發(fā)布時(shí)間：2023-03-25 10:49:08
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的航空論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
關(guān)鍵詞：爆夯質(zhì)量控制安全控制
1前言
爆夯作為成熟的工藝，已有《爆炸法處理水下地基和基礎(chǔ)技術(shù)規(guī)程》為基本依據(jù)，但在實(shí)際工程中，各個(gè)參數(shù)的選取仍要根據(jù)具體情況確定。最重要的是要滿足兩點(diǎn)：1安全控制；2施工質(zhì)量。安全控制方面應(yīng)符合國家相關(guān)規(guī)定；對于重要安全目標(biāo)應(yīng)加大安全系數(shù)。關(guān)于爆夯質(zhì)量，應(yīng)設(shè)計(jì)（理論計(jì)算）合理并在實(shí)際檢測中應(yīng)達(dá)到預(yù)期的要求。由于在施工的過程中，外部的干擾和各種影響不斷增多，因此，在確保安全要求情況下，必須采取有效的控制措施來提高爆夯施工質(zhì)量。
2工程概況
廈門嵩嶼港區(qū)1#泊位為新建一個(gè)10萬級碼頭，岸線長為407米，新建一個(gè)岸線長度120米的工作船碼頭，碼頭前沿底標(biāo)高均為-17.0米(廈門理論最低潮位面，下同)；西護(hù)岸長142.56米；碼頭頂面標(biāo)高為+8.2米，水工主體采用重力式沉箱結(jié)構(gòu)形式?；苍O(shè)計(jì)標(biāo)高為-8m、-12m和-17m。
本工程施工區(qū)周圍環(huán)境較為復(fù)雜。1#泊位東側(cè)是正在建設(shè)的2#泊位，南側(cè)和西側(cè)為港池及海域，南側(cè)距離廈門嵩嶼港區(qū)主航道較近，經(jīng)常有大型集裝箱船等各種船只過往、?？?。本泊位以及毗鄰的2#泊位施工現(xiàn)場有挖泥、拋石、炸礁、等各種工序交叉作業(yè)，對爆夯影響很大。1#泊位北側(cè)為嵩嶼電廠，由于電廠一些設(shè)備對爆破夯實(shí)造成的震動(dòng)很敏感，若是震動(dòng)過大則會導(dǎo)致設(shè)備自動(dòng)跳閘，會影響到整個(gè)廈門市的工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及生活用電，。為施工中不要影響到電廠生產(chǎn)，在施工前有關(guān)部門還邀請六位專家在爆夯前進(jìn)行了技術(shù)方案的論證，達(dá)成主要意見如下：“藥量從小到大，基床爆夯最大起爆藥量不得超過400kg,單段最大起爆藥量不得超過200kg”。
3第一段基床爆夯
根據(jù)施工安排及拋石進(jìn)度,基床爆夯先從小淪泊位開始，其基本數(shù)據(jù)見下表:
小淪泊位
基床面標(biāo)高（m）
基床頂面寬度（m）
基床護(hù)坦寬度（m）
拋石厚度（m）
拋石平均厚度（m）
平均水深
-17.00
18.00
5.50
8.2～11.7
9.95
17
3.1爆夯原理
藥包爆炸時(shí)將產(chǎn)生高溫、高壓、氣體膨脹，在水中產(chǎn)生沖擊波和氣泡脈動(dòng)，這些強(qiáng)烈壓力作用在拋石體時(shí)，造成拋石體棱角變形斷裂，隨之石塊之間發(fā)生位移，相對位置發(fā)生變化，空隙體積減少，基床拋石體被壓實(shí)。與此同時(shí)，藥包爆炸的一部分能量轉(zhuǎn)化為地震波，地震波使拋石基床出現(xiàn)顛簸和搖晃，拋石基床在這種垂直和水平方向震動(dòng)的作用下，使原有的松散穩(wěn)定結(jié)構(gòu)遭到破壞，石塊產(chǎn)生滑動(dòng)、轉(zhuǎn)動(dòng)、錯(cuò)位，小石塊充填到大石塊之間的縫隙中，拋石體重新排列組合，密度增大，達(dá)到拋填體在更高荷載下的穩(wěn)定平衡。同時(shí)，由于膨脹氣體產(chǎn)生的高壓作用將使拋填體受到“錘擊”效應(yīng)，從而使拋填體進(jìn)一步密實(shí)。水下爆炸夯實(shí)拋石體實(shí)際上是爆炸引起的沖擊波、高壓氣體脈動(dòng)。地震波及流體運(yùn)動(dòng)與拋石體相互作用的結(jié)果。
3.2爆夯參數(shù)計(jì)算
根據(jù)《爆炸法處理水下地基和基礎(chǔ)技術(shù)規(guī)程》水下爆夯單包藥量設(shè)計(jì)應(yīng)符合下列規(guī)定：
q=q0’·a·b·H·η/n
式中：
q0’—爆破夯實(shí)單耗，指爆破壓縮單位體積石體所需的藥量（kg/m3）。取4.0～5.5kg/m3對較松散石體取大值，較密實(shí)石體取小值；
a、b—藥包間距、排距（m）；
H—爆破夯實(shí)前拋石層平均厚度（m）；
η—夯實(shí)率（%），對沒有前期預(yù)壓密歷史的石體可取10%～15%，對有前期預(yù)壓密歷史的石體視預(yù)壓密程度可作適當(dāng)折減；
n—爆破夯實(shí)遍數(shù)，對無前期預(yù)壓密歷史的石體可取3～4遍，對有前期預(yù)壓密歷史的石體可取2～3遍。
在廈門嵩嶼港區(qū)1#泊位基床爆夯施工中，爆夯的平均水深大于20m，能量利用率比較高，同時(shí)考慮到拋石級配比較好，所以在本工程計(jì)算藥量取值時(shí)，對單耗取：q0’=4kg/m3η=12%。
在本工程中對爆夯引起的振動(dòng)控制比較嚴(yán)格，設(shè)計(jì)要求一次爆夯總藥量要小于400kg，單段起爆總藥量要小于200kg。為了既滿足振動(dòng)安全要求，又保證爆夯施工質(zhì)量，在決定爆夯參數(shù)時(shí)要充分考慮兩方面的因素。
規(guī)程規(guī)定，爆夯的分層夯實(shí)每層厚度H不宜大于12m，在本工程中，要求H小于6m
通過增加分層，減小每次爆夯藥量。
對于爆夯網(wǎng)格，取間距a=4，排距b=5。由于在本工程中爆夯遍數(shù)取n=3遍，所以我們?nèi)≥^大的爆夯網(wǎng)格，這樣在不增加單次爆夯總藥量的情況下，可以用較大的單個(gè)藥包，使爆夯作用有足夠的影響深度，使基床有較好的整體密實(shí)效果。
因?yàn)楹缓蠡残枰斯ふ剑员粫r(shí)藥包直接放在基床上，在爆夯的3遍中，為了使夯后效果更好，在不改變總藥量的情況下，前兩遍用藥量較大，第三遍適當(dāng)減小。
3.3爆炸網(wǎng)路
受一次起爆總藥量400kg的限制,采用群藥包4m×5m方格式網(wǎng)格布藥，布藥排數(shù)為5排，每排藥包數(shù)為6個(gè)，總藥量約為384kg,采用8段非電雷管延時(shí)，既延時(shí)時(shí)長約為250毫秒，這樣既可以保證每段爆夯引起的震動(dòng)不產(chǎn)生疊加，又確保了相鄰藥包的安全起爆。
3.4爆破安全
3.4.1．安全技術(shù)措施
為保證安全，由專人統(tǒng)一協(xié)調(diào)各有關(guān)單位的警戒和人員的撤離，在水下爆夯期間，所有人員不得在非安全區(qū)內(nèi)游泳或潛水作業(yè)，船只不得在非安全區(qū)通行，爆破前派出警戒船，進(jìn)行海上警戒。所有警戒點(diǎn)都事先設(shè)定，并有專人負(fù)責(zé)。船只和施工人員要密切配合，及時(shí)撤離到安全區(qū)。
爆破作業(yè)人員嚴(yán)格按爆破操作規(guī)程作業(yè)。爆破采用電起爆、起爆器由專業(yè)爆破員保管和使用。在爆后進(jìn)行安全檢查、確定無爆炸危險(xiǎn)后，解除警戒。
3.4.2．安全評估
關(guān)于水下爆夯安全，主要有以下幾方面：1）爆夯引起的地基振動(dòng)；2）水中沖擊波；3）個(gè)別分散物；4）噪音。本工程對上述危害做出了如下的安全評估，以保障水下爆夯施工安全的進(jìn)行：
a．爆破震動(dòng)
按照國家標(biāo)準(zhǔn)《爆破安全規(guī)程》（GB6722-86）和交通部行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《爆炸法處理水下地基和基礎(chǔ)技術(shù)規(guī)程》（JTJ/T258-98）上所列數(shù)據(jù)，普通民房的抗震能力V=2.0~3.0cm/s，鋼筋砼框架結(jié)構(gòu)房取V=5.0cm/s，重力式碼頭取5.0~8.0cm/s，本工程距爆點(diǎn)最近的電廠輸煤棧橋?yàn)殇摻铐沤Y(jié)構(gòu)，因此爆破地震應(yīng)滿足安全地震速度V≤5.0cm/s的要求，已知棧橋到爆點(diǎn)的距離大于100m，由爆破地震速度計(jì)算公式：V=K·（Q1/3/R）a（cm/s）
式中：
R：建筑物距爆點(diǎn)最近距離（m）；本工程取100m；
Q：一次起爆藥量（kg）；本工程取200kg；單段最大取100kg。
K、α為與傳震介質(zhì)等有關(guān)的系數(shù)、指數(shù)，取K=530，α=1.82。由上式計(jì)算得V=3.17cm/s，我們設(shè)計(jì)的最大單段藥量爆破產(chǎn)生的震動(dòng)遠(yuǎn)小于安全值，完全可以保證棧橋的安全。另外，我們也依據(jù)公式詳細(xì)計(jì)算了電廠以及其它重要建筑物的地震速度，結(jié)果均在允許范圍之內(nèi)。
b．水中沖擊波
本工程為了確保安全，特別執(zhí)行以下兩點(diǎn)原則：1.只要有人在爆夯水域內(nèi)水下作業(yè)，一律不進(jìn)行爆夯作業(yè)，嚴(yán)格規(guī)定爆夯和水下作業(yè)的時(shí)間段。2.爆夯的時(shí)候嚴(yán)格執(zhí)行《爆炸法處理水下地基和基礎(chǔ)技術(shù)規(guī)程》（JTJ/T258-98）中有關(guān)對人員和船舶的安全距離的規(guī)定（具體見下表）
水中沖擊波對人員和船舶的安全距離
K0
安全距離（m）
木船
50
300
鐵船
25
150
游泳
250
1500
潛水
320
1920
c．個(gè)別飛散物及噪音
爆炸處理基床施工時(shí)，個(gè)別飛散物的距離和噪音，跟覆蓋水深及裝藥量等有關(guān)，本工程水深較大，單藥包藥量小于20kg，所以在本工程中，爆夯安全控制主要針對爆夯引起的基礎(chǔ)振動(dòng)和水中沖擊波，在水下17m以上深度的基床上爆破，一般不會有飛散物，爆炸的噪音也比較小。
3.5起爆
采用非電雷管網(wǎng)絡(luò)和有線起爆配合進(jìn)行爆破入水中，布藥，將連接起爆體的起爆線引至布藥船上，然后將起爆體與爆破網(wǎng)路連接并綁上浮漂投船撤至安全區(qū)，指揮員與海域、陸域崗哨聯(lián)絡(luò)，確認(rèn)無人員、車輛、船只逗留在非安全區(qū)，即指令爆破工將起爆線與起爆器連接，充電起爆。
3.6爆夯效果
在按上述施工方案進(jìn)行爆破夯實(shí)時(shí)，廈門市地震局在主控室和主廠房鍋爐平臺以及主廠房外平臺等進(jìn)行了地震波的監(jiān)測，測得的地震波范圍為V=0.127～0.247cm/s，均小于GB6722—86《爆破安全規(guī)程》對非抗震的大型砌塊建筑物規(guī)定安全震動(dòng)速度在2～3cm/s的要求，因此爆破不會對電廠及其附屬設(shè)施造成危害。
爆后當(dāng)天進(jìn)行了夯后測量，按η=ΔH/H×100%（ΔH為爆夯前爆夯后高程平均值之差（平均沉降量），H為爆夯前石層平均厚度）。計(jì)算夯沉率為13%，符合《爆炸法處理水下地基和基礎(chǔ)技術(shù)規(guī)程》，夯實(shí)率（%），對沒有前期預(yù)密的石體可取10%-15%的要求。
4結(jié)論
從本工程的爆夯過程可以再次驗(yàn)證爆夯是一門成熟的施工工藝，本工程的設(shè)計(jì)所依據(jù)的理論和計(jì)算公式是可靠的，與錘夯相比，爆夯有其明顯的優(yōu)點(diǎn)，如工期短，造價(jià)低，后期沉降小等。不可否認(rèn)的是爆夯對周邊的安全影響較大如：振動(dòng)、水中沖擊波等，盡管如此，只要設(shè)計(jì)合理，操作嚴(yán)格，在比較復(fù)雜的環(huán)境下，仍可爆夯。
參考文獻(xiàn)
高速切削加工技術(shù)
高速切削加工技術(shù)的定義
高速加工技術(shù)是指采用超硬材料的刃具，通過極大地提高切削速度和進(jìn)給速度來提高材料切除率、加工精度和加工質(zhì)量的現(xiàn)代加工技術(shù)。由于不同的加工工序、不同的工件材料有不同的切削速度范圍，因而很難就高速切削的速度范圍給定一個(gè)確定的數(shù)值。對于不同的材料，一般認(rèn)為灰鑄鐵的高速切削速度是800-3000m/min、鋼件為500-2000m/min、鈦合金為100-1000m/min、鋁合金為1000-7000m/min。
高速切削，首先是高的速度，即高的主軸轉(zhuǎn)速，另一方面，又應(yīng)有高的進(jìn)給速度，為了提高效率，機(jī)床還要具有快速移動(dòng)、快速換刀、高的主軸加速度和進(jìn)給加速度，只有達(dá)到了上述標(biāo)準(zhǔn)才能稱之為高速。通常情況下，行業(yè)內(nèi)將主軸轉(zhuǎn)速S>7000rpm，切削進(jìn)給速度10000mm/min以上的銑削加工，稱為高速切削加工。
航空薄壁結(jié)構(gòu)的定義
在飛機(jī)結(jié)構(gòu)零件中，按照其在飛機(jī)上承載的狀況和結(jié)構(gòu)特征將飛機(jī)骨架零件分為框類、梁類、接頭類、壁板類、肋類等類型，其典型定義如下表：
高速切削加工薄壁結(jié)構(gòu)的優(yōu)越性
高速切削加工薄壁件相對傳統(tǒng)加工具有顯著的優(yōu)越性：切削力小，加工薄壁類零件時(shí)工件產(chǎn)生的讓刀變形相應(yīng)減小，易于保證零件的尺寸精度和形位精度。切削熱對零件的影響減少，零件加工熱變形小，這對于控制薄壁件的熱變形非常有利。加工精度高，刀具切削的激勵(lì)頻率遠(yuǎn)離薄壁結(jié)構(gòu)工藝系統(tǒng)的固有頻率，保證了較好的加工狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)了平穩(wěn)切削，證了零件的精度和表面粗糙度。加工效率高，比常規(guī)加工高5~10倍，單位時(shí)間材料切除率可提高3~6倍。
高速切削加工薄壁結(jié)構(gòu)的策略
