發(fā)布時間：2023-02-27 11:11:12
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的責(zé)任履職報告樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
一、履職工作情況
強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)。主持召開黨風(fēng)廉政建設(shè)會議9次，開展警示教育活動3次，帶頭講廉政黨課3次，帶頭研究全面從嚴(yán)治黨工作4次，并納入重點鎮(zhèn)建設(shè)的核心內(nèi)容。
強化系統(tǒng)謀劃。對去年述職會議中書記點出的問題進行細化落實，切實做到真認賬、真反思、真整改。制定工作責(zé)任清單、任務(wù)清單，并分解為68項責(zé)任事項，班子成員分類認領(lǐng)、逐項整改。
強化責(zé)任落實。主持開展廉政談話28人次，任前談話12人次。全力支持鎮(zhèn)紀(jì)委監(jiān)委工作，對14名黨員干部進行了處分，進一步樹立了黨委權(quán)威。
二、存在的主要問題
（一）管黨治黨意識有待增強。存在把主業(yè)當(dāng)副業(yè)的現(xiàn)象，對全面從嚴(yán)治黨工作謀劃少、抓得少。部分黨員干部和黨支部“一崗雙責(zé)”沒有落到實處，存在壓力層層遞減和“上頭熱、下頭冷”的現(xiàn)象。
（二）考責(zé)評責(zé)體系有待完善?？己吮戎仄拜p”，對抓工作的激勵作用不明顯。考核內(nèi)容偏“虛”，難以反映真實工作成效?？己朔绞狡皢巍?，忽視了監(jiān)督檢查和民意調(diào)查。結(jié)果運用偏“空”，考核與考核結(jié)果“兩張皮”。
（三）敢管敢嚴(yán)力度有待加大。過分考慮全局工作，缺乏敢抓的底氣。對村級工作失之于寬、失之于軟，缺乏嚴(yán)抓的黨性。對苗頭性、傾向性問題重視不夠，缺乏細抓的定力。
三、下步工作思路及主要打算
（一）增強主動意識和主責(zé)意識，切實把黨的建設(shè)作為最大政績來抓。
（二）著力健全完善“三個體系”，讓人人肩上有任務(wù)，個個心中有壓力。
（三）主動把主體責(zé)任放在心上，一步一個腳印推動從嚴(yán)治黨責(zé)任落地生根。
論文題目：交通事故責(zé)任強制保險的法律規(guī)制問題研究
一.文獻綜述
1、蔡印霞撰寫的碩士論文《機動車第三者責(zé)任險法律問題研究》，對機動車第三者責(zé)任險的法律價值定位、功能、法律性質(zhì)、存在的法律問題以及法律適用等問題進行了比較全面的研究，對本文結(jié)構(gòu)的構(gòu)建提供了參考依據(jù)。
2、于敏在《機動車損害賠償責(zé)任保險的定位與實務(wù)探討》中對機動車損害賠償責(zé)任保險的定位以及實務(wù)中的若干問題進行了分析，對本文的寫作有一定的參考作用。
3、于敏在《海峽兩岸強制汽車責(zé)任保險法律制度比較研究》中闡述了機動車損害賠償責(zé)任保險的法理，在考察機動車損害賠償責(zé)任保險發(fā)展趨勢的基礎(chǔ)之上，對兩岸機動車損害賠償責(zé)任保險法律制度進行比較，分析了大陸機動車損害賠償責(zé)任保險中的問題及其解決途徑，對本文的寫作有參考價值。
4、楊先旺在《修改《機動車交通事故責(zé)任強制保險條例》》中對《機動車交通事故責(zé)任強制保險條例》中存在弊端進行簡要的分析，為本文的寫作提供了參考依據(jù)。
5、徐明水在《汽車交通事故損害賠償與強制汽車責(zé)任保險之交錯》中對臺灣地區(qū)現(xiàn)行汽車交通事故損害賠償體系及采行強制汽車責(zé)任保險制度的立法論及實務(wù)運用論上所衍生問題進行了探討，對本文的寫作有較大的幫助。
二.選題背景及意義
隨著交通事故的頻繁發(fā)生，對于交通事故責(zé)任強制保險的呼聲越來越強，但我國現(xiàn)行法律對交通事故責(zé)任強制保險的立法效力等級偏低，法律規(guī)定過于粗疏，許多具體制度缺乏可操作性，存在許多問題。如責(zé)任主體不明確、保險費率比較混亂、缺乏監(jiān)督制度等等，這些問題的存在嚴(yán)重阻礙我國交通事故責(zé)任強制保險發(fā)展，有必要進行規(guī)制之?；诖耍疚奶岢隽吮菊n題的研究。
意義在于：基于上述背景的考慮，研究交通事故責(zé)任強制保險的法律規(guī)制問題對于建立健全的交通事故責(zé)任強制保險制度具有重大的現(xiàn)實意義。首先，只有結(jié)合我國的具體實際來研究交通事故責(zé)任強制保險的法律規(guī)制體系，明確其存在的問題，在此基礎(chǔ)上才能正確確定交通事故責(zé)任強制保險的法律性質(zhì)，從而為我國交通事故責(zé)任強制保險的法律規(guī)制提供正確的方向。其次，只有全面考察我國交通事故責(zé)任強制保險的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)其存在的主要問題，才能正確認識到規(guī)制我國交通事故責(zé)任強制保險的必要性和可行性，從而為我國交通事故責(zé)任強制保險的法律規(guī)定提供理論上和實踐上的依據(jù)，對交通事故責(zé)任強制保險的立法有所裨益。
三.研究的主要內(nèi)容
第一部分 相關(guān)理論分析
一、交通事故責(zé)任強制保險的法律概念分析
(一)交通事故的法律定義分析
(二)交通事故責(zé)任強制保險的法律性質(zhì)分析
二、交通事故責(zé)任強制保險的法律特征分析
(一)基本法律特征
(二)與相關(guān)概念的區(qū)別
第二部分 我國交通事故責(zé)任強制保險法律規(guī)制的必要性和可行性分析
一、必要性
(一)通過考察現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)問題來分析必要性
(二)通過分析交通事故責(zé)任強制保險的法律價值來予以考察
二、可行性
第三部分 國外立法和借鑒
一、立法比較
二、借鑒經(jīng)驗
第四部分 規(guī)制我國交通事故責(zé)任強制保險的若干建議
一、提高立法位階，建立專門的交通事故責(zé)任強制保險法律
二、完善現(xiàn)行的法律規(guī)定
三、協(xié)調(diào)好相關(guān)制度
四、完善相關(guān)的監(jiān)管制度
四.工作的重點與難點，擬采取的解決方案
工作的重點與難點在于對我國交通事故責(zé)任強制保險法律規(guī)制的必要性和可行性的分析以及完善建議上，擬采取的解決方案有：(1)采用文獻檢索搜集的方法。檢索、搜集與我國交通事故責(zé)任強制保險有關(guān)的法律問題、國內(nèi)外相關(guān)著作、學(xué)術(shù)期刊和網(wǎng)絡(luò)的學(xué)術(shù)論文，進行整理、篩選、歸納、分類，為本工作重點與難點的研究奠定基礎(chǔ)。(2)調(diào)查研究。調(diào)查研究我國交通事故責(zé)任強制保險法律制度中運行中存在的法律問題，通過充實論文的應(yīng)用價值來予以解決該難點。(3)比較借鑒。通過比較研究國內(nèi)外的立法規(guī)定，借鑒國外成功的立法經(jīng)驗，立足于本國實踐，提出構(gòu)想。
