。

第三條對(duì)違法、違規(guī)的單位和個(gè)人，依據(jù)事實(shí)情節(jié)，分別予以下列稽核處罰和處理。

（一）責(zé)令限期糾正違規(guī)事項(xiàng)；

（二）給予罰款、通報(bào)批評(píng)、沒收違法違規(guī)所得、沒收非法財(cái)物；

（三）建議撤銷榮譽(yù)稱號(hào)、調(diào)整和調(diào)離工作崗位、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)；

（四）建議給予警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、留用察看、開除行政處分；

（五）其它處理。

以上稽核處罰、處理可以并處。

第四條各級(jí)稽核部門是實(shí)施稽核經(jīng)濟(jì)處罰和建議行政處分的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

第二章處罰內(nèi)容

第五條賬外經(jīng)營的處罰。

有下列行為之一的，除沒收帳外經(jīng)營收入以外，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以2000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予記大過至開除（解除合同，以下統(tǒng)稱開除）行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予撤職至開除行政處分。

（一）辦理存款、貸款、拆借、投資等業(yè)務(wù)不按會(huì)計(jì)制度記賬和登記，或者不在會(huì)計(jì)報(bào)表中反映；

（二）將發(fā)生存款、貸款、拆借、投資等不同業(yè)務(wù)在同一賬戶軋差處理；

（三）經(jīng)營收入未列入會(huì)計(jì)賬冊(cè)；

（四）以其他形式進(jìn)行的賬外經(jīng)營。

第六條侵占、挪用資金的處罰。

侵占、挪用資金（包括金銀、有價(jià)證券等）的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以2000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予記大過至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予撤職至開除行政處分。

第七條違反國家利率政策的處罰。

有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予記過至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予撤職至開除行政處分。

（一）擅自提高或以手續(xù)費(fèi)、協(xié)儲(chǔ)代辦費(fèi)、介紹費(fèi)等名目變相提高利率吸收存款；

（二）違反規(guī)定擅自提高或降低利率發(fā)放貸款；

（三）違反逾期貸款加罰息規(guī)定；

（四）其他違反國家利率政策的行為。

第八條私設(shè)“小金庫”的處罰。

采取截留收入或虛列成本等手段私設(shè)“小金庫”的，除沒收“小金庫”資金外，對(duì)單位處以50000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

第九條違規(guī)出具各種信用票證的處罰。

違規(guī)出具或出具與事實(shí)不符的信用證、保函、票據(jù)、存單（折）、股金證、資信證明等信用社信用票證行為的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

第十條違規(guī)辦理票據(jù)的處罰。

違規(guī)對(duì)票據(jù)進(jìn)行承兌、貼現(xiàn)、付款或保證行為的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

第十一條違規(guī)授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)的處罰。

有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分

（一）未按規(guī)定進(jìn)行授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)；

（二）未經(jīng)授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)開辦業(yè)務(wù)，以及開辦新業(yè)務(wù)未取得上級(jí)聯(lián)社或有關(guān)部門批準(zhǔn)；

（三）其他違反授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)管理制度行為。

第十二條對(duì)領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)指令不抵制、不報(bào)告的處罰。

對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的違規(guī)指令不抵制、不報(bào)告的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以300－500元罰款，直接責(zé)任人處以500－800元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

第十三條會(huì)計(jì)工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．未按規(guī)定設(shè)置、使用會(huì)計(jì)科目和賬戶；

2．未按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，未達(dá)到“六相符”；

3．未按規(guī)定填制、審查、傳遞會(huì)計(jì)憑證；

4．未按規(guī)則記賬、沖正錯(cuò)賬，不按規(guī)定報(bào)賬、結(jié)賬；

5．未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)、賬款、賬實(shí)核對(duì)或查清未達(dá)賬項(xiàng)；

6．未按規(guī)定計(jì)算利息或及時(shí)處理計(jì)算差錯(cuò)；

7．未按規(guī)定編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表、做好年度決算工作；

8．未按規(guī)定裝訂、保管、調(diào)閱與銷毀會(huì)計(jì)檔案；

9．未按規(guī)定辦理換崗、離崗交接手續(xù)；

10．未按規(guī)定設(shè)置、使用各種登記簿（卡）；

11．未按規(guī)定進(jìn)行復(fù)核與監(jiān)督，不簽章證明；

12．未按規(guī)定及時(shí)登記、處理復(fù)核與監(jiān)督出的差錯(cuò)；

13．未按業(yè)務(wù)操作規(guī)程操作的或會(huì)計(jì)頂出納員崗；

14．未執(zhí)行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先記借后記貸，他行票據(jù)收妥進(jìn)賬的；

15．其他違反會(huì)計(jì)制度的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至15項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．造成會(huì)計(jì)檔案霉?fàn)€、毀損、丟失等；

3．造成賬務(wù)差錯(cuò)事故、案件或客戶經(jīng)濟(jì)損失；

4．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．制作虛假或隱瞞重要事實(shí)憑證、賬簿或報(bào)表；

2．冒充、隱匿原始票據(jù)、賬務(wù)憑證、賬簿、報(bào)表或會(huì)計(jì)檔案；

3．偽造、變?cè)旎蛱摌?gòu)有價(jià)單證、重要憑證、密押和其他證明文件的；

4．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（四）對(duì)內(nèi)部管理混亂，嚴(yán)重違反規(guī)章制度，賬務(wù)差錯(cuò)及案件情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，會(huì)計(jì)主管處以1000－3000元罰款，分管領(lǐng)導(dǎo)及主要領(lǐng)導(dǎo)分別處以3000－5000元罰款。并建議給予記過至開除行政處分。

第十四條存款工作違規(guī)的處罰。

1．未按規(guī)定開立、管理、注銷存款賬戶；

2．未按規(guī)定辦理掛失、凍結(jié)手續(xù)或更換預(yù)留印鑒；

3．未按規(guī)定辦理、審查、審批業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金；

4．未按存款操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)或事后監(jiān)督頂儲(chǔ)蓄崗；

