發(fā)布時間：2022-08-25 08:37:04
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的內(nèi)審工作報告樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
一、農(nóng)業(yè)上市公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析
按照上交所和深交所的行業(yè)分類標準，本文選取了農(nóng)林牧漁行業(yè)作為研究對象，在“金融界”網(wǎng)站中顯示深市主板、中小板、滬市該行業(yè)共有40家上市公司，其中有3家經(jīng)過重組后主營業(yè)務(wù)已經(jīng)更改，因此，在閱讀了剩余37家企業(yè)2009年度的年度報告和與內(nèi)控相關(guān)的公告后，對內(nèi)部控制的狀況進行了分析。所有數(shù)據(jù)來源于“金融界”和“巨潮資訊”，經(jīng)過筆者手工整理而得?，F(xiàn)狀分析主要針對《基本規(guī)范》和相關(guān)內(nèi)控披露要求公布后的新信息，如審計委員會、內(nèi)部審計機構(gòu)、內(nèi)部控制評價報告、內(nèi)部控制鑒證報告等，而一些基本的公司治理信息，如股東、董事會、員工基本情況等，盡管也是《基本規(guī)范》框架中控制環(huán)境的重要組成部分，但是，由于是過去的信息披露要求，幾乎所有的上市公司都會披露，所以沒有包含在現(xiàn)狀分析中。
第一，審計委員會。按照《基本規(guī)范》的要求，企業(yè)應(yīng)當在董事會下設(shè)立審計委員會。審計委員會負責審查企業(yè)內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施和內(nèi)部控制自我評價情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計及其他相關(guān)事宜等。
審計委員會規(guī)范文件有以下幾種形式：審計委員會報告：審計委員會實施細則；審計委員會年報工作規(guī)程；審計委員會議事規(guī)則。嚴格意義上說，只有審計委員會年度工作報告才是真正反映了其工作狀況的文件，考慮到本文是從公司披露的信息來考察審計委員會工作情況，所以將幾種情況都看作是工作狀況的反映。
從上市公司的年度報告和相關(guān)信息公告可以看出（詳見表1），絕大多數(shù)的公司都在董事會之下建立了包括審計委員會在內(nèi)的四大委員會，接近95%，僅有2家ST公司因為營業(yè)基本處于停滯狀態(tài)未建立相關(guān)內(nèi)控機構(gòu)。但是，從審計委員會的實際工作狀態(tài)來看，只有近60%的公司有發(fā)揮作用的跡象，其余的沒有披露審計委員會的相關(guān)工作文件。
第二，內(nèi)審部門。內(nèi)部審計部門設(shè)立狀況如表2、3所示。從內(nèi)部審計部門的設(shè)立情況來看，有一半以上的企業(yè)設(shè)立了內(nèi)審部門，并且在披露隸屬關(guān)系的10家企業(yè)中，有7家直接向董事會負責，2家向?qū)徲嬑瘑T會負責，只有1家是對總經(jīng)理負責，應(yīng)該說，這樣的隸屬關(guān)系能夠比較好的體現(xiàn)內(nèi)部審計部門的獨立性。但是，不能不指出的是，僅有5家企業(yè)單獨披露了內(nèi)部審計制度，且其余企業(yè)的年度報告、內(nèi)控報告以及其他與內(nèi)部控制相關(guān)的文件中都看不到內(nèi)審部門的工作痕跡，這從一個方面說明內(nèi)部審計部門的實際工作狀況是不如人意的。
第三，內(nèi)控信息披露方式。有關(guān)企業(yè)內(nèi)部控制的信息主要是以三種形式披露（如表4所示）：一是公司年報中的治理結(jié)構(gòu)部分，除了深市中小板由于制度要求，單獨有一項“公司內(nèi)部審計制度建立健全的情況”，以表格簡單回答形式單列外，其余的主要是審計委員會的信息及對公司內(nèi)部控制的簡單說明。即便滬市在年報中有一項“公司披露董事會對公司內(nèi)部控制的自我評估報告和審計機構(gòu)的核實評價意見”，但是很多公司的披露很簡單，“有內(nèi)控，無自我評估報告和審計機構(gòu)的核實評價意見”；二是單獨的內(nèi)部控制評價報告，這一點滬市和深市存在較大差異，滬市大多數(shù)公司沒有提供單獨的自我評估報告，但是大多單獨提供了審計委員會年報工作規(guī)程；而深市公司基本上都有內(nèi)控評價報告，少數(shù)公司提供的與審計委員會相關(guān)的規(guī)章制度一般是議事規(guī)則，而大多數(shù)沒有提供審計委員會的單獨信息；三是作為附錄放在年報的最后。這種現(xiàn)象僅在滬市出現(xiàn)。有3家在年報最后附加了內(nèi)控報告。
二、農(nóng)業(yè)上市公司內(nèi)部控制總體評價
綜上所述，公司信息公告中披露的與內(nèi)部控制有關(guān)的信息，主要包括以下幾類：
企業(yè)內(nèi)部控制評價報告；
審計委員會工作報告；
內(nèi)部審計制度等文件；
審計委員會工作規(guī)程等制度文件；
外部獨立機構(gòu)對企業(yè)內(nèi)部控制的鑒證報告；
內(nèi)部獨立董事、監(jiān)事會等對企業(yè)內(nèi)部控制的鑒證報告。
本文認為，按照上交所和深交所的要求，企業(yè)應(yīng)該提供內(nèi)部控制報告，因此，相關(guān)披露不作為自愿披露，不披露的企業(yè)應(yīng)該可以被視為內(nèi)部控制較差的一類。而審計委員會工作報告、內(nèi)部審計制度等文件、審計委員會工作規(guī)程等制度文件、外部獨立機構(gòu)對企業(yè)內(nèi)部控制的鑒證報告、內(nèi)部獨立董事、監(jiān)事會等對企業(yè)內(nèi)部控制的鑒證報告等屬于自愿披露的內(nèi)容，由于自愿性信息披露能夠在一定程度上傳遞內(nèi)部控制質(zhì)量水平的信號，結(jié)合公司信息公告中披露的與內(nèi)部控制有關(guān)的信息，借鑒莊瑩（2009）的分類方法，本文按內(nèi)部控制質(zhì)量由高到低把公司分為五類：
一是提供內(nèi)部控制建立健全情況，有審計委員會或內(nèi)部審計至少一種工作規(guī)章文件，并獲得外部審計師的無保留核實意見。因為外部審計師是獨立的第三方，是一種質(zhì)量較高的外部治理機制，因此本文認為這類公司的內(nèi)部控制最有效，記為“優(yōu)秀組”；
二是提供內(nèi)部控制建立健全情況，無審計委員會或內(nèi)部審計至少一種工作規(guī)章文件，但獲得外部審計師的無保留核實意見。本文認為這類公司的內(nèi)部控制次有效，記為“良好組”；
關(guān)鍵詞：創(chuàng)新審計 促進發(fā)展
一、構(gòu)建內(nèi)審工作常態(tài)機制，著力營造寬松的內(nèi)部環(huán)境
內(nèi)部審計作為企業(yè)內(nèi)控體系的重要組成部分，是對財務(wù)監(jiān)督、管理控制的再監(jiān)督、再控制，是企業(yè)強化內(nèi)部管理、增強整體控制力的內(nèi)在需要。企業(yè)以和諧發(fā)展、穩(wěn)健經(jīng)營為落腳點，高度重視內(nèi)審工作在企業(yè)自我約束中的重要作用。企業(yè)負責人認真學習審計法規(guī)和審計知識，積極貫徹上級關(guān)于審計工作的安排部署，準確把握企業(yè)改革發(fā)展與穩(wěn)健經(jīng)營大局，依法規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為，保障了審計的知情權(quán)、參與權(quán)、評價權(quán)。一是定期分析企業(yè)經(jīng)營形勢，部署督導審計工作；落實審計工作向職代會報告工作制度，確保企業(yè)監(jiān)督約束機制的常態(tài)運行。二是健全內(nèi)審工作制度體系。出臺并完善審計制度，形成了規(guī)范、高效的審計工作報告機制、發(fā)現(xiàn)問題處理機制和部門之間的協(xié)調(diào)機制。三是審計工作參與企業(yè)經(jīng)濟分析、預(yù)算管理等經(jīng)營管理活動，不斷拓展內(nèi)審工作領(lǐng)域。四是進一步充實審計隊伍，加強審計硬件配置，為內(nèi)審工作的深入開展創(chuàng)造了良好條件。
二、突出內(nèi)審工作“主陣地”，不斷提升企業(yè)經(jīng)營管理水平
企業(yè)加快發(fā)展和轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的新趨勢，對內(nèi)審工作提出了更加迫切的新要求。企業(yè)積極適應(yīng)發(fā)展需要，調(diào)整內(nèi)審工作整體部署，及時將工作重點從輔業(yè)審計轉(zhuǎn)向主營業(yè)務(wù)審計，并已形成常態(tài)工作機制，促使企業(yè)的主營業(yè)務(wù)管理更趨規(guī)范。
一是開展同級財務(wù)收支審計，落實審計結(jié)果定期報告制度和審計意見反饋制。針對審計中發(fā)現(xiàn)的個性問題，及時召開財務(wù)、工程等部門參加的反饋會，進行溝通和反饋；共性問題定期向管理層書面匯報。促使相關(guān)部門完善財務(wù)稽核，強化預(yù)算控制，嚴格成本開支，定期清理往來賬，鞏固資產(chǎn)清查成果，規(guī)范工程物資管理，會計基礎(chǔ)工作和整體管理水平不斷提升。
二是開展專項審計，不斷挖掘利潤增長潛力。創(chuàng)新開展審計調(diào)查，進一步規(guī)范基礎(chǔ)工作，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強化流程控制，修訂管理制度。同時，形成審計工作常態(tài)化，通過動態(tài)的對比分析，及時發(fā)現(xiàn)問題、提出建議，為加強管理提供審計支持。
