發(fā)布時間：2023-06-04 09:45:18
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的金融風(fēng)險如何防范樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
關(guān)鍵詞：防范金融風(fēng)險；化解金融風(fēng)險；商業(yè)銀行
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融市場是整個市場經(jīng)濟體系的動脈。而金融本身的高風(fēng)險性及金融危機的多米諾骨牌效應(yīng)，使得金融體系的安全、高效、穩(wěn)健運行對經(jīng)濟全局的穩(wěn)定和發(fā)展至關(guān)重要。我國憑借人民幣資本項目下尚未開放及1993年開始的宏觀調(diào)控已減少大量經(jīng)濟泡沫的雙重保護，在亞洲金融危機中幸免于難。然而，在慶幸之余，我們應(yīng)清醒的認識到，中國金融領(lǐng)域也同樣存在很多深層次的問題。
一、金融風(fēng)險在我國的隱患表現(xiàn)
金融風(fēng)險，是指任何有可能導(dǎo)致企業(yè)或結(jié)構(gòu)財務(wù)損失的風(fēng)險。
金融風(fēng)險包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、作業(yè)風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、法律、法規(guī)或政策風(fēng)險、人事風(fēng)險、自然災(zāi)害或其他突發(fā)事件。
在我國最大的風(fēng)險來自于傳統(tǒng)體制的影響以及監(jiān)管失效導(dǎo)致的違規(guī)。由于長期以來積累的體制性、機制性因素，包括受出啊同計劃經(jīng)濟體制的影響，國有企業(yè)建設(shè)資金過分依賴銀行貸款，銀行信貸資金財政化；再加上金融機構(gòu)內(nèi)部管理不善，造成龐大的不良債權(quán)，導(dǎo)致金融資產(chǎn)質(zhì)量不高。近年來，我國證、期貨市場不規(guī)范的經(jīng)營擾亂了正常的秩序，一直存在大量違法違規(guī)現(xiàn)象，一些證券機構(gòu)和企業(yè)（包括上市公司）與少數(shù)銀行機構(gòu)串通，牟取暴利，將股市的投機風(fēng)險引入銀行體系；一些企業(yè)和金融機構(gòu)逃避國家監(jiān)管，違規(guī)進行境外期貨交易，給國家造成巨額損失；上市公司部規(guī)范，甚至成為扶貧圈錢的手段。
加入W T O后，在貨幣市場、資本市場、外匯市場完全開放的條件下，資本的自由流動將給我國經(jīng)濟和金融市場監(jiān)管帶來更多的難題。
二、信息披露制度對于金融風(fēng)險防范的作用
防范和化解金融風(fēng)險，保障金融安全，就要加強金融監(jiān)管，將金融活動納入規(guī)范化、法治化軌道。而信息披露則是金融監(jiān)管的主導(dǎo)性制度安排。
1.信息披露制度及其理論基礎(chǔ)
信息披露亦稱“信息公開”，在資本市場的公開原則下，是指金融機構(gòu)及上市公司等依照法律的規(guī)定，將與其經(jīng)營有關(guān)的重大信息予以公開的一種法律制度。信息披露制度受到各國金融立法的重視，成為哦金融監(jiān)管的重要制度。從經(jīng)濟學(xué)上來考慮，在信息化的時代，有效的信息披露能為經(jīng)營者和購買者提供充分的信息，有利于正確的投資決策的形成，有利于提高資本市場的效率，優(yōu)化金融資源配置，使價值規(guī)律在更大的范圍內(nèi)充分發(fā)揮作用。而從法律的角度來講，信息披露制度能有力的防止由于信息不對稱、錯誤等導(dǎo)致的不平等現(xiàn)象，防止信息壟斷和信息優(yōu)勢導(dǎo)致的不公平。
2.金融機構(gòu)風(fēng)險內(nèi)外控機制的有機結(jié)合點
金融風(fēng)險最大就是機構(gòu)風(fēng)險，所以，金融機構(gòu)就要在國家有效的監(jiān)管前提下，完善內(nèi)控機制。在我國，對金融機構(gòu)的行業(yè)自律和內(nèi)控機制的完善沒有足夠的重視。這種內(nèi)控和外控的不平衡消弱了外控監(jiān)管的效果，不利于金融整體安全。而信息披露制度的設(shè)立和完善，再加上監(jiān)管對信息披露的制約，就有利于將國家金融監(jiān)管的外控機制轉(zhuǎn)化為金融機構(gòu)的內(nèi)控動力。國家監(jiān)管對信息披露真實性、完整性、及時性的要求，就勢必會給金融機構(gòu)經(jīng)營造成壓力，使其增強透明度，金融機構(gòu)的經(jīng)營都處在大眾的視線內(nèi)，經(jīng)營不善導(dǎo)致公眾對其信心的喪失，他們就會努力完善內(nèi)控機制，避免違規(guī)操作，保持良好的經(jīng)營狀態(tài)。
一、金融會計中存在的問題
在我國的會計體系中金融會計是一個重要的部分，它所運用的也是會計的基本原理，以及基本的方法和原則，從而準(zhǔn)確地監(jiān)督、核算金融機構(gòu)的經(jīng)營治理活動，還要衡量、加工以及傳送其財務(wù)信息，總而言之就是專業(yè)的會計，金融會計可以為相應(yīng)的金融活動提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，幫助其進行正確地決策。
金融會計在金融工作中扮演著重要的角色，它具有核算以及經(jīng)營管理兩方面的重要職能，它的重要性是不可忽視的，但是在實際的金融機構(gòu)的金融活動和管理中，金融會計由于面臨著復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境以及復(fù)雜的主客觀的因素，因此就存在著很多的風(fēng)險，所謂的金融會計風(fēng)險就是由于會計核算以及審核的過程中出現(xiàn)的錯誤，從而提供了錯誤的會計信息，導(dǎo)致金融機構(gòu)出現(xiàn)了名譽、或者是財產(chǎn)以及資金上的損失，當(dāng)然風(fēng)險只是一種可能，而不是必然。如果沒有健全有效的金融會計風(fēng)險防范體系，那么我國的金融機構(gòu)以及金融市場就會很容易地受到金融風(fēng)暴的影響。
二、金融會計風(fēng)險防范體系的構(gòu)建
（一）完善金融企業(yè)的會計制度隨著經(jīng)濟全球進程的發(fā)展，我國也順勢加入了WTO，我國的經(jīng)濟得到了飛速地發(fā)展，金融企業(yè)在我國的經(jīng)濟中占據(jù)著重要的位置，發(fā)揮著重要的作用，在不斷與國際接軌的經(jīng)濟中給金融企業(yè)也提出了更高的要求，不僅要用國際的標(biāo)準(zhǔn)來要求自己，還要將自己的會計制度逐漸向國際標(biāo)準(zhǔn)靠攏，謹慎會計標(biāo)準(zhǔn)，是目前國際上普遍使用的一個標(biāo)準(zhǔn)，它有力地體現(xiàn)了金融行業(yè)的風(fēng)險性，并且還提醒了金融企業(yè)要有謹慎性，要清醒地、謹慎地認識和防范一切可能存在的風(fēng)險。
金融企業(yè)要想完善自身的會計制度，首先最關(guān)鍵的一步就是，在進行會計核算之前，要保證所要進行核算的資產(chǎn)的質(zhì)量，保證其真實性，然后在此基礎(chǔ)上，要逐漸實施貸款質(zhì)量五級分類體制，這一措施具有重要的現(xiàn)實意義，可以加強監(jiān)督和管理金融企業(yè)會計工作，還可以從很大程度上保證所評估的信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，保證其真實性、有效性，這樣就可以有效地促進金融企業(yè)對每項資產(chǎn)所潛在的風(fēng)險進行清楚地分析，從而減少金融會計所面臨的風(fēng)險。