5．未按規(guī)定填制、審查、傳遞憑證；

6．未按規(guī)則記賬、沖正錯(cuò)賬、報(bào)賬、結(jié)賬；

7．未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)或賬、表、簿、卡不符；

8．未按規(guī)定計(jì)算利息或及時(shí)處理計(jì)算差錯(cuò)；

9．未按規(guī)定辦理換崗、離崗交接手續(xù)；

10．未按規(guī)定設(shè)置、使用各種登記簿（卡）；

11．未按規(guī)定進(jìn)行復(fù)核與事后監(jiān)督，不簽章證明；

12．未按規(guī)定及時(shí)登記、處理復(fù)核與監(jiān)督出的差錯(cuò)；

13．無理拖延、拒絕支付存款本金及利息；

14．儲(chǔ)蓄所（分社）無負(fù)責(zé)人或負(fù)責(zé)人不在崗單位領(lǐng)導(dǎo)未安排臨時(shí)負(fù)責(zé)人；

15．未執(zhí)行存款實(shí)名制度的；

16．未按規(guī)定代扣個(gè)人利息所得稅的；

17．其他違反存款規(guī)定的行為。

1．本條第（一）款第1至17項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．擅自離崗或單人臨柜、單人操作不復(fù)核（柜員制窗口除外）；

3．賬、表、卡不符未及時(shí)查明原因或糾正；

4．提前支取手續(xù)不全或泄露客戶存款情況；

5．未核對(duì)預(yù)留印鑒的，簽章與單位預(yù)留簽章不相符的；

6．客戶存款被冒領(lǐng)或存款賬戶透支；

7．賬折（單）不見面（工資等特殊業(yè)務(wù)存款時(shí)除外）；

8．未經(jīng)法定程序代為查詢、凍結(jié)、劃撥客戶存款；

9．各項(xiàng)存款余額不實(shí)，弄虛作假的；

10．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．偽造、變?cè)靺R票、支票、存單等有價(jià)單證或重要憑證；

2．截留存款和利息、擅自支取或變相套取客戶存款及利息；

3．利用職務(wù)之便，為公款私存和“洗錢”提供條件；

4．擅自開辦新的存款業(yè)務(wù)種類；

5．吸收存款不符合中國人民銀行規(guī)定的客戶范圍、期限、和最低限額；

6．違反規(guī)定為客戶多頭開立賬戶；

7．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第十五條出納工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款，并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．未執(zhí)行錢賬分管、先收款后記賬、先記賬后付款的規(guī)定，未填寫券別明細(xì)；

2．未執(zhí)行現(xiàn)金收付換人復(fù)核規(guī)定，調(diào)出或支付未經(jīng)換人復(fù)核的票幣；

3．現(xiàn)金收付不審查憑證或受理無效憑證，未做到手續(xù)完備、責(zé)任分明、數(shù)字準(zhǔn)確；

4．代填或代改交款憑證、收付現(xiàn)金不當(dāng)面點(diǎn)清、未達(dá)到一筆一清；

5．每日營業(yè)終了，出納員不認(rèn)真登記庫存、不核對(duì)賬款、不相互簽章，有關(guān)人員不碰庫，款項(xiàng)不入庫保管；

6．庫存現(xiàn)金超限額不及時(shí)上繳或中午停止?fàn)I業(yè)時(shí)收付現(xiàn)金不核對(duì)、款項(xiàng)不入庫保管；

7．開辦夜間或節(jié)假日收付款，所收付的現(xiàn)金未逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金登記簿、不入庫保管，次日不進(jìn)行賬務(wù)處理；

8．兌換大小票幣、殘缺票幣不符合規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)，兌換時(shí)不按現(xiàn)金收付的操作程序辦理；

9．收付、整點(diǎn)票幣時(shí)不按標(biāo)準(zhǔn)挑剔損傷票幣，整點(diǎn)未做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚；

10．庫內(nèi)現(xiàn)金、實(shí)物未按種類、券別擺列整齊、保持清潔，存放私人財(cái)務(wù)和其他物品；

11．現(xiàn)金、金銀、有價(jià)單證或重要物品等未入庫保管，無賬、簿記載，出入庫時(shí)不填制出入庫單；

12．管庫人員未做到正鑰匙與密碼分管，不同進(jìn)同出，出入庫的款項(xiàng)、實(shí)物等不相互復(fù)核；

13．營業(yè)期間庫房及尾箱鑰匙隨意放置、非營業(yè)期間庫房鑰匙不入金柜保管；

14．出納員離開尾箱不鎖或庫房門和保險(xiǎn)柜門不即開即鎖、密碼鎖不隨用隨動(dòng)；

15．庫房門副鑰匙不按規(guī)定密封、蓋章、辦理登記簽收手續(xù)，交聯(lián)社主任集中裝箱加鎖入庫保管或動(dòng)用時(shí)不按規(guī)定辦理；

16．密碼不按規(guī)定設(shè)定、密封、蓋章、辦理登記簽收手續(xù)，交主管主任妥善保管或開啟時(shí)不按規(guī)定辦理；

17．信用社主任每月或會(huì)計(jì)主管每周未按規(guī)定時(shí)間、未按規(guī)定內(nèi)容查庫或查庫無記錄；

18．發(fā)生出納錯(cuò)款未登記《出納錯(cuò)款登記簿》、未及時(shí)報(bào)告上級(jí)主管理部門；

19．沒收的假幣不在正背面蓋帶本社社號(hào)的“假幣”戳記和經(jīng)辦人員名章、不登記《假幣登記簿》；

20．沒收假幣不開具沒收收據(jù)、不同假幣一并入庫保管，上繳時(shí)不辦交接手續(xù)或手續(xù)不嚴(yán)密；

21．現(xiàn)金、金銀、外幣、有價(jià)單證、收付訖章和庫房、保險(xiǎn)柜、尾箱鑰匙（密碼）的轉(zhuǎn)移不辦理交接手續(xù)；

22．出納（管庫）人員臨時(shí)離職、離崗時(shí)不與領(lǐng)導(dǎo)指定的人辦理交接手續(xù)；

23．出納（管庫）人員調(diào)動(dòng)工作或離職時(shí)不按規(guī)定將款、物、賬核對(duì)相符、移交清楚，無交接手續(xù)，不更換密碼；

24．保管庫房和保險(xiǎn)柜副鑰匙（密碼副本）的人員調(diào)動(dòng)，不辦理交接手續(xù)；

25．違反現(xiàn)金管理規(guī)定支付現(xiàn)金，大額支付不審查、不預(yù)約、不登記，用現(xiàn)金違規(guī)拆借、清算匯差；

26．現(xiàn)金支票不執(zhí)行對(duì)號(hào)付款的，沒有收款人簽字和登記收款人身份證號(hào)碼的；

27．賬款（實(shí)）不符、出納錯(cuò)款不立即查明原因或不按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理；

28．其他違反出納制度的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以300－500元罰款，直接責(zé)任人處以500－1000元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至28項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．白條頂庫；