高速切削加工薄壁結(jié)構(gòu)對切削刀具、切削用量、工藝方案、數(shù)控編程等方面提出了新的要求。
刀具及其夾持系統(tǒng)
刀具結(jié)構(gòu)的選擇原則
對于機(jī)夾式刀片刀具，由于刀片螺旋角很小，無法形成大的螺旋角，所以真正要加工高質(zhì)量的薄壁結(jié)構(gòu)件，不采用機(jī)夾式刀具用于高速切削。
對于整體式硬質(zhì)合金銑刀和焊接式硬質(zhì)合金銑刀，除了焊接式硬質(zhì)合金應(yīng)保證焊接的牢固性外，刀具制造應(yīng)該符合下列要求：
具有匹配的刀具幾何角度：較大的前角和后角以及適中的螺旋角；
合理的短刃長桿結(jié)構(gòu)；
側(cè)齒、底齒完全對稱；
采用圓柱柄，無削平結(jié)構(gòu)；
刀體臺階部位采用圓角過度；
較高的表面粗糙度；
設(shè)計(jì)的切削刃幾何形狀必須考慮高速切削條件下切屑生成特性；
為提高剛度，盡可能增加刀具中心的尺寸；
排屑性好。
刀具材料選擇及切削速度要求
高速切削刀具材料必須耐磨、抗沖擊能力好（包括熱沖擊與力沖擊）、硬度高、與工件材料親和力??；高速切削的刀具材料必須根據(jù)工件材料和加工性質(zhì)來選擇；一般情況下，高速切削不使用高速鋼刀具，多采用硬質(zhì)合金刀具；由于短時(shí)間切削后刀尖圓弧半徑與前刀面接觸區(qū)的涂層出現(xiàn)脫落，涂層硬質(zhì)合金實(shí)際效果與無涂層硬質(zhì)合金相似，故不推薦采用涂層刀具。
由于刀具在高速切削時(shí)產(chǎn)生極大的離心力，飛濺的切屑和崩刃以及變松的刀具夾緊系統(tǒng)都具有很高的動(dòng)能，另外加工過程中還存在軸向動(dòng)態(tài)力，故刀具應(yīng)嚴(yán)格在其安全轉(zhuǎn)速范圍內(nèi)使用。
刀具夾持系統(tǒng)選擇
刀具夾持系統(tǒng)——刀柄是高速切削時(shí)的一個(gè)關(guān)鍵部件，起著傳遞機(jī)床精度和轉(zhuǎn)矩的作用。刀柄的一端是機(jī)床主軸、另一端是刀具。高速切削薄壁結(jié)構(gòu)時(shí)刀柄必須具備高速加工刀柄的一切要求，譬如：好的動(dòng)平衡特性、很高的幾何精度和裝夾重復(fù)精度、很高的裝夾剛度等要求。
目前刀柄與主軸的聯(lián)接在大多數(shù)高速切削機(jī)床上以圓錐空心柄（HSK）為主。此外，通過熱脹冷縮原理而工作的熱縮套刀夾系統(tǒng)以其優(yōu)越的特性在成飛也得到了越來越廣泛的應(yīng)用。
切削用量
合理切削參數(shù)的選擇，不僅確保薄壁結(jié)構(gòu)加工的高精度，而且是高速機(jī)床發(fā)揮效能、處于最佳工作狀態(tài)的保證。因此切削量要根據(jù)機(jī)床剛性、刀具直徑、刀具長度、工件材料、粗加工或精加工模式而定。
根據(jù)成飛關(guān)機(jī)鋁合金薄壁結(jié)構(gòu)件高速、超高速低切削力銑削等一系列切削試驗(yàn)數(shù)據(jù)并參考國外資料，總結(jié)各切削用量的選取原則如下：
（1）切削速度v加工鋁合金的切削速度是沒有限制的。從理論上講，采用較高的切削速度，可以提高生產(chǎn)率，可以減少或避免在刀具前面上形成積屑瘤，有利于切屑的排出。銑削速度的提高無疑會加劇刀具的磨損，但是，銑削速度的提高可以有效地提高單位時(shí)間單位功率的金屬切除率，同時(shí)在一定的高速切削速度范圍內(nèi)可以提高工件表面加工質(zhì)量。對于大量的航空鋁合金薄壁結(jié)構(gòu)（壁厚1.0～1.5左右）的零件，切削速度以切削力為基準(zhǔn)選擇。高速切削薄壁時(shí)，在徑向切深ae不變的情況下，徑向切削力隨速度基本不變，意味著可選擇的切削速度范圍很大，根據(jù)現(xiàn)有設(shè)備，可以在轉(zhuǎn)速12000～22000rpm選擇。
（2）進(jìn)給量fz加大進(jìn)給量fz無疑會增加切削力，這顯然對薄壁加工不利。故精加工時(shí)，不選擇大的fz，但fz過小也是有害的，因?yàn)閒z過小時(shí)，擠壓代替了切削，會產(chǎn)生大量切削熱，加劇刀具磨損，影響加工精度。所以，精加工時(shí)，應(yīng)選取較適中的進(jìn)給量，一般可以選擇在0.1mm/z～0.2mm/z之間。
（3）軸向切深ap與徑向切深ae無論從力的角度，還是考慮到殘余應(yīng)力、切削溫度等因素，采用小軸向切深ap大徑向切深ae顯然是有利的，這是高速切削條件下切削參數(shù)選擇原則。對于薄壁結(jié)構(gòu)的側(cè)壁加工，小ap條件下顯然產(chǎn)生的徑向力小，而且在ap小的情況下，一定范圍內(nèi)ae的增加并不會增大薄壁變形，這樣就可以取較大的ae進(jìn)行加工；對于薄壁結(jié)構(gòu)的腹板加工，最后一刀采用大的ap可以提高加工系統(tǒng)剛度，減小腹板變形，所以，加工腹板時(shí)應(yīng)選取較大ap進(jìn)行加工。一般情況下，軸向切深ap可在2～10mm之間選擇，徑向切深ae可在0.5～0.9D之間進(jìn)行選擇。
切削用量，要針對不同的加工對象，需要編程人員選擇合理的刀具運(yùn)動(dòng)軌跡，優(yōu)化切削用量，根據(jù)需要選擇適合的切削速度，只有這樣才能真正發(fā)揮高速切削技術(shù)的長處。成飛經(jīng)過近幾年的探索研究，通過大量的切削試驗(yàn)，建立了符合設(shè)備、刀具、產(chǎn)品特點(diǎn)的切削參數(shù)數(shù)據(jù)庫，在軍機(jī)、民機(jī)轉(zhuǎn)包項(xiàng)目等數(shù)控加工中得到了良好的應(yīng)用。
高速切削薄壁結(jié)構(gòu)典型工藝方案
航空薄壁結(jié)構(gòu)零件按其工藝、結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，可分為框類、梁類、壁板類等類型。在大量應(yīng)用高速切削技術(shù)進(jìn)行的薄壁結(jié)構(gòu)零件加工中，總結(jié)形成了典型工藝方案。
梁類零件工藝方案
結(jié)構(gòu)特點(diǎn)：梁類零件分為單面及雙面，該類零件外形上多處涉及機(jī)身理論外型，零件腹板與緣條厚度均較小，一般為1.5～2mm左右，最小處僅1.5mm，尺寸公差為±0.15mm，材料切除率達(dá)到96%左右。
工藝方案：裝夾，零件都為臥式放置，采用兩孔一面定位，兩個(gè)工藝孔設(shè)置在工藝凸臺上，定位狀態(tài)較好。在零件周圍設(shè)置壓緊槽，操作工人只需在加工前壓緊零件壓緊槽，無須再在加工過程改變零件的裝夾狀態(tài)。
工藝路線：采用高速加工機(jī)床，由于高速切削加工技術(shù)具有高轉(zhuǎn)速、快進(jìn)給、輕切削的特點(diǎn)，從而使加工后出現(xiàn)的零件變形得到了較好地控制，因此將粗加工、半粗加工和精加工合并為一道工序，基本實(shí)現(xiàn)從毛坯到零件的一次性加工。
框類零件工藝方案
結(jié)構(gòu)特點(diǎn)：該類零件外形上多處涉及理論外型，內(nèi)形有槽、下陷、開閉斜角、凸臺等制造特征。零件腹板與緣條厚度均較小，一般為1.2～2mm左右，尺寸公差為±0.15mm。材料切除率達(dá)到97%左右。
工藝方案：裝夾，零件都為臥式放置。零件采用兩孔一面定位，兩個(gè)工藝孔設(shè)置在工藝凸臺上，由于零件的大部分筋條在同一高度，擬以筋條面定位。由于在零件較大，裝夾拆卸不方便，采用墊板工裝，零件周邊設(shè)工藝凸臺，并在工藝凸臺上制沉頭壓緊孔，墊板上制螺紋孔，用沉頭螺栓壓緊固定在墊板工裝上。
工藝路線：采用高速切削加工技術(shù)，將粗加工、半粗加工和精加工合并為一道工序，以實(shí)現(xiàn)從毛坯到零件的一次性加工。
壁板類零件工藝方案
結(jié)構(gòu)特點(diǎn)：零件為雙面槽腔結(jié)構(gòu)，無飛機(jī)外形，數(shù)控加工后還需噴丸成形。內(nèi)形包括有槽、下陷、凸臺等幾何特征。零件厚度較薄，槽腔較淺，大部分槽深小于3mm，零件腹板厚度不均勻，一般為1.5～3mm左右。尺寸公差為±0.2mm。材料切除率約90%。
工藝方案：裝夾，由于該類零件在立式機(jī)床上完成加工，因此零件都為臥式放置。由于零件薄，加工過程中極易因余量去除不均而產(chǎn)生加工變形；且總體結(jié)構(gòu)上缺少定位夾緊部位，同時(shí)為了減少加工時(shí)的零件變形而引起的腹板厚度超小，采用真空吸附加工。
工藝路線：采用高速切削加工技術(shù)，將粗加工、精加工合并為一道工序，加工順序的選擇是先加工槽少的一面，加工完此面后在槽腔內(nèi)填充石膏，作翻面加工的定位基準(zhǔn)，均采用真空吸附加工。
高速切削薄壁結(jié)構(gòu)的程編策略
高速切削對CAM的要求
高速加工的編程方式及方法必須與高速加工的工藝方法有機(jī)結(jié)合，這就對高速加工的CAM提出了更高的要求。高速加工的CAM必須滿足以下條件：
恒定的切削條件；
保證最大和穩(wěn)定的切削速度；
避免任何刀軸移動(dòng)加速度的不連續(xù)和突變；
刀具運(yùn)動(dòng)時(shí)保持恒定的主軸進(jìn)給，產(chǎn)生相同體積的切削；
刀具長度與直徑比最好小于10；
減少無切削移動(dòng)；
無垂直方向的跳動(dòng)；
無切削方向的劇變；
在保證插值公差的前提下，盡可能減少段數(shù)；
提供高度連續(xù)的光順刀位數(shù)據(jù)。
自動(dòng)過切（殘余）保護(hù)功能。
系統(tǒng)能提供仿真驗(yàn)證的功能。
高速切削對切削軌跡的要求
通用航空是指除從事公共航空運(yùn)輸（客運(yùn)或貨運(yùn)）以外的民用航空。通用航空具有機(jī)動(dòng)靈活、快速高效等特點(diǎn)，作業(yè)項(xiàng)目覆蓋了農(nóng)、林、牧、漁、工業(yè)、建筑、科研、交通、娛樂等多個(gè)行業(yè)，主要是在3000m以下空域飛行。通用航空的具體內(nèi)容包羅萬象，我們熟知的通用航空有以下幾種：航空攝影、醫(yī)療救護(hù)、氣象探測、空中巡查、人工降水等。其他類型包括海洋監(jiān)測，陸地及海上石油服務(wù)，飛機(jī)播種，空中施肥等。另外公務(wù)機(jī)飛機(jī)和私人飛機(jī)都屬于通用航空范疇之內(nèi)。與地面交通類比，通用航空客比作出租車運(yùn)營；民航公司可比作公交運(yùn)輸。我國是農(nóng)業(yè)大國，通用飛機(jī)的廣泛應(yīng)用是發(fā)達(dá)國家農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的一個(gè)重要方面。西部地區(qū)與資源優(yōu)勢由于交通不便而長期得不到發(fā)揮，交通已成為制約西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的瓶頸，西部大開發(fā)需要通用航空。據(jù)民航局預(yù)測顯示，預(yù)計(jì)未來5～10年，我國需要各類通用航空飛機(jī)10000到12000架，通用航空飛機(jī)數(shù)量的年均增長率將達(dá)到30%，通用航空及其帶動(dòng)的產(chǎn)業(yè)將形成一萬億元人民幣以上的市場容量。隨著中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，公務(wù)飛行、商用飛行、空中游覽、私人駕照培訓(xùn)，正受到越來越多人的青睞，在市場需求的推動(dòng)下，通用航空服務(wù)的領(lǐng)域?qū)⒊霈F(xiàn)快速的發(fā)展。在有這樣巨大發(fā)展前景的市場中，衛(wèi)星通信的應(yīng)用將是不可或缺的解決通信需求的方案之一，在面對挑戰(zhàn)同時(shí)，衛(wèi)星通信只有抓住機(jī)遇努力滿足市場需求，創(chuàng)新開拓應(yīng)用服務(wù)于這一領(lǐng)域。
二、民用航空使用頻率規(guī)劃
（Ku/Ka/L頻段可應(yīng)用范圍）依據(jù)《中華人民共和國無線電頻率劃分規(guī)定》，民用航空無線電頻率使用和業(yè)務(wù)主要分為：1）制式無線電臺是指為確保航空器的安全，在制造完成時(shí)必須安裝在其上的無線電設(shè)備。2）非制式無線電臺是指制式無線電臺以外的無線電臺。如:機(jī)載客艙衛(wèi)星通信電臺。3）航空移動(dòng)業(yè)務(wù)是指在航空電臺和航空器電臺之間,或航空器電臺之間的一種移動(dòng)業(yè)務(wù)。營救器電臺可參與此種業(yè)務(wù)；應(yīng)急示位無線電信標(biāo)電臺使用指定的遇險(xiǎn)與應(yīng)急也可參與此種業(yè)務(wù)。4）航空電臺是指用于航空移動(dòng)業(yè)務(wù)的陸地電臺。在某些情況下，航空電臺也設(shè)在船舶或海面工作平臺上。衛(wèi)星通信在民用航空應(yīng)用中又主要?jiǎng)澐譃轳{駛艙（前艙）和客艙（后艙）。駕駛艙（前艙）通信需要高度完整性和快速響應(yīng)的安全和正常通信，屬于衛(wèi)星航空移動(dòng)（R）業(yè)務(wù)，主要分為空中交通服務(wù)部門用于空中交通管制、飛行情報(bào)與報(bào)警的安全相關(guān)通信，以及航空器承運(yùn)人進(jìn)行的、會影響到空中運(yùn)輸?shù)陌踩⒄：托实耐ㄐ臶航空運(yùn)行管理控制通信（AOC）]。民航局《航空公司運(yùn)行控制衛(wèi)星通信實(shí)施方案》中推薦使用的衛(wèi)星通信系統(tǒng)有海事衛(wèi)星通信系統(tǒng)、銥星系統(tǒng)和Ku衛(wèi)星系統(tǒng)?？团?后艙)通信是為航空承運(yùn)人的私人通信[航空行政通信（ACC）]服務(wù)，以及公眾通信[航空旅客通信（APC）]。目前在國際上使用的客艙（后艙）通信系統(tǒng)主要有海事衛(wèi)星通信系統(tǒng)、Ku衛(wèi)星系統(tǒng)及Ka衛(wèi)星系統(tǒng)。具體使用頻率規(guī)劃如表1所示。
三、民用航空的衛(wèi)星通信網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營系統(tǒng)現(xiàn)狀
