發(fā)布時間：2022-11-12 05:48:36
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的輪崗交流履職報告樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
我國國有企業(yè)監(jiān)事會制度的建設(shè)和上市公司監(jiān)事會制度建設(shè)存在一定的差?e，在之前，我國實行計劃經(jīng)濟體制，公司的監(jiān)督機制完全依靠行政監(jiān)督；1978年后，我國逐漸對國有企業(yè)進行改革，為適應新形勢下國企發(fā)展，我國逐漸意識到完善監(jiān)督機制的重要性，在這一階段逐漸構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)制度，并在法律上確定監(jiān)事會制度；1999年建立外派監(jiān)事會制度，同時對國有企業(yè)監(jiān)事會的組成和組成進行規(guī)定。21世紀以后，國家加快對國有企業(yè)進行整合，尤其是進入“十三五”以來，在國企轉(zhuǎn)型的重要時期，強化監(jiān)事會監(jiān)督作用，防止國有資產(chǎn)流失，確保國有資產(chǎn)保值是重中之重。
二、國有企業(yè)監(jiān)事會監(jiān)督工作當中所存在的問題
（一）監(jiān)事會成員專業(yè)勝任能力較弱
國有企業(yè)監(jiān)事會成員構(gòu)成相對較單一，一般情況下，國有企業(yè)規(guī)模較大業(yè)務較為復雜，要想切實有效地履行監(jiān)督職責，擁有相關(guān)知識是必不可少的，還需要保持職業(yè)敏感性，這就使得對監(jiān)事會成員的要求較高。國有企業(yè)監(jiān)事會成員主要是上級委派和內(nèi)部員工，專業(yè)的審計知識很難保證。
（二）監(jiān)事會監(jiān)督手段有限
監(jiān)事會監(jiān)督條例對監(jiān)事會履職方式限定為詢問管理者經(jīng)營情況，查詢管理資料，向上級管理部門匯報等權(quán)利，并不參與公司的管理。當管理者出現(xiàn)違規(guī)等問題時，監(jiān)事會缺少立即制止的權(quán)利，只能向上級機關(guān)進行匯報，往往造成監(jiān)督效力滯后，造成國有資產(chǎn)流失。同時《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》中規(guī)定“監(jiān)事會不干預企業(yè)經(jīng)營管理”就像一個“緊箍咒”時刻提醒著監(jiān)事會不要過多干涉企業(yè)日常經(jīng)營，這使得監(jiān)事會在監(jiān)督過程中縮手縮腳。
（三）沒有完善的內(nèi)部激勵制度
國有企業(yè)監(jiān)事會一般作為外派機構(gòu)，工作地點不固定，需要出差，有的需要長期駐扎外地。良好的待遇水平是保障監(jiān)事會成員履職積極性的基礎(chǔ)。但是由于監(jiān)事會不參與日常經(jīng)濟活動管理，不能用業(yè)績水平直接和監(jiān)事會履職情況進行掛鉤。所以監(jiān)事會薪酬制度大多是年薪制，和管理層的薪酬相比缺少競爭力。使得監(jiān)事會存在多勞少得的情況。另外，由于監(jiān)事會工作性質(zhì)特殊，沒有輪崗的機會，晉升通道狹窄，使得員工的工作積極性下降，所以需要根據(jù)監(jiān)事會監(jiān)督特殊性完善激勵和考核機制。
（四）監(jiān)事會獲取信息不全面
監(jiān)事會根據(jù)取得的信息進行監(jiān)督，但是獲取信息取得相對滯后，而且由于監(jiān)事會不參與經(jīng)濟管理，獲得信息不夠全面，和董事會、管理層相比形成明顯的信息不對稱，信息收集不全面造成監(jiān)督效果不理想。
三、如何有效實現(xiàn)國有企業(yè)監(jiān)事會監(jiān)督效果
（一）增強監(jiān)事會權(quán)限
我國對監(jiān)事會制度建設(shè)相對滯后，面對快速發(fā)展的資本市場，需要不斷完善法律法規(guī)建設(shè)，將監(jiān)事會制度建設(shè)逐漸適應經(jīng)濟發(fā)展。對于監(jiān)事會制度的建設(shè)首要的問題就是增加監(jiān)事會權(quán)限，突破只有簡單的檢察權(quán)和報告權(quán)，賦予監(jiān)事會一定的執(zhí)法權(quán)，當發(fā)現(xiàn)管理層重大違規(guī)時可以立即制止。同時監(jiān)事會為了更好地了解公司治理情況，正確執(zhí)行監(jiān)督工作，需要了解公司日常經(jīng)營情況，可以列席董事會會議，熟悉公司經(jīng)營環(huán)境。
（二）建立健全監(jiān)事會工作機制
監(jiān)事會的監(jiān)督過程主要在事后監(jiān)督，需要將工作重點逐漸過渡到事前和事中監(jiān)督上來，以便及時發(fā)現(xiàn)國有企業(yè)發(fā)展動態(tài)，及時反應，將損失降到最小。國有企業(yè)監(jiān)事會作為管理部門，完善監(jiān)事會列席各種會議機制，事前了解工作環(huán)境，分析當前工作面臨的風險。
（三）建立健全監(jiān)督機制，提高監(jiān)督積極性
長期以來監(jiān)事會薪酬體系較為單一，主要實行固定年薪制，缺少激勵制度。國有企業(yè)監(jiān)事會制度主要是外派制度，監(jiān)事會成員需要經(jīng)常出差或者長期駐扎企業(yè)，工作輕度大，需要結(jié)合監(jiān)事會履職特點制定考核標準。由于監(jiān)事會是對公司整體情況進行監(jiān)督，不能單獨靠財務指標進行考量監(jiān)事會工作效果，需要綜合考慮監(jiān)事會列席會議次數(shù)，監(jiān)事會報告次數(shù)，日常工作記錄等考核指標，從而將工作進行量化，并建立監(jiān)事會成員長效發(fā)展機制，從而可以在一定程度上激勵監(jiān)事會成員履職積極性。
（四）與其他部門密切配合，發(fā)揮協(xié)同作用
監(jiān)事會不會獨立存在于企業(yè)監(jiān)督體系中，可以和審計部門、監(jiān)察部門、審計事務所加強合作，相互幫助、信息共享。審計部門作為國有企業(yè)的監(jiān)督管理機構(gòu)，在行政級別上對國有公司有強制檢查權(quán)，國有企業(yè)需要接受國有審計部門的審計，對國有企業(yè)進行監(jiān)督，防止舞弊行為的發(fā)生，規(guī)范企業(yè)管理。這和監(jiān)事會監(jiān)督起到異曲同工的作用，監(jiān)事會在自行履職的情況下，積極和審計部門進行溝通，交流相互獲取的資料，防患于未然。
近年來，為推動公務員平時考核工作，我市先后下發(fā)了《關(guān)于加強我市公務員平時考核工作的實施意見》（十組通[2012]31號）和《關(guān)于建立公務員平時考核工作聯(lián)系點的通知》（十人社發(fā)[2013]45號），對公務員平時考核工作提出了明確要求，各地各部門也進行了積極探索。從目前情況看，大多數(shù)地方和單位在公務員平時考核中積累了一定經(jīng)驗，取得了較好效果。但還有部分單位對開展公務員平時考核工作重視不夠，沒有很好的研究落實。根據(jù)上級公務員主管部門要求，為進一步深化公務員平時考核工作，建立公務員平時考核長效機制，根據(jù)《公務員法》、《公務員考核規(guī)定（試行）》的有關(guān)要求，結(jié)合我市實際，現(xiàn)就進一步深化我市公務員平時考核工作提出如下意見。
一、指導思想和工作目標
堅持以黨的十、十八屆三中、四中全會精神和系列重要講話精神為指導，通過深入開展公務員平時考核工作，進一步夯實并切實發(fā)揮好平時考核在公務員日常管理中的基礎(chǔ)性作用。探索完善考核辦法，使評價內(nèi)容和指標更科學、操作更規(guī)范、效果更明顯、程序更嚴謹、結(jié)果運用更充分，真正發(fā)揮平時考核的激勵、導向和約束作用，不斷提高全市公務員管理的科學化水平，更好地調(diào)動各級公務員在建設(shè)區(qū)域性中心城市中的積極性、主動性和創(chuàng)造性。
二、基本原則
要堅持分層分類、注重實績、客觀公正、簡便易行、群眾公認的原則，實行自記自評與領(lǐng)導評鑒相結(jié)合、定性與定量考核相結(jié)合，以量化考核為主。鼓勵各地各單位積極研究探索公務員考核管理的新舉措、新辦法，逐步形成科學規(guī)范的機制。
三、進一步規(guī)范考核范圍和對象
納入公務員平時考核的范圍為：全市各級黨政群機關(guān)公務員和參照公務員法管理的事業(yè)單位工作人員（以下簡稱公務員）。各級黨委管理的領(lǐng)導班子成員及其相當職務人員的平時考核，由主管機關(guān)按照有關(guān)規(guī)定辦理。
四、進一步細化考核內(nèi)容和指標
1、考核內(nèi)容。平時考核以市委、市政府分解的年度目標任務為重點，以公務員的崗位職責和所承擔的工作任務為依據(jù)，及時記錄公務員在德、能、勤、績、廉等方面的日常表現(xiàn)，重點評價公務員完成日常工作任務、階段工作目標等情況。
2、考核指標。平時考核指標由共性指標、個性指標和創(chuàng)優(yōu)指標構(gòu)成。共性指標一般包括政治品質(zhì)、職業(yè)道德、工作作風、廉潔自律、出勤情況等方面。個性指標一般包括完成工作數(shù)量、質(zhì)量、效率以及成效和業(yè)務能力等方面。創(chuàng)優(yōu)指標一般指圓滿完成工作任務受到各級表彰等方面。要科學設(shè)計考核指標，注重制定和使用量化指標，合理設(shè)置考核指標的標準和權(quán)重。
五、進一步明確考核分類和方法
1、考核方法。公務員按職位類別分為綜合管理、窗口服務、行政執(zhí)法三種考核類別。綜合管理類職位，實行上級評鑒、同級評點、下級評議的考評方式；窗口服務類職位，采取服務對象評價、社會公眾測評、行風監(jiān)督員評議的考評方式；行政執(zhí)法類職位，突出公眾形象評價，運用記錄執(zhí)法行為、群眾監(jiān)督執(zhí)法行為、輿論曝光執(zhí)法行為的考評方式。
2、考核程序。平時考核以《關(guān)于加強我市公務員平時考核工作的實施意見》的規(guī)定為基本依據(jù)，主要包括明確任務、個人記實、領(lǐng)導評鑒、考核委員會復核、公示考核情況、匯總備案等步驟。
3、考核周期。根據(jù)市、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）機關(guān)工作性質(zhì)和公務員職位特點，合理設(shè)置考核周期。對連續(xù)性強不便按月分解的工作，實行月、季度或階段性考核；對突擊性強的工作，實行專項考核；對突況處置和領(lǐng)導交辦工作，實行隨時考核，重點考核應對處置和完成交辦工作的效果；對常規(guī)性職能工作，實行個人日記載、周小結(jié)、旬自評，主管領(lǐng)導月度總評的考核方式?？记诠ぷ饕槍Σ煌瑱C關(guān)公務員職位特點，對科室和窗口服務公務員，實行按日按時考勤；對工作流動性較大的公務員，實行定時、抽查、服務對象登記、服務地固定電話報告等考勤方式。
4、擴大民主。擴大公務員考核民主評議范圍和群眾參與度，增強考核工作公開性、公正性、準確性。根據(jù)公務員職位特點和服務對象類別,通過不同方式選取一定數(shù)量的服務對象、群眾代表以及與公務員職位工作相關(guān)聯(lián)的不同層級代表，對公務員平時履職情況進行綜合評價,對參加民主評議的不同對象、評價內(nèi)容、標準權(quán)重要進行合理分配，確保民主評議考核評價結(jié)果客觀公正。
各地各部門要創(chuàng)造條件充分利用信息化手段和技術(shù)，積極構(gòu)建公務員平時考核信息化管理平臺，實行公務員工作動態(tài)在線記實，主管領(lǐng)導在線實時跟蹤督查，提高平時考核工作效率和質(zhì)量。
六、進一步強化結(jié)果運用