（二）加強對金融會計工作的監(jiān)督。加強金融會計工作的監(jiān)督，是防范金融會計風(fēng)險的重要措施，加強監(jiān)督需要依靠各級的監(jiān)管部門的共同合作，為了做好監(jiān)督工作，彼此之間要不斷地交流與溝通，從而真正地落實對金融企業(yè)的金融會計工作的監(jiān)督和管理工作，從而及時地發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，并要掌握好相應(yīng)的監(jiān)管與處罰的力度。各級監(jiān)管部門在日常的監(jiān)督工作中，要切實地交流與溝通，從而掌握彼此所獲取的信息，避免對同一信息的重復(fù)獲取，浪費不必要的人力和財力資源， 從而有效地提高監(jiān)督工作的效率。此外，金融企業(yè)的監(jiān)督管理部門也要充分發(fā)揮自己的作用，要積極地、及時地做好會計風(fēng)險發(fā)生的前、中、后各個環(huán)節(jié)的工作，在金融會計風(fēng)險發(fā)生之前要仔細審查所有的信息，將錯誤的信息進行剔除，確保信息的科學(xué)與準(zhǔn)確，一旦發(fā)現(xiàn)了重大的問題或者是風(fēng)險，監(jiān)督管理部門就要及時地進行報告，盡量將風(fēng)險扼殺在萌芽狀態(tài)，避免大的風(fēng)險事故的發(fā)生；在風(fēng)險發(fā)生的時候要加強賬面信息的確認工作，仔細地核對和審對；在風(fēng)險發(fā)生之后，要尋找風(fēng)險發(fā)生的根源，并根據(jù)其剖析具體的原因，從而提出相應(yīng)的解決措施。
關(guān)鍵詞:基層央行 系統(tǒng)性金融風(fēng)險 防范化解
中央銀行的主要職責(zé)之一,就是要“防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險,維護國家金融穩(wěn)定”。也就是說,中央銀行要注重防范化解那些“整體性、行業(yè)性和全局性”的金融風(fēng)險,如政策風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、利率風(fēng)險、證券風(fēng)險、國際風(fēng)險等等,對涉及銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)在內(nèi)的整個金融業(yè)發(fā)展和穩(wěn)定的重大問題進行監(jiān)控,維護其整體穩(wěn)定,促進其協(xié)調(diào)發(fā)展。
現(xiàn)階段,就基層央行來說,影響區(qū)域金融安全穩(wěn)定的金融風(fēng)險,主要有以下幾種情況:
1.信貸風(fēng)險。信貸風(fēng)險,亦稱信用風(fēng)險,主要是指當(dāng)前十分普遍的企業(yè)對銀行債務(wù)的逃廢以及企業(yè)之間的相互拖欠,經(jīng)濟發(fā)展失衡,信貸結(jié)構(gòu)單一,信貸投向過分集中等,導(dǎo)致金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量非常低下。這也是目前最為集中、最為嚴(yán)重的金融風(fēng)險,其嚴(yán)重損害著商業(yè)環(huán)境和經(jīng)濟秩序,打擊了投資者的積極性,破壞了資源的合理配置,巨額的不良資產(chǎn)累積威脅著地區(qū)乃至國家的經(jīng)濟穩(wěn)定。就目前來看,國家不可避免地會承攬這個損失,但同時不可能完全通過財政資金來補償,而是主要通過中央銀行的基礎(chǔ)貨幣擴張予以平衡。在超過正常經(jīng)濟和金融發(fā)展所要求的貨幣供應(yīng)增長限度之外,就會發(fā)生明顯的通貨膨脹,從而導(dǎo)致經(jīng)濟較大波動,并損害經(jīng)濟發(fā)展的速度和質(zhì)量。
2.支付風(fēng)險。支付風(fēng)險,就是借款人不能依約償還借款本息的風(fēng)險,是指吸收存款的金融機構(gòu)發(fā)生支付危機,即銀行、信用社、信托投資公司等,由于經(jīng)營不善、資不抵債或是流動性發(fā)生問題,在一定的地區(qū)和一定的時間內(nèi)可能發(fā)生的支付困難,甚至引起擠提風(fēng)潮。這是最容易由個別風(fēng)險、機構(gòu)風(fēng)險而引發(fā)系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險的因素,所以這類問題必須引起高度重視。我國現(xiàn)行的金融體系是以四家國有商業(yè)銀行為主體,這些銀行又與中央銀行直接地緊密地聯(lián)系在一起,雖然保留了某種“吃大鍋飯”的弊病,但是可以起到存款保障的作用,可以避免支付危機。當(dāng)然,這種以增加國家負擔(dān)為代價來保證支付并非長久之計,下一步隨著商業(yè)銀行的股份制改造,勢必要增強各金融機構(gòu)自己的獨立性和責(zé)任心,但必須把防止支付危機,建立存款保險制度作為重要前提來同時考慮。
3.經(jīng)營風(fēng)險。經(jīng)營風(fēng)險,是指由于金融機構(gòu)自身經(jīng)營管理方面存在的問題而形成的風(fēng)險。過分追求高額利潤,違反流動性和風(fēng)險性的經(jīng)營原則;一味追求規(guī)模擴張、造成過度負債;違規(guī)經(jīng)營,逃避監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查;高利吸儲、低利放貸,形成利率倒掛;內(nèi)控制度不健全、內(nèi)部管理混亂、內(nèi)審手段滯后;經(jīng)營不善,長期虧損等等,導(dǎo)致金融機構(gòu)風(fēng)險累積,危機重重。
4.違規(guī)風(fēng)險。違規(guī)風(fēng)險,是指由于銀行內(nèi)部主管人員、職員或客戶的欺詐、舞弊等違法亂紀(jì)行為,如內(nèi)部盜用、侵吞、挪用、短款、外部搶劫、盜竊現(xiàn)鈔、私設(shè)賬外賬等,致使銀行資金和財產(chǎn)遭受損失的一種風(fēng)險。
5.創(chuàng)新風(fēng)險。創(chuàng)新風(fēng)險,亦稱衍生金融工具風(fēng)險,這是一種制度創(chuàng)新帶來的金融風(fēng)險。證券、銀行、保險等業(yè)務(wù)領(lǐng)域以金融業(yè)務(wù)交叉為主要內(nèi)容的金融創(chuàng)新活動,其創(chuàng)新的業(yè)務(wù)品種越多,衍生金融工具越先進,風(fēng)險也就越大。
眾所周知,經(jīng)濟的發(fā)展必須建立在金融穩(wěn)定這一前提和基礎(chǔ)之上, 而金融風(fēng)險尤其是系統(tǒng)性的金融風(fēng)險將會嚴(yán)重地打擊經(jīng)濟發(fā)展,擾亂社會安定甚至造成社會動亂。中央銀行作為承擔(dān)維護金融穩(wěn)定職責(zé)的部門,必須努力做好金融穩(wěn)定工作,特別是要維護金融業(yè)長遠和全局的穩(wěn)定。為此,基層央行要從微觀金融現(xiàn)象中超脫出來,以更寬闊的視野、更敏銳的眼光、更準(zhǔn)確的判斷來審時度勢,科學(xué)決策。既要關(guān)注金融企業(yè)個體風(fēng)險狀況,更要關(guān)注并評估其對整個金融體系所產(chǎn)生的影響,有選擇地采取相應(yīng)措施以防范或者化解系統(tǒng)性風(fēng)險。
1.強化風(fēng)險意識?；鶎友胄幸M一步加強防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險,維護轄區(qū)金融穩(wěn)定的意識。人民銀行雖不再承擔(dān)金融監(jiān)管職能,但維護金融穩(wěn)定的職責(zé)依然存在,在防范和化解金融風(fēng)險,維護金融體系整體穩(wěn)定方面需發(fā)揮更大的作用?；鶎尤嗣胥y行必須意識到:在金融機構(gòu)業(yè)務(wù)交叉不斷增強的大趨勢下,中央銀行的業(yè)務(wù)范圍必將拓寬,過去“抓監(jiān)管、保穩(wěn)定”這種狹義的維護銀行業(yè)穩(wěn)定的職能弱化了,但是涵蓋區(qū)域經(jīng)濟和銀行、證券、保險等現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)的廣義的金融穩(wěn)定職能則增強了。在此基礎(chǔ)上,基層央行還要積極開展維護金融穩(wěn)定的前瞻性研究。目前我國風(fēng)險機構(gòu)的救助主要依靠中央銀行再貸款這一單一手段,容易誘發(fā)金融機構(gòu)的道德風(fēng)險?；鶎友胄袘?yīng)結(jié)合轄區(qū)實際,借鑒國際成功經(jīng)驗,對中小金融機構(gòu)存款保險制度,風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險隔離制度,風(fēng)險救助基金等措施的可行性和具體操作辦法進行研究,為有關(guān)部門的決策提供有價值的參考,積極推動符合國情的多層次金融安全網(wǎng)的構(gòu)建。