三是深化工程審計，促使工程管理更加規(guī)范。工作中，積極參與工程的過程監(jiān)督，參加各類工程物資的招投標，落實各類合同的簽前審計，并選取有代表性的重點工程進行全過程監(jiān)督。在工程項目中，規(guī)定經(jīng)濟合同及工程決算，不經(jīng)審計部門審計的，一律不得辦理開工、匯款、報銷等手續(xù)，確保了工程造價的真實、合理。
三、推動內(nèi)審工作轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮“內(nèi)向服務(wù)”職能
實踐證明，開展管理效益審計既是企業(yè)和諧發(fā)展的內(nèi)在需要，也是內(nèi)部審計自身發(fā)展的必然要求。按照監(jiān)督與服務(wù)并重、防范勝于糾正的原則，以促進管理、提高效益為目標，前移工作重心，突出“內(nèi)向服務(wù)”，積極探索和開展管理效益審計，逐步實現(xiàn)從單純監(jiān)督向監(jiān)督和服務(wù)并重轉(zhuǎn)變、從事后監(jiān)督向全過程監(jiān)督轉(zhuǎn)變、從查錯糾弊向內(nèi)控評價和風險評估轉(zhuǎn)變，促使企業(yè)不斷完善規(guī)范經(jīng)營、強化管理的內(nèi)控體系。預(yù)防為主，加強審計的事前參與和過程監(jiān)督，盡可能地將管理風險消滅在萌芽狀態(tài)；突出重點，積極開展各類專項審計調(diào)查；注重預(yù)警，創(chuàng)新開展內(nèi)部控制審計。
四、強化審計工作成果，健全完善企業(yè)內(nèi)部控制機制
審計成果落實的好壞直接關(guān)系到內(nèi)審工作的實際成效和最終目標。企業(yè)下大力氣狠抓審計成果的轉(zhuǎn)化和落實，通過建立審計工作問責制度，落實審計部門的審計責任和被審單位的整改責任，做到審計必須從嚴、漏洞必須堵塞、責任必須追究，提升審計成果的利用層次。逐步建立規(guī)范有序、閉環(huán)管理、環(huán)環(huán)相扣的內(nèi)控體系，形成凡事有人負責、凡事有章可循、凡事有人監(jiān)督、凡事有據(jù)可查的良好局面。
一是建立審計跟蹤機制，堅持開展后續(xù)審計。每個審計項目結(jié)束后，都下達由企業(yè)負責人簽發(fā)的《審計意見書》，并對整改情況逐項核實，對及時性、有效性進行客觀評價，形成書面報告。
二是建立審計分析制度，在不斷總結(jié)中提升審計質(zhì)量。定期對各個審計項目、審計方案、審計建議等情況進行匯總、分析，反思審計方案的可行性、審計建議的執(zhí)行效果，把帶有共性的、性質(zhì)嚴重的問題予以歸納，分析主、客觀原因，總結(jié)經(jīng)驗，持續(xù)改進，不斷提高審計建議的分量，提升審計工作效能。
內(nèi)部審計在推動企業(yè)科學發(fā)展中，責任重大，使命光榮，正確理解和把握內(nèi)部審計的職能定位和工作特點，才能有效發(fā)揮審計職能，更好地體現(xiàn)審計的責任與價值。
一是要突出工作重點。企業(yè)審計工作任務(wù)重，必須分清主次，抓住要害，找準工作的切入點和著力點，以有限的審計資源，發(fā)揮最大的工作效能。著重加強對重點部門、重大項目和重要資金的監(jiān)督力度，促進企業(yè)經(jīng)營管理的整體水平不斷提高。二是要注重工作質(zhì)量。審計質(zhì)量是內(nèi)審工作的生命線。通過規(guī)范高效的審計程序、方法和技巧，找準問題、分清原因、準確定性、建議可行。三是要營造和諧環(huán)境。和諧的工作環(huán)境是內(nèi)部審計的客觀要求。企業(yè)組織干部職工認真學習國家法律法規(guī)，學習審計工作規(guī)章制度，不斷提高對審計工作重要性、必要性的認識，從思想上、行動上重視支持審計工作。審計工作應(yīng)明確職能定位，突出“內(nèi)向服務(wù)”，通過發(fā)揮貼近經(jīng)營、熟知管理的專業(yè)優(yōu)勢，在服務(wù)中實現(xiàn)有效監(jiān)督，在監(jiān)督中提升審計價值，企業(yè)內(nèi)形成“尊重審計、支持審計、自覺接受審計監(jiān)督”的良好氛圍。四是要打造堅強審計隊伍。高效能的審計工作源于高素質(zhì)的審計隊伍。審計部門和人員應(yīng)增強大局意識、奉獻意識和進取意識，努力打造學習型審計團隊。重視充實審計備用隊伍，建立由財務(wù)、工程、法律等業(yè)務(wù)人員組成的人才庫，促使審計隊伍的整體素質(zhì)穩(wěn)步提高。
參考文獻：
主要工作內(nèi)容：
一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度；強化了業(yè)務(wù)學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。
二、認真學習相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：
1、對學校的各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學校收入的情況。
2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來款項作了相應(yīng)清理。
4、對學校的負債也作了相應(yīng)審計，學校從XX年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
5、對學校收費情況進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助。
四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。
審計工作中的措施
1、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
引言
隨著經(jīng)濟、政治改革的不斷深入，內(nèi)部審計逐漸滲透到經(jīng)濟與社會活動的過程中，內(nèi)部審計正從國家機關(guān)、政府部門、國有企事業(yè)單位向集體、民營企事業(yè)單位拓展。國務(wù)院《關(guān)于加強審計工作的意見》中明確要實現(xiàn)審計監(jiān)督“全覆蓋”，但受到審計力量和人員素質(zhì)的限制，國家審計機關(guān)尚未達到審計監(jiān)督全覆蓋的目標。所以，強化內(nèi)部審計工作與擴大審計監(jiān)督工作的覆蓋面等，是目前及今后一項緊迫的重要工作，一定要認真抓緊抓好抓實。
一、基層行政事業(yè)單位內(nèi)部審計概述
行政單位內(nèi)部審計是其內(nèi)部審計機構(gòu)依法獨立監(jiān)督和考核評價該單位財政財務(wù)收支和經(jīng)濟活動的真實完整性、合法合理性及效益性，加強內(nèi)部控制與風險管理的一種行為，是行政事業(yè)單位經(jīng)濟監(jiān)督工作的重要組成部分。我國基層行政事業(yè)單位的實情決定了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容方向，其包括有：一是財政財務(wù)收支審計，要根據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)完整真實地對財務(wù)收支數(shù)據(jù)進行審計，再基于真實合理的資料進行獨立的監(jiān)督與考核評價。二是單位負責人的經(jīng)濟責任審計，通過審計監(jiān)督單位負責人所在單位財政財務(wù)收支等其他相關(guān)經(jīng)濟活動，進而考查該負責人在其任職期間經(jīng)濟責任的履行情況。三是經(jīng)濟效益審計，根據(jù)單位經(jīng)營效益與效益水平的審查結(jié)果，并提出相應(yīng)的改善措施。四是綜合各管理體系與制度對內(nèi)部控制制度進行評審。
二、當前基層行政事業(yè)單位內(nèi)部審計作存在的問題
（一）內(nèi)部審計重視程度待提高?；鶎訂挝坏念I(lǐng)導層都普遍認為審計是審計部門的事，與基層單位無關(guān)；也有些領(lǐng)導覺得單位已經(jīng)有紀檢組開展監(jiān)督了，沒有什么必要再建個內(nèi)審機構(gòu)；有部分單位很抵觸內(nèi)部審計等等諸如此類錯誤的認識導致內(nèi)審部門形同虛設(shè)。
（二）機構(gòu)設(shè)置不完善。當前還存在著部分內(nèi)審人員從屬于財務(wù)部門，有些內(nèi)審工作還是由財務(wù)部門兼職實施的，從而導致了內(nèi)審只針對部分附屬部門進行監(jiān)督，這沒能盡到內(nèi)審應(yīng)履行的義務(wù)。內(nèi)審部門本應(yīng)對該單位進行全面覆蓋地審查，并評價和鑒定它是否違反了國家的相關(guān)法律法規(guī)，且對所審計的工作內(nèi)容的具體數(shù)據(jù)進行分析，并提出相應(yīng)的建議。這些工作只有擁有獨立性的內(nèi)審機構(gòu)才能開展。
（三）工作質(zhì)量不達標。因為有些上級領(lǐng)導更注重部分重點項目與重點下屬部門的內(nèi)部審計工作，使得其他部門缺乏相關(guān)內(nèi)部審計的監(jiān)督，于是出現(xiàn)了審計工作的漏洞。因為內(nèi)部審計人員是審計工作的具體執(zhí)行者，所以他們能力素質(zhì)的高低直接影響了工作質(zhì)量。目前內(nèi)審人員總體素質(zhì)普遍較低，主要體現(xiàn)是內(nèi)審工作人員學習效率不高，知識結(jié)構(gòu)單一，缺乏綜合審計能力與相應(yīng)的專業(yè)培訓與后續(xù)教育，難以適應(yīng)日益復(fù)雜的審計業(yè)務(wù)與社會需求，無法保證工作質(zhì)量。且內(nèi)審人員中大部分屬于年齡較大的財務(wù)人員，不愿主動學習新的知識和技能，安于現(xiàn)狀，嚴重與審計工作的發(fā)展脫節(jié)。