1.衛(wèi)星網(wǎng)絡(luò)與資源目前國際民航駕駛艙（前艙）衛(wèi)星通信多使用的是L和S頻段衛(wèi)星通信系統(tǒng)，采用衛(wèi)星移動(dòng)通信使用的L、S頻段。而衛(wèi)星移動(dòng)通信系統(tǒng)的建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，國內(nèi)尚無自建的商用衛(wèi)星移動(dòng)通信系統(tǒng)投入運(yùn)行。國內(nèi)正在使用或準(zhǔn)備使用的商用衛(wèi)星移動(dòng)通信系統(tǒng)都是由國外運(yùn)營商提供的服務(wù)。國外商用衛(wèi)星移動(dòng)通信系統(tǒng)主要包括：海事衛(wèi)星系統(tǒng)（Inmarsat）、銥星系統(tǒng)（Iridium）、全球星ICO系統(tǒng)（Globalstar）、亞洲蜂窩衛(wèi)星系統(tǒng)（ACes）和Thuraya等。具體所用衛(wèi)星移動(dòng)通信系統(tǒng)具體所用頻率范圍如表2所示。在客艙（后艙）衛(wèi)星通信應(yīng)用方面，中國衛(wèi)通集團(tuán)公司目前擁有12顆在軌衛(wèi)星，可以提供以覆蓋中國及周邊地區(qū)的Ku頻段衛(wèi)星通信服務(wù)資源，并計(jì)劃在2015年，達(dá)到擁有15顆以上在軌衛(wèi)星。在衛(wèi)星頻率資源使用上將形成C、Ku與S、L、Ka頻段相結(jié)合，固定廣播通信衛(wèi)星與移動(dòng)廣播通信衛(wèi)星結(jié)合，覆蓋范圍廣、用途多樣的衛(wèi)星空間段資源體系。中國衛(wèi)通現(xiàn)有運(yùn)營在軌衛(wèi)星情況如表3所示?？紤]到航空運(yùn)輸飛行國際、國內(nèi)航線的特點(diǎn)，從衛(wèi)星資源的服務(wù)能力來看，尤其是至今我國沒有自主可管可控，用機(jī)駕駛艙（前艙）衛(wèi)星通信的L和Ka頻段衛(wèi)星網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)；即使是Ku頻段衛(wèi)星，目前我國自主運(yùn)營的衛(wèi)星服務(wù)能力，不論是覆蓋范圍，還是軌道頻率資源，也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)滿足我國航空市場發(fā)展衛(wèi)星通信需求。這既是對我國衛(wèi)星通信運(yùn)營服務(wù)提出的挑戰(zhàn)，更是開拓衛(wèi)星通信服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)遇和發(fā)展應(yīng)用潛力。
2.用戶終端設(shè)備由于我國在這方面應(yīng)用起步晚，再加上用于航空領(lǐng)域的準(zhǔn)入門檻制約，目前用于駕駛艙（前艙）衛(wèi)星通信的L頻段終端系統(tǒng)設(shè)備，以及用于后艙（客艙）衛(wèi)星通信的Ku和Ka頻段終端系統(tǒng)設(shè)備，全部是由國外廠商提供，幾乎全面占領(lǐng)我國終端系統(tǒng)設(shè)備市場。民航飛機(jī)上衛(wèi)星通信設(shè)備的制造門檻很高，除了要遵循現(xiàn)行技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，還要得到國際有關(guān)機(jī)構(gòu)認(rèn)可，為了國家信息安全的需要，國內(nèi)廠商在這一領(lǐng)域還需要努力追趕，有所作為。駕駛艙（前艙）衛(wèi)星通信的L頻段終端系統(tǒng)設(shè)備主要有：霍尼韋爾,柯林斯，泰雷斯公司等。后艙（客艙）衛(wèi)星通信的Ku和Ka頻段終端系統(tǒng)設(shè)備主要有：Row44，Panasonic，GoGo，Aerosat等。后艙（客艙）衛(wèi)星通信終端天線系統(tǒng)如圖4所示。的通信系統(tǒng)多數(shù)是高頻和甚高頻通信系統(tǒng)，衛(wèi)星通信的應(yīng)用多是使用銥星系統(tǒng)，海事衛(wèi)星，Globalstar,Thuraya,ACeS等衛(wèi)星系統(tǒng)，以及與這些衛(wèi)星系統(tǒng)相配的L頻段在軌衛(wèi)星系統(tǒng)的終端設(shè)備。駕駛艙（前艙）衛(wèi)星通信終端設(shè)備如圖5所示。
3.網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營和用戶業(yè)務(wù)管控從國家戰(zhàn)略安全考慮，在航空運(yùn)輸飛行網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營和用戶業(yè)務(wù)管控方面，更需要建立可管可控的航空衛(wèi)星通信網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營和用戶業(yè)務(wù)管控系統(tǒng)。系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行管理主要是負(fù)責(zé)管理、監(jiān)控和維護(hù)機(jī)載通信全系統(tǒng)，實(shí)時(shí)對全網(wǎng)系統(tǒng)涉及衛(wèi)星、地面網(wǎng)絡(luò)和終端設(shè)備等工作狀態(tài)進(jìn)行管理、監(jiān)控，實(shí)時(shí)對運(yùn)營網(wǎng)絡(luò)中業(yè)務(wù)用戶使用情況，進(jìn)行本地或者遠(yuǎn)程、監(jiān)控、維護(hù)和計(jì)費(fèi)結(jié)算等管理，對網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營和業(yè)務(wù)運(yùn)營數(shù)據(jù)進(jìn)行存儲、備份管理，對網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營中出現(xiàn)的包括衛(wèi)星系統(tǒng)、終端設(shè)備和用戶使用等問題，進(jìn)行實(shí)時(shí)分析排查，及時(shí)警示和問題預(yù)先發(fā)現(xiàn)等必要的日常維護(hù)，保障全網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運(yùn)行安全正常。民航衛(wèi)星通信業(yè)務(wù)橫跨通信信息傳輸服務(wù)和民用航空飛行運(yùn)輸服務(wù)，在相關(guān)系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范、業(yè)務(wù)運(yùn)營管理、設(shè)備準(zhǔn)入等方面，必須同時(shí)滿足國家對民航飛行安全，信息通信網(wǎng)絡(luò)傳輸安全，信息內(nèi)容安全和數(shù)據(jù)存儲安全規(guī)定要求。民航衛(wèi)星通信涉及國家信息安全，有必要在網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營和用戶業(yè)務(wù)管控方面在滿足國家相關(guān)法規(guī)要求前提下，做到完全自主，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)運(yùn)營可管可控。
四、結(jié)論
本文作者：李云溪
據(jù)統(tǒng)計(jì)，在2011年，全球前10位的貨運(yùn)人共包攬44%的貨量，而全球共有超過900家航空公司。這意味著貨運(yùn)人具備巨大的市場勢力。而傳統(tǒng)航空貨運(yùn)企業(yè)至今無法辨清貨運(yùn)人和實(shí)際托運(yùn)人到底誰是真正的客戶？貨運(yùn)人到底是競爭對手還是合作伙伴？國外的商業(yè)實(shí)踐領(lǐng)先國內(nèi)數(shù)十年，傳統(tǒng)航空貨運(yùn)企業(yè)，世界勁旅如AF-KLM貨運(yùn)部和盧森堡貨航Car-golux等從未提出過向物流化、第三方物流等轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略。因此，慎言“航空貨運(yùn)企業(yè)由單一貨運(yùn)向現(xiàn)代物流轉(zhuǎn)型，提供第三方物流服務(wù)”。
運(yùn)飛機(jī)，大幅提高運(yùn)力？目前波音和空客都手握大量的寬體飛機(jī)訂單，包括A330，A350，A380，B777，B787，B747-8等，這些大型寬體客機(jī)就像一架架微型全貨機(jī)，不僅運(yùn)載能力大幅提升，而且可以實(shí)現(xiàn)貨物的集裝化運(yùn)輸。實(shí)際上，運(yùn)力過剩一直是航空貨運(yùn)的痼疾。業(yè)內(nèi)人士預(yù)測到2020年，航空貨運(yùn)的主力將回歸到客機(jī)腹艙。全貨機(jī)將收縮到在細(xì)分市場如超大件、危險(xiǎn)品運(yùn)輸?shù)确矫姘l(fā)揮作用。
美國的航空公司已經(jīng)回歸到依賴客機(jī)腹艙運(yùn)力的模式，日本航空公司緊隨其后，目前美國骨干航空公司只有原西北航空公司旗下?lián)碛腥洐C(jī)就是明證。漢莎貨運(yùn)航空公司在2009年甚至提出要完全撤出全貨機(jī)的運(yùn)營。而國內(nèi)貨運(yùn)航空公司引進(jìn)飛機(jī)背后的邏輯，一是獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)，攤薄成本；二是構(gòu)建航空運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)。實(shí)際上，二者都是很難站住腳的。按照國外的研究，航空公司的機(jī)隊(duì)規(guī)模增長到大約50架之后，規(guī)模經(jīng)濟(jì)就不太明顯。反觀國內(nèi)大型航企旗下貨運(yùn)航空業(yè)務(wù)，從財(cái)務(wù)投資角度來講，完全是一筆不能再糟糕的投資，無一不大幅拖累集團(tuán)公司盈利，所以我們應(yīng)該評估我們到底需不需要全貨機(jī)？需要多少？不是說我們的出口貨量由外航承運(yùn)超過50%我們就一敗涂地，只要運(yùn)力不構(gòu)成國際貿(mào)易的瓶頸，這種商品化同質(zhì)化的運(yùn)輸服務(wù)由外航承運(yùn)又何妨？美國民航不可謂不強(qiáng)，但據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國出口貨量的52%由外國航空公司承運(yùn)。有時(shí)候，大未必是美。
理論來自于實(shí)踐，理論反過來指導(dǎo)實(shí)踐。理論要接受實(shí)踐的檢驗(yàn)。實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的惟一標(biāo)準(zhǔn)。如果所研究的理論脫離于實(shí)踐，甚至與實(shí)踐格格不入，那么所研究的就是偽科學(xué)，得出的就是偽結(jié)論。錯(cuò)誤的政策和投資決策帶來的必將是社會資源的巨大浪費(fèi)。這說明我們在航空貨運(yùn)方面的基礎(chǔ)研究還不夠，國外的同行走過的彎路，我們就要力求避免，學(xué)術(shù)界應(yīng)該為政府和實(shí)業(yè)界提供一個(gè)客觀的正反分析，正如在社會歷史領(lǐng)域所展示的一樣，商業(yè)史本身就是商業(yè)實(shí)踐前進(jìn)的一面明鏡，這些歷史的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)是我們政府決策者，投資者和職業(yè)經(jīng)理人進(jìn)行商業(yè)決策的最寶貴財(cái)富。
關(guān)鍵詞:電子客票;市場信息透明化;航空客運(yùn)需求;收益管理
一、電子客票的發(fā)展歷程及其透明化特點(diǎn)
全世界第一張航空電子客票于1995年在美國誕生,目前歐美發(fā)達(dá)國家的電子客票占有率已達(dá)到或超過其全部機(jī)票的80%,電子客票已經(jīng)成為國外航空公司主要的銷售方式。中國民航電子客票雖然起步晚但發(fā)展迅速。2000年3月始,南方航空公司在國內(nèi)率先開通了網(wǎng)址,推出中國第一張電子客票。2005年,南航國內(nèi)電子客票銷售額達(dá)到國內(nèi)客票銷售總額的40%,目前,國航、東航以及多家地方航空公司也相繼推出了電子客票業(yè)務(wù),機(jī)票售票的概念正從實(shí)體售票向虛擬售票方向轉(zhuǎn)變,網(wǎng)上購票人數(shù)迅速上升。此外,國內(nèi)一些網(wǎng)上機(jī)票商的電子客票訂購平臺也開始出現(xiàn),如e龍、游易、來游等航空旅行網(wǎng)站就是其中的代表。
電子客票是紙質(zhì)機(jī)票的代替品,完全改變了傳統(tǒng)紙質(zhì)機(jī)票的銷售方式,旅客想購買電子客票,無論在何時(shí)何地,只要輕點(diǎn)鼠標(biāo),網(wǎng)上購票一氣呵成,快捷方便。與傳統(tǒng)的機(jī)票銷售渠道相比,電子客票網(wǎng)絡(luò)銷售擯棄了以往“柜臺式”、“詢問式”服務(wù)所造成的信息不對稱。網(wǎng)站的WEB頁面類似股票實(shí)時(shí)系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)了在線實(shí)時(shí)查詢。購票者可以很方便地查閱到所去目的地的有關(guān)航線、機(jī)場、航空公司、航班時(shí)刻、經(jīng)停點(diǎn)、艙位剩余數(shù)量、票價(jià)折扣及其限制條件、退改簽規(guī)定以及機(jī)型等一系列有關(guān)產(chǎn)品特性和價(jià)格方面的大量信息,真正做到“透明”購票。由此可見,電子客票最大特點(diǎn)就是網(wǎng)上銷售渠道的信息透明化。
二、電子客票信息透明化對航空客運(yùn)需求影響分析
電子客票信息透明化是指機(jī)票價(jià)格信息透明化和機(jī)票產(chǎn)品信息透明化,以及航空旅客獲得信息的方便程度。在航空客運(yùn)領(lǐng)域,Granados(2005)設(shè)計(jì)了具體的航空旅客需求模型,利用美國航空客運(yùn)網(wǎng)上售票的歷史數(shù)據(jù),通過航空客運(yùn)量與機(jī)票價(jià)格彈性之間的關(guān)系,分析出機(jī)票價(jià)格透明化對航空旅客經(jīng)濟(jì)行為的影響。實(shí)證結(jié)果顯示,機(jī)票價(jià)格透明化會減少航空客運(yùn)基本需求以及增加航空客運(yùn)需求的價(jià)格彈性。