2.理順工作機制?；鶎友胄幸μ剿鞑⒅鸩嚼眄樂婪逗突庀到y(tǒng)性金融風(fēng)險的工作機制、政策措施,協(xié)調(diào)有關(guān)各方,群策群力,齊抓共管,共同防范、化解、處置系統(tǒng)性金融風(fēng)險,切實維護人民群眾的根本利益。
一是要理順好與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系。多年的監(jiān)管實踐證明,政府在維護金融穩(wěn)定中發(fā)揮著重要的作用,這是政府責(zé)任與能力相互作用的結(jié)果。首先,金融安全是國家經(jīng)濟安全的核心,金融穩(wěn)定是經(jīng)濟和社會穩(wěn)定的基石,因此維護金融穩(wěn)定是政府的政治責(zé)任。其次,在現(xiàn)行的行政管理體制下,政府在經(jīng)濟生活中發(fā)揮著重要作用,是擁有行政、司法和經(jīng)濟調(diào)配權(quán)的重要組織,依靠行政資源所帶來的權(quán)威性和信譽,是平穩(wěn)化解風(fēng)險的重要力量。第三,按照目前防范化解金融風(fēng)險特別是地方金融機構(gòu)風(fēng)險的工作機制看,地方政府負有重要責(zé)任。在深化農(nóng)村信用社改革試點過程中,更加明確了農(nóng)村信用社的“三位一體”的管理體制,即中央部門監(jiān)管、省級政府管理、農(nóng)村信用社自主經(jīng)營。因此基層央行的維護金融穩(wěn)定工作,必須處理好與政府的關(guān)系,通過溝通協(xié)調(diào),建立起政府重視支持和參與的維護穩(wěn)定工作格局。
二是要處理好與三家監(jiān)管部門的關(guān)系。我國金融監(jiān)管體制改革以后,形成了“一行三會”的架構(gòu)?；鶎友胄幸幚砗门c當(dāng)?shù)厝齻€金融監(jiān)管部門的關(guān)系,最根本的是解決好兩個問題:一個是職責(zé)劃分,特別是人行與銀監(jiān)部門的職責(zé)劃分問題,職責(zé)不清,必然產(chǎn)生監(jiān)管工作的真空或交叉重復(fù),降低工作的效率和質(zhì)量水平,進而影響金融機構(gòu)的正常運營;另一個是協(xié)調(diào)合作,無論是從金融對外開放的新形勢看,還是從金融混業(yè)經(jīng)營的大趨勢看,建立相互之間的順暢、高效的協(xié)調(diào)合作機制和信息共享機制非常重要,這是促進轄區(qū)金融業(yè)
健康穩(wěn)定發(fā)展的必然要求。
三是要協(xié)調(diào)好內(nèi)部各職能部門之間的關(guān)系。為適應(yīng)監(jiān)管體制改革后的工作新形勢、新要求,在最新出臺的基層央行“三定”方案中,貨幣信貸管理科承擔(dān)防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險,維護轄區(qū)金融穩(wěn)定的職責(zé),其它的如調(diào)查統(tǒng)計、會計財務(wù)、事后監(jiān)督、內(nèi)審、國庫、外匯管理等,雖然承擔(dān)著不同的職責(zé)和工作任務(wù),但是綜合地看,這些工作與金融的穩(wěn)定有著密切聯(lián)系。因此人民銀行內(nèi)部職能部門之間要搞好協(xié)調(diào)配合,共同努力維護金融的穩(wěn)定。
四是要把握好防范、化解、處置三個環(huán)節(jié)之間的關(guān)系。防范,是維護金融穩(wěn)定的題中應(yīng)有之義,防范工作應(yīng)該具有科學(xué)性和前瞻性。當(dāng)前要轉(zhuǎn)變過去的思維方式,集中精力,以寬廣的眼光,從全局的角度和戰(zhàn)略的高度,全面、深入研究防范風(fēng)險的重大問題。比如:如何因地制宜建立風(fēng)險預(yù)警體系?如何建立符合國情的存款保險制度?如何準(zhǔn)確識別金融混業(yè)經(jīng)營趨勢下銀行、證券、保險三者交叉運行可能帶來的問題和風(fēng)險防范等等?；?指的就是通過采取措施,使已經(jīng)進入市場的金融機構(gòu)繼續(xù)運營,免遭退出市場的“命運”。人民銀行開展風(fēng)險的化解工作,不能像過去那樣直接針對某一具體的金融機構(gòu),而是要找準(zhǔn)定位,從宏觀的高度,提出化解金融風(fēng)險的方法策略和政策措施,最大限度地消除已經(jīng)存在的風(fēng)險。處置,指的是救助無望的金融機構(gòu)的市場退出。由于人民銀行是最后的貸款人,因此在處置金融機構(gòu)的市場退出時需要進行大量的工作,比如,要協(xié)調(diào)風(fēng)險處置中財政工具和貨幣工具的選擇,實施對運用中央銀行最終支付手段機構(gòu)的初審復(fù)查,參與有關(guān)機構(gòu)市場退出的清算,管理人民銀行與金融風(fēng)險處置有關(guān)的資產(chǎn)等。
3.建立預(yù)警體系。建立金融風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系,密切監(jiān)測金融企業(yè)的流動性變化和金融業(yè)的整體風(fēng)險,做到動態(tài)情況隨時把握,心中有數(shù),是中央銀行履行維護金融穩(wěn)定職責(zé)的當(dāng)務(wù)之急。從基層行看,關(guān)鍵要盡快建立高效、靈敏的金融風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測系統(tǒng),為防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險提供有力的保障。當(dāng)前,要抓緊建立一套科學(xué)、嚴(yán)密的金融風(fēng)險監(jiān)測體系,通過對銀行機構(gòu)報送的報表、數(shù)據(jù)和政府經(jīng)濟主管部門反饋的信息進行系統(tǒng)化的分析和處理,以準(zhǔn)確地識別和判斷風(fēng)險,以便及早進行預(yù)警和風(fēng)險提示,把風(fēng)險消除在萌芽狀態(tài)。同時,通過信息反饋系統(tǒng),盡快地將一些苗頭性、傾向性情況向上級行報告,為上級行防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險提供決策參考。
【關(guān)鍵詞】企業(yè) 國際貿(mào)易 金融風(fēng)險
在經(jīng)濟全球化的21世紀(jì)，金融已成為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融安全關(guān)系到國家的經(jīng)濟安全，關(guān)系到整個經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展。外貿(mào)企業(yè)已經(jīng)成為中國走進世界、融入世界的重要途徑，成為我國經(jīng)濟的重要組成部分，企業(yè)在國際貿(mào)易中的成效與我國的經(jīng)濟發(fā)展情況息息相關(guān)。然而，經(jīng)濟的全球化，金融資本的國際化將直接意味著金融風(fēng)險的全球化、國際化，企業(yè)在國際貿(mào)易中將面臨更多的風(fēng)險與挑戰(zhàn)。國際間的匯率變化、銀行的利率調(diào)整，國際信用市場的管理、國際金融市場的動蕩、金融法律法規(guī)的變更等都將給外貿(mào)企業(yè)帶來不同程度的金融風(fēng)險。
金融風(fēng)險的成因
金融風(fēng)險意識和法制觀念薄弱。伴隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，金融風(fēng)險也日益凸顯成為普遍性的問題。但遺憾的是人們的金融風(fēng)險意識的樹立并未跟上經(jīng)濟發(fā)展的步伐，思想上仍受到舊的、狹隘思想的束縛。大多數(shù)外貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營者都不重視金融風(fēng)險，盲目擴展業(yè)務(wù)，無限度貸款，全然不顧風(fēng)險。更有些經(jīng)營者使用違規(guī)賬外經(jīng)營，形成大量呆賬、壞賬，嚴(yán)重破壞正常的金融秩序，成為誘發(fā)金融風(fēng)險的重要因素。