（四）業(yè)務(wù)范圍局限性較大。 目前，許多基層行政單位的內(nèi)審工作單位還局限于以查錯糾弊為目的傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計，審計范圍大體上是通過預(yù)算執(zhí)行與財政財務(wù)收支審計，單純檢查單位經(jīng)營活動的真實合法性、規(guī)范性，只起到事后監(jiān)督作用，對資金使用效率和效果的關(guān)注不夠，沒有開展全方位的審計工作使得審計的功能不能充分展示出來。
三、基層行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作提升路徑
（一）排除干擾，調(diào)動人員積極性。這要求人們充分意識到內(nèi)部審計的重要性，首先是做足內(nèi)部審計的宣傳工作，引起上級領(lǐng)導的高度重視。其次是結(jié)合自身實際情況，履行內(nèi)部審計的工作職能，積極面對日常工作中存在的問題，保障內(nèi)部審計工作不受其他方面的干擾，造成不良影響。最后就是審計部門盡力營造良好的工作氛圍，將內(nèi)部審計人員的積極性調(diào)動起來，高效發(fā)揮審計的作用。
（二）建立健全內(nèi)部審計制度。首先必須依據(jù)國家的審計法律法規(guī)和國家的財經(jīng)法規(guī)建立內(nèi)部審計規(guī)章制度，明確內(nèi)部審計機構(gòu)的地位、內(nèi)部審計的工作報告制度、從事內(nèi)部審計人員具備的條件、內(nèi)部審計機構(gòu)的職責與權(quán)限、內(nèi)部審計工作程序、內(nèi)部審計工作的管理與考評及各項審計業(yè)務(wù)的具體程序等，做到有章可循。
（三）明確內(nèi)審職能，提高工作質(zhì)量。首先具備良好素質(zhì)的內(nèi)審工作隊伍是做好內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵因素，這就要求內(nèi)部審計要打造一批集信息技術(shù)、經(jīng)濟管理等多面的專業(yè)的技能于一身的審計人才，幫助單位更好地適應(yīng)和滿足迅猛發(fā)展的業(yè)務(wù)需求。單位可以通過開展業(yè)務(wù)培訓、改善內(nèi)部審計人員組成結(jié)構(gòu)以及加強員工職業(yè)道德素養(yǎng)等途徑來培養(yǎng)人才，內(nèi)審工作不能僅由單一的財務(wù)人員來組成，還應(yīng)有信息、管理人才等其他方面參與。其次是明確內(nèi)部審計職能，要有針對性地開展內(nèi)部審計工，內(nèi)審人員應(yīng)充分利用內(nèi)部審計的權(quán)力和職能，提升解決問題的效率，同時還需要工作人員更深入了解審計工作重點的實情來作為反饋，做好內(nèi)部審計后臺工作。最后是拓展內(nèi)部審計的工作內(nèi)容范圍，促進審計全面覆蓋，合理地審計核算單位相關(guān)的財務(wù)收支，客觀評價內(nèi)部控制制度以及經(jīng)營狀況。要將審計工作有效融合到各部門的經(jīng)濟活動中，讓領(lǐng)導更信服和滿意內(nèi)審部門反饋的信息，進而提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
（四）做好部門溝通，提升審計效率。一是做好與被審計單位的溝通工作，使其對審計工作有一定的了解。這就需要向被審計單位具體說明內(nèi)部審計的工作內(nèi)容與重要性，幫助他們解決存在的問題，并提出合理的改進建議，以達到雙方相互配合相互理解，共同完成工作。二是做好與內(nèi)部其他職能部門的溝通工作，這要求審計部門要及時與其他部門溝通，尋求他們對工作的支持，有助于高效地進行內(nèi)審工作。三是做好與外部相關(guān)機構(gòu)的溝通工作。四是做好內(nèi)部審計人員之間的溝通工作，時刻保持審計上層于基層之間的良好溝通。
（一）堅持全局人員學法工作常抓不懈，不斷提高依法行政能力
一是黨組中心組學習有計劃有步驟。局領(lǐng)導非常重視法制宣傳教育工作，做到領(lǐng)導帶頭，學法先行，精心部署、嚴格要求法制宣傳教育工作，主要領(lǐng)導親自指導辦公室制定學習培訓計劃，明確領(lǐng)導及審計人員的學法用法內(nèi)容，認真參加局每周五的學習會，解讀《國家審計準則》、《市審計條例》和《國家審計準則》知識測試，并多次在會上就依法審計工作提出要求。二是全局審計干部學法用法堅持不懈。局里為每個審計干部訂閱了《中國審計》、《審計》、《中國審計報》和《中國財經(jīng)審計法規(guī)選編》等各種法規(guī)資料；堅持周五學習制度，積極參加審計署視頻培訓和市審計局舉辦的專題講座，采用集中學習與個人自學相結(jié)合、審計法律法規(guī)與其他行政法規(guī)學習相結(jié)合、學習與知識測試相結(jié)合的方式，不斷增強審計人員法制意識和法律素養(yǎng)，提高審計干部依法行政能力，切實做到依法審計，實現(xiàn)審計客觀公正、實事求是的宗旨。
（二）堅持全方位、多層次的法制宣傳方式，提高法制宣傳效果
一是通過局域網(wǎng)及時法律、法規(guī)、規(guī)章等學習課件，提高局內(nèi)信息傳遞效率；開展專題講座、集中培訓、觀看警示教育片、專業(yè)法律知識測試、撰寫體會心得等活動，增加宣傳多樣性，并在區(qū)政府第23次常務(wù)會議上解讀《市審計條例》。二是通過報刊、網(wǎng)站、電視等媒介，進行專題解讀、公告、新聞采集等形式，擴大宣傳范圍，促使社會各界對國家審計的理解、認識、參與和支持；同時，為區(qū)紀委機關(guān)全體干部和街鎮(zhèn)紀檢干部講解“國家審計基本情況及街鎮(zhèn)審計發(fā)現(xiàn)的問題”，為區(qū)編辦組織的全區(qū)事業(yè)單位法人培訓班講解“國家審計基本情況及事業(yè)單位審計發(fā)現(xiàn)的問題”，為依法審計營造良好的法制環(huán)境。三是與宣傳區(qū)委區(qū)政府關(guān)于審計工作的重要指示、近年來審計工作取得的成效、發(fā)揮的作用等有機結(jié)合起來，通過審計專報、專題講解、邀請調(diào)研等方式，提高宣傳效果，爭取黨委政府對審計工作重視和支持。四是把全區(qū)各委辦局財務(wù)審計部門、街鎮(zhèn)內(nèi)審機構(gòu)作為審計法制宣傳切入口，通過內(nèi)審人員分組季度例會形式進行審計法律法規(guī)規(guī)章宣傳，聘用內(nèi)審人員參與國家審計項目，推動內(nèi)審人員業(yè)務(wù)水平提高及對國家審計的認識，今年開展的區(qū)綠化市容局經(jīng)濟責任審計項目全區(qū)30%的內(nèi)審人員參與了項目。
（三）健全內(nèi)部規(guī)范，強化內(nèi)部管理
圍繞依法審計，保證和提高審計工作質(zhì)量，多年來，我局持續(xù)抓緊內(nèi)部規(guī)范建設(shè)，隨著新《審計法實施條例》和《國家審計準則》、《市審計條例》的出臺，我局開展多形式相結(jié)合的內(nèi)部管理方式，不斷加強規(guī)章制度建設(shè)，提高制度執(zhí)行力。一是制度與規(guī)范性格式文本相結(jié)合，建立健全內(nèi)部規(guī)范。今年我局建立了《審計文件材料立卷歸檔操作規(guī)程》、《依法行政第一責任人制度》、《財務(wù)管理規(guī)定》、《保密工作暫行規(guī)定》等一系列審計業(yè)務(wù)管理、行政管理制度，并針對現(xiàn)有規(guī)章制度執(zhí)行過程中存在的問題，重新梳理并逐步完善，同時局年度經(jīng)濟責任審計規(guī)范性格式文本匯編、部門預(yù)算執(zhí)行規(guī)范性格式文本匯編，著手制定專項審計（調(diào)查）規(guī)范性格式文本匯編和審計項目工作流程。二是項目質(zhì)量檢查與優(yōu)秀項目評選相結(jié)合，加強內(nèi)部監(jiān)督。組織開展ISO9001質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核工作，通過對去年完成的每個審計項目的審計程序、計劃、過程等六方面內(nèi)容的檢查，及時發(fā)現(xiàn)審計工作中存在的問題，并對問題進行了落實整改，有力促進了審計質(zhì)量的進一步提升。在內(nèi)部審核的基礎(chǔ)上組織開展優(yōu)秀審計項目評選活動，評選結(jié)果反映了參評項目在依法審計、規(guī)范審計行為、創(chuàng)新審計技術(shù)方法等方面取得的明顯進步，在市局2012年度優(yōu)秀審計項目評選活動中，我局報送的區(qū)科委黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計、區(qū)水務(wù)局工程項目實施情況審計調(diào)查項目分獲三等獎和優(yōu)秀獎。
（四）逐步深化經(jīng)濟責任審計“五聯(lián)合”機制
根據(jù)兩辦“規(guī)定”和我區(qū)《區(qū)經(jīng)濟責任審計工作暫行辦法》要求，今年區(qū)經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議辦公室就聯(lián)合進點、聯(lián)合公示、聯(lián)合力量、聯(lián)合過程和聯(lián)合反饋“五聯(lián)合”工作機制作了進一步深化，明確了聯(lián)合反饋的操作流程和具體細則，探討經(jīng)濟責任審計信息共享及整改檢查等事項，確定了經(jīng)濟責任審計報告送達部門、聯(lián)合反饋帶隊領(lǐng)導、聯(lián)合反饋的時間、操作流程、通知方式及被審計單位參會人員范圍等事項。
（五）加大審計公開力度，提高審計執(zhí)法透明度