3．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管對(duì)賬款不符或白條頂庫查庫未查出的；

4．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管查庫發(fā)現(xiàn)問題不立即查明原因、不嚴(yán)肅處理，重大問題不報(bào)告；

5．庫房、保險(xiǎn)柜鑰匙遺失不報(bào)告或自行修鎖、換鎖，不辦理以舊換新和交接手續(xù)；

6．管庫人員臨時(shí)離崗擅自移交（委托）他人或領(lǐng)導(dǎo)不指定人管庫、保險(xiǎn)柜和保管鑰匙（包括密碼）；

7．單人或?qū)е聠稳碎_庫（保險(xiǎn)柜）、鎖庫（保險(xiǎn)柜）、出入庫及造成同一個(gè)人交叉接觸兩把鑰匙（包括密碼）；

8．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政警告至開除處分，對(duì)直接責(zé)任人給予行政記大過至開除處分。

1．自盜及侵吞長款；

2．違規(guī)辦理調(diào)繳款業(yè)務(wù)；

3．違反庫房管理規(guī)定發(fā)生空庫；

4．允許單位或個(gè)人超限額提取現(xiàn)金；

5．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第十六條財(cái)務(wù)工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．不執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度；

2．報(bào)銷憑證不合規(guī)不合法或未達(dá)到“三簽”；

3．各項(xiàng)費(fèi)用開支不符合國家和信用社的有關(guān)規(guī)定；

4．墊付非營業(yè)性占款或不及時(shí)清理占款；

5．不按規(guī)定計(jì)提應(yīng)付利息；

6．不按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、范圍收取和列支手續(xù)費(fèi)用；

7．未經(jīng)審批隨意列支各種罰沒支出、結(jié)算賠款、出納短款損失；

8．不按規(guī)定比例提取各項(xiàng)費(fèi)用，不及時(shí)進(jìn)帳的；

9．不按規(guī)定的比例提取、上繳管理費(fèi)，在管理費(fèi)中列支的各項(xiàng)支出擅自擴(kuò)大開支標(biāo)準(zhǔn)和超標(biāo)準(zhǔn)列支；

10．未按規(guī)定隨意在其他應(yīng)付款科目掛賬；

11．不按規(guī)定結(jié)息或利息計(jì)算差錯(cuò)；

12．將不屬于遞延資產(chǎn)的營業(yè)費(fèi)用列入遞延資產(chǎn)，掩蓋營業(yè)費(fèi)用超支；

13．低值易耗品帳實(shí)不符；

14．其他違反財(cái)務(wù)制度的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至14項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．擅自提高各項(xiàng)費(fèi)用（含手續(xù)費(fèi)）開支標(biāo)準(zhǔn)；

3．巧立名目、增加項(xiàng)目、擴(kuò)大開支、亂發(fā)錢物；

4．隱瞞收入或收入不入賬、亂擠亂占亂攤成本；

5．擅自減免利息和其他收入、虛列或轉(zhuǎn)移利息和手續(xù)費(fèi)；

6．未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或協(xié)議收取中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)、工本費(fèi)、郵電費(fèi)的；

7．未按規(guī)定進(jìn)行年終決算，盈虧不實(shí)，弄虛作假；

8．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告；

2．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第十七條固定資產(chǎn)管理違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)責(zé)任人處以500－1000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購建、維修、處置固定資產(chǎn)的；

2．超越審批權(quán)限購建、維修、處置固定資產(chǎn)的；

3．購建、維修固定資產(chǎn)超標(biāo)準(zhǔn)，又未按規(guī)定追加審批的；

4．對(duì)基建、維修項(xiàng)目私自招標(biāo)、開標(biāo)或在招標(biāo)過程中暗箱操作的；

5．購建、維修過程中，把關(guān)不嚴(yán)造成工程質(zhì)量差，未能達(dá)到使用要求或未能通過有關(guān)質(zhì)量驗(yàn)收的；

6．對(duì)現(xiàn)有建筑物擅自改造，造成建筑物質(zhì)量嚴(yán)重破壞不能正常使用的；

7．購置運(yùn)鈔車輛私自改變用途的；

8．其他違反固定資產(chǎn)管理規(guī)定的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－3000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至8項(xiàng)違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的；

2．固定資產(chǎn)不按規(guī)定納入賬內(nèi)核算，或巧立名目以非正規(guī)渠道資金來源購建固定資產(chǎn)，或從下屬單位、貸款企業(yè)無償調(diào)用的；

3．對(duì)車輛報(bào)廢不按規(guī)定銷戶或轉(zhuǎn)讓，變賣車輛不辦理過戶手續(xù)，造成經(jīng)濟(jì)損失或其他不良后果的；

4．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）對(duì)造成重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

第十八條信貸工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．發(fā)放貸款不按規(guī)定的貸款發(fā)放流程辦理；

2．借款申請(qǐng)書、借款合同、擔(dān)保合同、抵（質(zhì)）押合同使用不正確，簽訂不合規(guī)；

3．受理借款申請(qǐng)時(shí)不按規(guī)定審查或借款人提供的相應(yīng)資料不全；

4．貸款調(diào)查不按規(guī)定的內(nèi)容調(diào)查或調(diào)查報(bào)告內(nèi)容不詳實(shí)、情況不清晰；

5．貸款審查不明確責(zé)任、不按規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行審查；

6．經(jīng)集體審批、報(bào)備的貸款沒有會(huì)議記錄；

7．抵、質(zhì)（押）物不按規(guī)定進(jìn)行評(píng)估；

8．貸款憑證不按規(guī)定填制、貸款結(jié)算不按規(guī)定辦理；

9．貸款檢查不按規(guī)定進(jìn)行貸后跟蹤檢查、內(nèi)部管理檢查、建立大額貸款監(jiān)控制度；

10．貸款到期不按規(guī)定催收和追索或收回物品不符合以非貨幣方式清償貸款的條件；

11．票據(jù)置換的不良貸款未從清收、保全、管理等方面視同表內(nèi)貸款管理；

12．貸款檔案包括的主要內(nèi)容不全或不按規(guī)定的基本原則和要求進(jìn)行管理；

13．貸款方式使用不正確，信用、保證、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)貸款不合規(guī)；