五.論文工作量及進度
(1)查找、搜集有關(guān)文獻資料，初步確定選題;(2)根據(jù)掌握的文獻資料正式確定選題，撰寫開題報告;(3)到相關(guān)機構(gòu)調(diào)查研究，總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)問題;(4)撰寫論文初稿，在導(dǎo)師指導(dǎo)下修改論文;(5)聽取有關(guān)專家和專業(yè)人士意見，完善論文，最后定稿。
六.論文預(yù)期成果及創(chuàng)新點
本文以我國交通事故責(zé)任強制保險的法律規(guī)制為研究對象，采用對比分析、綜合分析、案例分析等研究方法，對我國交通事故責(zé)任強制保險制度進行了深層次的剖析，并借鑒國外的成功經(jīng)驗，提出了完善的建議。本文的創(chuàng)新之處正在于此?？疾旆▽W(xué)界對我國交通事故責(zé)任強制保險的研究，大都集中在交通事故責(zé)任強制保險的立法缺陷等理論問題上，很少有學(xué)者從理論和實踐兩個方面對我國交通事故責(zé)任強制保險全面的研究。由于交通事故責(zé)任強制保險本身包含著眾多內(nèi)容，如果單一研究某一個內(nèi)容或者其中幾個內(nèi)容，顯然不能挖掘其問題的根源。因此，本文首先從理論上分析了交通事故責(zé)任強制保險的法律性質(zhì)以及法律特征，以此為基礎(chǔ)，對我國交通事故責(zé)任強制保險的現(xiàn)狀進行了考察，目的在于全面發(fā)現(xiàn)我國交通事故責(zé)任強制保險運行中的主要問題，然后針對這些問題，借鑒國外的成功經(jīng)驗，試圖尋找若干規(guī)制我國交通事故責(zé)任強制保險的對策，從而為完善我國交通事故責(zé)任強制保險的立法提供有力的理性支持。
七.完成論文擬閱讀的文獻
1、祝銘山.交通事故損害賠償糾紛[m].北京：中國法制出版社，2003版.
2、馬強.道路交通事故責(zé)任研究[j].法律適用.2003(1).
3、李薇.日本機動車故事?lián)p害賠償法律制度研究[m].北京：法律出版社，1997年版.
4、蔡印霞.機動車第三者責(zé)任險法律問題研究[d].中國政法大學(xué)碩士論文.
5、高原.道路交通事故若干問題初探[j].暢行網(wǎng).2010年1月1日訪問.
6、鈴木辰紀(jì).保險論[m].成文堂，1992年版.
7、朱麗斯.東莞法院適用新交法判決保險公司直接向受害人支付保險金[j].人民法院報.2004年10月15日.
8、丁玉娟、張雅光.論機動車交通事故強制保險責(zé)任的法律適用[j].行政與法.2007(1).
9、劉曉紅.機動車交通事故損害賠償責(zé)任主體的認定[j].當(dāng)代法學(xué).2003(1).
10、鄭濟世著.強制汽車責(zé)任保險法之推動[j].保險信息.1997(139).
11、呂玉寶.機動車所有人在道路交通事故賠償案件中的民事責(zé)任[j].2003(1-2).
12、王榮.質(zhì)疑《機動車交通事故責(zé)任強制保險條例》[j].法易網(wǎng).2010年1月1日訪問.
13、張穎.論機動車交通事故強制保險之第三人請求權(quán)[j].南京財經(jīng)大學(xué)學(xué)報.
關(guān)鍵詞：履職審計 評價 量化 探討
一、量化計分的意見
探索人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計（以下簡稱履職審計）評價量化方法，對于進一步改進和加強履職審計工作，充分發(fā)揮履職審計的作用，具有重要的現(xiàn)實意義，主要體現(xiàn)在以下幾個方面。
（一）促進履職審計工作的規(guī)范化
履職審計評價是整個履職審計工作的重點、難點、焦點，如果能采用一種用分?jǐn)?shù)“說話”的評價機制，必將有力地促進整個履職審計工作的規(guī)范化，具體體現(xiàn)為三個方面：一是量化計分能夠避免審計者的主觀隨意性，使不同的審計者對同一問題評價按照量化計分的方法得出的結(jié)論具有一致性。二是量化計分給被審計人用分?jǐn)?shù)“說話”，人人平等的感受，減少被審計人與審計人之間磨擦。三是量化計分的評價統(tǒng)一了管理層、審計人和被審計人評價的標(biāo)準(zhǔn)，審計結(jié)論具有公允性。
（二）有效地為黨委和組織、人事部門管理和使用干部提供直觀的決策參考依據(jù)
履職審計的最終目的，是考察被審計人在任期內(nèi)履職情況，并以此給被審計人一個直觀的、明確的結(jié)論。這也是黨委和組織、人事部門最為關(guān)注的。如果通過履職審計，不能為黨委正確使用干部提供直觀明了的決策參考依據(jù)，就會降低黨委對履職審計的關(guān)注度，履職審計就難以充分發(fā)揮作用，甚至?xí)按┬滦呃下贰保ㄏ鄬τ陔x任審計），失去其本來意義。
（三）有助于提高審計質(zhì)量，降低和防范審計風(fēng)險
履職審計評價結(jié)論與被審計人的榮辱升遷密切相關(guān)，備受被審計人的關(guān)注，加上履職審計正處于探索之中，因此，存在較大的審計風(fēng)險。只有尋找一種客觀的評價方法，客觀地進行審計評價，公正、公允地出具審計評價意見，才能最大限度地降低和防范審計風(fēng)險。
（四）有助于領(lǐng)導(dǎo)干部勤政廉政、忠實履責(zé)
履職審計評價量化的方法來量化政績，使領(lǐng)導(dǎo)干部任期的履職情況直觀明了地反映出來，有助于領(lǐng)導(dǎo)干部全面、客觀地了解自己，從而有效地克服重形式、輕實質(zhì)，虛作假為、飄浮的工作作風(fēng)，忠實履行自己的職責(zé)。同時，能促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，自覺遵守財經(jīng)法紀(jì)和規(guī)章制度。
二、量化計分的原則
實行履職審計評價量化計分，必須堅持以下幾項原則：
（一）重要性原則
任何事情都要抓主要矛盾和矛盾的主要方面。履職審計也應(yīng)突出重點，抓住關(guān)鍵。特別是設(shè)置審計評價指標(biāo)和分值時，要重點突出，不能平均分配，對于一些重點問題、關(guān)鍵問題分值分配應(yīng)適當(dāng)傾斜。
（二）客觀性原則
客觀性原則要求審計人員進行履職審計評價時，摒棄個人好惡、杜絕感情用事，以審計的事實為依據(jù)，不附加任何主觀成份，不使自己的結(jié)論依附或屈從于持反對意見的人的影響和壓力，按照客觀事實的本來面貌對被審計領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)情況作出符合客觀實際的審計評價。
（三）謹(jǐn)慎性原則
履職審計評價應(yīng)堅持：審計評價緊緊圍繞被審計人履職情況進行，與被審計人職責(zé)不相關(guān)的事項不評價；審計評價應(yīng)在審計范圍內(nèi)進行，審計未涉及或者不屬于審計范圍的事項不評價；審計評價應(yīng)按照查明的事實進行，審計證據(jù)不充分的事項不評價；審計評價應(yīng)按照內(nèi)部審計準(zhǔn)則和法規(guī)制度進行，責(zé)任不清或者沒有評價依據(jù)的事項不評價。