一是審計公開常態(tài)化。年度審計項目計劃、審計工作報告、審計工作報告整改情況報告均通過區(qū)政府門戶網(wǎng)站主動向社會公開，接受廣大人民群眾的監(jiān)督。二是逐步深化審計公開。今年我局確定適時公開部分審計項目結(jié)果報告，2012年6月25日通過區(qū)政府門戶網(wǎng)站主動向社會公開“關(guān)于本區(qū)-年度產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項資金使用管理情況審計調(diào)查結(jié)果公告”，同時根據(jù)公開效果來確定下一步審計公開力度。
（六）加強職業(yè)道德檢查，推進黨風廉政建設(shè)
結(jié)合市審計機關(guān)第26次職業(yè)道德檢查月活動，由局紀檢、監(jiān)察和機關(guān)黨支部共同組成檢查組，通過發(fā)函、走訪等形式檢查審計人員遵守職業(yè)道德的情況，檢查結(jié)果未發(fā)現(xiàn)一例違反職業(yè)道德行為。今年我局在開展廉政教育和落實檢查工作的同時，由局長與科室長簽訂了《科室廉政責任書》，明確科長為科室的廉政第一責任人，再由科長和科員簽訂《廉政承諾書》，明確科員對科長負責，實現(xiàn)廉政責任層層落實。
存在的問題
一是審計署8號令的執(zhí)行上還存在一些不足。主要表現(xiàn)為審計工作底稿還存在要素不齊全、填列內(nèi)容不規(guī)范，審計組對委托審計的控制情況還不太理想等問題。二是審計查出問題的整改工作的全面徹底完成尚待完善，審計整改長效機制未能有效建立。對某些問題的整改由于涉及多個單位和部門之間的協(xié)調(diào)問題等原因，整改的難度及所需時間長，致使有些整改工作無法在審計規(guī)定的時間內(nèi)徹底完成；由于審計整改的時間限制，有些問題只能是承諾性整改，真正看待是否整改尚需采取措施予以跟進，由于審計部門審計任務(wù)日益繁重與審計力量的不足矛盾日漸突出，審計跟蹤整改存在困難，需要相關(guān)部門后續(xù)監(jiān)督工作的跟進。
一、開展央行網(wǎng)絡(luò)審計的必要性
隨著計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的迅猛發(fā)展，以及人民銀行信息化建設(shè)的不斷深入，人民銀行的各項業(yè)務(wù)及公務(wù)處理已基本上實現(xiàn)了電子化和信息化。傳統(tǒng)的審計技術(shù)方法和審計作業(yè)手段已不能適應(yīng)和滿足央行信息化發(fā)展條件下的審計需求，依托央行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)開展網(wǎng)絡(luò)審計勢在必行。
1、央行政務(wù)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)化呼喚網(wǎng)絡(luò)審計。隨著央行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展及辦公自動化系統(tǒng)（OA系統(tǒng)）的推廣，央行政務(wù)系統(tǒng)基本實現(xiàn)了電子化和網(wǎng)絡(luò)化。如：央行信息的上傳下達利用電子文檔通過OA系統(tǒng)傳輸；人民銀行總行及各級分、支行通過建立內(nèi)部信息網(wǎng)站實現(xiàn)了信息的集中和共享等等。央行政務(wù)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)化，使央行無紙化辦公成為現(xiàn)實，這既對開展央行網(wǎng)絡(luò)審計提出了現(xiàn)實需求，也為央行內(nèi)審部門開展網(wǎng)絡(luò)審計提供了便利條件。
2、央行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)化呼喚網(wǎng)絡(luò)審計。當前，央行各項業(yè)務(wù)基本實現(xiàn)了電子化，其中會計、貨幣金銀和征信業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)由于向總行或省會城市中心支行集中已基本實現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化；大額支付、小額支付、外匯管理等業(yè)務(wù)已實現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化。央行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)化，帶來業(yè)務(wù)處理的根本性變化，內(nèi)審部門傳統(tǒng)的審計技術(shù)方法和審計作業(yè)手段已不能適應(yīng)央行業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展的要求，開展網(wǎng)絡(luò)審計已是大勢所趨。
二、央行網(wǎng)絡(luò)審計的優(yōu)勢
與傳統(tǒng)審計相比，網(wǎng)絡(luò)審計具有如下優(yōu)勢：
1、審計時空更為廣闊。
一方面網(wǎng)絡(luò)審計使內(nèi)審部門能夠綜合調(diào)用、管理本單位內(nèi)外的資源來完成審計項目，將原本復(fù)雜繁重的審計任務(wù)改變成簡單、方便、快捷的審計作業(yè)。另一方面網(wǎng)絡(luò)審計使異地、遠程審計成為可能，讓審計人員足不出戶就可以對被審單位進行遠程審計，使傳統(tǒng)審計的時空向信息化電子化領(lǐng)域拓展，從而變定時實地審計為實時遠程審計，變事后審計為事前、事中審計，變靜態(tài)審計為動態(tài)審計。這樣，既能提高內(nèi)審部門的工作效率，又能更好地發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。
2、審計方式更加靈活。
進行網(wǎng)絡(luò)審計時，內(nèi)審人員通過網(wǎng)絡(luò)，與被審單位進行信息接口對接，根據(jù)授權(quán)，運用計算機和現(xiàn)代通信技術(shù)直接調(diào)閱被審行的相關(guān)信息。通過對相關(guān)信息的調(diào)閱與審查，內(nèi)審人員可以開展多元化的、實時的、主動的審計程序，審計技術(shù)更加先進，審計信息的來源更直接、更豐富。同時，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的運用，為多單位聯(lián)合審計創(chuàng)造了條件，多單位聯(lián)合審計中各單位優(yōu)勢互補，分工協(xié)作，使得審計資源可以得到更廣泛而有效的配置和運用，從而使審計方式更加靈活，審計能力大大提高。
3、審計工作更加準確高效。
網(wǎng)絡(luò)審計通過網(wǎng)絡(luò)可以充分發(fā)揮計算機高速準確及方便應(yīng)用審計軟件的優(yōu)勢，能夠?qū)Υ罅康木W(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)信息進行檢索、追蹤、比較、歸類、合并、統(tǒng)計、分析、打印和編制工作底稿，最后完成審計工作報告。因此，央行開展網(wǎng)絡(luò)審計可以提高審計效率，使審計工作更加準確高效。
4、審計過程更加隱密。
網(wǎng)絡(luò)審計的便捷性，可以讓內(nèi)審部門在不通知被審計對象的情況下，通過授權(quán)直接進入被審計單位的網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)開展審計，使得被審計單位來不及也不可能應(yīng)付審計檢查，使審計過程保持隱蔽性，從而減少了審計工作的阻力，有利于內(nèi)審部門掌握真實的審計信息和資料，提高審計質(zhì)量和效率。
三、開展央行網(wǎng)絡(luò)審計的幾個制約因素
1、缺少網(wǎng)絡(luò)審計的相關(guān)法律法規(guī)和準則。
當前，網(wǎng)絡(luò)審計在我國審計領(lǐng)域還是一種新生事物，還處于探討和摸索階段，所以，國家有關(guān)網(wǎng)絡(luò)審計方面的法律法規(guī)和審計標準準則還是一片空白。央行開展網(wǎng)絡(luò)審計也是如此，現(xiàn)有的法律法規(guī)體系和審計標準準則體系不能完全適應(yīng)、指導和規(guī)范央行網(wǎng)絡(luò)審計工作，難以解決網(wǎng)絡(luò)審計中出現(xiàn)的新問題、新糾紛，這就給內(nèi)審部門進行網(wǎng)絡(luò)審計帶來了極大的不便。
2、央行業(yè)務(wù)系統(tǒng)開發(fā)缺乏系統(tǒng)規(guī)劃。
目前，央行在用的業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)分別有總行、分行、省會城市中心支行等單位開發(fā)推廣，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開發(fā)缺乏系統(tǒng)規(guī)劃。從而，一方面致使所有業(yè)務(wù)系統(tǒng)只考慮到了業(yè)務(wù)處理功能，沒有考慮業(yè)務(wù)監(jiān)督功能，如現(xiàn)有的業(yè)務(wù)系統(tǒng)既未設(shè)計審計功能模塊，也未設(shè)計審計接口模塊，給央行開展網(wǎng)絡(luò)審計帶來不便。另一方面使得業(yè)務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)化進程發(fā)展不平衡。如會計、發(fā)行、征信業(yè)務(wù)在央行系統(tǒng)內(nèi)實現(xiàn)了全國聯(lián)網(wǎng)；國庫業(yè)務(wù)系統(tǒng)雖具備一定的聯(lián)網(wǎng)功能，但沒有完全實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)；統(tǒng)計業(yè)務(wù)系統(tǒng)卻完全是單機版，有的行甚至沒有接入內(nèi)聯(lián)網(wǎng)。央行業(yè)務(wù)系統(tǒng)開發(fā)缺乏系統(tǒng)規(guī)劃，制約了網(wǎng)絡(luò)審計的開展。