平時考核是年度考核的基礎(chǔ)，要實行平時考核與年度考核相結(jié)合，平時考核結(jié)果占年度考核分值比重為70%。年度考核備案時必須提供《公務員平時考核記實簿》和《平時考核備案登記表》，否則不予審批。年度考核優(yōu)秀等次人員應在平時考核結(jié)果好的公務員中產(chǎn)生。對平時考核結(jié)果好的公務員，主管領(lǐng)導應及時予以表揚鼓勵；對平時考核結(jié)果較差的，應及時提醒，提出整改要求，限期改進。公務員的職務級別調(diào)整、交流輪崗、教育培訓、獎勵懲戒等要參考平時考核結(jié)果。
各地各單位應加強對平時考核結(jié)果的綜合分析，根據(jù)平時考核結(jié)果，優(yōu)化工作部署和人員配置，安排相應培訓，改進工作方法，推進工作落實。
七、有關(guān)要求
1、加強組織領(lǐng)導。各地各單位要高度重視，把平時考核工作列入重要議事日程，主要領(lǐng)導要親自部署，統(tǒng)籌安排，把平時考核作為推進工作創(chuàng)先爭優(yōu)和加強公務員科學化管理的重要途徑，建立健全公務員平時考核制度，持之以恒常抓不懈，構(gòu)建公務員平時考核長效機制。
一、深化“三項活動”，在解放思想、轉(zhuǎn)變作風上求突破
（一）深化“尋標、對標、達標、奪標、創(chuàng)標”活動，明確發(fā)展目標
全方面尋標，外學國內(nèi)外辦公系統(tǒng)先進經(jīng)驗，內(nèi)學市委辦公廳、其他區(qū)市以及區(qū)內(nèi)各部門各單位的優(yōu)秀做法，增強學習先進、爭當先進的意識。多角度對標，對照先進、緊盯排頭、全面深入地找差距，認真審視工作中存在的不足和問題。盡全力達標，列出目標、奮力趕超，細化標準、狠抓落實。全方位奪標，各科室及全體人員要形成比學趕超的氛圍，在本職崗位上比貢獻、奪先進。爭一流創(chuàng)標，各科室要爭取在上級主要刊物上多發(fā)表文章、在區(qū)市各項考核中奮力爭先、在黨政系統(tǒng)各項先進評選中勇創(chuàng)一流。
（二）深化“服務樞紐、忠誠助手”品牌建設(shè)活動，找準功能定位
牢牢把握服務這一本職，積極為領(lǐng)導服務，讓領(lǐng)導更加信任；為基層服務，使基層更加滿意；為群眾服務，與群眾更加貼近。緊緊圍繞樞紐這一定位，積極發(fā)揮承上啟下、溝通內(nèi)外、協(xié)調(diào)左右的職能，在黨委總攬全局、協(xié)調(diào)各方的大局中發(fā)揮好協(xié)助作用。時刻謹記忠誠這一品質(zhì)，政治堅定、令行禁止、嚴謹務實、拼博進取，做到忠心向黨、誠心為民、盡心履職。積極做好助手這一角色，切實發(fā)揮好出謀劃策、綜合協(xié)調(diào)、信息處理、應急反應、督促檢查、安全保密、運行保障職能。
（三）深化“走、轉(zhuǎn)、改”活動，推動作風轉(zhuǎn)變
向全區(qū)各部門、各單位、各街道廣泛征求進一步加強和改進工作的意見建議，切實增強“三服務”工作能力。深入開展“走、轉(zhuǎn)、改”活動，堅決摒棄“庸、懶、散、慢、拖、瞞”的現(xiàn)象，樹立辦公室良好形象。走基層、走部門、接地氣，多了解來自工作一線、基層群眾的聲音，及時掌握上情、社情和民情，建立信息資料庫，加強信息、調(diào)研隊伍建設(shè)，圍繞全區(qū)的重點、難點和熱點問題，深挖潛、廣開源，多角度、多渠道收集信息。轉(zhuǎn)工作方式，將以被動采納部門單位上報材料為主，轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃诱{(diào)度、調(diào)研為主，深入基層、部門調(diào)查研究，提高文稿的理論深度、實踐指導作用和決策參閱價值，努力將調(diào)研成果轉(zhuǎn)化為促進發(fā)展的實踐成果。改文稿文風，既積極發(fā)現(xiàn)、宣傳先進做法、典型經(jīng)驗，又更加注重發(fā)現(xiàn)問題，積極提出解決建議，供領(lǐng)導決策。
二、加強“七項工作”，在提高效率、狠抓落實上求實績
（一）加強調(diào)查研究工作，充分發(fā)揮以文輔政作用
緊緊圍繞全區(qū)中心工作，針對經(jīng)濟社會發(fā)展的重點問題、人民群眾關(guān)注的熱點問題、工作推進中的難點問題，分析內(nèi)在原因，理出破解思路，潛心研究發(fā)展良策，努力出思路、出情況、出經(jīng)驗，為黨委決策提供有益參考，積極服務經(jīng)濟社會發(fā)展大局。改進和創(chuàng)新調(diào)研方法，通過專題調(diào)研、聯(lián)合調(diào)研等形式多樣的調(diào)研，及時提出有內(nèi)容、有分析、有建議、有價值的調(diào)查報告，提高文稿服務的貢獻率。建立專業(yè)化的調(diào)研隊伍，定期組織召開調(diào)研工作分析會，編發(fā)調(diào)研工作通報，努力形成全區(qū)聯(lián)動的大調(diào)研格局。
（二）加強辦文辦會工作，充分發(fā)揮綜合協(xié)調(diào)作用
進一步優(yōu)化辦文、辦會、辦事工作流程，切實抓好制度化、流程化管理。加強對各街道各部門文件起草的指導，嚴格公文審修、審簽、編發(fā)、流轉(zhuǎn)程序，探索建立文件回訪、分析制度，提高發(fā)文實效。加強與其他區(qū)級機關(guān)和街道、部門辦公科室的溝通聯(lián)系，認真做好區(qū)委全委會、全區(qū)黨政會議和常委會議的籌備、協(xié)調(diào)和服務工作，科學合理安排會議和等，全力保障區(qū)委機關(guān)的高效運轉(zhuǎn)。加強工作中檔案的收集整理，發(fā)揮好檔案工作留史咨政的作用。
（三）加強督促檢查工作，充分發(fā)揮推進落實作用
圍繞上級和區(qū)委的重大決策部署、事關(guān)經(jīng)濟社會發(fā)展的重要項目和重點工作、群眾反映的熱點難點問題強化督促檢查，堅持一督到底，有效推動決策落實。在工作方式方法上，采取明查、暗訪相結(jié)合，專項督查與跟蹤督查相結(jié)合，電話函詢與現(xiàn)場查看相結(jié)合等形式，充分發(fā)揮主觀能動性，嚴督、細查、深究、快辦，進一步提高工作效率。健全督辦落實機制，建立督查臺賬和督查日歷，對重要決策事項和領(lǐng)導批示事項的督辦，做到有計劃、有跟蹤、有反饋，事事有結(jié)果、件件有回音，反饋率達到100%，著力提高督查報告質(zhì)量。
（四）加強信息采發(fā)工作，充分發(fā)揮信息主渠道作用
增強廣泛收集信息的能力，將信息收集網(wǎng)絡(luò)向基層社區(qū)、工作一線、國內(nèi)外先進城區(qū)延伸，有效整合各類信息資源，不斷提升信息資料質(zhì)量，確保信息真實、全面、準確、管用。加強信息員隊伍建設(shè)，組織開展信息工作培訓、交流，建立信息工作激勵機制；每月對信息工作進行“回頭看”，及時總結(jié)經(jīng)驗做法；加強與中央和省、市委辦公廳的縱向溝通，準確掌握上級信息需求，定期召開信息選題會，集思廣益，提高信息工作的針對性和有效性。增強精品意識，突出信息專報和工作情況交流等經(jīng)驗類信息，力爭在中央辦公廳、省委辦公廳等刊物上發(fā)表。
（五）（略）
（六）加強后勤服務工作，充分發(fā)揮運行保障作用
認真分析會議和公務接待活動的特點和規(guī)律，進一步完善接待服務流程，修訂接待標準，倡導人性化接待，做到既周到細致，又突出特色，提供更周到、更精細、更規(guī)范、更節(jié)儉、更優(yōu)質(zhì)、更加人性化的政務服務。加強與上級部門、駐區(qū)各接待單位的溝通協(xié)調(diào)，全面掌握各類接待資源的相關(guān)情況，做好配套聯(lián)動，形成反應靈敏、運轉(zhuǎn)高效、保障有力的接待服務工作網(wǎng)絡(luò)。加強機關(guān)經(jīng)費管理、車輛管理和物品管理，高標準做好服務保障工作。
（七）（略）
三、強化“四個建設(shè)”，在創(chuàng)先爭優(yōu)、勇創(chuàng)一流上求跨越
（一）強化學習制度建設(shè)，提高自身素質(zhì)
把培養(yǎng)辦公室人員“終身學習”理念、促進以業(yè)務技能為主的綜合素質(zhì)提高作為素質(zhì)建設(shè)的核心和關(guān)鍵，開展“勤讀書、重學習”活動，完善并落實學習制度，通過業(yè)務培訓、調(diào)查研究、參觀考察、薦書評書、科室交流互學、輪崗交流等形式，積極拓寬學習視野，改善知識結(jié)構(gòu)，提高業(yè)務能力，使辦公室全體人員既適崗勝職，又成為“多面手”，做到提筆能寫、開口能講、逢事能辦、遇難能克、問策能對。
（二）強化流程機制建設(shè)，保障運轉(zhuǎn)規(guī)范
圍繞各科室工作職能，本著系統(tǒng)、科學、高效的原則，健全完善各項工作制度和流程，完善首辦責任制、公文辦理提示制、公文辦理督辦制和糾錯評析制、承諾服務限時辦理制、重大信息互通聯(lián)絡(luò)制和領(lǐng)導重要批示件跟蹤問效制等制度，確保各項工作有章可循。建立目標（Aim）-部署（Arrange）-執(zhí)行（Accomplish）-調(diào)整（Adjust）-提升（Advance）的“5A工作機制”，優(yōu)化運行機制，改進運轉(zhuǎn)模式，精簡運行程序，提高服務效能。
（三）強化電子政務建設(shè)，提高流轉(zhuǎn)效率
建立文稿提示系統(tǒng)，強化來文提示、辦理提示、逾期提示等功能，即時追蹤文件辦理情況，方便快捷查閱文件以及文件辦理意見，保證公文收發(fā)及時、流轉(zhuǎn)高效。建立督查管理系統(tǒng)，強化批示督查、材料報送、督查辦理、決策督查、項目督查等功能，隨時了解掌握重大事項實施動態(tài)，及時協(xié)調(diào)解決進展中的問題和困難，為評價重大事項實施效果提供重要依據(jù)。建立信息交互系統(tǒng)，為各科室搭建交流熱點信息、工作經(jīng)驗、學習資料的平臺，提高區(qū)委辦公室內(nèi)部交流效率。
（四）強化工作方法建設(shè)，增強服務能力
【關(guān)鍵詞】 財務負責人 委派制 思考
一、實施財務負責人委派制的必要性
1、使企業(yè)集團作為財產(chǎn)所有者能夠有效監(jiān)督下屬企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營
在財產(chǎn)所有者和經(jīng)營管理者的委托關(guān)系中，由于兩者獲知信息的不對稱狀況，可能使經(jīng)營者出于私利，違背財產(chǎn)出資人利益，產(chǎn)生“內(nèi)部人控制”問題。因此，財產(chǎn)所有者如何選擇監(jiān)督者，如何能夠快捷、低成本地獲得有關(guān)經(jīng)營者活動的信息、約束監(jiān)督其行為，成為財產(chǎn)所有者面臨的一大難題。財務負責人委派制度下，財務負責人負責企業(yè)的會計核算和財務管理工作，掌握著企業(yè)經(jīng)濟運行的第一手資料，對經(jīng)營管理者的行為信息有著充分的了解；同時，委派財務人員的人事和經(jīng)濟利益獨立于經(jīng)營管理者的控制之外，可以客觀公正地提供包含經(jīng)營管理者行為的真實信息。
2、使對經(jīng)營管理者的監(jiān)督更為及時
經(jīng)營管理者對外披露的信息具有滯后性特點，若集團等到報表披露時再采取措施往往已經(jīng)造成損失。而委派財務負責人可以使集團對下屬企業(yè)的監(jiān)督更為及時。首先，委派會計在審核經(jīng)濟業(yè)務的入賬處理時，可以及時發(fā)現(xiàn)不合理的費用以及不符合相關(guān)規(guī)定的憑證、單據(jù)等。這樣經(jīng)營管理者的舞弊行為就無法掩飾在企業(yè)的財務狀況之中，同時還可以保證會計信息的真實性；其次，財務委派人員可以隨時就重大問題向集團公司匯報，便于集團公司及時采取預防對策和措施，這樣就保證了集團公司和企業(yè)經(jīng)營者能夠及時溝通，預防重大失誤產(chǎn)生。
二、財務負責人委派制實踐中所存在的主要問題