內(nèi)部管理不健全。我國的進出口企業(yè)中有很多是中小企業(yè)，從目前的形勢來看，大多缺乏科學(xué)、嚴(yán)密、有效的內(nèi)部管理制約機制。一些相關(guān)人員素質(zhì)低下，思想狹隘，缺乏培訓(xùn)，并且有章不循，常常進行違規(guī)操作，從而造成生產(chǎn)上的金融風(fēng)險。另外，大多數(shù)的企業(yè)都缺乏相應(yīng)的信用監(jiān)管、合同監(jiān)管，在交易時，往往輕視對進口商自身信息的搜集、了解，也缺乏對合同細則的仔細審核，所以往往自食其果，造成無謂的損失和風(fēng)險。
經(jīng)濟環(huán)境的影響。金融風(fēng)險的產(chǎn)生往往會直接受到相關(guān)環(huán)境的影響。一國對外貿(mào)易政策的變化，國內(nèi)的重大事件、社會環(huán)境的變化都會對金融帶來相對應(yīng)的風(fēng)險。如歐美等國出于保護本國貿(mào)易利益的角度對我國掀起的傾銷論在很大程度上限制了我國的對外貿(mào)易。再如戰(zhàn)亂、危機等都會成為金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因。
金融風(fēng)險對我國企業(yè)在國際貿(mào)易中的影響
金融風(fēng)險導(dǎo)致企業(yè)資金鏈的中斷。遭受金融風(fēng)險期間，國內(nèi)的金融環(huán)境會發(fā)生極大的變化，主要表現(xiàn)為國內(nèi)信貸緊縮，企業(yè)貸不到款，出口退稅又被壓得很厲害，再加上國外進口商面臨生死考驗而沒能力繼續(xù)履行訂單，導(dǎo)致不少中小外貿(mào)企業(yè)的資金鏈就此斷裂。
而為了防止金融風(fēng)險的進一步加劇，銀行一般會采取緊縮銀根的措施。銀行原先實行的“還老賬，貸新款”的規(guī)定，變成“只進不出，只還不貸”的死命令。融資大門的關(guān)閉，使得我國不少外貿(mào)公司受到巨大打擊。一些產(chǎn)品委托外貿(mào)公司出口的工廠看到此情況，紛紛到外貿(mào)公司催討貨款。那些無錢可付的外貿(mào)公司甚至以房產(chǎn)抵債，瀕臨倒閉。銀行不給貸款，為了融資，很多中小外貿(mào)企業(yè)不得不向社會融資，公司的運行重心從拓展業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向了籌集資金，嚴(yán)重影響了企業(yè)的運作及效益。
匯率風(fēng)險對外貿(mào)企業(yè)銷售造成負面影響。為了避免金融風(fēng)險，國家會采取一種金融政策，即調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量或是貨幣匯率。貨幣政策著眼于調(diào)節(jié)社會貨幣供給和需求，對社會資金的來源和運用有著極為明顯的作用。對一些中小外貿(mào)企業(yè)來講，貨幣政策一方面通過對信用的松緊控制，直接影響到企業(yè)的財務(wù)狀況；另一方面通過貨幣的投放或回收，擴大和壓縮社會需求和投資需求，對企業(yè)的市場銷售營造間接的不利環(huán)境。通貨膨脹與有效需求不足將使企業(yè)產(chǎn)品滯銷積壓，從而使企業(yè)所需的原材料、流動資金進不來，生產(chǎn)的產(chǎn)品又賣不出去，進退維谷。企業(yè)產(chǎn)銷不暢，必然影響到中小外貿(mào)企業(yè)的效益。
金融風(fēng)暴之后，貨幣貶值，購買力下降，引起國內(nèi)需求萎縮，大幅度減少進口，因而也會直接影響到我國中小外貿(mào)企業(yè)對這些國家的出口。與此同時，影響人民幣匯率變動的因素也變得日益復(fù)雜，人民幣升值過快對外貿(mào)企業(yè)出口也帶來了一定的負面影響，在當(dāng)前中國外貿(mào)出口不確定因素增多的情況下，人民幣匯率的不穩(wěn)定，會對我們中小外貿(mào)企業(yè)造成不良影響。
金融風(fēng)險會降低企業(yè)信用造成損失。在金融危機期間，一些中小外貿(mào)企業(yè)和外國進口商都會面臨流動資金不足、原擬定的經(jīng)營計劃因危機的連鎖反應(yīng)而難以為繼的困境，這就迫使這些企業(yè)重新考慮出路，以求生存與發(fā)展。一些中小外貿(mào)企業(yè)為了可以降低金融風(fēng)險對其的傷害—負擔(dān)加重發(fā)展困難，為了可以節(jié)省開支，必然會裁減員工，可這也可能造成企業(yè)內(nèi)部關(guān)系緊張，以至于工作效率降低，加上由于企業(yè)所需原材料、流動資金進不來，導(dǎo)致一些中小外貿(mào)企業(yè)無法準(zhǔn)時完成訂單，從而降低了這些中小外貿(mào)企業(yè)的信用。
而有些外國進口商為求自保，沒有償還債務(wù)履行訂單的意愿。這種情況也包括兩方面：一是對方有能力歸還債務(wù)和履行訂單，但故意逃避責(zé)任，不予歸還；二是對方暫時沒有能力歸還債務(wù)和履行訂單，并且不主動承擔(dān)還債義務(wù)，就一直拖欠。這與該企業(yè)的信用與負責(zé)人的人品有很大關(guān)系，會造成很大的信用風(fēng)險，對外貿(mào)企業(yè)造成損失。
我國企業(yè)在國際貿(mào)易中防范金融風(fēng)險的措施
面對瞬息萬變的國際金融市場，我國的企業(yè)要想在國際貿(mào)易中取得長足發(fā)展，就必須做好對金融風(fēng)險的防范措施。針對各種風(fēng)險的具體特點和風(fēng)險程度采取不同的防范對策：
提高金融風(fēng)險意識。綜觀我國的外貿(mào)企業(yè)，大多都把重心放在如何拓展業(yè)務(wù)、擴大規(guī)模、提高利潤等方面，對金融市場的認識仍較為膚淺，對金融風(fēng)險的重視遠遠有待提升。企業(yè)要想在國際貿(mào)易中防范金融風(fēng)險，首先必須未雨綢繆，樹立風(fēng)險防范意識，把對風(fēng)險的認識提高到一個新的高度。學(xué)會科學(xué)管理、科學(xué)決策，關(guān)注各國基本經(jīng)濟、金融因素，政治和傳媒因素，各國央行的政策因素，心理及市場預(yù)測因素，突發(fā)事件因素等對金融市場及外貿(mào)市場的影響，以積極做出金融風(fēng)險防范。為了更好地利用外資，發(fā)展我國的經(jīng)濟，就要大力宣傳和普及國際金融知識，增強人們的金融風(fēng)險意識，使我國的外貿(mào)企業(yè)充分認識金融風(fēng)險所帶來的后果。在實際業(yè)務(wù)中積極主動地去防范可能出現(xiàn)的情況。
提高對外匯風(fēng)險的敏感度，切實做好防范措施。第一，針對交易風(fēng)險，企業(yè)要學(xué)會利用遠期外匯市場、貨幣市場和期權(quán)市場進行長期保值。而具體的管理方法又分為事先防范法和事后防范法。事先即指企業(yè)在經(jīng)營決策時，在簽訂合同前，就采取措施防范外匯風(fēng)險，如選擇有利的計價貨幣、適當(dāng)調(diào)整商品價格、在合同中訂立貨幣保值條款和匯率風(fēng)險分攤條款等；事后是指已經(jīng)用軟貨幣簽訂了出口合同或用硬貨幣簽訂了進口合同，無法在合同條款上加以彌補時，就可以通過外匯市場進行遠期外匯交易、外匯期權(quán)交易等方法來防范外匯風(fēng)險。
第二，針對結(jié)算風(fēng)險的防范，首先我們可以通過資產(chǎn)負債保值來防范風(fēng)險。子公司通過減少風(fēng)險或增加風(fēng)險負債，來使得總公司合并資產(chǎn)負債表上的風(fēng)險資產(chǎn)和風(fēng)險負債相等。由于匯率的變動將導(dǎo)致外幣資產(chǎn)和外幣負債均相等，因此結(jié)算風(fēng)險為零。其次，企業(yè)可以通過遠期外匯市場保值來防范風(fēng)險。企業(yè)在遠期外匯市場上賣出風(fēng)險貨幣，在期末即期外匯市場上買回同種貨幣，用買幣辦理遠期外匯合同的交割。若企業(yè)對將來的即期匯率預(yù)測準(zhǔn)確，遠期外匯市場保值將產(chǎn)生利潤，且利潤足夠抵消預(yù)期的折算損失。最后，企業(yè)也可以通過貨幣市場保值來防范風(fēng)險。企業(yè)先借入風(fēng)險貨幣，再兌換成本國貨幣，在本國貨幣市場上進行投資，然后投資總收入又可兌換成風(fēng)險貨幣，并償還借款。需要注意的是，從事貨幣市場投資的期限應(yīng)等于風(fēng)險貨幣的借款期限，借款金額應(yīng)等于折算損失。