3、央行業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)化和開放性威脅著網(wǎng)絡(luò)審計的安全。
央行業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)化和開放性，一方面使得央行信息資源在全國范圍內(nèi)得以共享和交流，為開展網(wǎng)絡(luò)審計提供了條件；另一方面，使得信息系統(tǒng)受病毒的侵擾、數(shù)據(jù)信息被不法分子非法截取或惡意修改的可能性大大增加，這無疑又將審計工作置于一種被動的風險之中，增加審計人員對審計風險控制的難度，使審計人員產(chǎn)生顧慮，一定程度上又會阻礙網(wǎng)絡(luò)審計的發(fā)展。
4、缺乏符合網(wǎng)絡(luò)審計要求的高素質(zhì)、復(fù)合型審計人才。
開展網(wǎng)絡(luò)審計，由于審計環(huán)境、審計線索、安全控制、審計內(nèi)容和技術(shù)發(fā)生了根本性的改變，這就要求審計人員不但要精通會計、審計、法律等專業(yè)知識，而且要熟練掌握計算機、網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)等計算機知識和技能。但是，由于各方面的原因，當前央行內(nèi)部這種高素質(zhì)、復(fù)合型的審計人才可謂鳳毛麟角，特別是基層央行，由于近年來沒有新增人員，原有的業(yè)務(wù)骨干大都老齡化，且多數(shù)不懂計算機，一時難以適應(yīng)現(xiàn)代信息技術(shù)對審計人員素質(zhì)的要求。網(wǎng)絡(luò)審計人員缺乏，是阻礙網(wǎng)絡(luò)審計發(fā)展的一個重要因素。
5、缺少實用的網(wǎng)絡(luò)審計軟件。
近年來，人民銀行先后推廣過一些審計軟件，如“中國人民銀行內(nèi)審管理系統(tǒng)”、“中國人民銀行內(nèi)部控制評審系統(tǒng)”，但都是一些靜態(tài)的審計軟件，不存在與人民銀行在用的業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)（如大額支付系統(tǒng)）接口，網(wǎng)絡(luò)審計功能不強，不能在網(wǎng)上對被審計單位的業(yè)務(wù)信息資料進行實時的動態(tài)的跟蹤審計。缺少實用的網(wǎng)絡(luò)審計軟件，極大地阻礙著網(wǎng)絡(luò)審計的發(fā)展。
四、推動央行網(wǎng)絡(luò)審計的構(gòu)想與展望
1、加快網(wǎng)絡(luò)審計立法和準則標準規(guī)范工作。
網(wǎng)絡(luò)審計立法是保障網(wǎng)絡(luò)審計正常發(fā)展的關(guān)鍵措施。在網(wǎng)絡(luò)審計的新環(huán)境下，網(wǎng)絡(luò)審計對象、線索、方法、流程、結(jié)果等方面相對于傳統(tǒng)審計都發(fā)生了變化，以往的法律法規(guī)及審計準則標準已經(jīng)不能完全適用。因此，要推動央行網(wǎng)絡(luò)審計的發(fā)展，就必須加快網(wǎng)絡(luò)審計立法和準則標準規(guī)范工作，使網(wǎng)絡(luò)審計工作有法可依、有章可循。
2、統(tǒng)一規(guī)劃業(yè)務(wù)系統(tǒng)開發(fā)工作，加快央行業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系及內(nèi)審部門網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)。
人民銀行總行要緊跟業(yè)務(wù)發(fā)展形勢，對業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的開發(fā)進行全面統(tǒng)一規(guī)劃，要把業(yè)務(wù)處理功能和網(wǎng)絡(luò)審計功能作為業(yè)務(wù)系統(tǒng)開發(fā)的重要內(nèi)容。軟件開發(fā)部門在開發(fā)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)時，要充分考慮內(nèi)審部門開展網(wǎng)絡(luò)審計的需要，設(shè)計必要的內(nèi)審功能模塊及預(yù)留必要的數(shù)據(jù)接口，以便于網(wǎng)絡(luò)審計方法的應(yīng)用和審計信息化建設(shè)能順利實施。其次，要加快央行業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系建設(shè)，充分實現(xiàn)各項業(yè)務(wù)處理的電子化和網(wǎng)絡(luò)化，為內(nèi)審部門開展網(wǎng)絡(luò)審計搭建平臺。再次，內(nèi)審部門自身要加強信息化建設(shè)，一是要建立內(nèi)審制度信息庫，方便內(nèi)審人員查找審計依據(jù)，提高內(nèi)審工作的權(quán)威性和獨立性；二是要建立重大事件、案件信息分析庫，方便內(nèi)審人員尋找線索、分析定性。
3、重視網(wǎng)絡(luò)信息安全，提高網(wǎng)絡(luò)審計安全防范意識。
網(wǎng)絡(luò)信息的安全性即可靠性和保密性是防范和控制審計網(wǎng)絡(luò)風險的一個重點。必須遵循不相容職責必須分離的原則，對網(wǎng)絡(luò)審計系統(tǒng)中數(shù)據(jù)的輸入、輸出，軟件的開發(fā)、維護及系統(tǒng)管理等環(huán)節(jié)進行認真規(guī)劃，實行有效的職責分離。此外，審計人員應(yīng)提高安全防范意識，重視網(wǎng)絡(luò)審計系統(tǒng)中身份認證、防火墻、審計數(shù)據(jù)的傳輸及病毒防治措施等環(huán)節(jié)，確保審計數(shù)據(jù)傳輸?shù)陌踩氨Ｃ?，以防范網(wǎng)絡(luò)審計系統(tǒng)的安全性風險。
4、優(yōu)化審計人員結(jié)構(gòu)，全面提高審計人員素質(zhì)。
央行應(yīng)適時調(diào)整、優(yōu)化審計人員結(jié)構(gòu)，做好審計人員和計算機人員的人力資源整合，將懂審計、懂計算機的復(fù)合型人才充實到內(nèi)審隊伍。同時加強對現(xiàn)有審計人員審計和計算機知識及技能培訓，提高對現(xiàn)代信息技術(shù)的認識和掌握水平，促使審計人員具備數(shù)據(jù)接口和轉(zhuǎn)換的能力；熟練運用審計軟件進行數(shù)據(jù)采集、查詢、核對、比較和分析的能力。最大限度地優(yōu)化內(nèi)審人員結(jié)構(gòu)，提高審計人員素質(zhì)。
5、積極開發(fā)網(wǎng)絡(luò)審計軟件。
【關(guān)鍵詞】 實驗室；管理
文章編號：1004-7484（2013）-10-6003-02
實驗室作為各級疾病預(yù)防控制機構(gòu)開展傳染病預(yù)防控制、處置各種突公共衛(wèi)生事件的重要技術(shù)支撐，其檢驗?zāi)芰凸芾硭礁叩?，直接影響疾病預(yù)防控制機構(gòu)開展公共衛(wèi)生服務(wù)的能力和效率。實驗室管理和建設(shè)工作既是校準實驗室管理中一項最系統(tǒng)、最基礎(chǔ)、最專業(yè)的工作，也是各級疾病預(yù)防控制機構(gòu)日常業(yè)務(wù)和行政管理工作的重要組成部分。筆者依據(jù)《計量法》CNAS-CL01：2006《檢測和校準實驗室能力認可準則》和《疾病預(yù)防控制機構(gòu)實驗室等級評審準則》的相關(guān)要求，結(jié)合我單位的實際工作情況，談?wù)剬嶒炇夜芾斫?jīng)驗。
1 組織與機構(gòu)建設(shè)是前提
實驗室的高效運轉(zhuǎn)和效能的充分發(fā)揮，離不開一套強有力的組織機構(gòu)保障體系。首先疾控機構(gòu)的實驗室必須依法設(shè)立，并取得獨立的法人資格。實驗室必須經(jīng)過國家計量認證部門認可，并取得合法的計量認證證書，才能向社會出據(jù)公正的實驗室檢測數(shù)據(jù)與報告，這是實驗室開展檢測工作的最基本前提。其次，疾控機構(gòu)的法人必須是實驗室的負責人。第三、實驗室應(yīng)成立部門齊全的管理組織，如質(zhì)量管理部門、安全管理部門、文件控制管理部門、環(huán)境條件保障部門、質(zhì)量控制管理部門、檢測報告管理部門、內(nèi)審和管理性評審部門等等，并明確各部門的職責和人員，各部門和人員必須認真履行職責，只有這樣，才能保障實驗室日常檢測工作的有序開展和發(fā)揮實驗室的最佳效能。
2 制度建設(shè)是保證
疾病預(yù)防控制機構(gòu)實驗室承擔多項技術(shù)支撐職能，它一方面為疾病預(yù)防控制機構(gòu)開展各種傳染病預(yù)防控制工作和處置突發(fā)公共衛(wèi)生事件服務(wù)，另一方面，又為衛(wèi)生監(jiān)督機構(gòu)開展各種衛(wèi)生執(zhí)法服務(wù)提供技術(shù)支撐，所以，實驗室的各種硬軟件要求很高。因此實驗室必須建立規(guī)范的、涵蓋齊全的各項管理制度，具體包括：①實驗室質(zhì)量管理制度。②崗位責任制度。③考勤制度。④獎懲制度。⑤科研教學管理制度。⑤專業(yè)技術(shù)人員管理制度。⑦實驗室安全管理制度。⑧事故分析報告制度。⑨信息管理制度。實驗室在健全上述九個最基本的制度同時，還必須加強制度的有效監(jiān)督執(zhí)行工作，各項管理制度應(yīng)有詳細的執(zhí)行記錄。只有全體實驗室工作人員養(yǎng)成一種以制度管人、以制度管事、以制度做事的良好工作習慣，才能保證實驗室的各項日常檢測工作有法可依、有彰可循。