根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)原理,需求與價(jià)格成反向變化,所以需求曲線斜率均為負(fù)值。在不同的市場信息透明環(huán)境下,其需求曲線的斜率和截距會發(fā)生變化。當(dāng)價(jià)格彈性不變時(shí),價(jià)格透明化后,航空客運(yùn)基本需求會減少。或者當(dāng)航空客運(yùn)基本需求不變時(shí),價(jià)格透明化后,航空客運(yùn)需求曲線的斜率絕對值變得比較大,即價(jià)格彈性增加。實(shí)際中更常見的情形是在價(jià)格透明化情況下,既有航空客運(yùn)基本需求的減少又有價(jià)格彈性的增加,所以得出電子客票價(jià)格透明化對航空客運(yùn)需求有抑制作用的結(jié)論。
中國從1997年11月開始,民航總局推出“一種票價(jià)、多種折扣”的多級機(jī)票價(jià)格政策,進(jìn)一步放松了機(jī)票價(jià)格的波動(dòng)幅度。對于這種存在多種票價(jià)的情況下,電子客票網(wǎng)上銷售方式提供的透明價(jià)格促使機(jī)票價(jià)格走低,因?yàn)槁每驮诰W(wǎng)上很容易貨比三家,不必額外支付成本就能獲得更低的票價(jià)。對消費(fèi)者來說是福音,但對航空公司來說卻增加了虧損。近年中國愈演愈烈的機(jī)票價(jià)格戰(zhàn)除了歸結(jié)為航空公司之間的競爭,其實(shí)還有一個(gè)重要原因就是機(jī)票價(jià)格信息透明化趨勢對航空公司客運(yùn)需求的負(fù)面影響所致。
Granados(2005b)還通過設(shè)置以下指標(biāo)來論證產(chǎn)品信息透明對航空客運(yùn)需求的影響:(1)航空公司名稱,它給旅客提供關(guān)于公司品牌、網(wǎng)絡(luò)規(guī)模和服務(wù)等方面的信息;(2)航線信息:關(guān)于航線數(shù)量、航行時(shí)間和經(jīng)停次數(shù)等信息;(3)分類信息:按航班離港時(shí)刻、進(jìn)港時(shí)刻和飛行時(shí)間對機(jī)票進(jìn)行分類;(4)比較信息:按航空公司和航班經(jīng)停次數(shù)對機(jī)票進(jìn)行比較。經(jīng)過實(shí)證分析得出,上述關(guān)于航空客運(yùn)產(chǎn)品特性的信息透明化,會增加消費(fèi)者的乘機(jī)意愿,同時(shí)又起著減少旅客對機(jī)票價(jià)格敏感性的作用,因此產(chǎn)品信息透明化對航空客運(yùn)需求有正面影響。
三、對策研究——民航收益管理應(yīng)用設(shè)想
由于電子客票的價(jià)格和產(chǎn)品信息透明化對航空客運(yùn)需求有正負(fù)兩種影響,因此航空公司面臨化解價(jià)格透明的負(fù)面影響問題。這就要求航空公司通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù),有意識地把握好電子客票價(jià)格透明度和產(chǎn)品信息透明度之間的關(guān)系,下面結(jié)合收益管理思想介紹應(yīng)對策略。
航空旅客購買的產(chǎn)品實(shí)際上是飛機(jī)上的座位,其信息包含了登機(jī)機(jī)場、航空公司、航線、航班時(shí)刻、艙位等級、折扣率以及限制條件等多項(xiàng)內(nèi)容,相當(dāng)于產(chǎn)品的諸多信息。根據(jù)上述電子客票透明化對航空客運(yùn)需求影響分析,航空公司在公布機(jī)票價(jià)格時(shí)應(yīng)該把座位的相關(guān)特性盡量透明化,才能克服價(jià)格透明化的負(fù)面影響,借助于收益管理技術(shù)就可以很好地做到這一點(diǎn)。收益管理是由美國學(xué)者首次提出的,其思想的內(nèi)涵是:在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格把合適的座位銷售給適當(dāng)?shù)穆每汀C(jī)票價(jià)格差異化與座位管理相結(jié)合是收益管理的核心,就是根據(jù)旅客不同的需求特征和價(jià)格彈性,向旅客執(zhí)行不同的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。差異化定價(jià)及其與座位限制性條件相結(jié)合,使得座位做到多樣化,座位更加細(xì)分,不僅有F(頭等艙)、C(公務(wù)艙)、Y(經(jīng)濟(jì)艙),而且在三類艙中又細(xì)分出眾多的子艙,再結(jié)合座位的其他多種特性,就可以向旅客提供詳盡而豐富的產(chǎn)品信息,從而減少旅客對機(jī)票價(jià)格的敏感性。
所以對航空公司來說,實(shí)施策略的關(guān)鍵在于航空公司要切實(shí)加強(qiáng)收益管理技術(shù)的運(yùn)用,學(xué)會根據(jù)旅客的需求特點(diǎn)和限制條件實(shí)行靈活多樣的價(jià)格形式和豐富的產(chǎn)品信息,電子客票的實(shí)施才能達(dá)到既降低了票價(jià),吸引更多旅客,又增加了航空公司總收益的雙贏效果。
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隨著吉林省經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，航空基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，航空運(yùn)輸持續(xù)高速增長，呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭。吉林省“十二五”發(fā)展規(guī)劃中明確指出:投資72．7億元，在五年內(nèi)全省形成以龍嘉機(jī)場為主、以原有及將要新建的九個(gè)支線機(jī)場為輔(一主九輔)覆蓋全省的網(wǎng)絡(luò)格局。通過對吉林省內(nèi)航空企業(yè)的走訪調(diào)研發(fā)現(xiàn)，航空從業(yè)人員大多是經(jīng)過三到四個(gè)月的“速成”培訓(xùn)便登機(jī)服務(wù)，地面服務(wù)人員中擁有專業(yè)學(xué)歷背景者也很少。航空企業(yè)表示，今后將不再聘用未接受專業(yè)系統(tǒng)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)的空乘人員和地勤人員。綜上所述，航空企業(yè)每年需要專業(yè)服務(wù)人員數(shù)以萬計(jì)，尤其是接受過專業(yè)職業(yè)教育，既有實(shí)際應(yīng)用技能，又具有一定理論知識的航空服務(wù)人才更加缺乏，而我們現(xiàn)有人才培養(yǎng)模式已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足社會對航空人才的需求。
二、專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)的確定
(一)確定人才培養(yǎng)目標(biāo)
通過社會對航空服務(wù)人才的需求調(diào)研，確定航空服務(wù)專業(yè)主要面向航空公司、機(jī)場以及航空運(yùn)輸銷售等企業(yè)單位，培養(yǎng)在航空服務(wù)第一線從事空中乘務(wù)、民航安全檢查、民航客票銷售、民航旅客運(yùn)輸、民航貨物運(yùn)輸?shù)裙ぷ?，具有公民基本素質(zhì)和職業(yè)生涯發(fā)展基礎(chǔ)的中等應(yīng)用型技能人才。
(二)確定人才培養(yǎng)規(guī)格
航空專業(yè)所培養(yǎng)的人才應(yīng)具備以下知識、技能與態(tài)度:良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，良好的人際溝通能力、團(tuán)隊(duì)合作精神和客戶服務(wù)意識。了解旅客和貨主的心理領(lǐng)域，靈活運(yùn)用服務(wù)、公關(guān)溝通技巧，使用規(guī)范的崗位服務(wù)用語。了解社交禮儀知識，達(dá)到航空服務(wù)各個(gè)崗位對儀容、儀表和言談舉止的要求。熟悉航空服務(wù)各個(gè)崗位的流程和要求，并擁有本專業(yè)相關(guān)崗位的專業(yè)操作技能。熟悉航空服務(wù)各個(gè)崗位的英語運(yùn)用，能與旅客和貨主進(jìn)行交流溝通，并能閱讀日常工作中的英文業(yè)務(wù)文件。
三、人才培養(yǎng)模式的構(gòu)建
(一)構(gòu)建“雙翼式2+1工學(xué)結(jié)合”人才培養(yǎng)模式
根據(jù)人才培養(yǎng)目標(biāo)，構(gòu)建“雙翼式2+1工學(xué)結(jié)合”人才培養(yǎng)模式?！半p翼式”即以職業(yè)能力和職業(yè)素養(yǎng)為人才培養(yǎng)的“雙翼”，職業(yè)能力重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)能力、方法能力、社會能力，實(shí)現(xiàn)專業(yè)課程實(shí)訓(xùn)與綜合實(shí)踐相結(jié)合、校內(nèi)實(shí)訓(xùn)與校外實(shí)習(xí)相結(jié)合。專業(yè)課程實(shí)訓(xùn)與綜合實(shí)踐相結(jié)合主要表現(xiàn)在課程設(shè)置上，如航空港旅客服務(wù)、客艙服務(wù)、機(jī)上急救、航空服務(wù)禮儀、安全檢查等都是理實(shí)一體化課程，邊理論，邊實(shí)踐。通過“龍翔實(shí)訓(xùn)中心”功能性實(shí)訓(xùn)場所，讓學(xué)生感受到真實(shí)的工作環(huán)境。同時(shí)，以航空服務(wù)崗位核心技能培養(yǎng)為目標(biāo)、以課程體系要求為依據(jù)、以教學(xué)模式實(shí)現(xiàn)為主線開展了實(shí)訓(xùn)基地的建設(shè)，使學(xué)生走出教室，在模擬仿真的工作情境中開展技能訓(xùn)練。校企深度合作探索，形成特色鮮明的“專業(yè)+基地+企業(yè)+師生員工”的專業(yè)實(shí)訓(xùn)培養(yǎng)方式。營造航空企業(yè)文化氛圍，引進(jìn)企業(yè)服務(wù)理念、服務(wù)品牌和高端服務(wù)要求，在實(shí)訓(xùn)基地的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、環(huán)境布局上盡量做到職場化，在實(shí)訓(xùn)室墻壁懸掛職業(yè)道德名言名句、航空服務(wù)文明用語、服務(wù)忌語、行為禮儀守則、操作規(guī)程等宣傳牌，以培養(yǎng)學(xué)生的人文素養(yǎng)，提高學(xué)生的服務(wù)意識和服務(wù)素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)課程實(shí)訓(xùn)與綜合實(shí)踐相結(jié)合。在校內(nèi)實(shí)訓(xùn)與校外實(shí)習(xí)相結(jié)合方面，充分利用航空企業(yè)資源，按照“合作共建”的原則，我們開展了與長春龍嘉國際機(jī)場、海南航空公司、南方航空公司的合作，保證學(xué)生的頂崗實(shí)習(xí)與對口就業(yè)。建立就業(yè)實(shí)踐基地，使教學(xué)與實(shí)訓(xùn)緊密結(jié)合，為學(xué)生提供實(shí)踐平臺，使實(shí)習(xí)和就業(yè)有機(jī)結(jié)合，增加學(xué)生的社會經(jīng)驗(yàn)，提升其航空服務(wù)崗位適應(yīng)能力。校企雙方立足于專業(yè)特色，結(jié)合行業(yè)需要，舉辦由航空企業(yè)、學(xué)校共同參與的“藍(lán)天之夢”航空專業(yè)技能大賽。以鞏固航空服務(wù)專業(yè)知識、提高禮儀素養(yǎng)及專業(yè)技能為宗旨，以利于引起學(xué)生對學(xué)用結(jié)合的高度重視。通過競賽加強(qiáng)與航空企業(yè)的聯(lián)系與協(xié)作，定期交流，相互促進(jìn)，共同發(fā)展，形成校企良性互動(dòng)，為畢業(yè)生優(yōu)質(zhì)就業(yè)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在職業(yè)素養(yǎng)培養(yǎng)上，以學(xué)生內(nèi)在素質(zhì)與外在形象、體能素質(zhì)與內(nèi)心修養(yǎng)提升為最終目標(biāo)。禮儀教育和藝術(shù)教育既是學(xué)校的特色教育，也是航空服務(wù)專業(yè)的修養(yǎng)教育，這是我們“雙翼”中的一翼，職業(yè)素養(yǎng)要靠禮儀和藝術(shù)來完善。“2+1工學(xué)結(jié)合”即在校系統(tǒng)學(xué)習(xí)專業(yè)知識和技能兩年，學(xué)校的各種教學(xué)活動(dòng)都與航空企業(yè)工作任務(wù)、崗位能力需求緊密關(guān)聯(lián)，拉近校園文化和企業(yè)文化的距離，縮短學(xué)生和員工間的差距，培養(yǎng)技能型可持續(xù)學(xué)習(xí)的實(shí)用型人才;在航空企業(yè)頂崗實(shí)習(xí)一年，感受真實(shí)的航空企業(yè)環(huán)境，在空中服務(wù)和地面服務(wù)工作崗位上體驗(yàn)真實(shí)的服務(wù)操作流程，按照員工標(biāo)準(zhǔn)完成對實(shí)習(xí)學(xué)生的培養(yǎng)，校企攜手，企業(yè)自始至終深度參與學(xué)校教學(xué)的全過程，實(shí)現(xiàn)校企資源共享、互利互惠、相互促進(jìn)、共同發(fā)展，培養(yǎng)技能型、實(shí)用型航空專業(yè)服務(wù)人才。