從我國許多企業(yè)的情況看，很多風(fēng)險都來自于企業(yè)內(nèi)部的決策失誤，投資失敗。因此企業(yè)應(yīng)進一步強化內(nèi)部監(jiān)控，強化對重大事物的管控，合理控制企業(yè)負債規(guī)模，完善、防范各類可能出現(xiàn)的風(fēng)險。切實落實責(zé)任制，加強高風(fēng)險業(yè)務(wù)管理，建立企業(yè)風(fēng)險防范與預(yù)警機制，應(yīng)建立起定期的企業(yè)風(fēng)險管理與控制分析報告的制度。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)應(yīng)重點對戰(zhàn)略風(fēng)險、籌資風(fēng)險、投資風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險等建立風(fēng)險的預(yù)測與分析、預(yù)警與評價工作機制。
加強信用管理。外貿(mào)企業(yè)如果想要提高產(chǎn)品的競爭力，交易方式就必須從買方的角度出發(fā)。我國入世之后，將會有更多的競爭對手進入到我們中國，他們所帶來的是先進的信用管理經(jīng)驗，我們?nèi)绻槐M早建立健全的信用管理體系，就一定會在今后的競爭中遭遇失敗。樹立正確的信用管理觀念、建立完善的信用管理體系已迫在眉睫。
信用管理是全過程的管理，是防范和控制金融風(fēng)險的前提。信用管理部門通過對客戶信用狀況的調(diào)查和嚴(yán)密監(jiān)控，準(zhǔn)確判斷每個客戶的長處和短處，可以給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營帶來很大的益處，信用管理工作有著不可忽視的積極意義。我們要通過對信用風(fēng)險的種類、影響以及產(chǎn)生的原因等進行分析，通過對外貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險外部防范措施以及加強對外貿(mào)企業(yè)信用管理基礎(chǔ)建設(shè)，加強客戶、合同、應(yīng)收賬款的管理等具體的企業(yè)內(nèi)部管理方法，來防范和管理我國外貿(mào)企業(yè)的信用風(fēng)險。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 金融風(fēng)險 對策
一、引言
當(dāng)前，中國經(jīng)濟發(fā)展逐步向平穩(wěn)過度，GDP由高速增長走向中高速。與之同時和經(jīng)濟發(fā)展高度關(guān)聯(lián)的商業(yè)銀行也受到了較大的影響，銀行業(yè)務(wù)規(guī)模增長放緩，貸款增速降低，負債成本有所增加，銀行盈利水平下降，同時也面臨著越來越多的挑戰(zhàn)，金融風(fēng)險問題更為嚴(yán)峻，在新的經(jīng)濟形勢下，如何認識金融風(fēng)險、積極主動的預(yù)防和應(yīng)對風(fēng)險是商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新發(fā)展必須解決的重要課題。
二、銀行金融風(fēng)險及風(fēng)險現(xiàn)狀
金融風(fēng)險是描述經(jīng)濟活動中與資金的籌集和使用有關(guān)從而產(chǎn)生的風(fēng)險，也就是由于不確定性造成的資金損失的可能性。銀行的金融風(fēng)險是與生俱來的，其金融風(fēng)險管理也成為現(xiàn)代商業(yè)銀行必須面對和思考的一個永恒課題。對于我國商業(yè)銀行而言，其金融風(fēng)險在以下幾方面有較為突出的體現(xiàn)：一個是信貸風(fēng)險。信貸風(fēng)險是指商業(yè)銀行面臨的最主要和最復(fù)雜的風(fēng)險。商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險主要表現(xiàn)為不良貸款，我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)往來中形成的不良貸款金額和比例都是非常高的，甚至高于其他發(fā)達國家的水平。第二，流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行管理的根本要求之一就是商業(yè)銀行自身要根據(jù)存款的持續(xù)時間來對其資源進行科學(xué)合理的配置。三是財務(wù)風(fēng)險。這種風(fēng)險是商業(yè)銀行在財務(wù)方面由于存在不確定性因素而導(dǎo)致的隨時的可能性，比如商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性下降，業(yè)務(wù)維系能力下降，存在過高的資產(chǎn)負債率等問題。四是利率風(fēng)險。這是一種因為利率變動的不確定性所帶來的損失的可能性。主要包括經(jīng)濟形勢的惡化帶來的利率變動，國內(nèi)政策變化帶來的利率變動，或者是國際經(jīng)濟形勢變化帶來的利率變動等等。總之，長期的銀行業(yè)務(wù)實踐表明，金融風(fēng)險控制與銀行自身發(fā)展是休戚相關(guān)的。商業(yè)銀行無時無刻不面臨著如此眾多的風(fēng)險，而如何將這些風(fēng)險約束于可控范圍內(nèi)，是我國商業(yè)銀行所面臨的當(dāng)務(wù)之急，也是商業(yè)謀發(fā)展謀穩(wěn)定的前提。
三、商業(yè)銀行金融風(fēng)險控制系統(tǒng)的構(gòu)建
（一）系統(tǒng)目標(biāo)的構(gòu)建
對于商業(yè)銀行而言，為構(gòu)建設(shè)計良好穩(wěn)固的金融風(fēng)險控制系統(tǒng)就必須要有一個明確的系統(tǒng)目標(biāo)，這個系統(tǒng)目標(biāo)就是要充分利用既有的信息資源，并在充分的進行資源交換與分享的基礎(chǔ)上，深層次探索基于網(wǎng)絡(luò)的大數(shù)據(jù)技術(shù)，充分利用大數(shù)據(jù)資源為現(xiàn)代商業(yè)銀行搭建出一個數(shù)據(jù)和知識共享的協(xié)同平臺，使得商業(yè)銀行實現(xiàn)真正意義上的數(shù)據(jù)、知識交換與共享。另外，還要建立以分類金融為基礎(chǔ)的管理單元，構(gòu)建以經(jīng)濟效益為核心的商業(yè)銀行金融風(fēng)險控制系統(tǒng)，作為現(xiàn)代商業(yè)銀行對金融風(fēng)險進行預(yù)測與分析的工具，在此基礎(chǔ)上為管理層提供出一套科學(xué)合理的金融系統(tǒng)分析機制和工具，從而實現(xiàn)對銀行金融風(fēng)險進行預(yù)警與控制的目的，有效的降低商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運行中有可能遇到的損失。
（二）系統(tǒng)架構(gòu)的構(gòu)建
毋庸置疑，現(xiàn)代商業(yè)銀行的知識管理系統(tǒng)必須與其核心業(yè)務(wù)高度融合，同時又能契合于商業(yè)銀行的整個運營管理過程。因此商業(yè)銀行風(fēng)險控制系統(tǒng)主要是由數(shù)據(jù)源、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)交換與應(yīng)用控制、綜合服務(wù)管理系統(tǒng)組成。首先，知識管理平臺是為了實現(xiàn)銀行金融信息與金融知識的咨詢和管理，其次，風(fēng)險仿真系統(tǒng)主要是對業(yè)務(wù)運行中各種金融風(fēng)險因素的變化情況進行模擬，先將運行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為信息，再將信息轉(zhuǎn)化為知識，在這個基礎(chǔ)上實現(xiàn)管理決策的科學(xué)優(yōu)化。最后，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)能夠使銀行管理層高效的對風(fēng)險進行測量，分析和解決，最終達到減少損失的目的。主要通過以下幾種手段。一是商業(yè)銀行金融風(fēng)險模擬系統(tǒng)。金融涉及經(jīng)濟的許多工業(yè)領(lǐng)域，在整個經(jīng)濟活動中都有著各種各樣的風(fēng)險。如信用風(fēng)險、流動性等，如果這些風(fēng)險不能夠及時正確的處理，可能會很容易地變?yōu)椴豢赏旎氐娘L(fēng)險也會給國家經(jīng)濟帶來巨大的損失。金融風(fēng)險仿真系統(tǒng)通過對于過去發(fā)生的經(jīng)濟活動進行分析與模擬，能夠有效預(yù)測各種未來可能發(fā)生的金融業(yè)務(wù)狀況，從而為控制金融風(fēng)險提供科學(xué)依據(jù)，并且對于經(jīng)濟的持續(xù)性發(fā)展提供針對性措施。二是金融風(fēng)險控制的知識共享平臺。商業(yè)銀行涉及多個行政部門和多種學(xué)科。所以，有必要在商業(yè)銀行的各個部門建立信息與知識的共享機制。該共享機制應(yīng)能夠監(jiān)控管理銀行資金的循環(huán)流動全過程，實現(xiàn)金融知識與信息的多部門多領(lǐng)域的統(tǒng)一管理。三是金融風(fēng)險綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。要求是在金融風(fēng)險仿真系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)代商業(yè)銀行金融管理的趨勢進行綜合考量，最終構(gòu)建一個能夠融合風(fēng)險識別、計量與控制的綜合性金融風(fēng)險業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。