3 儀器設(shè)備管理是關(guān)鍵
實驗室儀器設(shè)備配備的種類和標準，是反映一個實驗室檢測技術(shù)手段和日常實際檢測能力的重要評判指標。根據(jù)國家《省、地、縣疾病預(yù)防控制機構(gòu)實驗室建設(shè)指導意見》的要求，各級疾病預(yù)防控制機構(gòu)都按標準配備有A類（完成常規(guī)工作所需儀器設(shè)備）、B類（按照基本功能必須裝備的基本儀器設(shè)備）、C類（根據(jù)地域特點和工作需求應(yīng)裝備的基本儀器設(shè)備）儀器，三類儀器設(shè)備數(shù)量眾多，檢測技術(shù)標準和檢測參數(shù)各異。筆者認為，儀器設(shè)備配置到位，只能反映實驗室儀器硬件要求到位，要想使配置的儀器設(shè)備真正發(fā)揮效益，儀器設(shè)備的管理和維護工作才是最關(guān)鍵的。實驗室儀器設(shè)備管理工作復(fù)雜而瑣碎，根據(jù)本單位長期以來的工作經(jīng)驗，要想做好該項工作，一、實驗室必須建立規(guī)范的、種類齊全的檢測儀器設(shè)備固定資產(chǎn)臺帳。二、實驗室必須建立詳盡的儀器設(shè)備技術(shù)檔案資料，并按不同的種類和數(shù)量分類建檔，一臺一檔，便于查閱。三、根據(jù)GB/T27025-2008《檢測和校準實驗室能力的通用要求》，對屬于計量強制檢定的儀器設(shè)備，應(yīng)及時送有資質(zhì)的計量檢定機構(gòu)進行檢定，取得合格的計量檢定證書，保證量值準確合法：對于實驗室內(nèi)非強制性檢定的和校準證書沒有有效期規(guī)定的儀器設(shè)備，儀器設(shè)備管理員可結(jié)合實際檢測的要求、使用頻率、使用環(huán)境、檢測的參數(shù)和實驗室質(zhì)量體系文件的要求，采用標準的校準方式，對校準結(jié)果給予確認。四、各類儀器設(shè)備必須建立詳盡的計量檢定和實驗室校準記錄資料檔案。五、儀器設(shè)備在有效檢定周期和實驗室校準期內(nèi)，必須按標準的方法，對實驗室開展各類檢測工作的儀器設(shè)備進行期間核查工作，并對實驗室所有投入正常使用的儀器設(shè)備的期間核查、儀器維護和維修保養(yǎng)工作情況進行詳盡的文字資料記錄。六、對實驗室內(nèi)所有的儀器設(shè)備一一建立詳細的身份標識卡，并按儀器的性能和技術(shù)標準，進行有效的狀態(tài)標識。
4 質(zhì)量管理是核心
質(zhì)量是疾控機構(gòu)實驗室生存的基礎(chǔ)，實驗室質(zhì)量控制管理工作，是疾病預(yù)防控制機構(gòu)實驗室建設(shè)和管理工作的核心。加強實驗室質(zhì)量控制管理是保證實驗室檢測數(shù)據(jù)結(jié)果準確、真實、有效和合法的最根本的保障性措施。如何做好實驗室質(zhì)量控制管理工作，筆者認為，可從以下幾個方面進行，一、實驗室必須制定切實可行的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標。二、實驗室必須建立完善的質(zhì)量管理組織體系和有效的組織機構(gòu)框圖，并以規(guī)范性文件形式明確關(guān)鍵崗位人員和及其職責。三、實驗室應(yīng)建立包括其所有開展檢測工作涉及領(lǐng)域的具體質(zhì)量管理體系，并使管理體系文件化，該項工作具體為：編制運行有效的實驗室《質(zhì)量管理手冊》、《程序文件》、《儀器設(shè)備作業(yè)指導書》和質(zhì)量記錄。并對上述體系文件進行有效控制。四、根據(jù)實驗室每年制定的管理性評審計劃，切實加強實驗室質(zhì)量管理體系的管理性評審工作，對管理性評審中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行有效的改進和跟蹤驗證，并對整個管理性評審工作形成規(guī)范的文字記錄，出據(jù)書面形式的管理性評審報告。五、根據(jù)實驗室每年制定的質(zhì)量管理體系內(nèi)審計劃，實驗室每年必須進行二次以上的質(zhì)量管理體系內(nèi)審工作，對質(zhì)量體系內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的不符合項，及時有效地明確相關(guān)部門和具體的人員認真落實整改，并做好詳盡的內(nèi)審工作記錄，以書面的形式形成標準的實驗室內(nèi)審工作報告。六、聘請實驗室質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督員對實驗室日常檢測工作進行監(jiān)督，并詳盡記錄日常檢測工作監(jiān)督工作情況。七、制訂詳盡的實驗室室內(nèi)和室間質(zhì)量控制計劃與方案，認真開展實驗室室內(nèi)和室間質(zhì)量控制工作，并做好詳盡的實驗室室內(nèi)和室間質(zhì)量控制記錄。八、實驗室必須選用國家規(guī)定的標準的方法和技術(shù)標準進行具體參數(shù)的檢測。九、制訂實驗室樣品采集、運輸、接收、保存、處理的規(guī)范性管理程序文件，保證樣品檢測工作質(zhì)量。十、規(guī)范建立實驗室檢驗報告編制、發(fā)放、審核、簽發(fā)、保存和各種實驗室檢測原始記錄的程序文件，保證實驗室所出據(jù)檢測結(jié)果與報告的科學性、準確性和公正性。
5 安全管理是要點
疾病預(yù)防控制機構(gòu)實驗室由于其特殊的功能，很多常規(guī)檢測項目為傳染性很強的高致病性病原微生物和化學毒理學指標，這些病原學和化學毒物因子都會對人的生命健康構(gòu)成潛在的威脅。依據(jù)國務(wù)院《病原微生物實驗室生物安全管理條理》和《實驗室生物安全通用要求》GB19489-2008等法律法規(guī)，疾病預(yù)防控制機構(gòu)實驗室必須加強安全管理。要想做好實驗室安全管理工作，可從以下幾個方面進行。一、疾病預(yù)防控制機構(gòu)必須以文件的形式成立實驗室安全管理委員會，并明確實驗室安全管理責任人和職責。二、制訂詳細的實驗室安全管理制度，并以程序文件的形式規(guī)定到實驗室質(zhì)量管理體系中。三、按標準，加強實驗室生物安全設(shè)施的設(shè)計、建設(shè)和管理，加強生物安全實驗室工作人員的準入、上崗和生物安全知識培訓工作。四、切實加強實驗室病原微生物樣本、參考菌株、毒株和劇毒化學品的管理，防止實驗室安全事故的發(fā)生。五、嚴格按《實驗室生物安全通用要求》，加強實驗室生物廢棄物和化學廢棄物的安全處理工作，并詳細記錄規(guī)范處理過程。六、制訂嚴格的實驗室職業(yè)暴露管理制度、工作程序和處理程序，保護實驗室工作人員的身體健康。七、實驗室配備專門的安全管理人員，安全管理人員必須掌握實驗室生物安全、防火、防盜和計算機安全知識，并對實驗室日常安全情況進行規(guī)范的檢查，對安全檢查情況予以詳盡的文字記錄。
6 績效管理是目標
疾病預(yù)防控制機構(gòu)實驗室檢測能力、科研能力、客戶服務(wù)水平，是實驗室履行其職能的具體體現(xiàn)。實驗室的工作績效可以從工作量、檢驗項目數(shù)量、服務(wù)客戶水平、實驗室科研能力、實驗室工作人員發(fā)表著作和論文情況、實驗室科研教學情況具體來評判。疾病預(yù)防控制機構(gòu)必須加強實驗室績效管理和評估工作，不斷優(yōu)化實驗室專業(yè)人才隊伍建設(shè)。實驗室應(yīng)該不斷拓展檢測服務(wù)領(lǐng)域，增加檢驗項目數(shù)量，積極從事疾病預(yù)防控制實驗檢測科學研究，最大限度地滿足客戶需求。鼓勵實驗室工作人員多發(fā)表科研專著和科研論文，實驗室多出科研成果，只有這樣，才能最佳發(fā)揮實驗室的重要技術(shù)支撐實力，才能更好的為疾病預(yù)防控制機構(gòu)開展對各種傳染病監(jiān)測預(yù)警、處置突發(fā)疫情和處置各種突發(fā)公共衛(wèi)生事件工作服務(wù)。
疾病預(yù)防控制機構(gòu)實驗室管理工作是一門專業(yè)性、知識性、綜合性和藝術(shù)性很強的具體工作，涉及到疾病預(yù)防控制工作的方方面面，只有不斷研究它的特殊性、科學性、系統(tǒng)性和專業(yè)性，才能更好地開展疾病預(yù)防控制機構(gòu)實驗室管理工作。
參考文獻
[1] CNAS-CL01：2006《檢測和校準實驗室能力認可準則》.
提高質(zhì)量是產(chǎn)品制造一個亙久不變的主題。今天小編給大家為您整理了品質(zhì)工程師試用期工作報告總結(jié)，希望對大家有所幫助。
品質(zhì)工程師試用期工作報告總結(jié)范文一20_年，我們技術(shù)質(zhì)量部繼續(xù)恪守公司“履約守信，追求完美，為用戶帶給期望的工程和服務(wù)”的質(zhì)量方針，兢兢業(yè)業(yè)、踏實苦干，為寧波項目經(jīng)理部的穩(wěn)步發(fā)展貢獻了全部的力量。這一年，我們先后攻克種種技術(shù)難題，嚴格執(zhí)行產(chǎn)品質(zhì)量標準，并在公司精細化管理的指引下，認真學習運用，更好的完成了項目部對我們部門的各項要求。
也就在這一年，我們技術(shù)質(zhì)量部注入了新鮮的血液，新員工的加入帶來了新的活力并進一步加強了技術(shù)質(zhì)量部的實力。在龍年即將到來之際，我將竭盡全力繼續(xù)做好大家的榜樣和領(lǐng)頭羊，引領(lǐng)技術(shù)質(zhì)量部各同仁在新的一年為寧波項目經(jīng)理部的發(fā)展做出更大的貢獻。