（四）歷史性原則
履職審計實務(wù)需要針對已發(fā)生的情況，對被審計領(lǐng)導(dǎo)的履職責(zé)任進行責(zé)任認定和評價，要求審計人員必須堅持歷史性原則，歷史性的問題應(yīng)放在歷史的環(huán)境和條件下去考察。如果脫離當(dāng)時、當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟環(huán)境和歷史條件，就會導(dǎo)致審計結(jié)論失去客觀性、公正性。堅持歷史性原則，就要正確區(qū)別“四個責(zé)任”：現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和前任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、主面責(zé)任和客觀責(zé)任、故意違紀(jì)責(zé)任和預(yù)違紀(jì)責(zé)任、個人責(zé)任和集體責(zé)任。
三、量化評價的基本要求
履職審計評價量化計分的基本要求，主要有以下幾個方面：
（一）根據(jù)履職審計辦法和內(nèi)部審計準(zhǔn)則進行審計和評價
《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計辦法》是履職審計的行為規(guī)范，內(nèi)部審計準(zhǔn)則是衡量審計工作質(zhì)量的基本尺度。履職審計評價量化計分所依據(jù)數(shù)據(jù)和資料必須是真實、全面、可靠的，而嚴(yán)格按照《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計辦法》和內(nèi)部審計準(zhǔn)則進行審計，是確保審計質(zhì)量和審計評價依據(jù)的數(shù)據(jù)資料真實可靠的關(guān)鍵。
（二）合理設(shè)置評價指標(biāo)和分值
履職審計評價量化計分的核心是科學(xué)、合理地確定履職審計評價指標(biāo)體系和各項指標(biāo)的分值。各級行可根據(jù)審計對象和審計內(nèi)容的不同，結(jié)合本單位的實際情況，科學(xué)、合理地確定評價指標(biāo)和各項指標(biāo)的分值，可以單位領(lǐng)導(dǎo)、部門負責(zé)人、所屬企、事業(yè)單位負責(zé)人的情況分類別設(shè)置，毋需一概而論。
（三）綜合評分，確保評價結(jié)論客觀公正
為謹(jǐn)慎起見，在對被審計的領(lǐng)導(dǎo)干部進行打分時，開有分管行領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審部門負責(zé)人及審計組全體人員參加的審計評價會議，審計組匯報審計情況，提出對每項審計評價指標(biāo)扣分、加分的初步意見，會議成員各自發(fā)表意見，集體打分，減少人為因素的影響。通過集體打分，綜合評定分值以保證審計評價結(jié)論的公正性、公允性和合理性，最大限度地規(guī)避審計風(fēng)險。
（四）按分值劃分檔次，進行綜合評價
綜合評價按百分制進行考核，根據(jù)評價內(nèi)容分項確定分?jǐn)?shù)，依據(jù)審計結(jié)果確定得分，按照得分多少分履行職責(zé)好、履行職責(zé)較好、基本履行職責(zé)、失職四個檔次進行綜合評價。
90分（含90分）以上的，為履行職責(zé)好；
80分（含80分）至89分的，為履行職責(zé)較好；
60分（含60分）至79分的，為基本履行職責(zé)；
60分以下的，為失職。
綜合評價要特別關(guān)注一些特殊情況：對于領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計中發(fā)現(xiàn)的領(lǐng)導(dǎo)干部本人失職、瀆職行為或其他違反法律、法規(guī)的行為，應(yīng)當(dāng)給予行政處分的，均評價為不稱職，內(nèi)審部門還應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定提出行政處分建議，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。
四、評價的內(nèi)容和計分方法
根據(jù)《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計辦法》的規(guī)定，被審計領(lǐng)導(dǎo)干部的履職責(zé)任認定為三類，按輕重依次為：一是領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；二是主管責(zé)任；三是直接責(zé)任。因此，在設(shè)置評價指標(biāo)及其分值時，對每一項指標(biāo)分值的設(shè)定應(yīng)以領(lǐng)導(dǎo)干部所承擔(dān)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和主管責(zé)任為基礎(chǔ)進行設(shè)定，同時對其所承擔(dān)的直接責(zé)任事項進行加分和扣分。對特殊問題作出特別規(guī)定，如提供的資料或賬目不齊全，或提供虛假賬目和資料的，從其所得總分中酌情扣分。
領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計評價具體內(nèi)容和計分辦法
（一）金融法規(guī)、方針政策、上級行決定貫徹落實情況（20分）
1、未及時轉(zhuǎn)發(fā)或傳達上級行的有關(guān)文件，扣1-2分；
2、未嚴(yán)格執(zhí)行上級行的有關(guān)決定，扣1-2分；
3、未根據(jù)實際情況制定具體的貫徹落實措施，扣1-2分；
4、所制定的措施、辦法有與法律法規(guī)和上級行的規(guī)定相沖突的情況，扣1-3分；
5、貫徹和落實上級行精神取得明顯成效，被上級行通報表揚的，加3-5分。
（二）組織參與決策的情況（30分）
1、重大事項未實行集體研究決策，扣1-5分；
2、未建立明確的議事規(guī)則和決策程序，扣1-3分；
3、決策過程有關(guān)記錄材料不完整、不規(guī)范、不真實，扣1-5分；
4、決策失誤造成重大經(jīng)濟損失或嚴(yán)重不良后果的，扣5分。
（三）內(nèi)部控制管理情況（30分）
1、本單位、部門崗位職責(zé)、工作制度、業(yè)務(wù)流程及應(yīng)急處置預(yù)案等不健全，扣1-2分；
2、各項審核、審批權(quán)限不明確，扣1-2分；
3、崗位職責(zé)分工和不相容職責(zé)分離制度執(zhí)行不嚴(yán)格，扣1-3分；
4、內(nèi)控機制不健全，扣5分；
5、對發(fā)現(xiàn)的問題糾正和處理不及時，扣3分；
6、內(nèi)部管理方法有創(chuàng)意，得到上級行肯定并在系統(tǒng)內(nèi)推廣的，加3-5分。
（四）履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況（20分）