（三）風(fēng)險識別系統(tǒng)的構(gòu)建
風(fēng)險識別系統(tǒng)要求從三個層面選取金融風(fēng)險指標(biāo)。一是宏觀經(jīng)濟指標(biāo)。用于反映宏觀經(jīng)濟環(huán)境的穩(wěn)定與否。二是泡沫風(fēng)險指標(biāo)，主要用于反映風(fēng)險資產(chǎn)價格的變化情況。三是全球主要經(jīng)濟指標(biāo)。全球主要經(jīng)濟指標(biāo)主要考量的是中國宏觀經(jīng)濟受國外經(jīng)濟變化的影響程度。風(fēng)險計量系統(tǒng)是運用經(jīng)濟計量原理對于風(fēng)險識別系統(tǒng)中識別出來的風(fēng)險指標(biāo)進行科學(xué)的計量與計算，分析經(jīng)濟變量的危險性。首先，金融機構(gòu)的風(fēng)險計量。通過對金融機構(gòu)的特定風(fēng)險識別指標(biāo)進行篩選，在此基礎(chǔ)上進行重點分析。其次，金融行業(yè)的風(fēng)險計量，主要是對于各監(jiān)管的主要行業(yè)的風(fēng)險識別指標(biāo)進行風(fēng)險計量。另外，對于國際上的風(fēng)險沖擊進行風(fēng)險計量，這要求充分考慮到在開放經(jīng)濟條件下國際貨幣政策以及主要國家的匯率變化情況。風(fēng)險控制系統(tǒng)是用來提供各種風(fēng)險控制的措施與管理方法，減少風(fēng)險發(fā)生的概率，減少損失的概率以及程度，為商業(yè)銀行提供保駕護航，為商業(yè)銀行管理層提供科學(xué)的風(fēng)險控制預(yù)案。
四、商業(yè)銀行金融風(fēng)險的防范措施
（一）繼續(xù)深化金融體制改革
要不斷深化和強化金融體制的創(chuàng)新力度，緊密跟隨與研究國際金融發(fā)展的時代潮流，結(jié)合中國經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀，建立符合社會主義市場經(jīng)濟規(guī)律的金融機構(gòu)體系。培育真正的市場主體，建立和完善良好的競爭體制，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，強化市場競爭能力；銀行金融業(yè)的對外開放要做到有目標(biāo)、有順序，力求穩(wěn)定，資本市場的開放尤其如此，要避免發(fā)展過早過急，從而影響金融穩(wěn)定和經(jīng)濟安全。
（二）金融監(jiān)管力度要加強
金融風(fēng)險的有效防范，必須強化綜合監(jiān)管，盡快健全監(jiān)管體系以及法律法規(guī)。一是加強金融業(yè)內(nèi)部約束，健全內(nèi)部監(jiān)督體系；二是加強行業(yè)自律，定期檢查成員單位的業(yè)務(wù)水平以及財務(wù)狀況等，做好風(fēng)險的預(yù)防和應(yīng)對；三是規(guī)范金融業(yè)務(wù)的運營，創(chuàng)建一個規(guī)范高效的金融環(huán)境；四是做好風(fēng)險預(yù)警以及應(yīng)對措施，切實保障資金安全，提高呆賬準(zhǔn)備金比率，建立存款保險制度。
（三）借鑒先進監(jiān)管經(jīng)驗，規(guī)避道德風(fēng)險
向全球先進的金融體系看齊，制定完善的、綜合的、前瞻性的監(jiān)管手段。監(jiān)管政策的覆蓋范圍要大，應(yīng)涵蓋境內(nèi)外有管轄權(quán)的金融機構(gòu)；監(jiān)管的內(nèi)容要考慮是否會對全球化金融經(jīng)濟形成負面影響，盡量要規(guī)避這種負面問題；對于金融風(fēng)險的監(jiān)管而言，其規(guī)則和手段可以參照國際標(biāo)準(zhǔn)，具體的監(jiān)管法規(guī)以及各項會計、審計制度也要力求國際化，與國際先進水平接軌。要加強金融風(fēng)險的教育，夯實和強化風(fēng)險教育考核體系。金融系統(tǒng)從業(yè)人員、尤其是金融系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)干部更要以身作則，積極學(xué)習(xí)和強化金融風(fēng)險意識的教育，在金融體系甚至整個社會內(nèi)普遍開展金融的知識、理論以及政策的學(xué)習(xí)，提醒人們積極樹立金融風(fēng)險意識，防范金融風(fēng)險。
五、結(jié)束語
在今天經(jīng)濟全球化的環(huán)境下，我國與世界經(jīng)濟緊密的聯(lián)系在一起，為應(yīng)對可能出現(xiàn)的金融危機，必須做好金融風(fēng)險控制與防范，這不僅是商業(yè)銀行自身的任務(wù)，也是政府主管部門共同的課題。要重視金融分析理論方面的研究，建立健全商業(yè)銀行金融風(fēng)險控制系統(tǒng)，實現(xiàn)對銀行資金流通的全方位監(jiān)管，從而進行有效控制與防范，減少金融風(fēng)險發(fā)生的可能。
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一、通過宣傳營造氛圍，形成營銷聲勢
新建機構(gòu)要利用橫幅、板報、專欄及媒體廣告等進行積極宣傳，形成營銷聲勢。新建機構(gòu)全體人員要披授帶佩徽章上崗，引導(dǎo)員要對客戶進行引導(dǎo)服務(wù)和講解，宣傳新建機構(gòu)的品牌優(yōu)勢和服務(wù)優(yōu)勢，在當(dāng)?shù)卦斐梢欢晞?，做到家喻戶曉，人人皆知，為開拓市場做好輿論宣傳工作。
二、制定計劃，落實任務(wù)，確保完成
新建機構(gòu)要開拓市場，增加業(yè)務(wù)，不能守株待兔，等待客戶上門，要制定計劃，落實任務(wù)，確保完成。著重做好兩方面工作：一是落實增加儲蓄存款的工作任務(wù)。要及早召開儲蓄工作會議，將存款任務(wù)目標(biāo)層層分解到月，細化到人，做到了存款工作早安排，目標(biāo)早明確，措施早落實，成效早實現(xiàn)。二是強化公關(guān)，加大對公存款的力度。新建機構(gòu)要把對公存款作為一項突出工作來抓，在摸清當(dāng)?shù)馗餍姓笫聵I(yè)等部門開戶分布情況的基礎(chǔ)上，加強與財政、衛(wèi)生、學(xué)校等部門的聯(lián)系，突出抓好以基本戶、系統(tǒng)戶、財政戶的對公存款，著重抓好私企個商、群團組織、行政事業(yè)等客戶的儲蓄存款工作。
三、加強內(nèi)控工作、防范金融風(fēng)險
新建機構(gòu)要把加強內(nèi)控、防范金融風(fēng)險工作放在首位，加強對員工風(fēng)險防范教育，提高員工認識，使大家形成尊規(guī)守法的良好習(xí)慣，把各項規(guī)章制度真正落實到位。新建機構(gòu)負責(zé)人要以身作則，堅持授權(quán)制度，杜絕越權(quán)操作；平時對員工多督促檢查，做到有錯必究，違規(guī)必罰；多組織學(xué)習(xí)，吃透各業(yè)務(wù)的風(fēng)險點，減少操作風(fēng)險，努力實現(xiàn)零違規(guī)、零差錯，保證各項業(yè)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展。對員工要抓好三項工作：
一是加強金融風(fēng)險意識。每個員工要努力學(xué)習(xí)，掌握金融風(fēng)險發(fā)生的原因與規(guī)律，把警惕風(fēng)險、正視風(fēng)險、管理風(fēng)險、防范風(fēng)險的意識深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時刻不忘金融風(fēng)險。