14．貸款種類、科目歸屬不正確或貸款約期不合理；

15．單戶大額貸款超監(jiān)管比例或最大十戶貸款超監(jiān)管比例；

16．貸款展期無申請(qǐng)、書面證明、調(diào)查核實(shí)情況或展期期限不合規(guī)；

17．貸款不逐戶（筆）登、銷記《貸款明細(xì)帳》，不按規(guī)定核對(duì)“賬、據(jù)、簿、檔案、管理卡”，不相互簽章或不符；

18．貸款占用形態(tài)不實(shí)，新形成的呆滯、呆賬貸款無調(diào)查報(bào)告、報(bào)告表、審批手續(xù)；

19．已核銷貸款呆賬不按規(guī)定核算、管理、核對(duì)簽章或“賬、據(jù)”不符；

20．對(duì)發(fā)放的貸款未明確清收責(zé)任人的；

21．其他違反貸款規(guī)定的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．借款人不符合貸款范圍、對(duì)象、條件；

2．貸款項(xiàng)目不符合國家有關(guān)規(guī)定；

3．保證人不具備條件；

4．抵、質(zhì)押物不具備條件或不按規(guī)定辦理登記、保險(xiǎn)、核押止付手續(xù)；

5．貸款（含已核銷和置換貸款）未達(dá)到每年調(diào)片檢查1次；

6．呆賬貸款不符合條件或核銷不執(zhí)行審批權(quán)限、核銷程序；

7．不執(zhí)行貸款審批報(bào)備制度；

8．放新收陳、放貸收息行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．貸款審查人員沒有審查出貸款資料中的明顯漏洞或?qū)τ诖嬖诿黠@的違規(guī)問題、違背信貸政策的貸款項(xiàng)目未能明確指出，而使貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；

2．檢查工作的負(fù)責(zé)人和檢查人員檢查不細(xì)不實(shí)，存在明顯違規(guī)問題而未查出，隱瞞虛報(bào)檢查事實(shí)；

3．對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)可能造成貸款風(fēng)險(xiǎn)損失而未采取有效措施予以及時(shí)解決；

4．收回已核銷的呆賬貸款不按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；

5．貸款呆賬核銷工作弄虛作假、營私舞弊。

（四）有下列行為之一的，對(duì)責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。限期半年內(nèi)收回本息，對(duì)形成不良貸款的，實(shí)行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活費(fèi)。

1．本條第（一）款第1至21項(xiàng)、第（二）款第1至8項(xiàng)和第（三）款第1至5項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．超權(quán)放款、非農(nóng)業(yè)貸款發(fā)放互相擔(dān)保貸款或以貸收息；

3．提供與事實(shí)不符的虛假調(diào)查、審查報(bào)告，誤導(dǎo)決策；

4．到（逾）期未下發(fā)催收通知單，造成貸款喪失訴訟時(shí)效；

5．不認(rèn)真核保核押，造成擔(dān)保抵（質(zhì)）押無效；

6．檔案資料丟失造成資金損失；

7．抵押品無故變更；

8．貸款到期后經(jīng)辦人員未及時(shí)清收，造成貸款損失；

9．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為；

10．放新收陳，收貸款本息不及時(shí)入帳。

（五）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，責(zé)任人處以5000－10000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予記過至開除行政處分，限期半年內(nèi)收回本息，對(duì)形成不良貸款的，實(shí)行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活費(fèi)。

1．發(fā)放頂名、冒名貸款；

2．發(fā)放跨區(qū)、跨片貸款；

3．虛假保證貸款或自批自貸；

4．抵（質(zhì)）押不足值、丟失及撤走抵（質(zhì)）押物的貸款；

5．發(fā)放虛假貸款，用于本單位直接或變相購車、基建、解決費(fèi)用等；

6．向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款條件優(yōu)于其它貸款人同類貸款條件；

7．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（六）對(duì)審批、咨詢的大額貸款形成不良貸款的進(jìn)行下列處罰。

1．對(duì)經(jīng)省聯(lián)社信貸咨詢委員會(huì)已咨詢的貸款形成呆賬貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款500－5000元，副主任委員罰款300－3000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款100－1000元；

2．對(duì)經(jīng)市聯(lián)社、辦事處信貸咨詢委員會(huì)已咨詢的貸款形成呆滯貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款300－3000元，副主任委員罰款200－2000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款100－1000元；形成呆賬的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款600－6000元，副主任委員罰款400－4000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款200－2000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)直至警告行政處分；

3．對(duì)經(jīng)縣（市）聯(lián)社（合作銀行）貸款審批委員會(huì)已審批的貸款形成逾期貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款800－8000元，副主任委員罰款500－5000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款300－3000元；形成呆滯貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款1000－10000元，副主任委員罰款800－8000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款500－5000元；形成呆賬的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款1200－12000元，副主任委員罰款1000－10000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款800－8000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)的或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；

4．對(duì)經(jīng)信用社貸款審批小組已審批的貸款形成逾期貸款的，對(duì)貸款審批小組組長罰款1000－10000元，副組長罰款800－8000元，其他成員罰款500－5000元；形成呆滯貸款的，對(duì)貸款審批小組組長罰款1200－12000元，副組長罰款1000－10000元，其他成員罰款800－8000元；形成呆賬的，對(duì)貸款審批小組組長罰款1500－15000元，副組長罰款1300－13000元，其他成員罰款1000－10000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)的或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；

5．對(duì)信貸員權(quán)限內(nèi)的貸款（農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用貸款在遭受自然災(zāi)害等特殊情況下除外）形成逾期貸款的，對(duì)信貸員罰款100－2000元；形成呆滯貸款的，對(duì)信貸員罰款200－3000元；形成呆賬的，對(duì)信貸員罰款300－5000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)的或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

第十九條印押證（抵質(zhì)押品）管理違規(guī)的處罰。

1．印章的設(shè)計(jì)和刻制不按規(guī)定的種類、權(quán)限進(jìn)行設(shè)計(jì)、刻制和下發(fā)；

2．印章的啟用（停用）、封存和銷毀不按規(guī)定種類、權(quán)限進(jìn)行登記、封存和銷毀；

3．印章的保管和使用不按規(guī)定的權(quán)限、范圍進(jìn)行保管和使用；

4．印章的保管和使用人員臨時(shí)離崗未做到人離章收、私自授受，人員變動(dòng)未辦理交接手續(xù)；

5．密押（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）管理人員不按規(guī)定審查確定，人員變動(dòng)不經(jīng)核準(zhǔn)、不辦理交接手續(xù)；

6．密押代號(hào)表（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）不按規(guī)定解送和使用，未啟用或停用期間未指定專人保管，銷毀不按有關(guān)規(guī)定辦理；

7．密押代號(hào)表（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）管理人員營業(yè)期間未做到人離入屜加鎖，非營業(yè)期間未入庫保管；

8．印章、密押（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）和報(bào)單未做到三人分別保管、分別使用；