1、未嚴(yán)格履行有關(guān)審核、審批職責(zé)，扣1-2分；
2、未按規(guī)定開展調(diào)查研究，扣1-5分；
3、對重大突發(fā)事件未及時報告并妥善處置，扣5分；
4、本單位、部門及所管理的單位各項主要業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大業(yè)務(wù)差錯，扣5分；
5、對嚴(yán)重或突出的風(fēng)險問題未及時處理或報告，扣5分。
以上四項總分100分，對負有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和主管責(zé)任的按上述標(biāo)準(zhǔn)計分，對負有直接責(zé)任的按上述標(biāo)準(zhǔn)的2倍扣分。每個分項得分最少為0分，最多得該項滿分。
五、幾點體會
一、積極參加學(xué)習(xí)，努力提高素質(zhì)
為了使自己能更好地履職，我積極參加市人大常委會組織的代表培訓(xùn)學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)黨的十精神，學(xué)習(xí)人大依法履職的相關(guān)法律和規(guī)范性文件，了解掌握人大的議事規(guī)則和工作程序。增強了我的政治敏銳能力和政治鑒別能力，提高了思想理論水平，對如何審議各項工作報告、如何提出代表議案和建議等代表履職所需要掌握的基本知識和技能有了系統(tǒng)的了解，依法履職的責(zé)任感、增強了使命感，群眾意識、法制意識、服務(wù)意識、代表意識，為履行好代表職責(zé)打下了良好的基礎(chǔ)。
二、積極調(diào)查研究，確保提議符合群眾愿望
三年來，我始終堅持深入了解群眾生產(chǎn)生活，努力做人民群眾的代言人。及時了解本地急需解決的民生問題。在每次人代會召開之前，我都要深入了解群眾的生產(chǎn)生活，咨詢?nèi)罕姷囊庖姾鸵?，了解本地最需要解決的問題。通過調(diào)查研究，了解民情，掌握到第一手的資料，為出席人大會議審議各項議案和報告，醞釀、起草、提出高質(zhì)量的議案、建議、批評和意見做好準(zhǔn)備，為在人大會上充分反映本地人民群眾的呼聲和要求做好準(zhǔn)備，協(xié)助本級人民政府推行工作。
三、積極提建議，依法行使權(quán)利
作為一名人大代表，我都積極參加人代會，積極提建議、參加小組討論。審議議案，并投好“神圣的一票”，會議表決嚴(yán)肅認真。
時至2017年，獨立董事制度在中國上市公司已實施16載。獨立性是獨董的靈魂。專業(yè)知識與經(jīng)驗以及獨立于股東與管理者的身份，使獨董能站在客觀公正的立場服務(wù)于全體股東的利益、公司的長遠發(fā)展。獨立性所a生的良好治理效果，是以勤勉盡責(zé)為前提的。如果獨董不具有應(yīng)有的勤勉，將自己獨立于任職公司的治理之外而成為不聞不問的“花瓶”董事，獨董機制無法產(chǎn)生預(yù)期的效果。
盡管獨董承擔(dān)著巨大的責(zé)任，但由于“兼職”性質(zhì)，對其履職過程勤勉性的監(jiān)管存在著較大的難度。雖然能夠?qū)κ欠裼H自出席董事會、缺席現(xiàn)場董事會次數(shù)、董事會上是否投反對票等關(guān)鍵點考察獨董的勤勉履職狀況，但大多數(shù)行為是無法考察和判斷的。例如，是否主動掌握任職公司行業(yè)特色及行業(yè)監(jiān)管方面的知識、是否在參會前認真閱讀董事會會議資料、是否就決策中的重大事項事前與有關(guān)人員溝通等。對獨董而言，勤勉是憑良心，而不是靠監(jiān)管。作為勤勉盡責(zé)的獨董，必須同時服務(wù)于公司治理的合規(guī)性和效益性，缺一不可：必須在把好合規(guī)關(guān)的基礎(chǔ)上，花費更多的時間和精力貢獻于公司的效益性。
如何把握合規(guī)性更加重要
什么是獨董的合規(guī)性職責(zé)？保證董事會在決策過程中遵循現(xiàn)行法律、法規(guī)或?qū)I(yè)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，保護股東尤其是中小股東的利益不受侵害?？陀^地說，絕大多數(shù)獨董在公司運行的合規(guī)性方面投入的時間與精力不少。他們對年報、關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保等交易和事項的關(guān)注度非常高，在合規(guī)性把握上做出的努力和成效有目共睹。獨董基于合規(guī)性的盡責(zé)履職主要原因有：合規(guī)方面的監(jiān)管規(guī)定明確、并具有很強的可操作性；上市公司風(fēng)險意識總體上講比較強，愿意利用獨董的知識與經(jīng)驗共同把好合規(guī)關(guān)；獨董本人自身的風(fēng)險意識與自我保護意識。在董事會這一群體中，獨董與其他董事不是對立關(guān)系，也不是監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系，而是與其他董事一道，共同把好合規(guī)關(guān)、最大限度降低違規(guī)風(fēng)險。
對獨董而言，如何把握合規(guī)性比把握合規(guī)性本身更重要。理論界和實務(wù)界流行一種看法，將獨董投反對票理解為對合規(guī)盡責(zé)，而把長期未投棄權(quán)票、反對票的行為當(dāng)成“花瓶”的證據(jù)。事實上，這是一種簡單的、形而上學(xué)的看法。我認為，作為獨董，不能簡單地通過行使否決權(quán)來達到合規(guī)的目的，而應(yīng)該在董事會就有爭議事項投票形成決議之前，通過與其他董事、管理層溝通、共同商量，找出具有合規(guī)性的解決辦法。例如，本人曾任職獨董的一家上市公司，其一家下屬三級企業(yè)需獲得一筆銀行貸款，但銀行要求上市公司擔(dān)保，按持股比例計算，上市公司在該三級公司中的權(quán)益不到30%。在該方案上董事會之前，我們獨董通過與其他董事、高管多次溝通，提出應(yīng)該由下屬二級公司與該三級公司的其他股東共同按出資比例擔(dān)保，而上市公司本身不應(yīng)該參與該筆貸款的擔(dān)保，最后我們的建議得到各方的讓可，公司撤銷了該項議案。
事實上，獨董投棄權(quán)票和反對票是迫不得已的做法，不是最佳的履職方式。不能將獨董是否投棄權(quán)票、反對票作為衡量是否勤勉盡責(zé)的標(biāo)準(zhǔn)，中國的協(xié)商制民主的文化決定著決議之前充分溝通和協(xié)商、達成一致意見后形成決議，是最佳的決策方式。
價值創(chuàng)造需重效益性履職
效益性指的是，獨董確保董事會在決策中有效地使用企業(yè)資源以滿足企業(yè)運行和發(fā)展的需要，在給定的戰(zhàn)略框架下，使得企業(yè)在中長期發(fā)展中作出資源配置最優(yōu)化的決策。《上市公司獨立董事履職指引》有兩點涉及對獨董提高企業(yè)經(jīng)營效益方面的要求：獨董對募集資金的使用應(yīng)當(dāng)要求相關(guān)人員就新投資項目的可行性、項目收益及風(fēng)險預(yù)測等進行分析論證，并發(fā)表獨立意見；獨董應(yīng)對授權(quán)、重大融資和資產(chǎn)重組及相關(guān)資產(chǎn)評估事項的合理性進行考慮并提出建議。