二要加強自身建設(shè)。每個員工要認真學(xué)習(xí)，加強思想道德教育，要潔身自好，正確對待名利和金錢，嚴(yán)于律己，防微杜漸，杜絕一切社會上的不良作風(fēng)與腐朽行為。
一、金融風(fēng)險的涵義及特征
1.金融風(fēng)險的涵義
金融風(fēng)險，就是指在信用經(jīng)營或者貨幣經(jīng)營活動中，在各種因素的影響下，最終導(dǎo)致的投資者或金融機構(gòu)的實際收益與預(yù)期收益不一致的情況。從企業(yè)角度而言，金融是企業(yè)的經(jīng)濟動脈，一旦遭遇大面積的金融風(fēng)險，可能導(dǎo)致企業(yè)長期萎靡不振甚至破產(chǎn)。
2.金融風(fēng)險的分類
按照來源不同，金融風(fēng)險一般可以分為以下幾類：市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險、操作風(fēng)險等。其中，市場風(fēng)險是指由于匯率變動、利率變動、商品價格變動、股票價格變動等因素導(dǎo)致的金融資產(chǎn)價值變動的風(fēng)險，這是企業(yè)面臨的最常見的金融風(fēng)險類型。
二、現(xiàn)代企業(yè)面臨著更為嚴(yán)峻的金融風(fēng)險形勢
相對于以前的企業(yè)而言，我國現(xiàn)代企業(yè)面臨的金融風(fēng)險更加復(fù)雜化，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：
1.企業(yè)金融風(fēng)險具有突發(fā)性和隱蔽性
金融風(fēng)險的爆發(fā)往往非常突然，悴不及防，很少甚至沒有預(yù)警信號。比如，因經(jīng)濟危機、貨幣政策等原因，導(dǎo)致信用危機引發(fā)的部分金融領(lǐng)域的擠兌行為，故意散播謠言引發(fā)的全部或某金融領(lǐng)域的擠兌行為，因某一金融機構(gòu)因重大失誤導(dǎo)致的信用危機等等。
目前，我國實行的是較為嚴(yán)格的金融管制，資本項目并未開放，在加上雙方信息的不對稱性，導(dǎo)致我國企業(yè)金融風(fēng)險具有很強的隱蔽性，難以通過市場表現(xiàn)出來，這就加大了企業(yè)規(guī)避金融風(fēng)險的難度。
2.企業(yè)金融風(fēng)險具有明顯的擴張性
如今社會就是一張大網(wǎng)絡(luò)，各個部門之間相互關(guān)聯(lián)，一旦某個部門爆發(fā)金融危機，很容易擴張到其他相關(guān)機構(gòu)，甚至影響到整個社會的經(jīng)濟發(fā)展。除了企業(yè)與金融機構(gòu)聯(lián)系的密切性原因之外，還有我國金融風(fēng)險相關(guān)方面的法律不健全、金融體系治理結(jié)構(gòu)不完善等方面的原因。
3.企業(yè)金融風(fēng)險具有一定的可控性
盡管金融風(fēng)險是可怕的，但企業(yè)并不是完全無能為力。其實，企業(yè)金融風(fēng)險并不是完全不可控制的，只要事前增強自身的風(fēng)險防范意識，謹慎投資，是可以減少乃至避免金融風(fēng)險的，即便是遭遇了金融風(fēng)險，企業(yè)也可審時度勢，及時調(diào)險性資產(chǎn)，避免金融風(fēng)險擴大化。
三、嚴(yán)控企業(yè)金融風(fēng)險 實現(xiàn)企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展
企業(yè)經(jīng)營過程中，金融風(fēng)險是不可避免的。下面結(jié)合海爾集團，對企業(yè)如何嚴(yán)控金融風(fēng)險進行分析：
1.重視企業(yè)金融風(fēng)險防范，健全企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警機制
事前防范永遠比事后彌補要好得多，企業(yè)金融風(fēng)險也是如此。要想實現(xiàn)企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，就要重視企業(yè)金融風(fēng)險問題，增強企業(yè)金融風(fēng)險防范意識。這就要求我國企業(yè)在經(jīng)營過程中不能只盲目追求經(jīng)濟利益，定時、定期地整理企業(yè)所有賬目。比如，每隔三個月整理好本企業(yè)的金融投資，并做出預(yù)估，以便指導(dǎo)下一步的運作。
重視企業(yè)金融風(fēng)險防范，還要建立健全企業(yè)金融風(fēng)險預(yù)警機制。比如，海爾企業(yè)CEO張瑞敏說：“應(yīng)對危機最好的辦法，就是每天都要提前做好準(zhǔn)備，等危機來了之后再做，那一切都晚了?！焙枒?yīng)對金融危機的能力非常強大，非常重要的一個原因就是建立起了比較全面的金融風(fēng)險預(yù)警機制，能夠隨時掌握金融運行的動態(tài)，并提前做出了相應(yīng)的評估和監(jiān)測，對可能發(fā)生的金融風(fēng)險提前治理。
2.進一步拓寬融資渠道，增強企業(yè)應(yīng)對金融風(fēng)險的能力
融資問題是多數(shù)企業(yè)都會面臨的重要問題，也是影響企業(yè)金融風(fēng)險的重要因素。因此，解決好企業(yè)的融資問題，有利于增強企業(yè)應(yīng)對金融風(fēng)險的能力。
如今，我國企業(yè)最主要的融資渠道還是銀行貸款融資。但是，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)融資渠道進一步拓寬，而不應(yīng)僅僅局限在銀行貸款一條融資渠道上。下面介紹幾種常見的企業(yè)融資渠道：一是民間融資。民間融資的優(yōu)點是速度快、門檻低、資金調(diào)動方便，但是由于我國現(xiàn)階段對民間融資缺乏完善的法律方面的保護，也增加了民間融資的風(fēng)險性。不過，在實際的企業(yè)運作中，民間融資確實是我國企業(yè)融資的重要渠道。二是租賃融資。租賃融資是將“借物”與“借資”融合起來的一種方式，它表面上看似“借物”，實質(zhì)上是“借資”，租賃融資具有投資小、收益大的特點。三是債券融資與股票融資。企業(yè)可依法發(fā)行約定在一定時期內(nèi)還本付息的有價證券進行融資，符合條件的企業(yè)還可發(fā)行股票進行融資。四是海外融資。企業(yè)可以利用的海外融資方式有國際商業(yè)銀行貸款、國際金融機構(gòu)貸款以及在海外資本市場上發(fā)行融資業(yè)務(wù)等，如今，海爾集團就實現(xiàn)了真正的海外融資。
3.引進與培訓(xùn)并舉，提高企業(yè)金融風(fēng)險相關(guān)人才的素質(zhì)
企業(yè)金融風(fēng)險的防范和應(yīng)對離不開金融和經(jīng)濟領(lǐng)域的專業(yè)人才，為了提高企業(yè)金融風(fēng)險相關(guān)人才的素質(zhì)，可以從以下兩方面著手：
一是大力引進相關(guān)專業(yè)的人才?？梢愿咝狡刚埰髽I(yè)金融風(fēng)險專業(yè)性強、有成功應(yīng)對金融風(fēng)險經(jīng)驗的人才，壯大企業(yè)金融風(fēng)險相關(guān)專業(yè)的人才隊伍。海爾能夠從容應(yīng)對大大小小的金融危機，正是得益于強大的金融風(fēng)險防范團隊，并且海爾將金融風(fēng)險防范管理滲透到企業(yè)的各個層面，增強了企業(yè)員工的金融風(fēng)險防范意識；
二是重點培訓(xùn)人才。對本企業(yè)相關(guān)部門和相關(guān)人才做金融風(fēng)險方面的專業(yè)培訓(xùn)，提高專業(yè)性金融風(fēng)險方面人才的綜合素質(zhì)，同時，還可以與本地高校合作，到高校聘請金融風(fēng)險專業(yè)性人才，提高企業(yè)金融風(fēng)險相關(guān)人才的綜合素質(zhì)。
4.創(chuàng)新管理手段和營銷手段，增強企業(yè)自身抵御風(fēng)險的能力
應(yīng)對所有金融風(fēng)險和金融危機的最關(guān)鍵的就是提高自身的防御能力。海爾集團之所以能夠從容應(yīng)對金融危機，是因為海爾集團具有國際先進的管理方式和創(chuàng)新管理體系。因此，企業(yè)應(yīng)對金融風(fēng)險就要創(chuàng)新管理手段和營銷手段，增強企業(yè)自身抵御風(fēng)險的能力。