本年度的工作主要包括寧波x項目、寧波x二期技改項目(包括新x分離單元、x罐區(qū)、x罐區(qū)的土建、安裝工作及x單元的技改工作)、二期x大修項目，這些項目都存在任務(wù)重和工期緊的困難。尤其是x二期技改項目x光化單元，包含超多的大件設(shè)備吊裝、和工藝管道的安裝，時常要交叉作業(yè)，并且還應(yīng)對著一期生產(chǎn)的挑戰(zhàn)，施工過程復(fù)雜、繁瑣。
管道最高壓力x3Mpa，x%射線檢測Ⅱ級合格管線數(shù)量較多，無疑給焊接和試壓帶來了必須的難度。在統(tǒng)籌協(xié)調(diào)并不斷的查閱相關(guān)資料，在準備工作認真細致，嚴格遵守設(shè)計技術(shù)文件要求，結(jié)合現(xiàn)場環(huán)境特點有針對性的制定施工組織設(shè)計及各項方案，不斷的對工人進行技術(shù)培訓和技術(shù)交底。
各技術(shù)負責人一方面認真熟悉了施工圖紙，吃透了施工圖中的每個細節(jié)，做到了自己心中有數(shù)，另一方面認真學習規(guī)范及相關(guān)的驗收質(zhì)量標準，用這些標準來指導現(xiàn)場實際施工過程，使我們所干工程都是合格的，并且經(jīng)得起考驗的工程。在項目部領(lǐng)導的指導和全部門員工的不懈發(fā)奮下，本年度累計完成安裝方面：管道達因數(shù)在1x59個、設(shè)備4x臺(其中非標設(shè)備x臺)、鋼結(jié)構(gòu)2x。4噸;
土建方面：完成一個工藝裝置，及兩個非標儲罐及管廊施工項目。與此同時，技術(shù)部還協(xié)助完成了x食品、x項目、x興化工有限公司x擴建工程等項目的投標工作。
其次，在技術(shù)質(zhì)量部資料的關(guān)注性、深刻性、完善性和呈現(xiàn)效果上，我認為我們技術(shù)質(zhì)量部比以往取得了明顯的進步。在完善了以往工程交工資料及在建工程的技術(shù)、質(zhì)量把關(guān)的基礎(chǔ)上，技術(shù)質(zhì)量部今年開始展開了圍繞公司精細化管理工作的重點，抓住加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式主線，把握做強做優(yōu)的方向，堅定不移的走“新、特、精”強企之路，強化施工管理。
20_年在施工管理方面主要做到了以下幾個方面：
1、完善質(zhì)量管理，健全規(guī)章制度，把質(zhì)量職責落到實處。
質(zhì)量管理方面，將管道探傷合格率控制在96%以上，要求管理人員和施工隊一齊發(fā)奮完成這個目標。細化系統(tǒng)試壓包管理辦法，嚴格要求執(zhí)行，從而避免試壓后出現(xiàn)割口、焊縫返修、設(shè)計變更等狀況的出現(xiàn)，提高工程質(zhì)量和施工進度。
同時，督促施工隊認真自檢，各技術(shù)負責人對自己負責的工號或區(qū)域每日不間斷檢查。另外，為了加強施工隊長對質(zhì)量的重視，每周四安排一名施工隊長或技術(shù)質(zhì)量部技術(shù)人員帶隊進行質(zhì)量巡回檢查。同時，用心配合監(jiān)理、業(yè)主單位每周一進行安全、質(zhì)量大檢查。
每周六透過例會形式，反饋檢查結(jié)果，要求各施工隊認真對出現(xiàn)問題的地方進行整改。透過這樣一種不間斷的檢查方式，爭取盡早發(fā)現(xiàn)和及時整改相應(yīng)的通病及質(zhì)量問題。促進質(zhì)檢員不斷的增強質(zhì)量意識，及工作的主動性和用心性得以提高。
2、嚴格執(zhí)行精細化管理制度，確保工程質(zhì)量
質(zhì)量報表及資料管理方面，進一步完善分專業(yè)分區(qū)域，專人工程質(zhì)量負責制，專人負責質(zhì)量報表的填報、跟蹤和反饋狀況，保證質(zhì)量報表的完整性和真實性。強化資料室的作用，由資料員收集、分類、編號、呈送、反饋、歸檔所有項目資料，保證所有工序有據(jù)可查，提高項目竣工資料驗收效率。
在技術(shù)、質(zhì)?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽迸嘌滌牘芾砩?，噎h(huán)矯婕憂慷約際踔柿坎考際躒嗽鋇吶嘌擔ト爍涸鷚桓齬ず嘔蛞桓鑾虻氖┕ぜ蘋?、质量控制、工程量的簯Z鬩約壩爰嗬懟⒁抵鞴低ù硎┕ぶ脅奈侍?另一方面加強對施工作業(yè)人員的培訓，安排作業(yè)人員參加相關(guān)考試，要求特種作業(yè)人員持證上崗。透過有計劃的培訓，加強了相關(guān)人員的質(zhì)量意識，減少了質(zhì)量問題的出現(xiàn)。透過精細化的質(zhì)量管理，項目部各施工隊在成品保護的質(zhì)量上有了進一步的提高，更重要的是，技術(shù)質(zhì)量部各專業(yè)技術(shù)人員認識到精細化管理的重要性，自覺發(fā)奮地學習和運用精細化管理知識，這必將為項目部的長期發(fā)展帶來不可估量的作用。
再次，我們技術(shù)質(zhì)量部目前構(gòu)成了一個良好的團隊氛圍和凝聚力，大家彼此間能夠暢所欲言，彼此信任，互幫互助。無論是新同事，還是老同事，無論誰遇到問題、困難和困惑，我們都能夠做到隨時準備帶給幫忙。這一年以來，這方面例子很多，比如某同事出差，需要其他同事頂上去接替其工作，我們從沒有出現(xiàn)過正因埋怨、牢騷或扯皮而造成不愉快或者工作質(zhì)量打折;再比如，應(yīng)對新同事的工作指導(如進入現(xiàn)場組織個部門對新生進行職責及部門工作資料進行培訓，多次組織新同事召開總結(jié)會等)或現(xiàn)場實體負責(安排各新同事到每個裝置，各負其責)等需求，我們所有同事也是盡心盡力，傾其全部施以援手。最后，我感覺我們技術(shù)質(zhì)量部的專業(yè)潛質(zhì)和綜合水平這一年來也有了顯著的提升。按照我們起初設(shè)定的計劃，“讓每個技術(shù)人員都能各自負責一個項目”，我認為大家都在發(fā)奮向這個目標靠近，而且越來越近?！坝斜容^才有鑒別”，我們的技術(shù)人員還稍顯青澀，但是后生可畏，他們目前都表現(xiàn)出了極強的上進心和學習熱忱!
然而，成績屬于過去，未來的任務(wù)更加艱巨。在看到成績的同時，我部門也存在一些不足：
1。技術(shù)部人員多數(shù)為新學員，工作經(jīng)驗缺乏。為加快提升部門綜合水平，需加強培訓工作，做好帶頭指引作用，使他們快速成長起來，為項目部的發(fā)展貢獻自己的力量。
2。施工中應(yīng)繼續(xù)加強思考前后工序的相互影響，不得只顧前，不顧后，應(yīng)綜合思考，采取合理施工工藝。(文雅的網(wǎng)名)
3。對相應(yīng)的施工人員應(yīng)繼續(xù)加強管理，由項目經(jīng)理主持編制合理科學可行的質(zhì)量獎罰制度，根據(jù)工程的施工質(zhì)量狀況，按制度獎罰，做到按質(zhì)論價，使得施工班組心服口服。
4。施工中技術(shù)人員應(yīng)繼續(xù)加強現(xiàn)場學習，使得理論與實踐進行碰撞性的結(jié)合，應(yīng)對具體問題具體討論，相互促進，相互學習。
5。我們技術(shù)質(zhì)量部在精細化管理上還存在一些不足，主要表此刻對人員的培訓和管理上，尤其是作業(yè)人員。由于條件限制而不能對技術(shù)和作業(yè)人員進行持續(xù)的、系統(tǒng)的培訓，部分人員質(zhì)量意識淡薄，工作效率不高，遇到意外狀況不能很好的予以處理，直接影響了施工進度和增加了成本費用，尤其在焊條使用中，成本意識淡薄，造成較大的浪費。下一步，我們將加大精細化管理的貫徹執(zhí)行力度，促使技術(shù)質(zhì)量部的每一位人員自覺學習和運用精細化管理理念。
針對20_年出現(xiàn)的問題及現(xiàn)場環(huán)境特點，我認為20_年的工作重點有以下幾個方面：
一、加強學習
學習專業(yè)技術(shù)，盡量做到面面俱到，從土建、安裝到電器儀表，發(fā)奮使各自水平跟上項目發(fā)展，成為復(fù)合型人才。針對新進員工加強培訓，制定完善的管理制度，使其能盡快的成長。組織培訓學習，進行技術(shù)交流，提高認識，同時進步。
二、技術(shù)會審
方案完成后要進行技術(shù)會審，透過開會形式討論可行性，最后確定施工方案。避免和減少出現(xiàn)不就應(yīng)犯的錯誤，而延誤工期。
三、加強資料管理
資料是工程交工過程中必不可少的部分，故在資料管理方面，須從源頭抓起。做到來往文件務(wù)必登記，發(fā)出去的資料3天內(nèi)沒有回來的，及時跟催。(勵志)
四、精細化管理上要重點抓好以下幾方面工作：
1、提高認識，強化技術(shù)、質(zhì)量管理教育，進一步增強管理人員的職責心和職責意識。
加強對技術(shù)、質(zhì)量相關(guān)文件、管理制度的培訓學習，要有計劃、有考核，使管理人員了解相關(guān)制度、標準、文件;進一步加大精細化宣傳、教育力度，使執(zhí)行文件、制度變成大家的自覺行動，把各項工作落到實處。
2、強化精細化管理，劃清職責。
理順流程，落實職責，提高執(zhí)行力作用。
3、用心開展精細化管理預(yù)防活動。
開展多種形式的質(zhì)量復(fù)查活動，檢查設(shè)備圖紙、技術(shù)條件、工藝流程、設(shè)備安裝規(guī)范等要求的正確性和完整性;組織技術(shù)人員學習、消化圖紙和技術(shù)文件，檢驗時做到心中有數(shù);將精細化管理工作規(guī)范化、程序化、制度化。
20_年的工作給了我們很多啟示和教訓，20_年對于我們又是具有挑戰(zhàn)性的一年，技術(shù)部全體員工必須會以項目管理為重點，抓質(zhì)量、講效率，全面推進各項工作的開展，為公司取得更大的輝煌盡綿薄之力!
品質(zhì)工程師試用期工作報告總結(jié)范文二轉(zhuǎn)眼間已經(jīng)成為昨日。在這過去的一年，對于佳茂來說是不平凡的一年，我們進行了多項設(shè)備及原(物)料改造;也經(jīng)受了全球金融危機帶來的沖擊，讓人感慨頗多。
今年以來，在公司領(lǐng)導的關(guān)懷和指導下，在同事們的大力支持下，品管部順利完成了本年度各項工作?，F(xiàn)將一年以來的工作狀況向您們做一個總結(jié)報告，請批評指證，謝謝!