勤勉盡責(zé)要求獨董同時為合規(guī)性和效益性而努力。合規(guī)性和效益性的區(qū)別表現(xiàn)為：獨董在合規(guī)性職責(zé)方面不作為意味著跌破了履職底線，將會產(chǎn)生個人法律風(fēng)險，而在效益性職責(zé)方面不作為通常只會對獨董的聲譽和能力產(chǎn)生損害；合規(guī)性職責(zé)的履行能夠保證企業(yè)建立基本的制度和正常運作，只有在此基礎(chǔ)上履行好效益性職責(zé)才能發(fā)揮提升企業(yè)價值的作用。有的獨董認為對效益的追求是股東董事的責(zé)任，置身于企業(yè)經(jīng)營外部、與企業(yè)無利益關(guān)系的獨董必須關(guān)注的是企業(yè)在追效益過程中不得損害中小股東的合法權(quán)益，而不是企業(yè)追求經(jīng)濟效益本身。
上市公司聘請獨董通常會考慮獨董的知識結(jié)構(gòu)，獨董中通常有財會、法律、行業(yè)方面的專家。某一上市公司的獨董群體中，既講求分工，也講求合作。獨董的效益性方面的履職，主要體現(xiàn)在投資決策參與度和籌資決策參與度。盡管提交議案的同時管理層會提交內(nèi)容詳細的可行性報告，然而獨董事前不僅需要詳細研讀方案和相關(guān)可行性報告，還需要重點關(guān)注可行性報告形成過程中基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的客觀性。例如，對于項目投資方案，獨董要更多地關(guān)注投資方案的行業(yè)前景、政策現(xiàn)狀與趨勢、方案可能面臨的市場風(fēng)險，同時對投資回報測算中所采用的產(chǎn)能、銷量、價格、市場占有率、貼現(xiàn)率等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的可靠性進行驗證，必要時需要查閱相關(guān)資料、實地調(diào)研、與管理層溝通，避免因過于樂觀、盲目決策造成重大投資損失。
上市公司需正確對待獨董
勤勉履職、追求合規(guī)與效益雙目標(biāo)是獨董應(yīng)盡的義務(wù)。獨董履職過程與作用發(fā)揮程度呈正相關(guān)關(guān)系。但不可否認，獨董履職過程關(guān)鍵點并非獨董自身所能完全把握的。獨董勤勉履職的程度，以及履職的最終效果，與任職公司對獨董機制的認識、上市公司規(guī)范運作狀況，以及為獨董提供履職條件有著密切的關(guān)系。本人曾對獨董參加董事會會議情況進行過調(diào)研，發(fā)現(xiàn)同時做若干家上市公司獨董的人士，在有的公司任職兩屆從未缺席現(xiàn)場董事會，而在另一家公司則每年都有缺席董事會的情況，原因是有的公司會就董事會的開會時間與獨董充分溝通，從而保證全體獨董均能參加會議，而有的公司未進行充分溝通的情況下下達會議通知，致使有的獨董因時間沖突未能參加會議。
為了使獨董勤勉履職能夠產(chǎn)生合規(guī)性和效益性雙重效果，上市公司應(yīng)該做到以下幾點：
一是端正認識。聘請獨董不僅是從形式上滿足外界監(jiān)管要求，更重要的是運用獨董的知識、經(jīng)驗優(yōu)化公司決策，為公司創(chuàng)造最大化的價值。
一、銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在問題
在過去的監(jiān)管實踐中，由于缺少有效的監(jiān)管手段、方式、方法和措施，監(jiān)管部門未能建立起一整套適合高管人員履職行為監(jiān)管的有效管理模式，‘重審批、輕管理”現(xiàn)象普遍，使監(jiān)管僅僅滯留在任職資格管理上，缺乏后續(xù)行為監(jiān)管措施，形成監(jiān)管真空，在一定程度上影響了監(jiān)管工作的效果。目前，這方面問題仍然存在。
(一)現(xiàn)行監(jiān)管制度對銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員履職行銀行業(yè)金融機構(gòu)的健康發(fā)展。
(三)缺乏量化指標(biāo)，高管人員履職行為難評價。現(xiàn)實工作中，監(jiān)管部門對高管人員的日常監(jiān)管多采取質(zhì)詢、約見談話、調(diào)查走訪、現(xiàn)場檢查等考核的方式，但在考核評價中，采取定性東西多，定量指標(biāo)少，考核內(nèi)容也僅限于其分管的工作完成情況和是否存在違規(guī)違紀(jì)行為，一般情況下被考核的高管人員均能順利通過，很難全面對高管人員履職期間業(yè)務(wù)能力、管理能力、經(jīng)營業(yè)績等履職行為進行綜合評價
(四)信息渠道不暢，履職行為監(jiān)管出現(xiàn)斷層。由于對高管人員履職行為監(jiān)管的相關(guān)信息多數(shù)從金融機構(gòu)報送的資料中獲取，不足以全面及時反映高管人員情況，影響履職行為監(jiān)管效果。同時，對高管人員的監(jiān)管目前還未實行計算機信息化管理，未實現(xiàn)全省以至全國高管人員監(jiān)管信息共享，對高管人員跨地區(qū)、跨省干部調(diào)動，造成監(jiān)管信息斷層，加大了高管人員異地任職的監(jiān)管成本，也使監(jiān)管的連續(xù)性受到影響，給一些違規(guī)高管人員制造了可鉆空子。
(五)高管人員履職行為監(jiān)管存在表面現(xiàn)象。目前，從省、市分局層面來看，對高管人員的監(jiān)管分散在各監(jiān)管處室，且普遍沒有單獨設(shè)立機構(gòu)高管監(jiān)管崗位，而是由其他崗位工作人員負責(zé)此項業(yè)務(wù)。由于這部分人員既要承擔(dān)非現(xiàn)場監(jiān)管報表收集、匯總、分析和上報，還要承擔(dān)繁重的現(xiàn)場檢查任務(wù)，工作量相當(dāng)大，難以集中力量、集中時間專心搞好履職行為監(jiān)管，使這方面監(jiān)管工作流于形式。
二、銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的內(nèi)容和方式設(shè)想
(一)履職行為監(jiān)管考核評價內(nèi)容。鑒于履職行為監(jiān)管的內(nèi)容十分豐富，監(jiān)管考評應(yīng)建立一套健全的考核評價體系，對高管人員履職過程進行全方位監(jiān)管，突出重點，著重考核經(jīng)營績效。據(jù)此，可以將監(jiān)管考評內(nèi)容歸結(jié)為以下幾個方面:
1.履職期間基本素質(zhì)的完備性，包括高管人員的政策理論水平、法制觀念;道德品行、行為操守、民主工作作風(fēng)，是否誠信、廉潔、遵紀(jì)守法等;現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理知識的掌握程度和管理能力;勤政廉政情況;家庭重大事項，包括財務(wù)收支，直系親屬經(jīng)商辦企業(yè)、出境學(xué)習(xí)工作情況等方面。2.履職期間內(nèi)控制度的健全性，包括各項規(guī)章制度是否完備并得到有效遵守;機構(gòu)設(shè)置和人員配置是否科學(xué)合理，崗位職責(zé)及培訓(xùn)制度是否明確;是否明確規(guī)定各部門、各崗位的風(fēng)險責(zé)任;風(fēng)險管理、內(nèi)部控制效果等方面。3.履職期間業(yè)務(wù)運行的合規(guī)性，包括各項政策法規(guī)是否得到貫徹落實，業(yè)務(wù)開展過程中各個程序、環(huán)節(jié)是否符合法律和制度規(guī)定;有違規(guī)經(jīng)營、重大案件等方面。4.履職期間的業(yè)務(wù)經(jīng)營有效性，即表現(xiàn)為經(jīng)營績效，主要體現(xiàn)為是否完成了上級行下達的各項經(jīng)營指標(biāo)，是否取得預(yù)期結(jié)果;機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量(不良資產(chǎn)升降)狀況，撥備提取及盈利等重要的風(fēng)險和經(jīng)營指標(biāo)變化情況等方面。
(二)履職行為監(jiān)管考核評價方式。在監(jiān)管工作中，監(jiān)管部門可依據(jù)監(jiān)管的內(nèi)容并結(jié)合被監(jiān)管者的實際情況采取多種多樣的履職行為監(jiān)管方式，在傳統(tǒng)約見談話、考試、現(xiàn)場檢查、質(zhì)詢的基礎(chǔ)上，加大履職行為調(diào)查力度，對高管人員在履職期間的表現(xiàn)進行專項或全面了解，并作出對其任職行為的綜合評價。
1.制定考評辦法，進行量化考評?，F(xiàn)行辦法雖規(guī)定把高管人員的任期考核納入任職資格管理的范圍，但對考核內(nèi)容與考核方法均未有明細規(guī)定。要從個人品行、工作作風(fēng)、管理能力、業(yè)務(wù)經(jīng)營等方面，通過指標(biāo)量化對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行履職行為考評，構(gòu)建起包括任職資格審核、任職期間考核和任職資格取消的全方位、動態(tài)監(jiān)管體系。2.堅持現(xiàn)場測評、監(jiān)管評價和專家評審相結(jié)合。考評工作分為現(xiàn)場測評、監(jiān)管部門評價和專家組評審三部分分別組織評審，將定量評價與定性評價結(jié)合起來，對被考評人員分別給出稱職、基本稱職、不稱職等不同評審結(jié)論，并對基本稱職、不稱職高管人員提出改進和處理意見。3加強考核評價落實，強化履職行為后續(xù)監(jiān)管。要將考評結(jié)果反饋給被考評人征求意見，充分尊重其申辯的權(quán)力，促使考評依法合規(guī)進行。對考評中發(fā)現(xiàn)的問題、相應(yīng)的改進意見要分別送給被考評人員及其上級相應(yīng)管理部門，并督促其落實整改，對未落實整改，工作無明顯改進或連續(xù)兩年被評為不稱職的，則建議有關(guān)部門予以調(diào)整或撤換。
三、加強銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的對策及建議
(一)完善對高管人員監(jiān)管的法律法規(guī)體系?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高管人員實行任職資格管理，相應(yīng)要制定具體管理辦法，便于操作掌握。針對目前管理現(xiàn)狀，一是建議盡快制定《銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》，增加和細化履職行為監(jiān)管相關(guān)內(nèi)容，使基層監(jiān)管部門有章可循，增強基層監(jiān)管部門的可操作性。二是出臺配套相關(guān)規(guī)章制度，進一步補充和完善對高管人員任職資格的審查和履職行行為監(jiān)管的規(guī)定，從制度上建立起完善的監(jiān)管體系。
(二)樹立以人為本理念，資格審查和履職行為監(jiān)管有機結(jié)合。1.要嚴(yán)格市場準(zhǔn)人，把好任職資格審查關(guān)，防止不合格的人員進入金融機構(gòu)高級管理層。一是嚴(yán)格考試談話制度，著重考察擬任高管人員的金融政策水平;二是嚴(yán)格調(diào)查走訪制度，著重考察擬任人的思想品質(zhì)和經(jīng)營管理能力;三是嚴(yán)格離任審計制度，對離任審計中含糊不清的重大問題進行現(xiàn)場檢查;四是實行任職資格公告公示制度，把金融高管人員任職資格的審批置于社會監(jiān)督之下，增強工作的透明度。2.加強履職行為監(jiān)管，建立高管人員動態(tài)監(jiān)管體系。一是要完善和落實各項管理制度。包括高級管理人員定期匯報制度、重要事項報告制度以及年度談話、提醒談話與誡勉談話制度，對在非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題或潛在隱患，對高管人員及時進行誡勉、警告、限期整改等，把金融風(fēng)險消除在萌芽環(huán)節(jié);二是嚴(yán)把考核關(guān)，明確并細化考核形式、考核內(nèi)容和考核標(biāo)準(zhǔn)，定性考核與量化考評相結(jié)合，使監(jiān)管部門對高管人員的考核有依據(jù)、監(jiān)管有標(biāo)準(zhǔn)、處罰有尺度。任職資格管理不能等同于干部考核，但可以把于部人事制度改革中好的經(jīng)驗引入對高管人員任職資格管理，使高管人員的任期考核工作能真實、準(zhǔn)確、全面地反映被考核人的實際情況;三是嚴(yán)把評價關(guān)，對于年度評價為稱職的高管人員要建議其主管部門給予獎勵，對于評價為基本稱職和不稱職的高管人員要實行降職、勸辭和免職處理，保持高管人員監(jiān)管的嚴(yán)肅性。3.要嚴(yán)格市場退出，誰撞“紅線”就處理誰，促使高管人員嚴(yán)格自我管理和約束。
(三)完善高管人員監(jiān)管檔案內(nèi)容，實行微機管理。一是要進一步完善高管人員監(jiān)管檔案內(nèi)容，拓寬信息收集來源，特別要增加高管人員履職期間行為監(jiān)管的資料;二是開發(fā)銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員檔案管理軟件，對監(jiān)管檔案實行計算機管理，對高管人員及時將高管人員任職期間的違規(guī)違紀(jì)情況、責(zé)任案件或事故等記錄在案，并作為對高管人員履職考評的重要依據(jù)，以此增強高管人員履職考評的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。同時要實現(xiàn)全國范圍內(nèi)的資源共享，提高對高管人員監(jiān)管的效率。
一、加強職責(zé)管理的必要性