9．聯(lián)行專用章或密押（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）未指定第一、第二管印人或管押（機(jī)）人，管印人和管押（機(jī)）人相互混淆；

10．有價(jià)單證未按規(guī)定賬證分管、會(huì)計(jì)核算、登記登記簿、辦理收付或核對(duì)賬證簿；

11．有價(jià)單證作廢未按規(guī)定加蓋“作廢”戳記、編制傳票作附件、登記號(hào)碼；

12．有價(jià)單證兌付收回未按規(guī)定加蓋兌付戳記或現(xiàn)金付訖章、剪角、組織解送和銷毀；

13．重要空白憑證未按規(guī)定入庫保管、會(huì)計(jì)核算、登記登記簿、賬證簿核對(duì)；

14．重要空白憑證領(lǐng)用、領(lǐng)購未按規(guī)定辦理，使用時(shí)未按規(guī)定銷號(hào)或不按流水號(hào)順序使用；

15．重要空白憑證作廢、交回未按規(guī)定加蓋“作廢”戳記、剪號(hào)粘貼或截右上角作廢、作當(dāng)日傳票附件、登記號(hào)碼；

16．抵質(zhì)押品未按規(guī)定賬證（實(shí)）分管、會(huì)計(jì)核算、登記登記簿、辦理收付或核對(duì)賬證簿；

17．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管未按規(guī)定每月對(duì)有價(jià)單證、重要空白憑證或抵質(zhì)押品至少查庫一次、檢查無記錄；

18．有價(jià)單證、重要空白憑證、抵質(zhì)押品賬證（實(shí)）簿不符；

19．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管查庫未查出賬證（實(shí)）簿不符；

20．其他違反印押證（抵質(zhì)押品）管理規(guī)定的行為

1．本條第（一）款第1至20項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．重要空白憑證移作他用、違規(guī)簽發(fā)、預(yù)先蓋好印章備用；

3．印押證丟失、被盜、騙用盜用、泄密或?yàn)E用；

4．私自授受密押或編押方法；

5．將印鑒齊全的空白存單（折）、進(jìn)賬單等信用單證交給無關(guān)人員或內(nèi)部劃轉(zhuǎn)憑證交外部人員傳遞；

6．個(gè)人私自持有重要空白憑證或公章（含已作廢的）；

7．未執(zhí)行有價(jià)單證、重要空白憑證管理制度，造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失；

8．未執(zhí)行抵質(zhì)押品管理制度，造成抵質(zhì)押品丟失、被盜、被抽回或重復(fù)抵質(zhì)押；

9．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

1．偽造、變?cè)旎蛴脪焓У膮R票、存單等做質(zhì)押，為本人或他人辦理貸款；

2．采用私刻或盜用印章和客戶預(yù)留印鑒，偽造或盜用公文、憑證、模仿有權(quán)簽字人簽字等手段，進(jìn)行詐騙活動(dòng)；

3．為詐騙活動(dòng)開具票據(jù)、存款憑證、信用擔(dān)保書或提供密押、其他密件；

4．未執(zhí)行抵質(zhì)押品管理制度，造成抵質(zhì)押品丟失、被盜、被抽回或重復(fù)抵質(zhì)押情節(jié)惡劣的；

5．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為

第二十條結(jié)算工作違規(guī)的處罰

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位；對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．未按規(guī)定參加同城票據(jù)交換的；

2．辦理查詢查復(fù)不及時(shí)、不按規(guī)定處理的；

3．違反規(guī)定辦理查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)的；

4．受理被對(duì)方拒付、退票，有款不扣、少扣聯(lián)行滯納金和賠償金的；

5．受理超過提示付款期限的票據(jù)付款的；

6．匯款解付不按規(guī)定辦理；

7．同城提票、匯出匯款業(yè)務(wù)未執(zhí)行審批手續(xù)的；

8．不按時(shí)接收清算中心來賬和不按時(shí)對(duì)賬的；

9．不經(jīng)上級(jí)主管部門和清算中心同意隨意更換操作員的；

10．在大額支付系統(tǒng)內(nèi)辦理往賬劃付款業(yè)務(wù)；

11．其他違反結(jié)算管理規(guī)定的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至11項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．錯(cuò)轉(zhuǎn)、錯(cuò)劃結(jié)算款項(xiàng)的；

3．造成款項(xiàng)錯(cuò)解的，違規(guī)掛賬的；

4．故意延誤、積壓結(jié)算憑證、任意退票；

5．對(duì)因不及時(shí)接收來賬影響客戶資金運(yùn)行；

6．違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其他無關(guān)賬戶中的；

7．代收他行票據(jù)未堅(jiān)持收妥抵用的，發(fā)生款項(xiàng)收妥前被支用的，出現(xiàn)墊款現(xiàn)象的；

8．辦理大額支付業(yè)務(wù)因清算賬戶資金頭寸不足影響客戶和他行資金使用的；

9．規(guī)定金額以上的跨行支付業(yè)務(wù)未通過大額支付系統(tǒng)辦理被退回，給客戶造成損失的

10．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政警告至開除處分；對(duì)直接責(zé)任人給予行政記大過至開除處分。

1．簽發(fā)空頭報(bào)單、空頭支票的；

2．受理空頭報(bào)單、空頭支票的；

3．故意透支賬戶款項(xiàng)；

4．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第二十一條電算化管理違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．未按規(guī)定設(shè)置設(shè)備運(yùn)行登記簿或設(shè)而未登、要素不全，檔案管理不規(guī)范；

2．系統(tǒng)維護(hù)人員沒有按操作規(guī)程對(duì)計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備進(jìn)行安裝、檢查、維護(hù)，發(fā)現(xiàn)故障未記錄故障原因及處理情況；

3．操作員密碼泄漏，不按規(guī)定修改密碼或多人用一個(gè)密碼操作,密碼過于簡單；

4．操作員未使用本人的代碼在授權(quán)的范圍內(nèi)操作相關(guān)業(yè)務(wù)；

5．用業(yè)務(wù)用機(jī)玩游戲、看影碟等與業(yè)務(wù)無關(guān)的活動(dòng)；

6．沖改賬務(wù)、故障恢復(fù)，操作員及復(fù)核員崗位調(diào)整不詳細(xì)記錄；

7．發(fā)現(xiàn)設(shè)備損壞、賬表不符等情況不及時(shí)雙向同時(shí)上報(bào)、不按規(guī)定詳細(xì)記錄；

8．未按規(guī)定執(zhí)行磁卡（盤）發(fā)放、使用、銷毀制度，或交接不清；

9．業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不按規(guī)定備份、異地保管或備份數(shù)據(jù)不全，不按會(huì)計(jì)檔案要求進(jìn)行保管；