(二)建設(shè)優(yōu)質(zhì)核心課程
組建由行業(yè)、企業(yè)和學(xué)校等多方參與的課程開發(fā)團(tuán)隊(duì)，按照“雙翼式2+1工學(xué)結(jié)合”的人才培養(yǎng)模式及崗位職業(yè)能力的要求，與企業(yè)合作完成優(yōu)質(zhì)核心課程建設(shè)，共同制定職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行項(xiàng)目驅(qū)動(dòng)，通過兩年時(shí)間建設(shè)專業(yè)優(yōu)質(zhì)核心課程三門，充分發(fā)揮優(yōu)質(zhì)核心課程在課程理念的體現(xiàn)、課程呈現(xiàn)的方式、課程實(shí)施的模式、課程資源和課程評價(jià)等方面的引領(lǐng)示范作用，全面推進(jìn)專業(yè)課程的建設(shè)質(zhì)量。
(三)創(chuàng)建多元化評價(jià)體系
一、現(xiàn)有模式:激勵(lì)不相容——業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制之間的權(quán)衡與替代
(一)委托理論中的激勵(lì)相容
“委托”的概念來自于法律,委托關(guān)系本來是指“委托人”授權(quán)“人”代表前者從事某種活動(dòng)時(shí)的關(guān)系。但在經(jīng)濟(jì)學(xué)中,委托關(guān)系的范圍要寬泛得多。北京大學(xué)張維迎教授將經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的委托關(guān)系定義為“任何一種涉及非對稱信息的交易”,并稱“交易中有信息優(yōu)勢的一方稱為人,另一方稱為委托人”。
經(jīng)濟(jì)學(xué)中討論的委托關(guān)系問題通常是指人問題,即由于人的目標(biāo)函數(shù)與委托人的目標(biāo)函數(shù)不一致,加上存在不確定性和信息不對稱,人的行為有可能偏離委托人的目標(biāo)函數(shù),而委托人又難以觀察到這種偏離,無法進(jìn)行有效監(jiān)督和約束,從而出現(xiàn)人損害委托人利益的現(xiàn)象。
在存在人問題的情況下,委托人必須解決的是如何根據(jù)能夠觀測到的不完全信息來獎(jiǎng)懲人,以激勵(lì)其選擇對委托人最有利的行動(dòng)。此時(shí),委托人面臨著人的兩個(gè)約束,一是參與約束(ParticipationConstraint),又稱個(gè)人理性約束(IndividualRationalityConstraint),即人接受合同得到的效用大于他不接收合同得到的效用時(shí),他才可能接受合同。也就是說,只有人“做”的期望效用大于“不做”的期望效用,才能使人“做”。二是激勵(lì)相容約束(IncentiveCompatibilityConstraint),即給定委托人不能觀測到人的行動(dòng)和自然狀態(tài),在任何激勵(lì)合同下,人總是選擇使自己的期望效用最大化的行動(dòng),因此,任何委托人希望人所采取的行動(dòng),都只能通過使人的效用實(shí)現(xiàn)最大化的方式來實(shí)現(xiàn),也就是說,只有人“這么做”的期望效用要大于“不這么做”的期望效用,才能使人“這么做”。因此,委托人在設(shè)計(jì)合同或制定規(guī)則的時(shí)候,必須盡量滿足以上兩個(gè)約束條件,才能使人自覺地按照委托人的目標(biāo)行動(dòng)?，F(xiàn)實(shí)生活中,參與約束通常能夠得到滿足,必須解決的是激勵(lì)約束問題,否則將付出巨大的監(jiān)督成本。
在我國現(xiàn)行銀行管理模式中,各級機(jī)構(gòu)有很大的經(jīng)營自,上級行一般不控制下級行的具體業(yè)務(wù)和管理,所以上級行與下級行之間存在著信息不對稱和目標(biāo)函數(shù)的不一致,因此,兩者之間的關(guān)系也是一種經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的委托關(guān)系。基于這一點(diǎn),“激勵(lì)相容”這一理念也應(yīng)在銀行內(nèi)部的管理中得到體現(xiàn),只有激勵(lì)相容的風(fēng)險(xiǎn)管理制度才有效果和效率。
(二)我國商業(yè)銀行現(xiàn)行管理制度分析
1.我國商業(yè)銀行目前的組織結(jié)構(gòu)和管理方式是產(chǎn)生激勵(lì)不相容問題的根源
目前我國銀行實(shí)行總分行制,普遍采用金字塔形的組織結(jié)構(gòu),通過“總行——一級分行——二級分行——支行”的委托鏈條層層授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)。上級對下級的控制方式主要包括下發(fā)重大管理制度和指導(dǎo)意見、負(fù)責(zé)人的任免、經(jīng)營管理指標(biāo)的下達(dá)和考核、重大事項(xiàng)的審批等,偏向于通過任務(wù)下達(dá)和考核進(jìn)行管理,而對下級的具體業(yè)務(wù)和內(nèi)部管理的控制和協(xié)助都很少,因而這種控制籠統(tǒng)而且力度較小,而經(jīng)營自則較大,對經(jīng)營管理負(fù)全部責(zé)任。
在這種管理模式下,由于缺乏自上而下的嚴(yán)密控制,作為人的下級機(jī)構(gòu)具有很大的經(jīng)營自,形成了相對獨(dú)立的目標(biāo)函數(shù),比如追求本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)利益、職位的升遷、本機(jī)構(gòu)工作人員的收入和福利等等,并且常?？梢岳眯畔⒉粚ΨQ和不確定性優(yōu)勢,與作為委托人的上級機(jī)構(gòu)在利益上討價(jià)還價(jià),從而偏離銀行整體的目標(biāo)函數(shù),追求自身目標(biāo)。加上在我國特有的制度環(huán)境中,各級地方政府行政干預(yù)嚴(yán)重,使得各級分支機(jī)構(gòu)的行為偏離銀行整體的目標(biāo)函數(shù)的問題更為嚴(yán)重。這種分支機(jī)構(gòu)目標(biāo)函數(shù)與銀行整體目標(biāo)函數(shù)的差異以及各級行之間的信息不對稱使激勵(lì)不相容問題的產(chǎn)生成為可能。
2.目前我國商業(yè)銀行的考核方式引發(fā)了風(fēng)險(xiǎn)控制中的激勵(lì)不相容問題
到目前為止,我國大多數(shù)銀行還沒有設(shè)置現(xiàn)代意義上的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門,也沒有專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理,各級機(jī)構(gòu)兼具業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)控制職能,在業(yè)務(wù)上和行政上均向本級負(fù)責(zé)人報(bào)告,風(fēng)險(xiǎn)評估、授信審批、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測職能受本級負(fù)責(zé)人制約,獨(dú)立性較小。由于對各級機(jī)構(gòu)的考核既包括業(yè)務(wù)量指標(biāo),又包括風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo),所以負(fù)責(zé)人必須在兩者間進(jìn)行平衡,致使業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制之間存在一定程度的替換關(guān)系,因而從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度來看是激勵(lì)不相容的。
3.現(xiàn)行授信風(fēng)險(xiǎn)管理方式加劇了激勵(lì)不相容問題
中資銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理采用層層分級授權(quán),集體評審與層層審批的方式。授信審批權(quán)的授權(quán)以各級機(jī)構(gòu)而不是個(gè)人為對象,層層分級授權(quán)。授信申報(bào)中采用集體審批方式,一般由市場營銷部門負(fù)責(zé)進(jìn)行授信調(diào)查并撰寫調(diào)查報(bào)告,信貸管理部門和專門的貸款審查委員會對授信項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評審,有權(quán)審批人在授權(quán)權(quán)限內(nèi)審批。超過本級審批權(quán)限的項(xiàng)目經(jīng)過集體評審和行長簽字后上報(bào)上級機(jī)構(gòu)。每級的評審人員和簽字人各負(fù)其責(zé)。
采用這種機(jī)制的初衷一方面是依靠“眾人的智慧”,另一方面是形成約束和制衡。然而,從實(shí)際效果來看,卻形成了明顯的集體審批,集體負(fù)責(zé),而事實(shí)上最后無人負(fù)責(zé)的情況。由于違規(guī)不追究到個(gè)人,不由個(gè)人承擔(dān)全部成本,卻能獲得額外收益,個(gè)人有動(dòng)機(jī)違背銀行目標(biāo),因而這種制度也是激勵(lì)不相容的,并產(chǎn)生了嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。
4.監(jiān)督制衡機(jī)制不健全無法遏制激勵(lì)不相容問題
有效的監(jiān)督制衡機(jī)制有助于控制委托問題的不利影響,因而在商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中應(yīng)被置于極其重要的位置。在許多發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行中,除了監(jiān)事會與董事會的監(jiān)管以外,還有獨(dú)立于各個(gè)業(yè)務(wù)部門的具有信貸審批權(quán)的個(gè)人行使的監(jiān)督以及不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的直線監(jiān)管,獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的設(shè)立也可對銀行高層管理部門及各業(yè)務(wù)部門的活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。而在我國商業(yè)銀行中,對分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為的監(jiān)督由稽核部門完成,但稽核部門獨(dú)立性的不足使稽核監(jiān)督的力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,甚至流于形式,因而無力控制激勵(lì)不相容問題的不利影響。
總而言之,我國現(xiàn)行的銀行組織結(jié)構(gòu)在一定程度上割裂了銀行整體,在銀行內(nèi)部形成了很長的委托鏈條,各級分支機(jī)構(gòu)成為相對獨(dú)立的利益主體,有較大的經(jīng)營自和相對獨(dú)立的目標(biāo)函數(shù),上下級行之問形成了嚴(yán)重的信息不對稱,加上考核目標(biāo)的多元化——業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)控制并存,扭曲了各層次分支機(jī)構(gòu)的行為方式,造成了目前我國銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制中突出的激勵(lì)不相容問題。過長的委托鏈條、過于獨(dú)立的分支機(jī)構(gòu)、非獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制部門、監(jiān)督制衡機(jī)制的不完善、考核目標(biāo)的不合理,使我國的銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制作用大大降低。
(三)激勵(lì)不相容問題對銀行的影響
(1)這種激勵(lì)不相容,會使銀行內(nèi)部自上而下的統(tǒng)一管理失效。激勵(lì)不相容的管理和考核,由于不可能體現(xiàn)下級行的利益,常常得不到下級行的配合,為了追求自身利益,下級行常常會以有意識地繞開上級的管理和考核來對上級機(jī)構(gòu)的管理做出反應(yīng),使相關(guān)制度政策流于形式。
(2)激勵(lì)不相容的管理在各層次機(jī)構(gòu)內(nèi)部造成了巨大的管理服從成本。由于缺乏有效的控制手段、監(jiān)督措施和激勵(lì)手段,上級行無法確保下級行會自覺嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定,為了使下級行的經(jīng)營不偏離銀行整體目標(biāo),一方面不得不要求下級行隨時(shí)上報(bào)各種經(jīng)營數(shù)據(jù),給下級行增加了相當(dāng)大的額外工作負(fù)擔(dān)。另一方面甚至可能通過過嚴(yán)的、寧缺毋濫的業(yè)務(wù)控制,采用風(fēng)險(xiǎn)回避方式來控制風(fēng)險(xiǎn),使銀行失去盈利機(jī)會。
二、外資銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度借鑒
相比較而言,外資銀行從制度上保證了內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)相容。