第一，加強職責(zé)管理是保障行政系統(tǒng)正常運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)工作。從行政管理角度看，行政組織體系中的各級各部門依法履行著特定職責(zé)，明確、具體的職責(zé)界定是一切管理和服務(wù)工作的邏輯起點。從機構(gòu)編制角度看，職責(zé)是機構(gòu)設(shè)置的依據(jù)，機構(gòu)是職責(zé)實現(xiàn)的載體，而人員編制只是職責(zé)履行的保障手段。1988年，國務(wù)院機構(gòu)改革把職責(zé)管理作為機構(gòu)編制管理的重要內(nèi)容，提出定職能、定機構(gòu)、定人員編制和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)的“三定”規(guī)定制度，將“三定”作為各部門履職的基本規(guī)范確定下來。各部門機構(gòu)設(shè)置、人員配備和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)核定都以其承擔(dān)職責(zé)的范圍和內(nèi)容為依據(jù)，職責(zé)管理成為機構(gòu)編制工作基礎(chǔ)中的基礎(chǔ)。
第二，加強職責(zé)管理是推進“依法行政”的現(xiàn)實需要。1992年提出建立社會主義市場經(jīng)濟體制以來，政府機構(gòu)改革的重心逐漸轉(zhuǎn)到政府職能轉(zhuǎn)變上來。2004年3月，國務(wù)院《全面推進依法行政實施綱要》，提出建設(shè)法治政府的目標(biāo)，十報告更提出：“推進依法行政，切實做到嚴(yán)格規(guī)范公正文明執(zhí)法”的要求。建設(shè)法治政府的重要保障是界定好部門的具體職責(zé)，堅持“職能法定”和“有限職權(quán)”原則，依法分權(quán)、依法履職、依法擔(dān)責(zé)，通過科學(xué)界定職責(zé)厘清其該做什么、不該做什么，劃清與企業(yè)和其他組織的界限，職責(zé)的有效管理自然成為依法行政得以實現(xiàn)的條件。
第三，加強職責(zé)管理是建設(shè)高效“服務(wù)型”政府的必然要求。建設(shè)服務(wù)型政府，是十六大以來深化行政體制改革、加強政府自身建設(shè)的核心目標(biāo)。十報告強調(diào)“要按照建立中國特色社會主義行政體制目標(biāo)，以轉(zhuǎn)變政府職能為核心，深入推進政企分開、政資分開、政事分開、政社分開，建設(shè)職能科學(xué)、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、廉潔高效、人民滿意的服務(wù)型政府”。服務(wù)型政府的鮮明特點是精簡高效，做到“精簡”必須不斷對政府自身進行調(diào)整和優(yōu)化，整合相同和相近的職能，減少機構(gòu)個數(shù)，降低行政成本；做到“高效”必須加強職責(zé)的科學(xué)配置，減少職權(quán)沖突、政出多門、多頭管理等問題，使有限的資源發(fā)揮最大的效益，推動政府職能向創(chuàng)造良好發(fā)展環(huán)境、提供優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)和維護社會公平正義轉(zhuǎn)變。
二、職責(zé)管理存在的困難和問題
隨著行政體制改革的深入，部門職責(zé)分工更趨合理，尤其是“大部制”改革以來，職責(zé)界定和調(diào)整逐漸科學(xué)。但是，職責(zé)管理工作仍落后于經(jīng)濟社會發(fā)展需要，落后于人民對服務(wù)型政府的期待，實踐中還有諸多困難和問題。
一是職責(zé)界定和職權(quán)劃分不盡合理，權(quán)力配置缺乏科學(xué)性。長期以來，部門職責(zé)都是根據(jù)行政層級關(guān)系從上到下加以制定的，職責(zé)界定主要有三個依據(jù)：一是法律法規(guī)的明確授權(quán)，二是黨和國家的政策，三是上級政府或部門的系統(tǒng)內(nèi)政策文件。從法理上講，只有法律法規(guī)明確授權(quán)的職責(zé)才具有穩(wěn)定性和確定性，而政策文件和上級授權(quán)缺乏穩(wěn)定性和規(guī)范性，有時可能出現(xiàn)職權(quán)沖突和法律上的缺陷。目前部門職責(zé)界定不盡合理的原因，一是規(guī)范部門職責(zé)的法律法規(guī)不夠健全，相關(guān)條文界定不夠清晰。二是省、市級以下缺乏專業(yè)的研究隊伍，職責(zé)界定往往套用上級文件，很多部門間的職責(zé)沒能及時界定和厘清，造成部門職權(quán)的越位、缺位、錯位。三是各部門仍習(xí)慣按照系統(tǒng)內(nèi)文件和慣例履職，規(guī)范化、法制化意識淡薄，有時出現(xiàn)部門之間爭奪職權(quán)、推卸責(zé)任等問題，權(quán)力配置難以科學(xué)化。
二是各級各部門對職責(zé)管理工作不夠重視，監(jiān)管工作缺乏權(quán)威性。根據(jù)機構(gòu)編制管理規(guī)定，“三定”方案是部門履職的基本依據(jù)。但長期以來，“三定”規(guī)定并未得到足夠的重視，有的部門對于“三定”規(guī)定事項未能及時貫徹執(zhí)行，需轉(zhuǎn)變、調(diào)整和加強的職責(zé)長期得不到落實。一是因為 “三定”的法律性質(zhì)和約束機制未明確，很多部門和領(lǐng)導(dǎo)認為“三定”只是一般的“規(guī)范性文件”，而且缺乏監(jiān)督制約的硬性規(guī)定，導(dǎo)致效力和約束力不足。二是編制部門履行職責(zé)管理和監(jiān)督檢查職能依據(jù)的法規(guī)政策較為籠統(tǒng)，實踐中對各部門執(zhí)行“三定”的具體情況難以掌握，只能從面上提出意見和建議，缺乏獨立、完善的問責(zé)機制和監(jiān)管權(quán)威。
三是條塊分割及條條干預(yù)，造成職責(zé)體系中“權(quán)、責(zé)、利”缺乏匹配性。我國行政體制是縱向?qū)蛹壷坪蜋M向職能制的結(jié)合，縱向?qū)蛹壷g和橫向部門之間的職責(zé)分工構(gòu)成了完整的職責(zé)體系，但實踐中卻存在職責(zé)劃分和權(quán)力配置中的“條塊”矛盾。一是機構(gòu)設(shè)置大都上下對口，職責(zé)界定看不出性質(zhì)差別和責(zé)任歸屬，一件事省管，市縣也管，“條條”管，“塊塊”也管，客觀上給上級部門干預(yù)下級事權(quán)留了口子，“條塊分割”、“收權(quán)留責(zé)”現(xiàn)象就容易出現(xiàn)。二是政府間職權(quán)劃分不夠明晰，職責(zé)調(diào)整程序不完善，職權(quán)的上收和下放表現(xiàn)出較強的趨利性和隨意性，有時受領(lǐng)導(dǎo)個人的影響，上級部門擅自“割據(jù)”行使下級職權(quán)，造成“權(quán)在部門、事在基層”、“權(quán)在市里、利在縣里、責(zé)在鎮(zhèn)上”等現(xiàn)象，層級間職責(zé)體系缺乏穩(wěn)定性，基層政府權(quán)小、責(zé)大、財弱，權(quán)責(zé)不相稱。條條干預(yù)和條塊分割，已經(jīng)成為機構(gòu)編制管理的巨大障礙，使職責(zé)管理工作較為被動，阻礙了科學(xué)合理的權(quán)責(zé)體系的建立。