10．柜員制柜臺(tái)監(jiān)控錄像有缺失、損壞、無序或保管期限低于30天等現(xiàn)象；

11．在計(jì)算機(jī)操作臺(tái)上擺放水杯、水果等物品；

12．營業(yè)用機(jī)顯示屏面對(duì)客戶或操作員離崗不退出工作系統(tǒng)界面；

13．未執(zhí)行機(jī)房雙人開關(guān)機(jī)制度，值班、交接班不清；

14、不按規(guī)定打印各種賬、簿、報(bào)表等；

15．各電子化營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的計(jì)算機(jī)及外部設(shè)備的供電電源接入無關(guān)的用電設(shè)備；

16．系統(tǒng)管理人員無故未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成維護(hù)工作；

17．外部人員現(xiàn)場(chǎng)維修，未經(jīng)科技部門負(fù)責(zé)人審批或無科技部門設(shè)備維修人員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督；

18．其他違反電算化管理規(guī)定的行為；

19．抹帳業(yè)務(wù)應(yīng)該沒有有關(guān)人員審批及登記。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至19項(xiàng)違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的；

2．非操作人員進(jìn)入機(jī)房或上機(jī)操作及進(jìn)行其他活動(dòng)；

3．擅自修改系統(tǒng)環(huán)境，造成業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障或賬務(wù)混亂；

4．擅自或無憑證辦理特殊業(yè)務(wù)，如沖賬、補(bǔ)辦業(yè)務(wù)等；

5．操作員違規(guī)操作，造成計(jì)算機(jī)硬件損壞；

6．營業(yè)單位非營業(yè)時(shí)間上機(jī)操作或進(jìn)行其他活動(dòng)；

7．未按規(guī)定限制使用或授權(quán)使用各系統(tǒng)口令；

8．擅自使用外部存儲(chǔ)介質(zhì)，造成系統(tǒng)紊亂及病毒等現(xiàn)象發(fā)生；

9．由于保護(hù)措施不得力造成計(jì)算機(jī)設(shè)備丟失、損壞、遭雨淋、水淹等責(zé)任事故；

10．系統(tǒng)管理員或操作員私自挪用計(jì)算機(jī)設(shè)備、拆換計(jì)算機(jī)配件據(jù)為已有；

11．操作員未經(jīng)允許私自拆裝設(shè)備；

12．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政警告至開除處分，對(duì)直接責(zé)任人給予行政記大過至開除處分

1．未落實(shí)計(jì)算機(jī)安全責(zé)任，機(jī)房、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不設(shè)立消防安全管理員；

2．由于違規(guī)操作等原因，造成軟件系統(tǒng)崩潰；

3．將各種系統(tǒng)軟件、應(yīng)用軟件及系統(tǒng)備份復(fù)制給外單位或他人；

4．為詐騙分子提供條件或與詐騙分子、團(tuán)伙串通進(jìn)行詐騙；

5．擅自購置項(xiàng)目設(shè)備；

6．不認(rèn)真執(zhí)行計(jì)算機(jī)案件、事故報(bào)告制度；

7．新建、改建營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)未按規(guī)定實(shí)施綜合布線；

8．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第二十二條拆借資金工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．對(duì)遺留的拆借資金沒能落實(shí)歸還或清收計(jì)劃；

2．資金來源、運(yùn)用的各項(xiàng)協(xié)議、資料未能妥善保存；

3．違反同業(yè)拆借業(yè)務(wù)規(guī)定。

（1）不以聯(lián)社為單位拆借資金；

（2）分支機(jī)構(gòu)之間辦理系統(tǒng)內(nèi)橫向資金拆借業(yè)務(wù)；

（3）為拆出資金辦理展期，或?qū)ν粚?duì)象辦理連續(xù)拆借違反期限規(guī)定；

（4）未按規(guī)定簽訂拆借合同；

（5）未堅(jiān)持業(yè)務(wù)操作、審批和會(huì)計(jì)核算三分離制度；

（6）在上級(jí)管理部門禁止辦理期間仍在辦理對(duì)外拆出業(yè)務(wù)。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－3000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至3項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．越權(quán)調(diào)度、拆借資金；

3．借款或調(diào)度資金支持或變相支持違規(guī)經(jīng)營；

4．利用拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資；

5．將拆借資金不在規(guī)定的科目內(nèi)反映或使用；

6．因工作失職，調(diào)度不力혁臐節(jié)，造成在人民銀行存款戶透支，形成對(duì)外支付困難，或在上級(jí)聯(lián)社存款賬戶出現(xiàn)強(qiáng)拆；

7．未經(jīng)人民銀行貨幣信貸部門鑒證，在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)以外從事人民幣同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；

8．向非金融機(jī)構(gòu)或不具備辦理拆借資金資格的金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)拆出資金；

9．其他違反拆借資金規(guī)定的行為；

10.造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

1．不具有同業(yè)拆借業(yè)務(wù)資格而從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；

2．超最高限額、超最長期限或擅自拆借資金；

3．在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)之外從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；

4．造成重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的。

第二十三條抵債資產(chǎn)管理違規(guī)的處罰。

1．收取和處置申報(bào)相關(guān)資料不齊全、內(nèi)容不完整不詳實(shí)；

2．收取的抵債資產(chǎn)不夠抵償貸款本息部分不繼續(xù)追償（破產(chǎn)業(yè)除外）；

3．收取抵債資產(chǎn)后不按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算或不按規(guī)定管理；

4．抵債資產(chǎn)取得的方式不符合規(guī)定、作價(jià)不合規(guī)。

1．本條第（一）款第1至4項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．借款人有貨幣資金償還能力卻收回抵債資產(chǎn)；

3．借款人（擔(dān)保人）的抵押物或其他合法財(cái)產(chǎn)能依法拍賣或變賣收取現(xiàn)金卻收回抵債資產(chǎn)；

4．借款人（擔(dān)保人）的抵押物或其他合法財(cái)產(chǎn)無法變現(xiàn)又無其他償還能力卻不按“以物折價(jià)抵償貸款本息”；

5．收取的抵債資產(chǎn)不具有所有權(quán)和使用權(quán)、或者處置權(quán)，不能辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)、不易變現(xiàn)和不保值的資產(chǎn)；