第一,外資銀行在組織結(jié)構(gòu)上,基本上以部門為基礎(chǔ),采用縱向管理模式,呈現(xiàn)出“大總行、大部門、小分行”的特點(diǎn)?！按罂傂小蓖ㄟ^“大部門”來體現(xiàn),總行通過各職能部門內(nèi)部的垂直領(lǐng)導(dǎo)來對分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理和控制,甚至對下級機(jī)構(gòu)的人力資源、財(cái)務(wù)等內(nèi)部管理職能部門實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo),分行在業(yè)務(wù)上都是向上級機(jī)構(gòu)的相關(guān)部門報(bào)告。基層營業(yè)機(jī)構(gòu)(分行)經(jīng)營自較小,主要執(zhí)行市場營銷、客戶服務(wù)、信息報(bào)告等職能。在每個(gè)層次上,業(yè)務(wù)拓展部門和管理部門之間相互獨(dú)立,在分行層次上基本不存在業(yè)務(wù)擴(kuò)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的替換關(guān)系。
第二,在授信管理方式上,大多將授信審批權(quán)限授予個(gè)人,而不是向部門或分支機(jī)構(gòu)授權(quán),有權(quán)審批人的權(quán)限大小依據(jù)其資格、能力、經(jīng)驗(yàn)而定,與授信品種、授信風(fēng)險(xiǎn)評級和授信期限掛鉤,并根據(jù)信貸檢查和審計(jì)結(jié)果動(dòng)態(tài)調(diào)整權(quán)限。有權(quán)審批人分散在各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu),但獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)。
授信申報(bào)時(shí),一般由專業(yè)的信貸分析員根據(jù)全行統(tǒng)一的分析方法和標(biāo)準(zhǔn),對授信風(fēng)險(xiǎn)做出獨(dú)立分析。
信貸分析員專職負(fù)責(zé)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析,而不受業(yè)務(wù)指標(biāo)完成與否的影響,因此能夠保持相對獨(dú)立性。信貸審批權(quán)限授予個(gè)人,但實(shí)行“雙簽”制度。部分外資銀行對大額授信實(shí)行集體審批制度,由多名有權(quán)審批人組成審批委員會進(jìn)行集體討論并簽字審批。大額授信需要逐級上報(bào),甚至可能需要總行信貸委員會集體審批,但不存在層層評審、層層負(fù)責(zé)的問題。信貸審批人員實(shí)行垂直管理,只對所審批項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé),而不會受到來自本級機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)的壓力。
第三,將風(fēng)險(xiǎn)管理從業(yè)務(wù)領(lǐng)域中獨(dú)立出來。為確保銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效運(yùn)行,以及各部門目標(biāo)的單一化(以使部門行為與考核目標(biāo)保持一致,避免多目標(biāo)替代形成的激勵(lì)不相容),外資銀行將風(fēng)險(xiǎn)管理從業(yè)務(wù)領(lǐng)域中獨(dú)立出來,作為控制或監(jiān)督職能而存在。
第四,建立至上而下的風(fēng)險(xiǎn)管理程序,提高風(fēng)險(xiǎn)管理在系統(tǒng)內(nèi)的地位。風(fēng)險(xiǎn)管理在外資銀行內(nèi)得到了最高管理層的高度重視,各銀行均成立了風(fēng)險(xiǎn)委員會,由董事會成員或高級管理層組成,全面管理銀行風(fēng)險(xiǎn),確立風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則、政策。為風(fēng)險(xiǎn)控制的順利實(shí)施提供了制度保障。
第五,實(shí)行集中化風(fēng)險(xiǎn)管理模式,即同時(shí)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)管理委員會與具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)制定宏觀風(fēng)險(xiǎn)政策,進(jìn)行總體風(fēng)險(xiǎn)匯總、監(jiān)控與報(bào)告,并且負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理方法與構(gòu)架的決策;具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門則進(jìn)行具體類型的風(fēng)險(xiǎn)管理,實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理委員會制定的風(fēng)險(xiǎn)政策與管理程序,應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)模型測試與監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)等。集中化管理模式能夠從宏觀、微觀兩方面較好地把握、管理銀行風(fēng)險(xiǎn)。
通過合理的組織結(jié)構(gòu)和管理方式設(shè)計(jì),外資銀行實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部的合理分工,部門目標(biāo)的明晰與單一,強(qiáng)化了控制,保證了部門行為與設(shè)定目標(biāo)相一致,實(shí)現(xiàn)了管理的激勵(lì)相容。
三、結(jié)論和建議
我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的組織模式和管理方式存在突出的激勵(lì)不相容問題,嚴(yán)重影響了風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的有效性。其主要原因在于過長的委托鏈條、過于獨(dú)立的分支機(jī)構(gòu)、非獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制部門、監(jiān)督制衡機(jī)制的不完善、考核目標(biāo)的不合理。我國銀行必須借鑒發(fā)達(dá)國家先進(jìn)的銀行管理經(jīng)驗(yàn),重構(gòu)組織結(jié)構(gòu),改革考核激勵(lì)機(jī)制,解決行長負(fù)責(zé)制度下總行及分支機(jī)構(gòu)管理層所面臨的經(jīng)營指標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)控制的利益沖突問題;加強(qiáng)信貸審批、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和內(nèi)部監(jiān)察職能的獨(dú)立性;加快建設(shè)統(tǒng)一高效的信息管理系統(tǒng),提高對分支機(jī)構(gòu)的控制能力,從技術(shù)上杜絕超權(quán)限、超限額、逆程序等違規(guī)現(xiàn)象。只有建立起合理、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度才談得上引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)衡量、控制、管理技術(shù),全面提高我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。
參考文獻(xiàn):
[1]田玲.德國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究[M].北京:科學(xué)出版社,2004.
「關(guān)鍵詞關(guān)聯(lián)交易，銀行信貸，風(fēng)險(xiǎn)控制
近幾年，隨著企業(yè)改革深入及市場競爭加劇，企業(yè)的產(chǎn)權(quán)形式和經(jīng)營模式也發(fā)生了變化。企業(yè)集團(tuán)規(guī)模不斷增大，產(chǎn)權(quán)關(guān)系日益多元化，關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量不斷增多，形式日新月異。
關(guān)聯(lián)交易有其好的一面。它可促進(jìn)公司規(guī)模經(jīng)營、減少交易過程中的不確定性、降低交易成本、提高企業(yè)的市場競爭能力。
但是，關(guān)聯(lián)交易也有“惡”的一面。不公平的關(guān)聯(lián)交易，可能會侵害交易對方、債權(quán)人、股東的合法利益，甚至可能會損害國家的整體利益，破壞市場公平交易的基礎(chǔ)。在信貸實(shí)踐中，關(guān)聯(lián)企業(yè)利用關(guān)聯(lián)交易逃廢貸款債務(wù)的現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，已對銀行的貸款安全構(gòu)成了威脅。近年來暴露的“銀廣夏”、“托普集團(tuán)”、“鐵本”等事件無不與此相關(guān)，而“德隆危機(jī)”則更是將關(guān)聯(lián)交易演繹得造級登封、淋漓盡致。如果不對此進(jìn)行制約和控制，將會引發(fā)系統(tǒng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)。
但應(yīng)該看到，一方面關(guān)聯(lián)交易存在極強(qiáng)的隱蔽性和復(fù)雜性，另一方面我國現(xiàn)行的關(guān)聯(lián)企業(yè)法律制度卻存在缺陷和空白，大大增大了借貸雙方的信息不對稱程度和貸款者的風(fēng)險(xiǎn)識別難度，使得銀行的債權(quán)無法得到合法有效的保護(hù)。本文旨在對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行初步的研究，探討關(guān)聯(lián)交易中銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制途徑和措施。
一、關(guān)聯(lián)交易的界定
“關(guān)聯(lián)交易”（connectedtransaction）是指在關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，而不論是否收取價(jià)款。財(cái)政部《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則-關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》稱之為“關(guān)聯(lián)方交易”，國際會計(jì)準(zhǔn)則第24號《對關(guān)聯(lián)者的揭示》稱之為“關(guān)聯(lián)者之間的交易”。因此，準(zhǔn)確判斷關(guān)聯(lián)方是正確理解、識別關(guān)聯(lián)交易的關(guān)鍵和前提。
我國的會計(jì)準(zhǔn)則并沒有給出關(guān)聯(lián)方的具體定義，但明確規(guī)定了判斷關(guān)聯(lián)方的基本標(biāo)準(zhǔn)。即：“在企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，如果一方有能力直接或間接控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?，本?zhǔn)則將其視為關(guān)聯(lián)方；如果兩方或多方同受一方控制，本準(zhǔn)則也將其視為關(guān)聯(lián)方”。這一判斷標(biāo)準(zhǔn)給出了各方在橫向和縱向之間存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系的主要形式。從縱向看，關(guān)聯(lián)方主要存在于一方控制、共同控制另一方，或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?；從橫向看，當(dāng)兩方或多方同受一方控制，則該兩方或多方之間視為關(guān)聯(lián)方。該準(zhǔn)則進(jìn)一步規(guī)定，“控制，是指有權(quán)決定一個(gè)去也的財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)中獲取利益”。而實(shí)現(xiàn)控制的方式包括：（一）通過一方擁有50％以上表決權(quán)資本的比例來確定；（二）雖未擁有50％以上的表決權(quán)資本，但通過擁有的表決權(quán)資本和其他方式達(dá)到控制。
二、關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生的根源
關(guān)聯(lián)交易是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物。自由競爭的加劇，導(dǎo)致生產(chǎn)、技術(shù)和資金的不斷集中，而社會分工不斷深化，使得專業(yè)化和規(guī)?；蔀槠髽I(yè)生存的主要模式。為獲取最大化利潤，擴(kuò)大市場占有率，企業(yè)不斷擴(kuò)大規(guī)模，于是出現(xiàn)了集團(tuán)企業(yè)和跨國公司.在企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)，為了有效地降低成本和控制風(fēng)險(xiǎn)，在集團(tuán)地內(nèi)部，專業(yè)化又成為一個(gè)基本特征.以往由一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體完成的企業(yè)功能往往轉(zhuǎn)由多個(gè)企業(yè)來實(shí)現(xiàn)，而由于是在同一個(gè)控制者之間，所以，這種分工和合作往往能降低交易成本。因此，關(guān)聯(lián)交易既是自由競爭的結(jié)果，又適應(yīng)了競爭的需要。而此時(shí)如果不存在獨(dú)立第三者的利益，也就沒有所謂不公平的關(guān)聯(lián)交易。