1、委派財務負責人的職能發(fā)揮受到限制
集團企業(yè)下屬子公司負責人和財務負責人的身份都是由集團公司直接任命，代表集團公司行使管理權(quán)。公司賦予了子公司負責人經(jīng)營權(quán)、人事權(quán)等權(quán)力,在被委派單位中，財務負責人受子公司負責人領(lǐng)導，很難去約束和監(jiān)督子公司管理層的工作。同時，由于委派人員身份特殊，代表集團公司行使對子公司的財務監(jiān)督職能，這無形中就把他們推到了子公司的對立面，使委派人員在被委派單位容易陷入孤立被動的局面。對于子公司管理層和其領(lǐng)導下的會計系統(tǒng)來說，財務負責人屬于外來人員，極易被架空，發(fā)生利益沖突時，被委派人員往往就難以及時掌握真實的經(jīng)濟活動信息，委派職能發(fā)揮受到限制。
2、存在委派財務負責人獨立性缺失的風險
被委派人員既是集團委派下來的監(jiān)督者，又是下屬子公司財務部門的直接責任者，這種模式表明被委派人員同時又代表經(jīng)營者。作為經(jīng)營者，從理論上存在著“逆向選擇”和“道德風險”的可能性，當其個人利益與派入子公司經(jīng)營者的某些利益相掛鉤時，委派人員開展正常工作的同時要冒著犧牲個人利益的風險，影響了委派人員照章辦事的工作態(tài)度，打擊了其工作積極性，難以發(fā)揮財務監(jiān)督的獨立性。
3、財務負責人的職業(yè)素質(zhì)有待提高
一是業(yè)務技能有待提高。雖然委派的財務負責人是優(yōu)中選優(yōu)，但客觀上擔任財務負責人的人員業(yè)務技能參差不齊，能完全適應工作要求的不多。二是財務負責人的職業(yè)道德有待提高。雖然集團公司明確了財務負責人的職責、權(quán)利和義務，但受人情等因素的影響，一些財務負責人對企業(yè)違規(guī)違紀等問題沒有履行監(jiān)督職責。三是財務負責人的協(xié)調(diào)能力有待提高。
4、不合理輪崗帶來的弊端，影響委派制度生命力
委派辦法一般規(guī)定，被委派人員實行定期輪崗制。如果頻繁輪崗，相對制約了下屬公司財務管理的深度。全面、深刻地掌握一個公司需要一段較長的時間，可能剛熟悉一個公司任期就屆滿了，一個好的做法、一個好的財務管理思路可能被中斷，這不利于下屬公司財務管理的縱向發(fā)展。而如果長期定崗在一個受派公司，缺乏應有的流動性，則不利于監(jiān)督機制的發(fā)揮，容易缺失委派的獨立性，所以，既要激勵被委派人員的工作熱情，讓好的財務管理理念得到延續(xù)，又要規(guī)避監(jiān)督失效的風險。如何選擇合理的委派人任期期限，制定科學的輪崗制度，是應該考慮的。
三、進一步完善財務負責人委派制度的措施
1、從委派人員角度來完善財務負責人委派制度
委派人員是委派制的主要執(zhí)行者，從提高執(zhí)行者自身能力入手，能有效促進委派制度的落實，同時作為被委派人員，需要在工作中不斷體會、總結(jié)、完善，充分發(fā)揮出委派制的良好作用。
（1）提高委派人員的自身素質(zhì)。只有雙贏的制度才能長效實施，財務負責人委派制也是如此。因此，財務負責人委派也應該是讓受派公司受益的制度。在實踐中，要讓受派公司體會到委派的財務負責人既是公司保駕護航者又是公司領(lǐng)導的好參謀。這就對委派人員的素質(zhì)提出了要求：首先，要有過硬的業(yè)務素質(zhì)，作為專業(yè)人員，要具備擔當起公司領(lǐng)導參謀的能力；其次，要有卓越的溝通能力，財務工作離不開其他部門的配合，要善于通過溝通將財務管理措施落到實處。
（2）正確處理和企業(yè)經(jīng)營者的關(guān)系。委派人員應該以幫助經(jīng)營者的角色出現(xiàn)，無條件為企業(yè)正常的經(jīng)營活動提供服務。不能帶有“我來監(jiān)督你”的對立立場。如果和經(jīng)營者的關(guān)系處理不當，很可能分割經(jīng)營者的合理要求和合法權(quán)利，這是必須處理好的一個重要關(guān)系。
（3）依法履行職務，主動服務。作為被委派的財務負責人，工作中難免要扮演“三夾板”的角色，兩邊得不到理解。面對復雜的處境，從矛盾中解脫，首先要依法履職，堅守原則底線；其次主動服務，多為公司著想；同時要有良好心理平衡能力。
2、從集團公司角度來完善財務負責人委派制度
財務負責人委派制是一種不斷探索完善中的財務管理模式，實施委派制度，它產(chǎn)生的積極意義是多方面的。集團公司作為委派制度的制定者與推行者，不斷完善、優(yōu)化游戲規(guī)則責無旁貸，同時有責任創(chuàng)造良好的執(zhí)行環(huán)境，推動委派制的實施。
（1）培養(yǎng)學習型、復合型的財務人員隊伍，為委派制打好基礎(chǔ)。企業(yè)規(guī)模不斷壯大，培養(yǎng)具有復合型知識的財務人員隊伍是必要的。財務人員的素質(zhì)既體現(xiàn)在品德、素養(yǎng)方面，又體現(xiàn)在處事能力方面，還體現(xiàn)在對新興事物的認知和迅速運用方面，一支復合型的財務人員隊伍應該有過硬的技術(shù)，超凡的品德，體現(xiàn)出財務團隊的高效、精湛。
實踐中，由于集團公司現(xiàn)有抽調(diào)的財務人員不能完全滿足派出人員的需求，而且在短期內(nèi)也不可能培養(yǎng)出大量的合格派出人才，那么可以嘗試挖掘社會力量以解決派出機構(gòu)的人員問題。注冊會計師隊伍是當前較好的選擇，而企業(yè)集團可以以高薪、良好的社會保障以及良好的運行機制為條件向社會招聘優(yōu)秀的注冊會計師為派出人員，就可以解決派出人員的業(yè)務水平、職業(yè)道德和原則性等問題。
（2）建立相關(guān)制度，讓委派人有法可依。財務管理需要依照相關(guān)法律或制度處理事務。就企業(yè)集團而言，集團要建立一個完善的財務制度網(wǎng)，利于委派工作的開展，也為被委派人員和財務會計人員提供了良好的制度保障。同時，從制度上建立財務負責人與集團的直接信息通道，如建立財務負責人報告制度，讓委派人能以制度名義及時向集團傳遞信息。
（3）加強集團對下屬公司領(lǐng)導層管理，確保委派有效。下屬公司領(lǐng)導層的素質(zhì)以及決策和態(tài)度直接影響著財務委派工作的質(zhì)量和方向，靠被委派人員一人力量，難以達到財務委派的目的。集團應加強對下屬公司領(lǐng)導層的管理，建立對其合理的業(yè)績評價、考核標準與獎懲制度，讓其充分認識財務委派工作的重要性。在實際工作中，受派企業(yè)應賦予委派人員與職責相匹配的權(quán)力，確保委派人員的參議權(quán)、審議權(quán)與簽字權(quán)。對于委派人員在派入單位的身份、定位，公司應在制度上給予明確。為了突出公司委派和監(jiān)督職能，便于委派人員順利行使監(jiān)督職能，實踐中，本文認為以“財務總監(jiān)”的名義委派比較合適。規(guī)定財務總監(jiān)屬于派入單位領(lǐng)導班子成員，地位高于一般部門負責人，全面負責派入單位的財務會計工作，參與派入單位財務活動的決策和組織實施，有權(quán)制止單位財務違規(guī)行為。
（4）業(yè)務上加強指導，增進與委派人員的溝通。加強業(yè)務指導和監(jiān)督，首先要求財務委派人員的職責權(quán)限要與派駐單位性質(zhì)相結(jié)合。委派的財務負責人的職責權(quán)限可根據(jù)派往單位的具體情況作出調(diào)整。對于國有企業(yè)集團，其主要職責是防止國有資產(chǎn)流失，促使國有資產(chǎn)保值、增值，同時還要完善公司治理結(jié)構(gòu)；對于私營企業(yè)性質(zhì)的集團公司，其主要職責是確保企業(yè)向外公布的財務報表的真實性和監(jiān)督企業(yè)遵守財經(jīng)秩序，防止股東和經(jīng)營管理者以虛假的會計資料合伙欺騙稅務部門、投資者、債權(quán)人等。需要注意的是，集團委派人員管理機構(gòu)在這方面承擔著重要的責任，公司領(lǐng)導應全力給予支持，保證其嚴格履行職能。同時不斷完善委派制度，加強對被委派人員的管理、指導，讓他們有一個堅強的后盾。日常工作中，重視與委派人員的溝通工作，多方面增強信息交流。
（5）完善委派人員的職責與權(quán)利。發(fā)揮財務負責委派制的作用，關(guān)健是明確與落實委派人員的職責與權(quán)利，由于在實際工作中，職責不明確、權(quán)利不落實是制約該制度在實踐中發(fā)揮作用的原因。對于集團公司來說，財務負責人的主要職責涉及以下幾方面：認真貫徹《會計法》等財經(jīng)法律法規(guī)，代表集團行使監(jiān)管職能，對受派企業(yè)進行會計監(jiān)督，確保會計資料、信息的及時、準確、完整；結(jié)合受派企業(yè)的實際情況，指導受派企業(yè)建立健全內(nèi)部財務會計管理制度，做到事前有監(jiān)督、事中有控制、事后有考核；負責受派企業(yè)的日常財務會計工作；參與受派企業(yè)重大經(jīng)營計劃、方案的擬訂，參與受派企業(yè)的重大決策過程，并對受派企業(yè)資產(chǎn)的變動、資金的平衡、預算的執(zhí)行情況和重大經(jīng)營決策的執(zhí)行情況等及時進行財務分析；定期向集團報送受派企業(yè)及下屬企業(yè)的財務會計報告、財務分析報告以及其他有關(guān)資料等等。
同時，也要賦予財務負責人享有應有職權(quán)：對受派企業(yè)的經(jīng)營決策、經(jīng)營活動和財務收支的具體情況具有知情權(quán)和財務審核權(quán)；出席受派企業(yè)有關(guān)經(jīng)營管理的辦公會議和有關(guān)的業(yè)務會議，參與財務決策；對違法的經(jīng)濟交易和違反集團規(guī)定的經(jīng)營決策、經(jīng)營活動和財務收支有提出否決的建議權(quán)和向集團及時報告的權(quán)利；對受派企業(yè)及其下屬全資、控股企業(yè)的相關(guān)財務工作人員的聘用、晉升、調(diào)動、獎懲具有建議權(quán)和考核權(quán)。
【參考文獻】
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一、堅持以人才工作為核心,人才瓶頸制約正初步得以突破
人才瓶勁制約是*經(jīng)濟發(fā)展的核心障礙,破解人才制約是人事編制工作的重點目標。*書記在市二次黨代會報告中明確指出“人才危機是*最大的危機。要著重研究制定和落實培養(yǎng)人才、留住人才、引進人才、重用人才的激勵措施和辦法,讓人才留得住、引得進、受重用。”按照這一要求,以“能干事、肯干事、干成事”為標準,堅持“科學用人、規(guī)范用人、有序用人和公然用人、公平用人、公正用人”,兩眼向外抓引進、兩眼向內(nèi)抓盤活,著力優(yōu)化人才環(huán)境,緩解人才需求矛盾。一是創(chuàng)新人才引進政策。圍繞“讓能干事的有機會、給肯干事的以舞臺、使干成事的得重用”的用人導向和堅持“以待遇吸引人才、以感情留住人才、以事業(yè)成就人才”的要求,在*書記的強力主導和高度重視下,在對我市人才隊伍現(xiàn)狀、人才開況進行認真分析和廣泛征求聽取各界人士意見建議的基礎(chǔ)上,出臺了《*市引進碩士研究生等優(yōu)秀專業(yè)人才試行辦法》,采取“給編制、給崗位、給待遇和營造良好人才環(huán)境”的8條優(yōu)惠政策,引起了良好的社會反響,全國各地各院校畢業(yè)的研究生踴躍報名,志愿到*發(fā)展。已登記志愿到*工作的優(yōu)秀人才36名,其中碩士研究生15人、“211工程”學校重點專業(yè)本科生21人。特別是開啟引進優(yōu)秀人才的“綠色通道”之后,在20*年11月*師范大學舉辦的面向*省第三屆高校畢業(yè)生就業(yè)服務月人才招聘大會上,我市引進人才的8條優(yōu)惠政策吸引了2000余名高校畢業(yè)生排成長隊咨詢和應聘。省委常委、常務副省長魏宏等領(lǐng)導親臨我市展區(qū),與應聘學生親切交談。華西都市報等媒體對高校畢業(yè)生踴躍應聘我市職位的壯觀場面給予了報道。