首先，企業(yè)應(yīng)樹立品牌意識。要知道，良好的社會信譽和品牌認可度是企業(yè)的無形資產(chǎn)，是企業(yè)應(yīng)對金融風(fēng)險的有力武器。海爾品牌在公眾心中樹立起了良好的公信度，得到了大家的廣泛贊譽，并且海爾企業(yè)走向了世界，得到了國際的認可，在壯大自身的同時自然就減少了金融風(fēng)險，實現(xiàn)了企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。
其次，健全企業(yè)創(chuàng)新管理體制。創(chuàng)新是一個企業(yè)向前發(fā)展的動力，誠如海爾總裁張瑞敏所言：“如果不創(chuàng)新，就只能面壁；如果創(chuàng)新，凡墻都是門?！笔堑模栒且揽客晟频膭?chuàng)新管理體制實現(xiàn)了企業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。比如，海爾創(chuàng)新“零庫存”庫存管理模式，就是完全按照客戶的要求供貨，貨倉里也不會存放大量的存貨，一旦遭遇金融風(fēng)險，必然不會為大量的庫存積壓而發(fā)愁，這就大大提高了企業(yè)自身抵御風(fēng)險的能力。
最后，創(chuàng)新企業(yè)營銷模式。網(wǎng)絡(luò)時代的到來帶來了一個全新的企業(yè)營銷模式――網(wǎng)絡(luò)營銷，網(wǎng)絡(luò)營銷因省時、成本低、無時間限制等優(yōu)勢已經(jīng)成為很多人尤其是年輕人的首選購物方式。因此，企業(yè)可同時做線上與線下的營銷，提高企業(yè)自身的市場競爭力。此外，由于人們追求個性化的特點，企業(yè)還可提供個性化定制服務(wù)，為企業(yè)產(chǎn)品的營銷與發(fā)展提供新機會，這是企業(yè)未來發(fā)展的一大趨勢。
關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險 原因 防范 對策
隨著世界經(jīng)濟的不斷發(fā)展，各國家之間的貿(mào)易往來更加頻繁，然而隨之而來的經(jīng)濟危機所波及的范圍也越來越大，從上個世紀(jì)八十年代的拉美債務(wù)危機，到九十年代的日本金融危機，多個國家被卷入，導(dǎo)致這些國家經(jīng)濟崩潰、股市崩盤、大批的工廠倒閉工人失業(yè)，造成了巨大的社會動蕩以及經(jīng)濟損失。隨著我國改革開放打開國門以及加入WTO組織，我國經(jīng)濟也與世界經(jīng)濟逐漸交匯融合，在這經(jīng)濟全球化的浪潮之中，如何認清當(dāng)前市場的現(xiàn)狀和未來發(fā)展形勢，如何更好地規(guī)避金融風(fēng)險，成為我國經(jīng)濟發(fā)展中必須注意的問題。
一、我國當(dāng)前金融市場的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢
近些年，我國金融市場得到了巨大的發(fā)展，然而受到金融市場發(fā)展時間以及其它條件的限制，我國的金融市場依然并不成熟，還有很多的問題需要解決。其具體表現(xiàn)在：
（一）信用體質(zhì)不健全。在我國市場經(jīng)濟快速發(fā)展的背景下，我國的很多銀行尤其是國有銀行在金融市場中所表現(xiàn)出來的交易雙方信息不對稱性越來越明顯，且根據(jù)這種情況的發(fā)展趨勢來看，在短時間內(nèi)這種情況很難得到改善。特別是一些涉及到企業(yè)利潤、個人收入等信息中，各銀行的透明度非常低，人們很難在外部對此有較多的了解。雖然我國在2002年出臺了相關(guān)的披露準(zhǔn)則，使相關(guān)信息的透明度和披露情況有所改善，但在其本質(zhì)上與其它先進國家相比，還差的比較遠。在這些層出不窮的信貸黑名單中，我們能夠看到我國金融信用體質(zhì)中所存在的問題，以及這些問題所帶來的巨大風(fēng)險，如果我國不能出臺適當(dāng)?shù)恼邅矶糁七@種趨勢的話，會對我國金融體系留下巨大隱患，并且這個隱患會在未來某個時間中爆發(fā)，給金融市場帶來巨大的影響。
（二）壞賬、呆賬較多。很多金融機構(gòu)為了擴大自身市場份額以及企業(yè)利潤，設(shè)置了很多不符合實際情況的指標(biāo)，為了達到這些指標(biāo)，很多金融工作人員盲目進行貸款，拉高了整體的不良貸款比例。當(dāng)這些金融機構(gòu)采取各種措施來降低不良貸款和不良貸款利率的時候，忽視了這些措施所帶來的不利影響，以及隱含的金融風(fēng)險，導(dǎo)致我國金融系統(tǒng)中存在著大量的呆賬和壞賬，嚴(yán)重影響了我國經(jīng)濟的健康發(fā)展。
（三）信貸投放過快?，F(xiàn)今我國很多金融機構(gòu)中存在著大量的呆賬和壞賬，為了減小這些呆賬壞賬的比例，他們選擇了擴大整體信貸投放的基數(shù)。然而這種方式無異于飲鴆止渴，在擴大信貸投放的過程中，增加了更多的呆賬和壞賬，且這種盲目的擴張還會給金融機構(gòu)帶來巨大的金融風(fēng)險和危機。
二、我國金融風(fēng)險不斷擴大的原因
（一）金融體制。雖然我國經(jīng)濟制度在不斷的改善，改革的步伐也在不斷的加快，但是與其它發(fā)達國家相比，我國的金融體制依然并不完善，且發(fā)展緩慢。然而金融體制的滯在一定程度上制約了我國金融業(yè)的發(fā)展，也無法對我國金融業(yè)進行引導(dǎo)和制約，這種矛盾在一定程度上成為我國金融風(fēng)險不斷增多的根本性原因。
（二）政策性貸款。在我國，政策性貸款具有利率低、貸款期限較長等優(yōu)點，所以政策性貸款成為很多銀行以及其它企業(yè)都十分想要爭取到的貸款，然而這些企業(yè)和銀行卻都忽視了這些貸款當(dāng)中所隱藏的潛在風(fēng)險，一旦這些風(fēng)險爆發(fā)出來，將會對這些銀行和企業(yè)帶來巨大的沖擊，并給其帶來巨大的壓力，所以說政策性貸款也是我國當(dāng)今金融風(fēng)險中的重要原因。
三、防范和應(yīng)對風(fēng)險的對策
（一）加快金融體制改革。通過前幾次金融風(fēng)暴的經(jīng)驗我們可以得知，一個完善的金融體制能夠有效的減少金融風(fēng)險，防止金融風(fēng)暴的產(chǎn)生，所以我國金融體制改革迫在眉睫，對此我國相關(guān)部門可以建立起多元化的金融體系，允許其他行業(yè)的資本進入金融市場，從而豐富金融市場，使金融更加符合時代和市場的需求；其次要更加積極穩(wěn)妥的爭取融資，增加直接融資減少間接融資的規(guī)模。
（二）建立健全金融風(fēng)險釋放機制。建立和健全金融風(fēng)險釋放機制能夠更加有效的減少呆賬和壞賬的產(chǎn)生，并將這些呆賬壞賬隨同金融風(fēng)險被逐漸釋放出來，從而減小企業(yè)壓力，增加金融業(yè)的平穩(wěn)度。在金融風(fēng)險的釋放中要注意兩個問題，一個是各金融機構(gòu)要及時沖銷呆賬壞賬，減少對企業(yè)的影響；其次要及時處理有問題的金融機構(gòu)，將此機構(gòu)所產(chǎn)生的問題化解到最低，從而降低金融風(fēng)險。
（三）改善金融機構(gòu)的外部運行環(huán)境。要想改善金融機構(gòu)的外部運營環(huán)境，首先要通過建立健全相關(guān)機制和法律條文來建立起一個健康有序的外部環(huán)境，減少不必要的摩擦和沖突，制約各方面的行為；其次政府要減少對金融機構(gòu)的控制，使其能夠更好的根據(jù)市場的需求來調(diào)整各自政策，從而選擇更加適合自身發(fā)展的道路，減少相應(yīng)的風(fēng)險；最后要完善企業(yè)自身的信用評定，力求公平公正的隊企業(yè)進行評定，從而在根本上減少壞賬呆賬的出現(xiàn)，減少金融風(fēng)險的產(chǎn)生。
四、結(jié)語
隨著我國市場經(jīng)濟的不斷成熟，我國金融市場也逐漸的與世界金融市場相互融合，在這種融合中我國金融市場尋找到了更為廣闊的舞臺，但同時也面臨著更大的風(fēng)險，為了避免金融風(fēng)暴的爆發(fā)，我國必須盡快完善相關(guān)制度，并未金融企業(yè)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，從而在根本上減少金融風(fēng)險，促進我國經(jīng)濟的快速平穩(wěn)發(fā)展。
參考文獻：
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