在企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大的同時(shí)，企業(yè)制度也在發(fā)生變化。股份制成為市場經(jīng)濟(jì)的基本形式。有限責(zé)任制度，又為公司股東設(shè)置了風(fēng)險(xiǎn)防火墻。而這種企業(yè)法人制度恰恰成為不公平交易產(chǎn)生的制度根源。
從各國立法來看，公司法人制度的基本原則包括：（1）公司財(cái)產(chǎn)權(quán)利的獨(dú)立性；（2）股東責(zé)任的有限性；（3）公司獨(dú)立人格的完整性；（4）資本多數(shù)決。這些基本原則對公司的發(fā)展起到了巨大的推動(dòng)作用。然而，這些原則本身有其先天缺陷，很容易被濫用。例如，股東財(cái)產(chǎn)和公司財(cái)產(chǎn)的分離使得“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象便成為可能，從而損害股東利益；又如，有限責(zé)任使得股東利用有限責(zé)任逃避責(zé)任，侵害公司債權(quán)人的利益。另外，“資本多數(shù)決”規(guī)則，使得大股東有機(jī)會利用資本優(yōu)勢損害公司及少數(shù)股東的利益。
在我國，關(guān)聯(lián)交易的產(chǎn)生尚有一些特殊原因：
（一）公司法人內(nèi)部治理的缺失。公司法人內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)作為平衡現(xiàn)代公司利益相關(guān)者之權(quán)益的基本規(guī)范，應(yīng)包括兩個(gè)關(guān)注點(diǎn)：一是股東權(quán)的保護(hù)與股東的平等待遇，二是董事會的監(jiān)督與董事會的責(zé)任。
盡管我國實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)制度多年，但很多企業(yè)在內(nèi)部治理方面是“形似神離”，這點(diǎn)在上市公司中得到充分的體現(xiàn)。管理層對證券市場功能的認(rèn)識偏差，導(dǎo)致上市公司“重融資輕治理”現(xiàn)象積疴難返、疾重難治。很多上市公司都是從國有企業(yè)通過剝離生產(chǎn)性資產(chǎn)改組而來，和控股母公司在人事任免、生產(chǎn)、銷售和管理方面都存在“混同”的現(xiàn)象，有的甚至就是“一套班子，多塊牌子”，母公司很容易通過關(guān)聯(lián)交易，操縱上市公司，使其成為母公司的提線木偶，損害了債權(quán)人和其他股東的權(quán)益。而由于股權(quán)分置和一股獨(dú)大，對小股東和債權(quán)人的損害在公司內(nèi)部無法得到有效的監(jiān)督和糾正。
（二）公司的外部治理不完善。公司的外部治理結(jié)構(gòu)是指當(dāng)股東對該公司不滿時(shí)，可以在市場上拋售所持的股票。這樣，當(dāng)股價(jià)下跌到一定程度，市場必然引入新的投資者收購這家企業(yè)，更換公司的權(quán)力層和管理層。但是，由于目前國有股不能流通，股權(quán)過分集中，外部治理結(jié)構(gòu)就無法發(fā)揮作用，公司的管理層就受不到來自外部的約束。因此，我國上市公司的資產(chǎn)重組多以協(xié)議收購為主，這也給關(guān)聯(lián)交易提供了存在的基礎(chǔ)。
（三）公平競爭的缺失。成熟的市場經(jīng)濟(jì)，是經(jīng)營主體之間是自由、公平和充分的競爭，任何限制競爭的行為和不正當(dāng)競爭的行為都受到嚴(yán)格監(jiān)管和限制。但現(xiàn)階段，由于地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，很多地方為了吸引投資，競相提供諸如稅收減免等方面的優(yōu)惠，這樣，企業(yè)就可以通過關(guān)聯(lián)交易，將成本和利潤在不同的稅負(fù)地區(qū)之間相互調(diào)劑，從而避稅，形成所謂的“稅收洼地效應(yīng)”，盡管稅法對此也有所調(diào)整，但其征收和監(jiān)管難度很大。
通過比較分析，我們可以發(fā)現(xiàn)，在國外，關(guān)聯(lián)交易是在跨國公司、母子公司制及總分公司制得到廣泛運(yùn)用時(shí)出現(xiàn)的。在西方發(fā)達(dá)國家，關(guān)聯(lián)交易常常用于節(jié)約交易成本和合理避稅。在亞洲的一些家族企業(yè)和官營企業(yè)中，關(guān)聯(lián)交易則被用作在母公司與子公司之間轉(zhuǎn)移利潤或掩蓋虧損。
三、關(guān)聯(lián)交易的主要表現(xiàn)形式
從性質(zhì)上看，關(guān)聯(lián)交易可以分為公平的關(guān)聯(lián)交易和不公平的關(guān)
聯(lián)交易，前者具有降低交易成本，提高企業(yè)競爭力的作用；后者則會損害其他利益方的合法權(quán)益，也是法律法規(guī)作要進(jìn)行規(guī)范和限制的。不公平的關(guān)聯(lián)交易主要有如下幾種表現(xiàn)：
（一）人格混同。由于關(guān)聯(lián)企業(yè)之間在人事、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、銷售等經(jīng)營方面存在依附關(guān)系，被控制的企業(yè)往往沒有自己獨(dú)立的組織機(jī)構(gòu)，或者和控制公司是“一套班子，多套牌子”，也沒有自己的經(jīng)營場所。因此，控股公司可以完全根據(jù)自身的利益操縱關(guān)聯(lián)交易的條件。
（二）資本抽逃。我國實(shí)行的法定資本制度，遵循資本限額、資本不變和資本維持三原則，旨在保證公司的賠償能力，對此《公司法》還明確規(guī)定了有限責(zé)任公司成立所必須的最低注冊資本限額和抽逃資本的法律責(zé)任。法雖有明文規(guī)定，但很多關(guān)聯(lián)企業(yè)在注冊成立后，控股公司便通過各種方式抽逃下屬企業(yè)的注冊資金。盡管資本金的多寡和公司的賠償能力之間并沒有直接的正相關(guān)關(guān)系，但資本金的抽逃至少增大了債權(quán)債務(wù)雙方之間的信息不對稱程度，也表明了公司出資人對公司的信心和責(zé)任削弱。
（三）利益輸送。交易的一方缺乏獨(dú)立談判的能力，導(dǎo)致交易條件往往顯失公允?？刂品狡髽I(yè)往往可以按照其單方面的利益需求，將成本和費(fèi)用通過合同交易方式轉(zhuǎn)移給對方，從而操縱利潤。
（四）交易虛假。很多關(guān)聯(lián)企業(yè)之間通過簽訂虛假合同和交易，捏造營業(yè)收入和盈利能力。中國的“銀廣夏”、“藍(lán)田”、美國的安然等公司無不是通過虛假的關(guān)聯(lián)交易，憑空捏造其收入增長的事實(shí)，欺騙投資者。而一些企業(yè)在面臨債權(quán)人的追索時(shí)，利用合同進(jìn)行不對價(jià)交易，轉(zhuǎn)移公司資產(chǎn)。甚至直接或授意另一從屬公司與被執(zhí)行公司虛構(gòu)債權(quán)債務(wù)關(guān)系，使被執(zhí)行公司財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到關(guān)聯(lián)公司其他公司名下，或者在參與分配時(shí)占有較大份額。
四、關(guān)聯(lián)交易對銀行信貸安全的影響
銀行貸款作為目前企業(yè)最主要的融資來源，企業(yè)之間不公平的關(guān)聯(lián)交易往往對銀行貸款安全構(gòu)成了很大的威脅。不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易對銀行貸款安全的影響主要包括：
1、信用膨脹、授信過度。有時(shí)從單個(gè)企業(yè)的貸款量看，可能并不會大，但關(guān)聯(lián)企業(yè)成員往往串通其他成員，隱名獲取貸款，規(guī)避法律，而且被控制企業(yè)缺乏持續(xù)經(jīng)營能力，因此，從關(guān)聯(lián)企業(yè)的整體上看，就會存在授信過度的問題。
2、擔(dān)保虛化。擔(dān)保制度可使債權(quán)的效力擴(kuò)及債務(wù)人之外的第三人，提供第二還款來源，轉(zhuǎn)移債權(quán)人債的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款債權(quán)提供安全屏障。表面上看，關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保是兩個(gè)獨(dú)立法人主體之間的獨(dú)立行為，對貸款是有保證作用的。但由于關(guān)聯(lián)和控制關(guān)系，被控制的一方對擔(dān)保的做出和履行與否完全取決于控制方，因此，它對控制企業(yè)的擔(dān)保效力和擔(dān)保能力都存在很大的問題。
3、信息失真，風(fēng)險(xiǎn)信號鈍化。其一，借款人財(cái)務(wù)信息不真實(shí)、不可靠，銀行在放款時(shí)無法準(zhǔn)確判斷貸款風(fēng)險(xiǎn)。其二，關(guān)聯(lián)交易的隱秘性，使得銀行無法監(jiān)控借款用途。其三，貸款檢查失效，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警鈍化。
4、逃廢債務(wù)。在企業(yè)無法償還債務(wù)時(shí)，關(guān)聯(lián)交易也是逃廢債的重要途徑?？刂品狡髽I(yè)往往通過前述的抽逃資金、剝離資產(chǎn)、懸空債務(wù)、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)等道德異化行為，使得金融機(jī)構(gòu)面臨這樣一種困境：礙于法人人格獨(dú)立原則，無法向轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的幕后關(guān)聯(lián)企業(yè)直索還款責(zé)任。于是，大量的貸款無法得到有效回收，金融機(jī)構(gòu)蒙受極大損失。
五、國外對關(guān)聯(lián)交易的法律控制
關(guān)聯(lián)交易所導(dǎo)致的利益矛盾和沖突引起了人們的重視，世界各國都對此有深入研究，并在法律和其他方面有相應(yīng)的制度安排。
（一）揭開公司面紗原則（theprincipleofliftingtheveilofthecorporation‘s）
日益增長的現(xiàn)代商業(yè)社會的復(fù)雜性，使人們認(rèn)識到將每個(gè)公司都看作獨(dú)立法人的傳統(tǒng)觀點(diǎn)與公司集團(tuán)通過復(fù)雜的組織結(jié)構(gòu)完成統(tǒng)一商業(yè)任務(wù)的現(xiàn)實(shí)之間存在著矛盾，揭開公司面紗理論因此而產(chǎn)生.這一理論旨在突破有限責(zé)任原則的嚴(yán)格限制，用現(xiàn)實(shí)的態(tài)度來解決集團(tuán)公司所產(chǎn)生的法律問題。
揭開公司面紗的核心是否定子公司的獨(dú)立人格，在此基礎(chǔ)上，讓母公司對子公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。判決的基礎(chǔ)和依據(jù)主要有包括：1、。2、母公司的不當(dāng)行為。3、母公司對子公司的充分控制。4、資產(chǎn)和事務(wù)的過度混合。即子公司與母公司的資產(chǎn)和事務(wù)混合在一起，自己沒有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)和對事務(wù)的決策權(quán)。5、公平和合理的考慮。
（二）深石原則（deep-rockdoctrine）
又稱“從屬求償”原則，是美國對揭開公司面紗理論的深化和具體運(yùn)用。其含義是指在破產(chǎn)程序中分配破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)時(shí)，將債務(wù)人的關(guān)聯(lián)公司作為債權(quán)人的求償予以推遲，直到其他債權(quán)人得到償付后，再將破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的余額用來清償關(guān)聯(lián)公司的債務(wù)。國內(nèi)有的學(xué)者也稱之為“次級債權(quán)”原則。
股東對破產(chǎn)企業(yè)的債權(quán)是否適用深石原則，取決于三個(gè)條件：母公司完全控制了子公司；母公司對子公司有欺詐、不當(dāng)或不公平的行為；母公司的行為損害了子公司債權(quán)人的行為。一句話，子公司實(shí)質(zhì)上僅僅是母公司的工具，而非獨(dú)立存在的民事主體。具體表現(xiàn)為：（1）子公司資本顯著不足；（2）母公司對子公司之控制權(quán)行使，違反了受托人之誠信義務(wù)；（3）母公司無視子公司獨(dú)立人格而違反公司法規(guī)范性之規(guī)定；子公司缺乏完整的財(cái)務(wù)記錄；（4）資產(chǎn)混同或不當(dāng)流動(dòng)。
深石原則作為公司債權(quán)理論的一個(gè)里程碑，有助于遏制控股股東的不當(dāng)行為。但該原則是建立在十分抽象的公平原則基礎(chǔ)之上，缺乏法律規(guī)范要求的可操作性，至今還沒有比較明確具體的適用標(biāo)準(zhǔn)，是否適用以及如何適應(yīng)更多的是依據(jù)法官的心證。
（三）控股股東的誠信義務(wù)原則
誠實(shí)信用原則作為民商法的一項(xiàng)基本原則，反映了市場經(jīng)濟(jì)秩序的要求，是保障市場有規(guī)則有秩序運(yùn)行的重要法則。因此，這項(xiàng)原則被一些學(xué)者稱為民商法中的“帝王條款”.