四是職責(zé)調(diào)整及沖突化解機制不完善，職責(zé)管理工作對經(jīng)濟社會發(fā)展缺乏適應(yīng)性。組織行為學(xué)認為，任何組織都是自身與環(huán)境相適應(yīng)的產(chǎn)物。作為一個開放性、綜合性組織，政府必須適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境，適時進行結(jié)構(gòu)調(diào)整和功能轉(zhuǎn)換，部門職責(zé)也需隨經(jīng)濟社會發(fā)展而變化。近年來，雖然部門職責(zé)調(diào)整優(yōu)化的速度加快，但仍落后于經(jīng)濟社會發(fā)展需要。一是“三定”出臺后往往幾年不變，對新情況、新問題缺乏及時、明確的依據(jù)和職責(zé)劃分，造成有些問題“無人管”、不知該“怎么管”，而有些問題“誰都可以管”的局面。二是部門職責(zé)沖突協(xié)調(diào)機制不健全，部門之間相互爭奪界定不明的“邊界性”權(quán)力，為謀部門利益擅自擴大職權(quán)范圍，政出多門、多頭執(zhí)法等問題不同程度存在，嚴(yán)重影響行政效能的提升，削弱了政府的公信力。
三、對策建議
第一，修改完善機構(gòu)編制監(jiān)管法規(guī)，提升職責(zé)管理的權(quán)威性。目前，機構(gòu)編制法規(guī)體系中缺少關(guān)于部門職責(zé)管理的具體內(nèi)容，監(jiān)督檢查也往往只重視機構(gòu)設(shè)置和人員配備而忽視了職責(zé)履行，可操作規(guī)范和權(quán)威性政策、法規(guī)的缺乏，使機構(gòu)編制部門職責(zé)管理較為困難。建議從中央和省、市開始，探索制定部門職責(zé)管理專項政策法規(guī)，將職責(zé)管理作為完善政府職責(zé)體系、推進行政體制改革的一項重要工作來抓，同時針對“條條干預(yù)”出臺更嚴(yán)格的問責(zé)機制，各地也應(yīng)制定本地區(qū)部門履職監(jiān)管細則，明確賦予機構(gòu)編制部門履職監(jiān)管權(quán)和考核評估權(quán)，提升職責(zé)管理權(quán)威。
第二，建立部門履職常態(tài)化監(jiān)管機制，促進職責(zé)管理制度化。職責(zé)管理是機構(gòu)編制管理的核心，推行部門履職常態(tài)化監(jiān)管既是編制部門的責(zé)任，也是保障部門依法履職的重要手段。目前，政府職能轉(zhuǎn)變難，公共服務(wù)不到位的一個重要原因是缺乏對部門履職的監(jiān)管和問責(zé)機制，“三定”規(guī)定對部門的規(guī)范和約束作用不明顯。只有實施部門履職常態(tài)化監(jiān)管才能使“三定”規(guī)定真正得到落實，還可通過監(jiān)管了解部門職責(zé)運行的全過程，有利于明確履職重點、糾正履職偏差，為職責(zé)的調(diào)整、撤并提供依據(jù)，實現(xiàn)職責(zé)體系更健全、職責(zé)分工更合理，從而發(fā)揮政府管理效益的最大化和機構(gòu)編制使用效益的最大化。建議各級編制部門會同紀(jì)檢監(jiān)察部門健全長效監(jiān)管和問責(zé)機制，使履職監(jiān)管常態(tài)化、制度化。
第三，改進政府和部門考核評價體系，推動職責(zé)管理規(guī)范化。當(dāng)前，對各級政府和部門的工作考核較偏重經(jīng)濟指標(biāo)，公共服務(wù)和社會評價性指標(biāo)相對較少，考核評價中對量化指標(biāo)要求多，而對職責(zé)履行這樣難以量化的內(nèi)容不夠重視，政府“公司化”和部門“利益化”現(xiàn)象，導(dǎo)致公共服務(wù)職能弱化。近年來，各級黨委、政府對部門績效管理工作較為重視，但機構(gòu)編制部門一直未被列入績效考核小組成員單位，開展履職監(jiān)管缺乏支持，導(dǎo)致監(jiān)管工作長期缺失，影響政府績效的提升。建議完善部門考核體系，將部門履職社會性評價等指標(biāo)列入考核內(nèi)容，從而加快政府職能轉(zhuǎn)變和公共服務(wù)能力的提升。
人大代表作用發(fā)揮得如何，關(guān)系到人大工作的質(zhì)量和水平。在具體實踐中，部分代表在履行職務(wù)中存在著一些與代表法要求不相符的角色錯位和誤區(qū)。
代表意識不強，存在“名譽代表”現(xiàn)象。個別代表誤認為當(dāng)選代表是自己工作出色、對社會貢獻大而應(yīng)有的回報，是組織給予的一種榮譽。參加活動不多，存在“掛名代表”現(xiàn)象。有些代表認為代表活動比較“枯燥、乏味”，意義不大，于是找理由推托請假，成為了“掛名代表”。討論沉默寡言，存在“啞巴代表”現(xiàn)象。部分代表參加人大各種會議僅僅是“聽報告、畫畫圈、舉舉手、鼓鼓掌”，審議討論時一言不發(fā)，成為“啞巴代表”。審議多唱贊歌，存在“好人代表”現(xiàn)象。有些代表在審議討論時說好話、戴高帽，為政府及部門相關(guān)工作唱贊歌和表達感激謝恩之情，“老好人”思想嚴(yán)重。脫離選區(qū)選民，存在“隱身代表”現(xiàn)象。實踐中，多數(shù)選民對本選區(qū)人大代表缺乏了解，有些代表選舉結(jié)束后就“隱身”了，缺乏主動聯(lián)系選民的積極性。履職能力欠缺，存在“舉手代表”現(xiàn)象。由于代表整體素質(zhì)參差不齊，有些代表履職的愿望和熱情高，但能力欠缺，成為“畫畫圓圈，舉舉拳頭”的“舉手代表”。也有些代表不關(guān)心社會經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r和民生問題，到開會時，提不出議案、建議，成了一個“零建議代表”。責(zé)任義務(wù)不履行，存在“特權(quán)代表”現(xiàn)象。部分代表注重代表執(zhí)行職務(wù)時的特殊保護權(quán)，把代表當(dāng)成一張金名片，視為個人的政治地位，一種特權(quán)，當(dāng)作自己的護身符，把自己當(dāng)作特殊公民。
人大代表角色錯位，究其原因是一些代表對人大制度性質(zhì)、地位和作用的認識不足，對法律賦予人大代表的權(quán)利和義務(wù)的認識模糊，履職意識不強，履職能力有限。一些代表平時不深入基層，不傾聽民眾呼聲，不了解經(jīng)濟社會和各項事業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，也就難以就國計民生問題發(fā)表自己的真知灼見；有些代表覺得自己人微言輕，說了白說；也有些代表患得患失，缺乏發(fā)言的勇氣，擔(dān)心得罪領(lǐng)導(dǎo)，等等。
因此，要使人大代表角色“歸位”，就需要通過培訓(xùn)等途徑加強代表履職的意識和能力；同時要改進當(dāng)前選舉工作的方式和方法，把好入口關(guān)，使得一批履職能力強的公民能夠脫穎而出，為民代言。此外，在相關(guān)法律對代表履職缺乏剛性約束的背景下，地方人大切不可畏手畏腳，而應(yīng)大膽探索，建立健全激勵約束機制，為代表履職創(chuàng)造良好環(huán)境。