當天現(xiàn)場登記705人,其中碩士研究生10人、“211工程”學校重點專業(yè)本科生8人,其他本科生687人,涉及13個專業(yè)。二是優(yōu)化人才選用環(huán)境。堅持以市場化配置人才為導向和考試選人用人為手段,逗硬堅持公務員“凡進必考”、事業(yè)單位補充工作職員“凡聘必考”、公務員提升職務“凡升必考”、專業(yè)技術(shù)職員職稱評審“凡評必考”的“四必考”制度,構(gòu)建了公然公平公正的用人機制,切實規(guī)范了用人環(huán)境,促進了人才資源公道配置和人才隊伍結(jié)構(gòu)優(yōu)化。全年共組織錄用公務員、招聘事業(yè)單位工作職員考試和職稱評審考試37次,參考人數(shù)19724人。通過網(wǎng)絡(luò)、現(xiàn)場報名共有8530名高校畢業(yè)生應考我市機關(guān)事業(yè)單位職位和村(居)崗位,其中碩士研究生1人、本科生2604人(重點本科生114人)、?？粕?052人,市外生源1305人分布于23個省(區(qū)、市)。已錄用到崗2009人,其中碩士研究生11人、重點本科生37人,其他本科生337人,市外生源421人?！叭б环觥庇媱濅浻?42人,“一村一名大學生”計劃錄用141人、“西部志愿者”計劃錄用45人,招考公務員33人、招考人民*290人、招考教師1017人、其他事業(yè)單位招考209人。三是激發(fā)人才內(nèi)在活力。在抓好人才引進、優(yōu)化人才環(huán)境的同時,著力加強對現(xiàn)有人才的治理。積極組織實施機關(guān)中層干部及重要崗位工作職員輪崗交流工作,已有市規(guī)劃和建設(shè)局、財政局、林業(yè)局、民政局、政府辦、農(nóng)機局、農(nóng)業(yè)局、發(fā)改委等8個單位全面完成了內(nèi)設(shè)機構(gòu)和重要崗位負責人的輪崗交流,其他部分正在抓緊思想動員、方案制定,醞釀實施,預計20*年3月底前可全面結(jié)束。同時按照建設(shè)規(guī)范化責任型政府要求,開始研究思考完善行政機關(guān)公務員考核機制,改進公務員考核辦法,建立分類分級考核制度,充分發(fā)揮人大代表、政協(xié)委員、新聞媒體和服務對象在評價公務員業(yè)績中的重要作用,切實進步公務員考核的針對性、實效性和社會公認度。四是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)人才開發(fā)。主動把人事人才工作的服務領(lǐng)域向農(nóng)村延伸,服務對象向農(nóng)村人才延伸,服務重心向農(nóng)村人才開發(fā)延伸,充分發(fā)揮牽頭抓總開發(fā)農(nóng)村人才的職能作用,建立農(nóng)村人才開發(fā)工作聯(lián)席會議制度,有效整合組織、人事、勞動保障、科技、科協(xié)、教育等部分職能,全面開展職稱評審進農(nóng)村、培訓教育進農(nóng)村、科技智力進農(nóng)村、就業(yè)服務進農(nóng)村、表彰激勵進農(nóng)村的“五進農(nóng)村”活動,為新農(nóng)村建設(shè)提供了人才保障和智力支持。全年共評審認定農(nóng)民(農(nóng)業(yè))技術(shù)職稱7405人,其中農(nóng)民技師46人,開展農(nóng)民工職業(yè)技能鑒定4*8人;組織培訓貧困農(nóng)民5.7萬人次;派遣科技特派員進村300人;選派高校畢業(yè)生499人到村“三支一扶”;下派優(yōu)秀干部到鄉(xiāng)村任職1184名;建立農(nóng)村人才開發(fā)示范鄉(xiāng)(鎮(zhèn))10個、示范村60個、示范崗870個;推選優(yōu)秀農(nóng)村實用技術(shù)人才153名,從優(yōu)秀村(居)干部中公然考錄公務員13名。我市“五進農(nóng)村”助推新農(nóng)村建設(shè)的做法,得到省人事廳充分肯定,并在全省推廣。
二、堅持嚴格規(guī)范治理,依法行政進程有了明顯加快
始終把堅持規(guī)范化治理,作為提升部分形象,優(yōu)化工作環(huán)境,構(gòu)建公然公平公正的用人機制和推進依法行政、依法治理的重頭戲和殺手锏。一是以實施公務員法為重點,有效規(guī)范公務員治理。按照公務員登記規(guī)定,嚴格堅持登記范圍、登記對象、登記程序、登記紀律,全面完成公務員首批集中登記。針對公務員法實施反映出的突出矛盾和題目,組織氣力,先后多次深進縣(區(qū))、深進基層單位專題調(diào)研,認真梳理和研究分析存在的題目,提出切實可行的處理建議,穩(wěn)妥地化解了矛盾。對參照公務員制度治理的事業(yè)單位進行了全面清理和審核。在公務員進軌登記基礎(chǔ)上,積極啟動集編制實名制治理、身份現(xiàn)代化確認、財政供給規(guī)范化治理于一體的公務員實名制治理辦法,建立了動態(tài)的公務員治理數(shù)據(jù)庫。為提升公務員科學化、規(guī)范化治理水平奠定了堅實基礎(chǔ)。二是以實行職(務)級(別)工資制為重點,有效規(guī)范工資收進分配制度。在公務員登記的基礎(chǔ)上,全面完成了機關(guān)事業(yè)單位工資制度改革和離退休職員增加離退休費工作。會同財政部分積極做好機關(guān)事業(yè)單位工作職員各項津補貼清理規(guī)范工作。積極指導和探索事業(yè)單位搞活內(nèi)部分配的辦法,在廣電總臺、*日報社和規(guī)劃、衛(wèi)生等部分的事業(yè)單位試行打破檔案工資、推行績效工資制度,推動了收進分配向關(guān)鍵崗位、優(yōu)秀人才和突出貢獻人才傾斜的激勵分配機制與導向的形成,切實搞活了內(nèi)部分配。三是以優(yōu)化職能配置為重點,有效規(guī)范機構(gòu)編制治理。圍繞市委、市政府中心工作,科學破解影響經(jīng)濟社會發(fā)展的體制機制障礙。按照新形勢下黨委、政府中心工作前移和快捷高效服務要求,超前思維、事先謀劃、精心預備,順利設(shè)立了市委常委辦和市政府應急辦兩個機構(gòu);整合市委辦、市政府辦和群眾工作職能,設(shè)置市委市政府和群眾工作局,在市紀委、人事局、市法院等20個與群眾利益密切相關(guān)的部分設(shè)立了群眾與工作科;強化和完成了政務服務工作機構(gòu)的職能配置,對鐵路、防雷防雹、人才和老干部治理等職能進行了明確,積極理順市區(qū)廣電機構(gòu)治理體制,促進了部分職能更加明晰、治理機制更加科學、事業(yè)發(fā)展更有保障。推進“三項改革”,不斷健全行政和事業(yè)單位治理體制和運行機制。積極探索行政體制改革,對全市行政部分和政府直屬事業(yè)單位履行職能情況進行全面清理,清理出2個部分職能偏移;對職能交叉、重疊的國資治理部分予以職責回位;對建設(shè)、國土、民政、農(nóng)業(yè)等7個部分的25項職能納進政務服務中心窗口集中辦理;對2個部分履職不力而引發(fā)的群體矛盾進行協(xié)調(diào)化解。全面啟動鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構(gòu)改革,按照省委、省政府關(guān)于推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構(gòu)改革的同一部署和要求,狠抓工作匯報、政策宣傳、情況摸底、意見反饋、方案上報等“五個到位”,及時編報了全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構(gòu)改革方案,做好了全面實施的各項預備。拉開事業(yè)單位分類改革序幕,按照“規(guī)范、發(fā)展、搞活”的改革思路,積極穩(wěn)妥地開展事業(yè)單位分類改革試點,完成了社區(qū)衛(wèi)生服務體制改革的前期4個機構(gòu)設(shè)立和編制調(diào)整、衛(wèi)生執(zhí)法編制分解核定等,積極鑒戒外地經(jīng)驗,研究界定具有公共事務治理職能辦法,著力整事事業(yè)單位公共事務治理資源,逐步推進事業(yè)單位職能社會化。創(chuàng)新事業(yè)單位治理、機構(gòu)編制治理、機構(gòu)編制監(jiān)視檢查等“三大體制”,對事業(yè)單位走向市場、走向社會進行跟蹤治理,堅持依法登記、變更、注銷、備案、審批、公告、治理“七到位”;出臺《行政機構(gòu)設(shè)置和治理辦法》,在辦事程序、協(xié)調(diào)機制、治理方式上全面系統(tǒng)界定,嚴格執(zhí)行機構(gòu)編制治理“三個一”制度,使機制編制治理形成了體系;就機構(gòu)編制治理三個法規(guī)執(zhí)行情況,會同人事、監(jiān)察、財政等部分歷時5天,深進三縣一區(qū),以隨機抽查完成對1個黨委工作部分、7個政府工作部分,2個政法執(zhí)法機構(gòu)、2個事業(yè)單位等12個機關(guān)和事業(yè)單位進行了一次全面深進檢查,對超編進人、職員編制混用、行政機關(guān)職員在下屬事業(yè)單位兼(任)職、超職數(shù)配備干部、吃財政“空餉”、分流職員反彈等題目進行了查糾,對整改不力的單位進行了通報,維護了機構(gòu)編制治理法規(guī)的嚴厲性。
三、堅持統(tǒng)籌兼顧重點突破,各項工作圍繞*發(fā)展有序開展
在抓好重點突破的同時,努力把各項工作置于構(gòu)建**的大局中來思考、來部署、來安排。一是廣開就業(yè)渠道,有效緩解高校畢業(yè)生就業(yè)矛盾。堅持把促進高校畢業(yè)生就業(yè)與吸引人才、用好人才和維護社會*穩(wěn)定緊密結(jié)合,采取騰出崗位公然招考、出臺引進人才辦法公然引進、組織現(xiàn)場招聘會搭建就業(yè)平臺、擇業(yè)指導咨詢提供職業(yè)導航、開展人事給予傾力幫助、鼓勵自謀職業(yè)和自主創(chuàng)業(yè)等多種措施,有效促進了高校畢業(yè)生就業(yè),全市機關(guān)事業(yè)單位公然招考錄(聘用)高校畢業(yè)生2009人,通過人才市場推薦就業(yè)和引導自謀職業(yè)實現(xiàn)就業(yè)2375人。二是強化幫扶責任,有效解決企業(yè)干部實際困難。為實現(xiàn)企業(yè)干部“零上訪”、“零赴省”、“零進京”這一目標,層層簽訂《企業(yè)干部解困維穩(wěn)幫扶工作目標責任書》、做到責任到部分、責任到人頭;加大政策宣傳和思想疏導力度,深進企業(yè)、深進企業(yè)干部家庭宣講政策、排解矛盾、做到政策宣傳到家、走訪慰問到家、困難解決到家、心里話兒說到家;堅持重點穩(wěn)控,對企業(yè)干部維穩(wěn)重點人實行“定領(lǐng)導、定科室、定職員、定措施、定時限、定責任、包穩(wěn)控”和“六定一包”責任制,采取“一對一”、“一