在普通公司法中，董事被認(rèn)為是公司的受托人（trustee），因此，董事對公司負(fù)有誠信義務(wù)。但股東是否對公司負(fù)有誠信義務(wù)呢？過去一般認(rèn)為，股東不必負(fù)此義務(wù)。但近年來這種看法已經(jīng)逐漸改變。對控股股東科以誠信義務(wù)已成為西方國家保護(hù)從屬公司及少數(shù)股東的一種重要方式。
權(quán)利的行使應(yīng)以不損害他人正當(dāng)、合法之利益為限，而控股股東的自利性及權(quán)力的本質(zhì)特性都極易使其行為超越這一界限，所以，規(guī)定控股股東的誠信義務(wù)有其必要性和合理性，“多數(shù)派股東的誠實(shí)義務(wù)深深扎根于股東表決權(quán)的本質(zhì)、多數(shù)派股東的強(qiáng)大表決力、公序良俗原則、誠實(shí)信用原則和股東平等原則”。
（四）歸附制度
與普通法系不同，大陸法系德國《股份公司法》的核心是調(diào)整關(guān)聯(lián)企業(yè)形成地合同基礎(chǔ)即控制協(xié)議。該法所創(chuàng)設(shè)獨(dú)特的歸附制度，規(guī)定控股母公司原則上可以無限制地完全控制子公司，但與此相應(yīng)，母公司必須對歸附子公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任，從而強(qiáng)化了對從屬公司債權(quán)人的
保護(hù)。
而德國法律所確定的推定關(guān)聯(lián)企業(yè)學(xué)說，則較好地解決了英美普通法系下債權(quán)人的舉證責(zé)任問題。英美法律，無論是否認(rèn)公司人格原則，還是深石原則，原告都要承擔(dān)舉證責(zé)任。但在復(fù)雜的關(guān)聯(lián)交易中，遠(yuǎn)離公司管理的原告實(shí)際上根本無法收集到足夠有效的證據(jù)。即使可以，也需要付出高昂的代價(jià)，這在一定程度上限制和降低了債權(quán)人的積極性。而推定關(guān)聯(lián)企業(yè)是指在一個(gè)集團(tuán)中，控股母公司對子公司負(fù)有誠信義務(wù)，如果法院認(rèn)定母公司長期實(shí)質(zhì)地介入其子公司的經(jīng)營管理，則推定母公司未盡忠實(shí)和必要注意義務(wù)，因此，其須對子公司的債權(quán)人負(fù)賠償責(zé)任，除非母公司能舉證抗辯。
六、我國對關(guān)聯(lián)交易的法律控制
隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和關(guān)聯(lián)交易的不斷增長，我國對關(guān)聯(lián)交易的法律規(guī)范也在不斷完善之中，概括起來主要有：
（一）誠信義務(wù)原則。我國《民法通則》、《合同法》和《證券法》等無一例外都規(guī)定了誠實(shí)信用的基本原則?！睹穹ㄍ▌t》第四條規(guī)定，“民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公平、誠實(shí)信用的原則”；《合同法》第六條明確規(guī)定，“當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用原則”；《證券法》第四條規(guī)定證券行為必須遵守自愿、有償、誠實(shí)信用的原則等等。
《公司法》規(guī)定了股份公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理的忠實(shí)義務(wù)，要求其維護(hù)公司利益，不得利用其在公司的地位和職權(quán)為自己謀取私利；董事、經(jīng)理除公司章程規(guī)定或股東大會同意外，不得同本公司訂立合同或進(jìn)行交易，同時(shí)規(guī)定了相應(yīng)的賠償責(zé)任制度。我國《章程指引》第四十條規(guī)定：公司的控股股東在行使表決權(quán)時(shí)，不得作出有損于公司和其他股東合法權(quán)益的決定。這實(shí)質(zhì)上是規(guī)定了控股股東在行使表決權(quán)時(shí)對公司及其他股東所負(fù)的誠信義務(wù)。
（二）真實(shí)出資義務(wù)原則。國務(wù)院和最高法院曾分別于1990年、1994年作出《國務(wù)院關(guān)于清理整頓公司中被撤并公司債權(quán)債務(wù)清理問題的通知》和《關(guān)于企業(yè)開辦的企業(yè)被撤銷或者歇業(yè)后民事責(zé)任承擔(dān)問題的批復(fù)》，其中就出資人的責(zé)任規(guī)定，突破了出資人不對公司債權(quán)人直接負(fù)責(zé)，僅以出資額為限承擔(dān)責(zé)任的原則.《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)企業(yè)集團(tuán)暫行規(guī)定》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則──關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》等地方性或行政性法規(guī)也就關(guān)聯(lián)交易作了一些規(guī)定，起到了一定的規(guī)范作用。
應(yīng)該看到，上述行政法規(guī)與法人人格否認(rèn)原則有相似之處，但在適用的條件和后果、責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任的范圍和追求的價(jià)值目標(biāo)等方面又有所不同。
（三）代位受償權(quán)
當(dāng)子公司被其他企業(yè)控制時(shí)，其對控股公司拖欠的債權(quán)可能無法追討，從而危及子公司債權(quán)人利益。對此，子公司債權(quán)人可以利用“代位權(quán)”制度，依法主張債權(quán)。依據(jù)《合同法》第七十三條規(guī)定：債權(quán)人可以向人民法院請求以自己的名義行使債務(wù)人的債權(quán)，即債權(quán)人在一定情況下可以直接向次債務(wù)人（債務(wù)人的債務(wù)人）主張權(quán)利，而無需通過債務(wù)人。例如，當(dāng)銀行發(fā)現(xiàn)借款人不履行到期債務(wù)，又不以訴訟方式或者仲裁方式向其債務(wù)人主張其享有的到期債權(quán)時(shí)，便可以提起代位訴訟權(quán)。
代位行的行駛必須具備如下條件：一是三方彼此存在合法有效的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，二是債權(quán)已到期，三是必須債務(wù)人怠于行使其債權(quán)，四是直接損害了債權(quán)人債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。由于存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，要證明債務(wù)人怠于行駛其債權(quán)，實(shí)際上是很難做到。
（四）不安抗辯權(quán)
債權(quán)人在發(fā)現(xiàn)繼續(xù)履行合同對自己不利時(shí)，可以行使不安抗辯權(quán)?！逗贤ā返诹藯l規(guī)定，當(dāng)事人互付義務(wù)，有先后履行順序的，負(fù)有先履行合同義務(wù)的一方有確切證據(jù)證明另一方在喪失履行債務(wù)的能力時(shí)，有中止合同履行的權(quán)利。不管企業(yè)是否有意，只要企業(yè)出現(xiàn)以下情況：一是經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化的；二是轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，抽逃資金，逃避債務(wù)的；三是喪失商業(yè)信譽(yù)的；四是有其他喪失或可能喪失履行債務(wù)能力情形的，債權(quán)方均可以行使不安抗辯權(quán)，中止履行合同義務(wù)，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。
在信貸實(shí)踐中，當(dāng)借貸雙方簽署授信合同后，銀行發(fā)現(xiàn)借款人存在以上四種影響信貸安全的情形時(shí)，法律賦予其單方面中止履行授信合同的權(quán)利，即使在合同中并沒有類似的約定。
（五）撤銷權(quán)
當(dāng)控股股東濫用其控制地位，與被控股企業(yè)的交易違反公平等價(jià)交易原則，對債權(quán)方不利時(shí)，可依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，行使撤銷權(quán)?！逗贤ā返谄呤臈l規(guī)定：因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為；債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人也可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。
七、關(guān)聯(lián)交易中銀行貸款安全保障措施
關(guān)聯(lián)交易對銀行信貸安全的危害，更多地體現(xiàn)在我國商業(yè)銀行公司治理缺乏對此應(yīng)有的警惕和重視，因而在技術(shù)和實(shí)踐中尚未建立起一套有效風(fēng)險(xiǎn)識別和防范機(jī)制。
（一）建立和完善銀行的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是關(guān)鍵。國有商業(yè)銀行不完善的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不良資產(chǎn)的多次剝離，已使銀行經(jīng)營者在很大程度上產(chǎn)生了道德逆選擇，很難真正關(guān)注貸款質(zhì)量。而股份制商業(yè)銀行，由于市場份額很小，迫于生存的壓力，在“大即是好、大即是強(qiáng)”的經(jīng)營思路下，片面地追求業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)充和短期業(yè)績的增長，因此，很多時(shí)候，是主動(dòng)地迎合，甚至縱容企業(yè)的不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。
完善銀行的內(nèi)部治理，進(jìn)行股份制改造是第一步，但僅僅是開始。何況股份化是否一定能改善法人治理，仍是一個(gè)需要實(shí)踐檢驗(yàn)的問題.如果沒有相關(guān)的配套措施（如外部監(jiān)督機(jī)制），股份制只會是南桔北橘。
（二）建立行之有效的關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險(xiǎn)控制體系。商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，應(yīng)該包括：
1、“一個(gè)債務(wù)人原則”，即將關(guān)聯(lián)客戶整體作為一個(gè)債務(wù)人進(jìn)行管理，這是國外銀行普遍遵循的原則。參照國家有關(guān)的法律法規(guī)，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)信貸實(shí)踐，進(jìn)一步明確和細(xì)化對集團(tuán)客戶的統(tǒng)一管理的操作指引，確定關(guān)聯(lián)企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)和要求。
2、風(fēng)險(xiǎn)的集中控制體系。銀行應(yīng)建立與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)相適應(yīng)的管理機(jī)制，集中控制是目前通行的做法。
國外銀行都按照集團(tuán)公司的組織層次，建立相應(yīng)的客戶經(jīng)理網(wǎng)絡(luò)作為組織保證。通常為每一個(gè)集團(tuán)客戶配備一個(gè)“全球賬戶經(jīng)理”，統(tǒng)一負(fù)責(zé)對集團(tuán)客戶的所有事務(wù)，包括評級、授信和所有信貸業(yè)務(wù)組織、協(xié)調(diào)等。全球賬戶經(jīng)理設(shè)在集團(tuán)公司總部或母公司所在的分支機(jī)構(gòu)。集團(tuán)公司子公司所在的分支機(jī)構(gòu)為每一個(gè)子公司設(shè)立一個(gè)賬戶經(jīng)理，直接對全球賬戶經(jīng)理負(fù)責(zé)，主要負(fù)責(zé)對子公司的日常管理。
這種矩陣管理體制必須有幾個(gè)條件：一是銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制?？傂谐袚?dān)對集團(tuán)客戶的所有風(fēng)險(xiǎn)，在銀行內(nèi)部，總行為分行提供擔(dān)保，分行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的集中控制。二是收益和成本分配機(jī)制。盡管分行辦理子公司的收入由分行享有，但按照風(fēng)險(xiǎn)和收益集中的原則，銀行必須通過管理會計(jì)系統(tǒng)將來自集團(tuán)客戶的所有收入都計(jì)入全球賬戶經(jīng)
理的收入。三是組織的扁平化和業(yè)務(wù)線的垂直化。組織的扁平化，降低了風(fēng)險(xiǎn)管理成本；業(yè)務(wù)線的垂直化，減少會計(jì)考核單位，使得總行在集中調(diào)配資源、集中和防范風(fēng)險(xiǎn)成為可能。
3、風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)。信貸市場客觀上存在信息不對稱的現(xiàn)象，國外商業(yè)銀行的發(fā)展歷史表明，貸款質(zhì)量的保證除了要一個(gè)好的管理機(jī)制外，最重要的是靠銀行長期積累下來的客戶信息，以及對信息分析、處理，這是銀行經(jīng)營成本不可省略的部分，但卻往往被國內(nèi)商業(yè)銀行所忽視。市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，關(guān)聯(lián)交易的復(fù)雜程度和銀企信息不對稱程度提高；同時(shí)，市場的透明度提高，尤其是互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展，又為銀行搜集和了解有關(guān)的信息起到極其重要的作用。
4、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。在客戶提款后，銀行的貸款質(zhì)量就具有很大的外部性特征。國外銀行在對集團(tuán)客戶的管理中充分利用了信息技術(shù)，以達(dá)到“資產(chǎn)監(jiān)管即時(shí)化、、報(bào)表生成自動(dòng)化、信息傳輸無紙化、決策輔助智能化”。保證銀行對集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的有效性、及時(shí)性。集團(tuán)客戶一但出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，總行便可以及時(shí)地采取化解措施，由于風(fēng)險(xiǎn)集中管理，銀行行動(dòng)時(shí)是作為一個(gè)整體，不存在內(nèi)部協(xié)調(diào)的問題。
（三）實(shí)做好信貸管理工作
首先，貸款三查工作要落實(shí)到位。由于市場競爭和融資渠道的增多，借貸雙方談判地位發(fā)生了很大變化，目前銀行的三查工作的深度、廣度存在淺化和表面化的趨勢，但卻是保障銀行貸款安全的關(guān)鍵，決定了貸款風(fēng)險(xiǎn)識別和評估的準(zhǔn)確、及時(shí)和可靠性。
其次，要選擇恰當(dāng)?shù)慕杩钪黧w。通常情況下，銀行可以選擇從事核心業(yè)務(wù)或擁有獲利水平較高業(yè)務(wù)的企業(yè)作為借款主體。如果母公司對成員企業(yè)的控制能力強(qiáng)，且母公司本身擁有核心資產(chǎn)或核心業(yè)務(wù)，也可以采取母公司統(tǒng)一融資方式。在前一種方式，應(yīng)該關(guān)注借款主體的獨(dú)立性和持續(xù)經(jīng)營能力，關(guān)注控股股東施加的不正當(dāng)交易；后一種情況則要注意避免結(jié)構(gòu)性從屬問題。如果母公司存在對子公司不公平的行為，而引發(fā)子公司債權(quán)人對母公司的訴訟，導(dǎo)致母公司對子公司的債權(quán)（往往是銀行的轉(zhuǎn)貸款）受償次序后移。
再次，在擔(dān)保條件下，更多地采取資產(chǎn)抵押方式。盡管抵押方式本身也非一定比信用保證效果好，長期看，過分依賴抵押的銀行貸款對經(jīng)濟(jì)增長有一定副作用.但在目前社會信用缺失的環(huán)境下，抵押方式，至少可以增大擔(dān)保人的心理壓力，減少其擅自轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的可能性。
尾注：
[1]比如：（1）合同控制。企業(yè)之間通過合同方式建立起關(guān)聯(lián)企業(yè)，一企業(yè)將經(jīng)營的指揮權(quán)、支配權(quán)交于另一企業(yè)。此時(shí)，控制企業(yè)獲取的不僅是從屬企業(yè)的支配權(quán)，而且包括利潤和資產(chǎn)移轉(zhuǎn)的便利。如松散性的合同型聯(lián)營、特定企業(yè)之間的企業(yè)承包合同、企業(yè)租賃合同、委托經(jīng)營合同等。（2）、管理權(quán)控制。為了進(jìn)一步加強(qiáng)控制，控制企業(yè)在上述兩種控制方式下，采用人事聯(lián)鎖等手段，向被控企業(yè)派出董事、經(jīng)理、顧問，或一人同時(shí)擔(dān)任兩個(gè)公司的董事長、或經(jīng)理，從而取得被控企業(yè)的決策權(quán)，達(dá)到控制目的。
[2]科斯認(rèn)為：企業(yè)的規(guī)模取決于其擴(kuò)張的邊際成本?！凹丛谄髽I(yè)的內(nèi)部一筆額度交易的成本等于在公開市場上完成這筆交易的成本或等于由另一個(gè)企業(yè)來組織這筆交易的成本”。科斯《企業(yè)、市場和法律》，上海三聯(lián)出版社。
[3]企業(yè)管理理論，尤其是生產(chǎn)成本控制理論的發(fā)展，在集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部，以模擬市場來分?jǐn)偤涂刂瞥杀?，也擴(kuò)大了企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張的外延。
[4]法定資本制目前越來越受到人們的詬病，鄧鋒（2002）更稱之為“緣木求魚”。
[5]揭開公司面紗原則是由F.Powell在1931年提出的，轉(zhuǎn)引自余勁松：《論跨國公司責(zé)任的法律依據(jù)》。
[6]王澤鑒著《民法學(xué)說與判例研究》第一冊，中國政法大學(xué)出版社1998年版第303頁。
[7]《劉俊海：《股份有限公司股東權(quán)的保護(hù)》，法律出版社1997年9月第1版，第299頁
[8]關(guān)于企業(yè)開辦的其他企業(yè)被撤銷或歇業(yè)后民事責(zé)任承擔(dān)問題的批復(fù)》。其內(nèi)容有三點(diǎn)：首先，企業(yè)開辦的其他企業(yè)領(lǐng)取了企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，并在實(shí)際上具備了企業(yè)法人條件的，應(yīng)當(dāng)以其經(jīng)營管理或者所有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任；其次，企業(yè)開辦的其他企業(yè)已經(jīng)領(lǐng)取了企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，其實(shí)際投入的自有資金雖與注冊資金不符，但達(dá)到了有關(guān)法定的數(shù)額，并且具備了企業(yè)法人其他條件的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其具備法人資格，以其財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。但如果該企業(yè)被撤銷或歇業(yè)后，其財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，開辦企業(yè)應(yīng)當(dāng)在該企業(yè)實(shí)際投入的自有資金與注冊資金差額范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任；最后，企業(yè)開辦的其他企業(yè)雖然領(lǐng)取了企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，但實(shí)際上沒有投入自有資金，或者投入的自有資金達(dá)不到有關(guān)的法定數(shù)額的，或者不具備企業(yè)法人其他條件的，其民事責(zé)任由開辦該企業(yè)的企業(yè)承擔(dān)。
[9]“大即是好，大即是強(qiáng)”背后的真正邏輯是“大而不倒”。