6．對(duì)具備收取抵債資產(chǎn)條件的未收取抵債資產(chǎn)或收取不具備收取抵債資產(chǎn)條件的抵債資產(chǎn)；

7．處置抵債資產(chǎn)不符合規(guī)定或變現(xiàn)后不按規(guī)定分配，不足部分不按規(guī)定處理；

8．擅自使用或借給他人使用抵債資產(chǎn)，收取和處置抵債資產(chǎn)不按規(guī)定報(bào)批；

9．評(píng)估價(jià)值或協(xié)商價(jià)格明顯高于市場(chǎng)現(xiàn)值而未提出異議或申訴；

10．未采取公開競(jìng)標(biāo)方式出租、轉(zhuǎn)讓、拍賣處置抵債資產(chǎn)的；

11．其他違反抵債資產(chǎn)規(guī)定的行為；

12．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．未及時(shí)保全或辦理過戶手續(xù)致使抵債資產(chǎn)損失的；

2．抵債資產(chǎn)保管不善造成重大損失的；

3．擅自使用或借給他人使用抵債資產(chǎn)造成損失的；

4．評(píng)估價(jià)值或協(xié)商價(jià)格明顯高于市場(chǎng)現(xiàn)值而未提出異議或申訴，造成損失的；

5．處置抵債資產(chǎn)價(jià)格明顯不合理的。

（四）有下列行為之一的，對(duì)責(zé)任人處以10000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予行政記大過至開除處分。

1．在辦理抵債資產(chǎn)受償或處置中互相串通、泄漏商業(yè)機(jī)密，損害信用社利益的；

2．隱瞞或截留抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入或租賃收入的；

3．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第二十四條股本金管理違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．股金取得不符合規(guī)定；

2．貸款入股或存款化股金；

3．單戶、職工股金超比例；

4．退股不符合規(guī)定或投資股退股；

5．不按規(guī)定分紅或支付股金利息；

6．歷史股金不清理；

7．資格股和投資股未分別設(shè)置明細(xì)賬；

8．其他違反股本金管理規(guī)定的行為。

1．本條第（一）款第1至8項(xiàng)違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的；

2．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第二十五條中間業(yè)務(wù)違規(guī)的處罰。

1．未經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘信鷾?zhǔn)或予以備案，擅自開辦中間業(yè)務(wù)；

2．未制定中間業(yè)務(wù)內(nèi)部授權(quán)制度或未報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘袀浒福?/p>

3．內(nèi)部授權(quán)制度未明確各級(jí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)不同類別中間業(yè)務(wù)的授權(quán)權(quán)限；

4．內(nèi)部授權(quán)制度未明確各級(jí)分支機(jī)構(gòu)可以從事的中間業(yè)務(wù)范圍；

5．未建立監(jiān)控和報(bào)告各類中間業(yè)務(wù)的信息管理系統(tǒng)或內(nèi)部稽核制度；

6．不及時(shí)、準(zhǔn)確、全面反映各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的開展情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和存在的問題；

7．逃避中國人民銀行和上級(jí)單位監(jiān)督檢查或存在不正當(dāng)競(jìng)爭行為；

8．未簽訂合同或超權(quán)限超范圍辦理中間業(yè)務(wù)的；

9．未按協(xié)議或操作規(guī)程，辦理中間業(yè)務(wù)或無故拒絕客戶委托申請(qǐng)；

10．擅自提高或降低條件和費(fèi)率的；

11．擅自凍結(jié)客戶資金和基金、債券交易賬戶；

12．泄露客戶資料和信息的；

13．其他違反中間業(yè)務(wù)規(guī)定的行為。

1．本條第（一）款第1至13項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．占用客戶資金，給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失；

3．違反國家法律法規(guī)，危害國家和公眾利益；

4．違背客戶意愿辦理中間業(yè)務(wù)（如強(qiáng)行客戶保險(xiǎn)等）；

5．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的。

（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．未嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程和內(nèi)部控制制度，造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)及重大資金損失；

2．違反規(guī)定為客戶進(jìn)行墊款、融資業(yè)務(wù)；

3．違規(guī)操作，導(dǎo)致客戶資金被他人盜用；

4．其他違法違規(guī)行為造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)及重大資金損失的。

第二十六條反洗錢工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)單位處以1000－5000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．為不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上姓名的個(gè)人客戶開立賬戶；

2．未按規(guī)定審查開戶資料為個(gè)人開立結(jié)算賬戶；

（二）有下列行為之一的，對(duì)單位處以10000－30000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以100－500元罰款，直接責(zé)任人處以300－800元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控制度的；

2．未按照規(guī)定設(shè)立專門機(jī)構(gòu)（人員）或者指定專門機(jī)構(gòu)（人員）負(fù)責(zé)反洗錢工作的；

3．未按照規(guī)定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對(duì)并登記的；

4．未按規(guī)定對(duì)開戶資料進(jìn)行審查，致使單位開立虛假結(jié)算賬戶的；

5．未按規(guī)定建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案或收集的存款人信息數(shù)據(jù)不完整的；

6．未按照規(guī)定保存客戶的賬戶資料和交易記錄的；

7．違反規(guī)定將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員的；

8．未按照規(guī)定報(bào)告大額交易或者可疑交易的。

第二十七條機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)工資違規(guī)的處罰。

（一）營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記、金融許可證等證照未按規(guī)定年檢或更換的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－2000元罰款；

（二）擅自變更機(jī)構(gòu)名稱、注冊(cè)資本、地址、高級(jí)管理人員的，對(duì)單位處以10000－100000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；

（三）擅自設(shè)立、撤并機(jī)構(gòu)或升、降機(jī)構(gòu)級(jí)別的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；

（四）擅自在其他科目賬戶列支工資性費(fèi)用的或擅自執(zhí)行地方出臺(tái)的工資、津貼、補(bǔ)貼政策的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－2000元罰款；

（五）編造虛假勞動(dòng)工資統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或?yàn)闊o故長期不上班人員開支的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；

（六）造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

第二十八條重大突發(fā)事件報(bào)告違規(guī)的處罰。

（一）未成立重大突發(fā)事件報(bào)告組織，未按重大突發(fā)事件的規(guī)定統(tǒng)計(jì)和報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間、方式（渠道）上報(bào)或內(nèi)容要素不齊全、無簽發(fā)人的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－500元罰款，對(duì)直接責(zé)任人處以500－1000元罰款；

（二）遲報(bào)、誤報(bào)的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；

（三）漏報(bào)、瞞報(bào)的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以2000－4000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款；