幫一”辦法,落實包案責任,確保穩(wěn)控對象不脫控;堅持典型引導,開展向轉(zhuǎn)業(yè)干部林強學習活動,引導干部顧大局講團結(jié)。通江縣企業(yè)干部自覺主動向該縣遭受洪災的農(nóng)民群眾捐款3萬余元,并表示不上訪、不串聯(lián)、不成立維權(quán)組織;堅持排查化解,樹立居安思危、防患未然和積極主動的維穩(wěn)觀,變被動處置為主動排查、變轉(zhuǎn)業(yè)干部上訪為主動下訪,認真排查隱患,依法、依情、依理解決企業(yè)干部的生活困難和公道訴求。巴州區(qū)企業(yè)干部代表白明順曾兩次到京,是有名的上訪典型,在該同道生病期間,幫扶領(lǐng)導經(jīng)常到家看看問候,幫助解決困難,使其非常感動,現(xiàn)已轉(zhuǎn)化成為維護企業(yè)干部穩(wěn)定的政策宣傳員、矛盾化解員、維穩(wěn)信息員;堅持依法處理,對個別長期違法違規(guī)上訪的“重點人”,依法予以訓誡,并收集、把握、固定證據(jù),收到了“教育一個、引導一片”的良好效果。我市企業(yè)干部解困維穩(wěn)做法得到了省委辦和省辦的高度重視和充分肯定,并分別用專刊先容通報全省。三是維護公平正義,切實加強人事爭議仲裁。針對社會不*因素逐漸增加、人們的法律意識和自我維權(quán)意識普遍增強的實際,我們成立了人事爭議仲裁中心,從機關(guān)內(nèi)部選配工作職員,配強班子、充實隊伍、加強培訓,為依法開展人事爭議仲裁,及時公正受理人事爭議案件,化解人事爭議矛盾奠定了基礎(chǔ)。四是強化內(nèi)部治理,確保人事編制工作有序推進。為認真落實*書記提出的“嚴格遵循政策法規(guī),做到科學規(guī)范有序;全面推行陽光人事,做到公然公平公正”的要求,我們?nèi)鎸嵤┝艘源蛟臁瓣柟馊耸隆睘楹诵牡摹瓣柟馊耸隆?、“法治人事”、“人秀士事”、?人事”建設(shè),在全市人事編制系統(tǒng)著力開展了“全面推行陽光人事,爭做人民滿足公務員活動”。以開展領(lǐng)導講黨課、專家講理論和警示教育到監(jiān)獄、法制講談到機關(guān)、作風紀律到軍營、廉政教育到家庭、扶貧濟困到農(nóng)村等“七個一”活動為載體,強化廉政建設(shè);以貫徹“能干事、肯干事、干成事”的十條意見和開設(shè)職工互動學習講堂為抓手,強化能力建設(shè);以落實人事編制機關(guān)“八個堅持、八個不準”規(guī)定和人事編制工作規(guī)范為重點,強化制度建設(shè);以編制實施《*市人事人才和機構(gòu)編制工作行政審核審批和服務事項辦事指南》為途徑,強化效能建設(shè),以樹立人事編制干部十種意識為導向,強化思想作風建設(shè),以開通人事人才網(wǎng)、人事考試網(wǎng)為平臺,強化陽光黨務政務建設(shè),切實加強部分自身建設(shè),提升了治理服務水平。為使干部懂得監(jiān)視、習慣監(jiān)視、自覺接受監(jiān)視,邀請市人大常委會領(lǐng)導和市法制局長到機關(guān)給職工專門講授監(jiān)視法和行政許可法;建立了人事編制工作監(jiān)視員制度,從各界人士和人事編制工作服務對象中擇優(yōu)選聘一批監(jiān)視員,切實加強了對干部職工及其行政行為的監(jiān)視。深進扶貧村宣講省九次黨代會、市第二次黨代會精神,第一時間深進抗洪救災第一線為災民送往救災物資和現(xiàn)金,并指導抗災自救、恢復生產(chǎn)。按照“六個一”要求,投進2萬多元建起“關(guān)愛留守學生之家”1個,41名干部結(jié)對關(guān)愛41名留守學生。中秋節(jié)日當天,局領(lǐng)導率領(lǐng)機關(guān)干部,邀請市衛(wèi)生局、團市委領(lǐng)導和市婦幼保健院7名醫(yī)師為留守學生送月餅、送親情、送熱和、送健康,與留守學生共度中秋佳節(jié),受到廣大村社干群和留守學生的歡迎和好評。大力支持平昌縣基層政權(quán)建設(shè)和為加快通江發(fā)展盡心出力,開展軍民、警*誼活動,學習軍營好作風好紀律,支援駐巴部隊建設(shè)。先后在局機關(guān)有限的業(yè)務經(jīng)費中分別擠出5萬元、1萬元支援平昌鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)和駐巴武警支隊營房建設(shè),協(xié)助配合市委組織部為通江縣選派干部30多名,有力支援了通江發(fā)展。
四、加強隊伍建設(shè),切實提升治理水平
為建設(shè)一支高素質(zhì)的人事編制干部隊伍,不斷提升機關(guān)治理服務水平和機關(guān)形象,更加注重加強隊伍建設(shè)、制度建設(shè)、規(guī)范機關(guān)治理,圍繞構(gòu)建“陽光人事”、“法治人事”、“人秀士事”、“*人事”這一總體目標,在全市人事編制系統(tǒng)著力開展了“全面推行陽光人事、爭做人民滿足公務員”活動。以開展領(lǐng)導講黨課、專家講理論、警示教育到監(jiān)獄、法制講座到機關(guān)、廉政教育到家庭、扶貧濟困到農(nóng)村等“六個一”活動為載體,強化廉政建設(shè);以貫徹“能干事、肯干事、干成事”十條意見和開設(shè)職工講堂為抓手,強化能力建設(shè);以制定人事編制機關(guān)“八個堅持、八個不準”規(guī)定和人事編制工作規(guī)則為重點,強化制度建設(shè);以編制實施《*市人事人才和機構(gòu)編制工作行政審核審批和服務事項辦事指南》為依托,強化效能建設(shè);以樹立人事編制干部十種意識為導向,強化思想作風建設(shè);以辦好“*市人事局”網(wǎng)站為平臺,強化陽光政務建設(shè)。特別是今年來我們牢牢捉住領(lǐng)導干部作風整頓建設(shè)有利契機,按照市委*書記、洪金市長、延榮常務副市長、光遠部長等領(lǐng)導對人事編制工作提出的新要求,以打造“陽光人事”為抓手,圍繞人事編制干部社會形象更加良好、陽光人事運行更加規(guī)范、人事編制工作全面推進“三大目標”,扎實開展互動學習設(shè)講堂、為民服務到基層、開放公務強監(jiān)視、警示教育到監(jiān)獄、法治講座進機關(guān)、公務運行重規(guī)范、開門納諫查題目等一系列主題教育實施活動,豐富活躍了機關(guān)作風整頓建設(shè)內(nèi)容和形式,突出了作風整頓建設(shè)的針對性、實效性,進一步增強了全局干部職工廉潔意識、法制意識、進取意識、自律意識和依法執(zhí)政、科學執(zhí)政、為民執(zhí)政、廉潔執(zhí)政能力,進步了人事編制工作的治理服務水平和社會公信力,為圓滿完成各項工作目標任務提供了堅強有力的保證。
五、加強*集中制,切實增進班子團結(jié)
個人的聰明和氣力究竟有限。工作中,我十分注重團結(jié),象愛護自己的眼睛一樣愛護團結(jié)。十分注重發(fā)揮全局干部職工整體氣力和作用。在班子中,我認真堅持*集中制原則,從不搞個人說了算。無論是局黨組會、局長辦公會、局務會研究各項事項,還是出臺一項大的政策或規(guī)定,事前均充分預備,深進調(diào)研,廣泛聽取班子成員及干部職工的意見建議,盡力做到科學決策,*決策,開門納諫,集思廣益,以*的作風、務實的態(tài)度,增強了班子和隊伍的團結(jié),促進了機關(guān)*。
一、主要做法及取得的成效
為進一步加強和規(guī)范非稅收入監(jiān)督管理，沂源縣在進行體制機制變革的同時，更加注重工作創(chuàng)新，不斷加強以制度約束、教育引導、源頭預防和監(jiān)督檢查為重點的非稅收入監(jiān)督管理工作，經(jīng)過近幾年不斷完善與運行，取得了良好的社會效益，走在了全省的前列。
（一）抓好體制改革
1、變內(nèi)設(shè)科室為獨立機構(gòu)，進一步加大監(jiān)督管理力度。沂源縣于1998年開始探索非稅收入管理體制改革，成立了隸屬于縣政府的正科級事業(yè)單位―縣預算外資金管理局，2008年12月更名為縣非稅收入監(jiān)督管理局，將預算外收入監(jiān)督管理職能從縣財政局剝離出來，工作體制也由縣財政局的內(nèi)設(shè)科室變?yōu)殡`屬于縣政府的正科級事業(yè)單位。通過體制改革，加大了“預算外”收入的征管力度，實現(xiàn)了非稅收入的統(tǒng)一監(jiān)督管理，從根本上破解了“預算外”征管難題，確保了非稅收入平穩(wěn)增長。
2、實施會計委派制，切實提高監(jiān)督管理水平。一是創(chuàng)新體制，實施財務派駐制度。撤銷了有非稅收入的行政事業(yè)單位的財務科，財會人員由縣非稅收入監(jiān)督管理局統(tǒng)一委派、任免、管理，負責監(jiān)督派駐單位的資產(chǎn)經(jīng)營和財務管理，使會計監(jiān)督由內(nèi)部監(jiān)督變?yōu)橥獠勘O(jiān)督，進一步增強了政府宏觀調(diào)控能力，整頓和規(guī)范了會計工作秩序，牽住了非稅收入管理和財務管理的“牛鼻子”，杜絕了“小金庫”、“賬外賬”等現(xiàn)象的發(fā)生。二是完善制度，規(guī)范財務管理。制定出臺了《關(guān)于對有行政事業(yè)性收費及其他預算外資金收入的單位財務人員實行統(tǒng)一管理的暫行規(guī)定》和《補充意見》，建立起財務外部監(jiān)督新模式，同時將縣直40多個有非稅收入的單位財務人員的編制和工資關(guān)系轉(zhuǎn)到縣非稅收入監(jiān)督管理局統(tǒng)一管理，使單位財務收支全過程嚴密地置于財政監(jiān)督之下，為單位財務“一支筆”簽字增加了一道“控制帶”。三是科學考核，實現(xiàn)工作重心轉(zhuǎn)移。配套制定了《委派財務人員職責范圍》、《財務內(nèi)部控制機制》及《實施細則》等一系列制度，建立健全了“常規(guī)性工作考核與突破性工作考核相結(jié)合、集中考核與日常督查相結(jié)合、工作考核與整改提高相結(jié)合”的監(jiān)督約束機制，完成了由注重會計基礎(chǔ)工作考核向強調(diào)財務監(jiān)管工作考核的轉(zhuǎn)變，在實踐中逐步探索出“管理、監(jiān)督與服務”三位一體的工作模式，實現(xiàn)了由“賬房先生”到“金財衛(wèi)士”的轉(zhuǎn)變。目前，全縣涉及非稅收入的行政事業(yè)單位已全部納入非稅收入監(jiān)督管理，而不涉及非稅收入的單位，如縣旅游局、鐵道辦、城資中心等9個單位也積極要求納入非稅收入監(jiān)督管理，以進一步規(guī)范財務管理，優(yōu)化人力資源配置。據(jù)統(tǒng)計，全縣納入非稅收入管理的單位達60多家，涉及資金2億多元，其中2012年派駐財務科管理的專項資金達5.08億元。實施會計委派以來，累計實現(xiàn)非稅收入近40億元，僅2012年全縣非稅收入達7.06億元，主要用于發(fā)展地方經(jīng)濟、城市建設(shè)及民生工程建設(shè)等項目，其中有近5億元非稅收入資金用于全縣民生工程投資。通過派駐管理，極大地減少了單位招待開支，年均壓縮比例達到5.84%。同時，由于1名委派會計可以兼任幾個單位的財務管理人員，這與在各單位設(shè)立財務科相比，全縣節(jié)省編制30多名，例如縣公安局、法院、廣電局的財務人員就由原來的4-5名減少為現(xiàn)在的2名。財務人員全過程參與資金管理，僅2012年就提出合理化建議20余條，使廉政監(jiān)督貫穿到財務收支每一個環(huán)節(jié)。鑒于沂源縣非稅收入監(jiān)管工作成效顯著，淄博市土地系統(tǒng)財務管理現(xiàn)場會在沂源縣召開。另外，國家審計署在沂源縣進行國家專項資金審計時，對沂源縣財務管理體制、監(jiān)管效果給予了充分肯定與高度評價。
3、界定工作職責，充分發(fā)揮監(jiān)督管理職能作用。沂源縣編辦結(jié)合本地實際，以制定“三定”規(guī)定為抓手，認真界定了縣非稅收入監(jiān)督管理局工作職責，并進一步加強履職情況監(jiān)管，督促其做好全縣非稅收入的計劃核定、征收管理、監(jiān)督檢查和行政事業(yè)單位會計委派管理等工作。為充分發(fā)揮工作職能，在縣非稅收入監(jiān)督管理局設(shè)立了辦公室、稽查科、計財科、收費處、會計管理辦公室、會計核算中心6個機關(guān)科室，委派財務科43個；干部職工73人，其中機關(guān)工作人員19名，委派財務人員54名。通過科學界定工作職責，進一步強化了監(jiān)管服務意識，不斷促進全縣非稅收入監(jiān)督管理工作持續(xù)健康發(fā)展。
（二）健全工作機制
1、完善規(guī)章制度，夯實工作基礎(chǔ)。一是堅持“收支兩條線”管理。全面推行非稅收入“收支兩條線”管理，實施“單位開票、銀行收款、財政統(tǒng)管”的征管模式，切斷了執(zhí)收單位直收直存的利益鏈條，有效遏制了“三亂”現(xiàn)象，杜絕了擅自收費、重復收費、搭車收費、超標準收費等行為，不但保證了資金及時足額入庫，而且促使一些部門將精力從爭權(quán)、爭錢、爭物轉(zhuǎn)到做好本職工作、提高服務水平和辦事效率上來。二是狠抓制度監(jiān)管。在全市率先出臺了《沂源縣非稅收入管理暫行辦法》，將全縣行政事業(yè)單位的行政事業(yè)性收費、基金、國有資產(chǎn)收益、罰沒、捐贈以及體現(xiàn)政府職能的經(jīng)營性收入，全部繳入財政國庫管理，支出由縣財政按部門預算統(tǒng)一劃撥；同時制定了《非稅收入征管工作規(guī)程》、《財政票據(jù)管理工作規(guī)程》等一系列配套規(guī)章制度，使非稅收入管理有法可依、有章可循。通過加強制度監(jiān)管，不僅徹底斬斷了單位違規(guī)資金鏈條，而且保證了單位、人員及資金的安全。