（四）造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

第二十九條信息披露違規(guī)的處罰。

（一）未按信息披露的內(nèi)容、范圍、時(shí)間、地點(diǎn)進(jìn)行披露、報(bào)備的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－500元罰款，直接責(zé)任人處以500－1000元罰款；

（二）披露虛假信息的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元款；

（三）造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

第三十條安全保衛(wèi)制度違規(guī)的處罰

（一）有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人l00元一500元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．營業(yè)前未按規(guī)定進(jìn)行安全檢查的;

2．各種防衛(wèi)器械放置不當(dāng)，未反鎖營業(yè)室保險(xiǎn)門的；

3．營業(yè)期間擅離職守，形成一人臨柜或無人臨柜的；

4．營業(yè)期間營業(yè)柜臺(tái)未保持封閉狀態(tài)的；

5．允許外部人員或無關(guān)人員進(jìn)入營業(yè)柜臺(tái)內(nèi)的；

6．不按規(guī)定程序接受安全檢查的；

7．在拒臺(tái)外攜款箱候車的;

8．營業(yè)終了檢查不認(rèn)真，出現(xiàn)門窗不關(guān)或不加鎖的。

（二）有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人200元-1000元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．違反守庫管理規(guī)定的;

2．違反押運(yùn)管理規(guī)定的；

3．違反槍支管理規(guī)定的。

第三十一條違反信用站管理處罰

有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人100元-300元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

（一）信用員聘用未經(jīng)過村委會(huì)推薦和村黨支部審查，未提供書面政審材料經(jīng)信用社批準(zhǔn)并報(bào)縣聯(lián)社備案；

（二）信用員不符合聘用條件；

（三）信用員未向信用社交納風(fēng)險(xiǎn)金；

（四）信用員未按規(guī)定請(qǐng)領(lǐng)和使用重要空白憑證；

（五）信用員未按規(guī)定時(shí)間報(bào)帳，報(bào)帳時(shí)未將報(bào)賬期內(nèi)全部業(yè)務(wù)及使用、作廢、未使用重要空白憑證與信用社核對(duì)；

（六）周轉(zhuǎn)金未按規(guī)定限額請(qǐng)領(lǐng)，手續(xù)不健全；

（七）信用站的安全設(shè)施不齊全。

第三十二條凡本規(guī)定未列出的其它違規(guī)行為的處罰，比照同類條款或相近條款進(jìn)行處罰。

第三十三條혀痐于違規(guī)造成經(jīng)濟(jì)損失的，除對(duì)責(zé)任人處罰、處理外，應(yīng)視情節(jié)予以包賠經(jīng)濟(jì)損失，尤其是審批報(bào)備的大額貸款造成損失的，按貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任書確定的比例賠償。一次性賠償有困難的，可逐月從工資中扣發(fā)，但應(yīng)留足其基本生活費(fèi)用。

第三十四條依據(jù)干部管理權(quán)限向違規(guī)責(zé)任人主管單位提出建議，由主管單位給予調(diào)整和調(diào)離工作崗位、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)、相應(yīng)行政處分或其它處理。

第三十五條對(duì)違法行為，構(gòu)成犯罪嫌疑的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第三章責(zé)任認(rèn)定

第三十六條違規(guī)責(zé)任人包括違規(guī)行為的決定人、授意人、指使人和經(jīng)辦人員。違規(guī)責(zé)任人分為直接責(zé)任人和相關(guān)責(zé)任人。

（一）在違規(guī)事實(shí)中，起主導(dǎo)性、直接性、關(guān)鍵性作用的人員為直接責(zé)任人，其他相關(guān)人員為相關(guān)責(zé)任人。

（二）領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門負(fù)責(zé)人授意、指使經(jīng)辦人員違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，經(jīng)辦員、復(fù)核員等為相關(guān)責(zé)任人。

（三）由于經(jīng)辦人員、信用社或部門提供情況不實(shí)，導(dǎo)致決策失誤的，經(jīng)辦人員、信用社或部門的主要負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人；應(yīng)由決策人進(jìn)行事前調(diào)查而未履行職責(zé)，偏聽下級(jí)提供情況導(dǎo)致決策失誤的，決策人為直接責(zé)任人。

（四）經(jīng)過集體研究的違規(guī)行為，參與研究的主要負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，其他人員為相關(guān)責(zé)任人。

（五）主管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門指導(dǎo)、檢查不夠發(fā)生違規(guī)行為或違規(guī)行為責(zé)任不清，主管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，相關(guān)人員為相關(guān)責(zé)任人。

（六）領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門對(duì)規(guī)章制度不貫徹落實(shí)或曲意貫徹落實(shí)，造成違規(guī)的，主要領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，相關(guān)人員為相關(guān)責(zé)任人。

第三十七條有下列情況之一者，應(yīng)從重處罰，可提高1－3倍的罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予行政記過至開除處分。

（一）主要負(fù)責(zé)人不按稽核整改意見組織整改的；

（二）嚴(yán)重違規(guī)造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重后果的；

（三）拒不執(zhí)行稽核處罰決定的；

（四）直接或變相抗拒、阻撓稽核檢查的；

（五）明知故犯或?qū)也閷曳傅模?/p>

（六）嫁禍于人、打擊報(bào)復(fù)的；

（七）對(duì)責(zé)任人罰款由單位報(bào)銷的。

第四章處罰的執(zhí)行與罰金管理

第三十八條稽核出的違規(guī)問題應(yīng)由責(zé)任人在稽核記錄簽字確認(rèn)，并告知擬處罰的意見，聽其辯解意見后，由稽核人員做出處罰決定，并具體執(zhí)行處罰。

第三十九條任何單位或個(gè)人不得干預(yù)決定的執(zhí)行，對(duì)處罰結(jié)果有異議，可在收到處理決定之日起5日內(nèi)向上級(jí)稽核部門書面提請(qǐng)復(fù)議。上級(jí)稽核部門在收到復(fù)議申請(qǐng)之日起15日內(nèi)做出答復(fù)。復(fù)議期間仍執(zhí)行原處理決定。

第四十條稽核人員根據(jù)實(shí)際情況，可進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)處罰或事后處罰，每筆（次、回）按最低限額罰款，每項(xiàng)罰款不超過最高限額。從重處罰的按最高限額的1－3倍處罰。

第四十一條稽核罰款收據(jù)由省聯(lián)社統(tǒng)一印制，視同重要空白憑證管理，收繳的罰款每季度上劃省聯(lián)社稽核部，在其他收入賬戶設(shè)專戶管理，主要用于稽核工作，不得挪作他用。

第五章附則

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