2、強化征收稽查，努力實現(xiàn)“橫向到邊、縱向到底，應收盡收、應管盡管”的目標。一是科學制定非稅收入征收計劃。完善收入預算管理機制，執(zhí)行嚴格的計劃管理。對執(zhí)收單位實行目標管理，按照年初確定的收入目標，每月一調(diào)度，每月一考核；對于個別“釘子戶”，組成聯(lián)合檢查組，深入實地查對賬目，并責令限期上繳未繳收入。通過嚴格的稽查與監(jiān)管，近年來沂源縣非稅收入征收實現(xiàn)了年均20%以上的增長率。二是強化票據(jù)管控。嚴格規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)取、保管、審查、繳銷程序，2012年對縣直64個單位的票據(jù)和銀行賬戶使用情況進行了拉網(wǎng)式檢查，檢查各類份式票據(jù)63萬余份，本式票據(jù)1300多本，涉及金額7.2億元，檢查銀行賬戶236個，對發(fā)現(xiàn)的錯繳未繳、坐收坐支、截留隱瞞非稅收入等現(xiàn)象，堅決予以查處糾正，防止了資金體外循環(huán)，起到了“以票管費、以票促收”的作用。三是加強日常稽查檢查。堅持日常檢查與重點檢查相結(jié)合的稽查檢查思路，著力開展非稅收入征繳情況專項檢查，重點檢查各執(zhí)收單位非稅收入征收上繳情況。僅2012年累計檢查單位110余次，依法對7個違規(guī)執(zhí)收單位進行處罰，并責令限期整改，共補繳應繳未繳非稅收入697萬元。通過專項檢查，嚴肅了財經(jīng)紀律，防止了重大違規(guī)違紀問題的發(fā)生，凈化了全縣財務管理環(huán)境。
3、注重文化建設(shè)，進一步增強廉政勤政意識。一是廉政教育工作常抓不懈。每年通過召開黨風廉政建設(shè)警示教育大會、學習廉政勤政典型人物事跡、觀看反腐題材電教片、到魯中監(jiān)獄實地接受“現(xiàn)身說法”警示教育等形式，教育引導干部職工算好政治、經(jīng)濟、家庭、自由、健康“五筆帳”，爭做黨風廉政建設(shè)的標兵。二是加強廉政風險防范管理。樹立“有權(quán)力的崗位就有廉政風險”的工作理念，深入排查非稅工作各個崗位、各個環(huán)節(jié)的廉政風險點，認真評估風險等級，并制定相應的措施進行預警布控，以防患于未然。三是加強非稅文化宣傳。建立非稅文化宣傳欄，將非稅勤廉文化制作成警示勵志牌，懸掛于各相關(guān)單位，置于每名非稅干部職工辦公桌上，起到了潛移默化的警示作用。同時，在各單位設(shè)立黨務公開、政務公開欄，增強了工作透明度和社會監(jiān)督力度。
4、加強培訓，著力提升干部隊伍素質(zhì)。一是加強業(yè)務培訓。利用召開會議、舉辦培訓班、聽取專家報告等形式，著力加強對工作人員的業(yè)務培訓，進一步提高了工作能力和水平。二是堅持交流輪崗。為防止財務人員因長期工作在同一個單位而出現(xiàn)“人情關(guān)”、“關(guān)系網(wǎng)”，先后對派駐會計進行了29次交流輪崗，涉及崗位278多個（次），進一步提高了工作人員的綜合素質(zhì)，有效防止了違法違紀現(xiàn)象的發(fā)生。三是開展“技能比武”活動。每年定期舉辦由相關(guān)部門單位參加的“技能比武”活動，在活動中展示自己的特長，改正自身的不足，營造了比學趕超、爭創(chuàng)佳績的良好氛圍。四是嚴格進行考核。實行月考核、季度考核與年考核相結(jié)合的考核制度，將考核結(jié)果與工資檔次、職務晉升等掛鉤，極大地調(diào)動了工作的積極性。
5、加大宣傳力度，積極營造良好工作氛圍。一是加大媒體宣傳力度。利用報刊、電視、網(wǎng)站等多種媒體，廣泛宣傳非稅收入監(jiān)督管理的重要意義，進一步提高公眾的認識水平。二是加強社會輿論宣傳。大力宣傳加強非稅收入監(jiān)督管理的現(xiàn)實意義，合理引導有非稅收入的單位自覺納入非稅收入監(jiān)督管理，并積極配合非稅收入監(jiān)督管理工作。三是舉行“非稅收入宣傳月”活動。利用宣傳月，集中宣傳非稅收入監(jiān)督管理政策，耐心講解相關(guān)法律法規(guī)，主動接受群眾咨詢，積極為群眾答疑解惑。通過宣傳，部分單位對非稅收入監(jiān)督管理的態(tài)度發(fā)生了變化，由原來的反對排斥財務派駐變成了現(xiàn)在的主動要求實行派駐監(jiān)管，同時更加積極配合非稅收入監(jiān)督管理工作，進一步推動了全縣非稅收入監(jiān)督管理工作在和諧的氛圍中又好又快發(fā)展。
二、存在的問題
非稅收入監(jiān)督管理工作在堅持非稅收入統(tǒng)一管理、財政票據(jù)精細化管理、稽查方式創(chuàng)新管理等方面取得了顯著成效，但是隨著非稅收入管理工作的深入推進，也出現(xiàn)了一些亟待解決的問題。
1、非稅收入監(jiān)督管理法制建設(shè)滯后。我國在政府非稅收入監(jiān)管方面尚未出臺統(tǒng)一的法律或行政法規(guī)，一些地方雖然制定了地方性法規(guī)，但是對非稅收入的分類沒有統(tǒng)一明晰的界定，不能全面涵蓋非稅收入監(jiān)管內(nèi)容；尤其對違反非稅收入監(jiān)管規(guī)定的人或事缺乏明確的責任追究和相應的懲處規(guī)定，致使非稅收入在征收、征繳過程中時有不規(guī)范行為發(fā)生。法律規(guī)定的缺失，使得非稅收入監(jiān)管難上加難。
2、非稅收入監(jiān)督管理缺少行政執(zhí)法職能?？h非稅收入監(jiān)督管理局是事業(yè)單位，沒有行政執(zhí)法職能，然而根據(jù)實際需要，卻被授權(quán)行使了行政執(zhí)法職能。這種監(jiān)管模式雖然在一定時期將起到積極作用，但是從長遠發(fā)展來看是不嚴肅、不規(guī)范的，也不能滿足依法行政的需要，更不利于行政執(zhí)法工作的深入開展。
3、非稅收入監(jiān)督管理長效機制不健全。在加強和規(guī)范非稅收入監(jiān)管方面，縣非稅收入管理局發(fā)揮了一定的作用，但目前沂源縣尚未建立科學、規(guī)范、完善的非稅收入監(jiān)督管理長效運行機制。在非稅收入征收政策制定、財務管理、預算編制與執(zhí)行、會計核算、監(jiān)督檢查等方面，依然存在管理政策不明、職責履行不到位等問題，還沒有形成一套科學合理的監(jiān)督、管理、約束機制。
三、工作建議
2021實習生員工的轉(zhuǎn)正申請書范文有哪些?申請書要求一事一議，內(nèi)容要單純，不同的對象有不同的申請書。下面是小編為大家?guī)淼淖钚?021實習人員轉(zhuǎn)正申請書模板五篇，歡迎大家查閱!
2021實習生轉(zhuǎn)正申請書1尊敬的領(lǐng)導：
你好!!
我于____年_月_日開始到公司上班，成為公司的試用員工。從來公司的第一天開始，我就把自己全身心地投入到公司的這個團隊中，不知不覺已經(jīng)三個多月了，試用期已滿，根據(jù)公司的規(guī)章制度，現(xiàn)申請轉(zhuǎn)為公司正式員工。
作為一個好范文，初來公司，曾經(jīng)很擔心不知該如何做好工作，該怎么與人共處;所幸的是，公司的領(lǐng)導們尤其是我的廠長給了我足夠的寬容和耐心，加上同事們毫無保留的“授業(yè)解惑”，無論是工作上還是思想上我都得到了很大的鍛煉和提高，取得了長足的發(fā)展和巨大的收獲，讓我很快完成了從學生到職員的轉(zhuǎn)變。
在輪崗實習期間，我先后在財務部、營銷部、加工廠等各個部門的學習工作了一段時間。這些部門的業(yè)務是我以前從未接觸過的，和我的專業(yè)知識相差也較大;但是各部門領(lǐng)導和同事的耐心指導，使我在較短的時間內(nèi)適應了公司的工作環(huán)境，也熟悉了公司的整個操作流程。
在本部門的工作中，我一直嚴格要求自己，認真及時做好領(lǐng)導布置的每一項任務，同時主動為領(lǐng)導分憂;專業(yè)和非專業(yè)上不懂的問題虛心向同事學習請教，不斷提高充實自己，希望能盡早獨當一面，為公司做出更大的貢獻。工作近三個月，接觸了不少人和事，在為自己的成長歡欣鼓舞的同時，我也明白自己尚有許多缺點需要改正。但前事之鑒，后事之師，這些經(jīng)歷也讓我不斷成熟，在處理各種問題時考慮得更全面，杜絕類似失誤的發(fā)生。在此，我要特地感謝部門的領(lǐng)導和同事對我的入職指引和幫助，感謝他們對我工作中出現(xiàn)的失誤的提醒和指正。
在這三個月中，我在公司的領(lǐng)導下，我將會更加嚴格要求自己，在做好本職工作的同時，積極團結(jié)同事，搞好大家之間的關(guān)系。在工作中，要不斷的學習與積累，不斷的提出問題，解決問題，不斷完善自我，使工作能夠更快、更好的完成。我相信我一定會做好工作，不辜負領(lǐng)導對我的期望。當然我還有很多不足，處理問題的經(jīng)驗方面有待提高，團隊協(xié)作能力也需要進一步增強，需要不斷繼續(xù)學習以提高自己業(yè)務能力。
這是我的第一份工作，這三個月來我學到了很多，感悟了很多;看到公司的迅速發(fā)展，我深深地感到驕傲和自豪，也更加迫切的希望以一名正式員工的身份在這里工作，實現(xiàn)自己的奮斗目標，體現(xiàn)自己的人生價值，和公司一起成長?？傊?，在這三個月的工作中，我深深體會到有一個和諧、共進的團隊是非常重要的，有一個積極向上、大氣磅礴的公司和領(lǐng)導是員工前進的動力。感謝公司給了我這樣一個發(fā)揮的舞臺，我更要珍惜這次機會，為公司的發(fā)展竭盡全力。在此我提出轉(zhuǎn)正申請，懇請領(lǐng)導給我繼續(xù)鍛煉自己、實現(xiàn)理想的機會。作為一個初入職場的新人，我將會繼續(xù)以謙虛的態(tài)度和飽滿的熱情做好我的本職工作，不斷提高自己的業(yè)務水平，增長自己的知識體系，爭取在今后的工作中發(fā)揮更大的作用，為公司的發(fā)展建設(shè)添磚加瓦，同公司一起展望美好的未來!
此致
敬禮申請人：___
時間
2021實習生轉(zhuǎn)正申請書2尊敬的黃總：
您好!首先感謝您能在百忙中讓出寶貴的時間審閱我的申請書，并且也很感謝您給我到泉安醫(yī)藥公司實習工作的機會!對此，我感到非常的榮幸和激動!來到公司的那一刻我對自己以后的工作感到很是迷茫，剛接觸這個社會什么都不懂，可是我卻滿懷信心地對自己說，我不怕，不會的以后可以積極的去學!我一定會珍惜這次寶貴的實習機會，在今后的工作中，一定好好表現(xiàn)自己，全身心地投入到工作中去，為公司明天的發(fā)展，貢獻自己微薄的力量。
于是我滿懷信心地走進了我現(xiàn)在的工作崗位——陽光分店!在工作初始階段中出現(xiàn)了很多的缺憾和不完善的地方，但是在店長的指導和同事的幫助下，在不斷的工作中使我在很多方面得到了很大程度的提高。在這個崗位上四個多月的工作經(jīng)歷，使我清楚的看到了公司基層員工在與客戶接觸的實際工作情況，為我轉(zhuǎn)崗后的工作，打下了堅實的基礎(chǔ)。
我是20__年4月15日進入公司的，至今已有4個多月的時間了。這幾個月的工作中我總是很積極也很認真的完成和做好店長分給我的每項工作，因為我知道自己懂得去做的事情很少，需要訓練。真的非常感謝我的領(lǐng)導和同事們，他們給了我很多無私的幫助和指導，讓我能夠在與人相處方面和談吐做人以及介紹藥這幾方面有了很大的升華!讓我在工作的時候順利很多?？偨Y(jié)這幾個月以來的工作：忙碌伴隨著充實，汗水伴隨著收獲。我滿懷信心地期待著能繼續(xù)做好以后的工作，我希望領(lǐng)導能給我一個轉(zhuǎn)正的機會。我深知一名公司的營業(yè)人員，不僅需要有耐心、細心，還要具有較強的責任心，能夠為自己所做的工作負起責任，并在工作中不斷進取，努力提高自己的業(yè)務素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)，力爭使公司的聲譽和生意登上一個新的臺階，為公司的發(fā)展打開一個更加廣闊的渠道。我深信我本人一定能做到這些!
在實際工作中，我也存在著許多缺點和不足，比如介紹藥品的經(jīng)驗有限，解決問題時有時缺乏果斷，偶爾也會被小的挫折影響工作信心。認識到不足的同時，我始終堅信，自省是改進提高的前提。在今后的工作中，我將努力彌補不足，用自己盡心的工作，為公司項目的'順利開展，盡一名員工所能做的最大努力。
基于以上所述，我申請轉(zhuǎn)入試用期，希望能夠得到領(lǐng)導的認同，以便更積極深入地開展工作。望黃總考慮!
2021實習生轉(zhuǎn)正申請書3尊敬的領(lǐng)導：
我是__部門的___，于_年_月_日成為貴公司的試用員工，到今天已經(jīng)有_個月，試用期已滿。在這段時間里，我自認能夠完全勝任工作，根據(jù)公司的規(guī)章制度，現(xiàn)申請轉(zhuǎn)為正式員工。
在這段時間里，我主要的工作是__，通過鍛煉，我熟悉了__的整個操作流程。在工作中，我一直嚴格要求自己，認真及時做好領(lǐng)導布置的每一項任務，同時主動為領(lǐng)導分憂;__方面不懂的問題虛心向同事學習請教，不斷提高充實自己，希望能盡早獨當一面，為__做出更大的貢獻房地產(chǎn)銷售人員轉(zhuǎn)正申請書房地產(chǎn)銷售人員轉(zhuǎn)正申請書。
當然，初入__，難免出現(xiàn)一些小差小錯需要領(lǐng)導指正;但前事之鑒，后事之師，這些經(jīng)歷也讓我不斷成熟，在處理各種問題時考慮得更全面，杜絕類似失誤的發(fā)生。在此，我要特地感謝__的領(lǐng)導和同事對我的入職指引和幫助，感謝大家對我工作中出現(xiàn)的失誤給與提醒和指正。
公司寬松融洽的工作氛圍，團結(jié)向上的企業(yè)文化，使我在較短的時間內(nèi)適應了這里的工作環(huán)境，同時讓我很快與同事們成為了很好的工作伙伴。經(jīng)過這_個月，我現(xiàn)在已經(jīng)能夠獨立處理本職工作，當然我還有很多不足的地方，處理問題的經(jīng)驗方面有待提高，團隊協(xié)作能力也需要進一步增強，需要不斷繼續(xù)學習以提高自己__的能力。
我很喜歡這份工作，這半年來我學到了很多，感悟了很多;看到__的迅速發(fā)展，我深深地感到驕傲和自豪，也更加迫切的希望以一名正式員工的身份在這里工作，實現(xiàn)自己的奮斗目標，體現(xiàn)自己的人生價值，和__一起成長。
在此我提出轉(zhuǎn)正申請，懇請各位領(lǐng)導給我繼續(xù)鍛煉自己、實現(xiàn)理想的機會房地產(chǎn)銷售人員轉(zhuǎn)正申請書入黨申請書。我會用謙虛的態(tài)度和飽滿的熱情做好我的本職工作，為__創(chuàng)造價值，同__一起展望美好的未來!
此致
敬禮
2021實習生轉(zhuǎn)正申請書4作為一個應屆畢業(yè)生，初來公司，曾經(jīng)很擔心不知該怎么與人共處，該如何做好工作;但是公司寬松融洽的工作氛圍、團結(jié)向上的企業(yè)文化，讓我很快完成了從學生到職員的轉(zhuǎn)變。在此我提出轉(zhuǎn)正申請，懇請領(lǐng)導給我繼續(xù)鍛煉自己、實現(xiàn)理想的機會。我會用謙虛的態(tài)度和飽滿的熱情做好我的本職工作，為公司創(chuàng)造價值，同公司一起展望美好的未來!
進入公司后第一周在集團會議室培訓公司的相關(guān)規(guī)章制度，接下來的兩周分別在合金棒材和線材實習。之后定崗位我分到了越南分公司做技術(shù)員，我很喜歡這個崗位，這個分公司是剛成立的有很多的機遇和挑戰(zhàn)。因為公司剛成立廠房等一系列設(shè)施還沒有建好，我又是做技術(shù)的，公司的總經(jīng)理把我分到了合金棒材的技術(shù)科學習四個月。在技術(shù)科的安排下先后在原材料及熔鑄車間、真空熔爐車間、拉絲及退火車間、擠壓車間實習。根據(jù)我們越南公司的前期的生產(chǎn)，我在原材料及熔鑄車間實習了一個多月，在這一個多月里，我掌握了原材料進料的檢測及檢測重點，以及如何的挑料、揀料。
在熔鑄車間里因為我們越南公司主要是以水平連鑄為主，所以我在實習的時候主要是在水平連鑄通過一個多月的實習基本了解水平連鑄的生產(chǎn)工藝及爐子的結(jié)構(gòu)為我以后的工作打下了基礎(chǔ)。在其他車間實習的時候，雖然我們越南公司沒有這些設(shè)備和工藝，但我本著多學無害的信念認真的學習，不懂的東西積極向員工和技術(shù)員詢問，在他們無私的幫助下我學到了很多以前沒有接觸過的知識。現(xiàn)在我到了棒材品管科學習品質(zhì)管理，我每天都跟著直拉車間的檢驗員學習檢驗，雖然每天很累但是我覺得很充實，而且這項工作也是我所喜歡的，在之前的技術(shù)知識的基礎(chǔ)上我想我很快能把這項工作做好。
我在公司的工作中，公司領(lǐng)導和同事們的熱心幫助及關(guān)愛下我取得了一定的進步。綜合看來，在工作和生活中我覺得自己還有很多的缺點和不足，我只有不斷在工作中學習、進取、完善自己，認真及時做好每一項任務，我相信憑著自己高度的責任心和自信心，一定能夠改正這些缺點，爭取在各方面取得更大的進步。
這是我的第一份工作，我非常熱愛這份工作，半年來我學到了很多，感悟到了很多?？吹焦镜难杆侔l(fā)展，我深深地感到驕傲和自豪，也更加迫切的希望以一名正式員工的身份在這里工作，實現(xiàn)自己的奮斗目標，體現(xiàn)自己的人生價值，和公司一起成長。
2021實習生轉(zhuǎn)正申請書5尊敬的公司領(lǐng)導：
自從_月份到公司實習以來，在各位領(lǐng)導的親切關(guān)懷下，在_理和車經(jīng)理的熱情幫助下，我在公司這個溫暖的大家庭里，學習了知識、增長了見識、開闊了視野、豐富了閱歷，感到收獲很大。
三個月來，我陪同_理和王經(jīng)理拜訪了___等客戶，完成了相應的調(diào)查報告。通過工作實踐，主要學習了什么是擔保，擔保公司的主要業(yè)務、現(xiàn)狀和前景，如何才能做一個稱職的擔保公司員工。三個月來，通過領(lǐng)導和同事的幫助，我基本掌握了擔保業(yè)務系統(tǒng)的操作流程，能協(xié)助領(lǐng)導和同事做好調(diào)查和資料的整理工作，基本上能獨立完成調(diào)查報告。通過現(xiàn)場查看、詢問和動手操作，我對擔保業(yè)務的主要工作有了更加系統(tǒng)的了解，特別是從一個項目的啟動、調(diào)查論證、跟客戶之間的交流溝通、獲取信息，到項目最后論證，讓我把以前所學的知識得以融會貫通，靈活運用。雖然我沒有獨立做出大的成績，但是卻感到了實實在在的進步。
在來公司工作之前，我只從書本上了解到擔保的基本概念，對真正的擔保并沒有具體的認識，現(xiàn)在我已基本明白了整個業(yè)務流程。在這段工作時間里，我邊干邊學，發(fā)現(xiàn)其實大部分知識已在《財務管理》中學過，我所要做的就是熟悉各種概念，掌握它們在實際財務操作中的聯(lián)系和作用，同時幫助和指導客戶提供資料。特別感謝李經(jīng)理悉心指導、車經(jīng)理的熱情幫助，加上自己不斷努力，感到收獲很大。
來公司實習的短短三個月的時間里，使我在思想上有了很大的轉(zhuǎn)變。開始，由于對行業(yè)不了解，心里上有種畏難情緒，不知工作從何入手。到公司以后，給我的感觸很大，公司的學習氣氛特別濃，無形中給我營造了一個良好的求知氛圍。在這里大家都在抓緊時間學習，這種刻苦的精神特別讓我敬佩。給我一種特別想融入他們這個團隊的感覺。這將對我以后的人生路上一種很大的推進。
這次實習把我從模糊的理論學習中拉到了在實踐中學習的環(huán)境。一進入崗位，我就意識到，必須踏實、勤奮、一點一滴的積累知識和經(jīng)驗。我努力學習理論知識，并結(jié)合具體的項目學習運用、體會。知道了一個稱職的擔保人，不但要有扎實的基礎(chǔ)知識，還必須有很強的職業(yè)道德感，懂得為公司著想，為客戶著想，還有為客戶保密的義務。
只有堅持學習新的知識，才會使自己更加提高，而這里就有這樣的氛圍。同時這次實習也為我提供了與眾不同的學習方法和學習機會，讓我從傳統(tǒng)的被動授學轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃忧髮W;從死記硬背的模式中脫離出來，轉(zhuǎn)變?yōu)樵趯嵺`中學習，增強了領(lǐng)悟、創(chuàng)新和推斷的能力。掌握自學的方法，這些方法的提高是終身受益的，我認為這難得的三個月讓我真正懂得了工作和學習的基本規(guī)律。
我從事到公司實習以來，十分注重為客戶提供規(guī)范優(yōu)質(zhì)的服務，同時，我刻苦鉆研業(yè)務技能，在熟練掌握了業(yè)務流程的基礎(chǔ)上，積極認真地學習業(yè)務、新知識，遇到不懂的地方虛心向領(lǐng)導及同事請教學習。隨著新的東西出現(xiàn)、新的情況發(fā)生，作為一名新時代的青年，我們需要跟著形勢的步伐前進，不斷提高自己的理論水平和實踐能力，提高自己的履崗能力，把自己培養(yǎng)成為一個業(yè)務全面的員工，爭當業(yè)務骨干，更加嚴格要求自己，將工作落到實處。因此，我誠懇的希望能夠得到大家的幫助和教育。我會時時處處對自己嚴格要求，深刻的增強自己的責任意識和克服困難的決心。沒有規(guī)矩無以成方圓，雖然這個擔保公司內(nèi)部氣氛和諧，沒有老套的束縛，但它畢竟是一個跟錢打交道的機構(gòu)，需要有嚴謹?shù)募o律和詳細的規(guī)程，更要求有細心、耐心、責任心常伴左右。我就嚴于律己，這樣既可以遵守公司的規(guī)矩，對我自己更有好處。
取他人之長補己之短，努力克服自己的缺點，彌補不足，爭取早日轉(zhuǎn)正，為公司的發(fā)展、壯大、輝煌做出自己的貢獻。
現(xiàn)在三個月的實習期已滿，懇請公司領(lǐng)導給予批準轉(zhuǎn)正為盼。
2015年9月底，甘肅東鄉(xiāng)縣警方通過電話告知16位來自全國各地的存款人，高達2.88億元的存款因涉及東鄉(xiāng)縣工行“9.26”貸款詐騙案被全部凍結(jié)，由此又一起令人震驚的高息攬儲引發(fā)的風險大案浮出水面。東鄉(xiāng)縣經(jīng)濟并不發(fā)達，離省會蘭州有兩個小時的路程，而且東鄉(xiāng)縣工行門面很小，營業(yè)場所很擁擠，看上去像個儲蓄所，但就是這樣一家銀行，2014年至2015年期間累計吸存2.88億元，儲戶大都來自浙江、上海、安徽等地，其介紹人即資金掮客也來自各個不同地區(qū)，并非同一個人。
“9.26貸款詐騙案”的情況如下：當?shù)匾患掖笮兔駹I企業(yè)的負責人魏某先以高額貼息的方式吸引浙江等地儲戶到東鄉(xiāng)縣工行存款3.12億元，然后勾結(jié)銀行高管騙貸。多個資金中介人從中層層拿到數(shù)額不等的傭金，遠高于存款人的貼息幅度，魏某等人串通銀行內(nèi)部人員，偽造上述存款人的大額存單，戶口本、《結(jié)婚證》，編造儲戶家庭信息，偽造儲戶簽名，再以假存單作質(zhì)押，向銀行騙得巨額貸款。據(jù)當?shù)劂y行人士透露，質(zhì)押貸款一般為存單面額的9折，以此測算騙貸額約2.7億元。此外，魏某還涉及從蘭州銀行、當?shù)剞r(nóng)行等機構(gòu)騙貸，累計金額可能高達15億元左右。
二、地方性商業(yè)銀行柜面操作風險的現(xiàn)狀及存在問題
根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》現(xiàn)代銀行風險可以分為信用風險、市場風險、操作風險，協(xié)議對操作風險的定義為：因操作流程不完善、人為過失、系統(tǒng)故障或失誤及外部事件造成損失的風險。根據(jù)協(xié)議當前的資本配置比例為：操作風險20%，市場風險占比10%，信用風險70%。由于操作風險的日趨突現(xiàn)，未來資本配置將會提高操作風險的占比至30%。2010年9月12日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會管理層會議通過了加強銀行體系資本要求得改革方案――《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，新協(xié)議對全球銀行業(yè)得最低監(jiān)管標準進行了調(diào)整，提高了銀行業(yè)的最低資本監(jiān)管標準，將一級資本充足率下限由4%上調(diào)為6%，核心一級資本率下限由2%上調(diào)為4.5%，此次調(diào)整，充分體現(xiàn)了巴塞爾銀行監(jiān)管委員會將再次拉緊資本風險管理這根弦，毫不松懈。我國資本市場屬于剛剛起步階段，中國銀監(jiān)會對我國各大銀行的資本充足率比率要求較高，資本充足率下限為11.5%，核心資本充足率7%。
地方商業(yè)銀行的操作風險主要劃分為四大類風險：人員、系統(tǒng)、流程、外部事件。員工風險主要表現(xiàn)為內(nèi)外勾結(jié)，違規(guī)操作，違反職業(yè)道德觸犯法律等。系統(tǒng)風險主要表現(xiàn)在核心系統(tǒng)不完善，漏洞較多。流程風險主要表現(xiàn)為內(nèi)控制度及流程設(shè)計存在缺陷，缺乏可操作性而引發(fā)的與內(nèi)控管理有關(guān)的各類風險。外部風險主要表現(xiàn)為外部欺詐、不可抗力風險、外包商、客戶糾紛等。
近年來，隨著我國金融體制改革進程的不斷推進，地方性商業(yè)銀行如雨后春筍般紛紛成立，繁榮了金融市場，資本市場也趨向多元化，這使得地方性商業(yè)銀行面臨機遇的同時需要接受更大得挑戰(zhàn)，要想在競爭激烈的金融市場占有一席之地，在擴充規(guī)模的同時，還需不斷創(chuàng)新產(chǎn)品與服務，夯實客戶基礎(chǔ)，但目前地方性商業(yè)銀行的現(xiàn)狀令人堪憂，一方面，地方性商業(yè)銀行急于擴大規(guī)模，出現(xiàn)了惡性競爭，高息攬儲，制造噱頭吸引客戶；另一方面，其內(nèi)控管理基礎(chǔ)薄弱，其從業(yè)人員也不乏素質(zhì)較低人員。為了爭得市場的一席之地，地方性商業(yè)銀行成立初期只能選擇粗放式經(jīng)營，對資本風險、資源配置及內(nèi)控體系優(yōu)化建設(shè)方面無暇顧及。結(jié)果就是出現(xiàn)了諸如東鄉(xiāng)“9.26”事件等等。
我國地方性商業(yè)銀行普遍存在的問題有如下幾點：
（一）從業(yè)人員素質(zhì)層次不齊，導致內(nèi)部員工作案風險上升
地方性商業(yè)銀行尤其是基層分支行缺乏經(jīng)驗豐富的成熟管理人才，銀行職員職業(yè)道德教育欠缺，內(nèi)部人員作案比例上升。同時基層行管理人員與客戶經(jīng)理德素質(zhì)亟待提高，人員培訓深度及廣度不夠，，企業(yè)內(nèi)部還未形成合規(guī)文化氛圍。另外各機構(gòu)人員調(diào)動頻繁，不穩(wěn)定因素增加。營銷部門注重產(chǎn)品創(chuàng)新輕風險把控，客戶經(jīng)理好大喜功，無風險意識，進而導致發(fā)生差錯、事故甚至違法行為。
（二）地方性商業(yè)銀行核心系統(tǒng)對風險把控能力不足
地方性商業(yè)銀行的核心系統(tǒng)建立之初，往往很難全面估計業(yè)務發(fā)展規(guī)模、速度及面臨的風險，核心在柜面運行過程中頻頻遭出現(xiàn)企業(yè)重要信息泄露、會計信息失真、系統(tǒng)無法正常運行的危機，加之會計核算綜合核心系統(tǒng)漏洞較多，無法有效防范前臺柜面操作業(yè)務風險，主要表現(xiàn)為軟件或硬件錯誤、通訊故障、設(shè)備老化等。
（三）柜面操作流程設(shè)計不合理，內(nèi)控管理系統(tǒng)不健全，政出多門
地方性商業(yè)銀行普遍存在各個部門制度不銜接，缺乏互相制約機制，業(yè)務部門綁架營運部門，誤導柜面操作，制度傳導出現(xiàn)偏差，員工執(zhí)行力大打折扣。重要崗位、重要環(huán)節(jié)關(guān)鍵流程失查，崗位分工授權(quán)權(quán)限劃分界限模糊，操作困難?！?.26”案件突出表現(xiàn)地方性商業(yè)銀行的此類弊端：銀行內(nèi)部員工客戶辦理結(jié)算業(yè)務，比如代客戶填制憑證、簽字或代客戶蓋票據(jù)上的印章、現(xiàn)金存取業(yè)務等。對客戶提供的資料審查不嚴，柜員第一道關(guān)，識別客戶，審核資料失實，流于形式，使內(nèi)外部不法分子有機可乘，以無效票據(jù)或克隆票據(jù)欺騙銀行經(jīng)辦人員。
（四）外部事件引發(fā)的風險
地方性商業(yè)銀行的外部事件包括與客戶法律糾紛、反欺詐手段落后引起外部欺詐、硬件基礎(chǔ)建設(shè)滯后，安保方面存在搶劫、盜竊等隱患以及地震、火災等等不可抗力，都將使地方性商業(yè)銀行聲譽風險面臨較大挑戰(zhàn)。另外，新興的電子銀行業(yè)務成為新的風險點，隨著銀行業(yè)電子化程度的不段提高，黑客攻擊等技術(shù)性因素產(chǎn)生的風險愈來愈多。
三、地方性商業(yè)銀行柜面操作風險防范與管理的對策分析
1.加強地方性商業(yè)銀行員工職業(yè)道德觀和忠誠度的培養(yǎng)
“9?26”事件再次提醒我們，員工職業(yè)素養(yǎng)的培養(yǎng)至關(guān)重要。地方性商業(yè)銀行應堅持以人為本， 形成企業(yè)內(nèi)部合規(guī)文化氛圍，加強員工合規(guī)意識教育，注重員工思想道德、 法律意識的培養(yǎng)及工作技能的培訓， 使其自覺遵守各項規(guī)章制度和操作規(guī)程， 杜絕麻痹大意的思想， 不給任何犯罪分子留可乘之機；通過制度、培訓、交流相結(jié)合， 不斷提高員工的綜合素質(zhì)； 同時抓好員工的警示教育，有針對性地、定期進行員工違規(guī)行為排查，對排查出的兼職經(jīng)商、賭博、社會關(guān)系復雜的員工要予以密切關(guān)注，防患于未然。人力資源部門吸收高管人才時，須嚴格篩選，層層把關(guān)。人員素質(zhì)作為關(guān)鍵性起決定性作用的環(huán)節(jié)，百密一疏，引進人才失誤，縱使建起萬丈高樓，幾只蛀蟲會使其毀于一旦。所以，必須不遺余力的加大人員選拔、培訓，培養(yǎng)員工對單位忠誠度，提升識別真?zhèn)文芰吐殬I(yè)敏銳度。同時， 發(fā)揮員工在操作風險管理上的主觀能動性，樹立員工的主人翁意識，培養(yǎng)員工的榮譽感與使命感，使員工有一個明確的目標與良好的預期， 發(fā)揮團隊精神； 關(guān)注優(yōu)秀合規(guī)員工的人才儲備，做好人力資源的開發(fā)； 建立全面、科學、可操作的風險管理激勵約束機制， 使每一位員工成為全行的風險管理制度的參與者。
2.建立機控與人控相結(jié)合的制度
加快核心系統(tǒng)的建設(shè)，科技信息化發(fā)展需趕上業(yè)務發(fā)展的節(jié)奏，這就要求地方性商業(yè)銀行的科技力量具有前瞻性，充分考量現(xiàn)狀，建立健全科學完善的科技系統(tǒng)、核心系統(tǒng)管理制度和防范補救措施，著重關(guān)注因新興業(yè)務、機構(gòu)合并、拆分等需求下，核心系統(tǒng)的規(guī)章制度梳理、組織流程及平臺建設(shè)的真空區(qū)。同時，在營業(yè)網(wǎng)點應配備先進的電子設(shè)備，例如票據(jù)鑒別儀、二代身份鑒別儀、電子驗印機、本外幣票樣等等。擴大與外圍系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)核實相關(guān)信息的范圍。在機控的基礎(chǔ)上，對前臺操作人員實施必要的控制措施，實行用戶權(quán)限分級及授權(quán)管理。進一步強化營業(yè)網(wǎng)點負責人及會計主管在柜面操作業(yè)務中的事前、事中、事后的各級授權(quán)管理， 樹立基層營業(yè)網(wǎng)點柜面業(yè)務授權(quán)的權(quán)威性， 按照柜面業(yè)務的風險等級劃分授權(quán)權(quán)限等級，要建立強化相互制約的柜面業(yè)務崗位職責， 加強授權(quán)、分權(quán)管理， 通過科學合理地分配責權(quán)利， 不相容崗位的業(yè)務人員崗位職責必須分離。上級主管部門定期做好監(jiān)督檢查核實工作， 真正發(fā)揮營業(yè)網(wǎng)點會計主管風險把關(guān)第一人的作用，防范經(jīng)濟案件事故的發(fā)生。
3.建立完善的內(nèi)控管理體系
地方性商業(yè)銀行內(nèi)控管理體系的建立應具有較強的可操作性和指導性。一方面，需借鑒國外銀行先進管理經(jīng)驗的，采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風險發(fā)生的可能性及影響程度等，對識別的風險進行分析和排序，確定關(guān)注重點和優(yōu)先控制的風險。新巴塞爾資本協(xié)議中提出三種估計方法： 基礎(chǔ)指標法、標準法、高級計量法。地方性商業(yè)銀行應按照巴塞爾委員會制定的業(yè)務條線和操作風險的分類，對操作風險的損失數(shù)據(jù)進行系統(tǒng)的收集和分析，經(jīng)過3-5年的努力，建立起使用高級衡量法的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)；另一方面，要充分收集一線資料，不能閉門造車?！??26”案件中，一張無經(jīng)辦柜員簽章的假存單就能使上億元的資金流失，其中的授權(quán)環(huán)節(jié)、崗位分工、不相容崗位制約制、貸款流程、事后監(jiān)督等制度存在嚴重漏洞，崗位制約制度的健全亟待解決。通過制定和實施系列制度、程序和方法，對全部柜面操作風險業(yè)務進行事前防范、事中控制和事后監(jiān)督與糾正的連續(xù)動態(tài)過程與機制，通過風險預警、識別、評估、分析、報告等措施，對柜面操作風險進行有效防范和控制。具體表現(xiàn)為：按照業(yè)務需要和不相容崗位、職責相分離的原則，明確職責權(quán)限，形成各崗位和人員的相互制衡機制。重要崗位的人員必須經(jīng)過嚴格考察和有權(quán)部門批準上崗，貸前審核崗與貸后管理崗必須事權(quán)劃分，互相制約，不得混崗。加大對內(nèi)控管理層的制約力度，對柜面新業(yè)務的推廣，應充分評估風險，確保內(nèi)控制度的可控性，對要害部門、重點崗位實施有效管理，逐步推行輪崗制度、離崗審計制度等。
4.夯實軟硬件基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，打造地方性商業(yè)銀行的品牌形象。
地方性商業(yè)銀行大都建行時間短，社會聲譽影響及客戶認知度不及國有商業(yè)銀行，優(yōu)質(zhì)客戶基礎(chǔ)也較薄弱，因此，追根溯源，穩(wěn)扎穩(wěn)打的打造百年老店的品牌形象，擴大社會影響力，提高知名度才是王道。地方行商業(yè)銀行管理人員對柜面操作風險的認知缺乏，致使管理失效，靠經(jīng)驗直覺、人情關(guān)系進行管理。這就要求地方性商業(yè)銀行要培育合規(guī)文化，樹立全員合規(guī)意識，不靠人情管人，靠制度管人。合規(guī)文化的氛圍就是要靠員工自律、全員參與。