一、部門管理上運用系統(tǒng)化、標準化的思想規(guī)范了品管部工作流程：
今年品管部人員狀況是:品管部人力：現(xiàn)有8人，控制范圍廣：包括了進料、入庫、出貨、生產(chǎn)各制程等工作。加之公司在下半年加強了品管隊伍的建設(shè)，品管部同時也加強了檢驗人員的內(nèi)部培訓，同時加強了原材料和入庫產(chǎn)品控制的力度，工作量也隨之增大。在此種狀況下務(wù)必加強部門管理，務(wù)必使品質(zhì)管理系統(tǒng)化、標準化。對此采取了以下措施：
1。采用日報表對當天的工作進行記錄，采用周報和月報對當周或當月工作進行總結(jié)并制定下周的工作計劃。各職責人按計劃行事，并做到跟蹤，驗證并保證總體任務(wù)的完成。
2。對品管部各個控制作業(yè)和產(chǎn)品標準用文件的方式予以標準化，讓各檢驗人員嚴格按文件作業(yè)，規(guī)范操作。針對原來的進料、出貨檢驗方法和判定標準不統(tǒng)一，檢驗員檢驗時要經(jīng)常相互探討，并制定相關(guān)缺陷樣品封存，查找產(chǎn)品標準并親自參與功能測試，并將其構(gòu)成標準文件。先后修改和擬制了原材料和成品的檢驗項目和判定標準等多份文件及表格，為作業(yè)員帶給判定準則。廠部份文件清單具體如下：
部門文件修訂
序號文件名稱
1包裝紙箱檢驗標準
2模具檢驗標準
3iqc檢驗規(guī)范
4供應(yīng)商考核規(guī)定
5成品入庫檢驗規(guī)范
6成品出貨檢驗規(guī)范
3。建全了品管部部門質(zhì)量目標，包括進料和成品漏檢率、品質(zhì)異常跟蹤處理率、出貨批次合格率等，以確保品質(zhì)監(jiān)控的質(zhì)量。
4。加強技能知識學習，學習測試和質(zhì)量檢查方面的知識。以便生產(chǎn)潛質(zhì)擴大在部門人力緊張時，檢驗人員綜合質(zhì)量監(jiān)控潛質(zhì)，確保部門目標任務(wù)的完成。
二、完善質(zhì)量管理體系，確保體系正常運作：
_年初步展開并實現(xiàn)以下項目：
1.為確保體系的正常運作，于_月23號iso9001：_版質(zhì)量管理體系，第三方年度監(jiān)審順利透過。
2.統(tǒng)計報表完善質(zhì)量記錄和質(zhì)量統(tǒng)計，現(xiàn)已構(gòu)成品質(zhì)周報和月報統(tǒng)計，能直觀的反映各時期質(zhì)量狀況，以便于各職責部門/人員采取有效措施即時改善。
3.完善公司質(zhì)量目標指標，制定了統(tǒng)計和糾正預(yù)防措施作業(yè)辦法。
透過管理評審會議，對公司質(zhì)量目標，于《_年上半年部門質(zhì)量目標》進行修改。并透過《質(zhì)量月報》對目標指標的達成狀況進行真實的統(tǒng)計，直觀的反映目標指標的達成狀況。對未達標的目標指標進行跟蹤，要求職責單位改善，確保目標指標的達成。
_年初步計劃完成項目：。
1.擬制不良品及次品再利用，需規(guī)范對已入庫成品出現(xiàn)質(zhì)量問題的返工作業(yè)。
2.繼續(xù)強化產(chǎn)品的入庫控制力度，提升出貨產(chǎn)合格率;
3.設(shè)定_年公司整體目標，階段目標，部門目標
4。對文件制定的一些看法，需要必須的可操作性，即是根據(jù)真正原因或需要而制定，同時改善的措施無有效落實，但對對策的跟進效果或?qū)Σ叩暮侠硇詻]有根本落實驗證。
三、嚴格質(zhì)量控制，完善控制流程和檢測手段：
1。進料品質(zhì)控制：
1)。修改了《iqc進料檢驗作業(yè)規(guī)范》、《iqc進料品質(zhì)檢驗項目和判定標準》文件，規(guī)范了進料檢驗作業(yè)流程和檢驗標準。
2)。嚴格進料檢驗，9月份開始統(tǒng)計檢驗物料301批，發(fā)現(xiàn)8批不合格。
2。成品質(zhì)量控制：
1)。擬制了《qc成品入庫檢驗作業(yè)規(guī)范》、《生產(chǎn)成品包裝檢驗作業(yè)規(guī)范》、《qc成品檢驗項目和判定標準》文件，規(guī)范了成品檢驗作業(yè)和檢驗標準。
2)。加強了制程質(zhì)量控制，設(shè)計了制程質(zhì)量統(tǒng)計報表帶給給生產(chǎn)部加強制程質(zhì)量的統(tǒng)計分析。并針oqc檢驗到不合格項要求生產(chǎn)部改善，從今年的成品檢驗結(jié)果來看，制程交驗質(zhì)量得到很大的提升，平均成品不良率從去年的_%降到今年的2。2%，提升了近7。8個百分點。
四、_年整體工作小結(jié)：
1?；仡欉^去的一年，在全體品管人員的發(fā)奮下，實現(xiàn)了品管部：作業(yè)按流程、判定按標準、基本做到工作有記錄、數(shù)據(jù)有統(tǒng)計的工作系統(tǒng)化、標準化并實現(xiàn)質(zhì)量目標。
2。另一方面，從整年所出的質(zhì)量問題來分析，也體現(xiàn)了現(xiàn)有品質(zhì)控制手段還存在不夠完善，有漏洞的問題。主要是對產(chǎn)品檢驗手段和檢驗技術(shù)的缺乏。這也是今年品管部檢驗工作做得不足和遇到最大的困難的地方。務(wù)必要重點解決檢驗手段和檢驗方法的研究和策劃問題，
能真正杜絕問重復(fù)產(chǎn)生及習慣性不良的認可。
五、_年品管工作規(guī)劃：
時光飛逝，轉(zhuǎn)眼將進入虎福之年。時值公司蘊釀突破發(fā)展和走向規(guī)范化、制度化管理發(fā)展之際，應(yīng)對新產(chǎn)品的不斷出現(xiàn)、市場的變化，品管工作任重而道遠。
1。過去的一年品管部人員越來越感受到公司對質(zhì)量工作的重視度加強。品管部將繼續(xù)按照公司制定的總目標，將品質(zhì)工作向各部門深入的指示。提升品質(zhì)人員素質(zhì)，即時跟進新產(chǎn)品、新標準。做好_年的品質(zhì)管理策劃，嚴格質(zhì)量控制，確保公司產(chǎn)品的質(zhì)量能滿足客戶的需要。在質(zhì)量控制上下大力氣加強對產(chǎn)品檢驗手段、項目和方法的分析研究和策劃，必要時將qe工程質(zhì)量機能展開將引入質(zhì)量系統(tǒng)控制，加強質(zhì)量目標的統(tǒng)計和品質(zhì)異常的跟蹤。
2。品質(zhì)控制機制雖然得以建立，但仍需進一步完善。今后我們將以_年初將舉行的，iso9001：_內(nèi)審員上門或外送培訓為契機，重新組建“內(nèi)審員隊伍”，全面開展質(zhì)量體系工作。加強對各部門質(zhì)量體系的監(jiān)督檢查，保證質(zhì)量體系的有效性、適宜性和充分性。
對iso9001：_版在5月份前需更換到iso9001：_版，換版過程是：
1)。春節(jié)后各部門負責人需進行_版內(nèi)審員資格培訓，及時換成iso9001：_版，在三月份后要運行新版本。
2)。在五月份cqc會進行換版的第一次審核。(如沒有換版_版會自動失效)
3)。內(nèi)校員資格培訓，因公司比較多內(nèi)校儀器，送外校費用高也不方便，需送外培訓一名內(nèi)校員，內(nèi)校培訓需在四月份前培訓完成。
3。推行績效考核與5s活動：
1)。為更好的調(diào)動員工工作效率，響應(yīng)公司薪酬改革的需要，對品管檢驗人員的考核工作將加強。
2)。需進行5s活動策劃，需擬制《5s推進領(lǐng)導小組成員及職責》、《5s工作推行實施辦法》，對5s的推動組織、檢查標準、各部門負責區(qū)域和職責人、獎罰辦法等需全面策劃討論，預(yù)計_年3月份開始試驗推行。
4.現(xiàn)將_年品管部質(zhì)量目標初步制定如下：
月不良率;2%/客戶投訴：一般性1件/月嚴重0。2件/月
5.針對生產(chǎn)運行所出現(xiàn)的問題，做好各項檢測工作，為生產(chǎn)帶給“準確、及時”的檢測數(shù)據(jù)，同時加強各生產(chǎn)部門之間的溝通協(xié)調(diào)，對于生產(chǎn)異常和各種波動及時反饋。
確實為生產(chǎn)部門提升“品質(zhì)”做好服務(wù)工作;
品質(zhì)工程師試用期工作報告總結(jié)范文三轉(zhuǎn)眼間20_已經(jīng)成為昨天。在這過去的一年，對于北京西山新干線來說也是不平凡的一年，我們進行了多項設(shè)備改造、新產(chǎn)品開發(fā);也經(jīng)受了全球金融危機帶來的巨大沖擊波，讓人感慨頗多。質(zhì)量部20_年的工作進行需要回顧總結(jié)的也比較多。
質(zhì)量部的工作主要分為七大塊：ISO質(zhì)量體系運行、原材料外購件進廠檢測、質(zhì)量檢測分析、成品檢驗包裝、計量管理、質(zhì)量控制等。
一、ISO質(zhì)量體系運行
ISO質(zhì)量體系主要工作可以概括為“三審一校一修訂”，“三審”是指外審、內(nèi)審和管理評審，校是指計量器具校驗;修訂是指作業(yè)指標文件的修訂工作。20_年質(zhì)量體系的主要工作有：
1.20_年_月_日至14日由質(zhì)量部牽頭，組織了審核小組對公司各個部門進行了全面的審核，共發(fā)現(xiàn)了2項不合格，并開具了3項觀察項。
均已經(jīng)按要求在規(guī)定時限內(nèi)進行整改。
2.20_年_月24日至25日，由華電萬方認證公司對我公司進行了外審，審查結(jié)果比較理想：沒有不合格項(輕微、嚴重)，但有2點建議需要整改。
公司各相關(guān)部門已經(jīng)針對外審所提出的建議項作了整改，并對部分外來文件進行了修訂。
3.公司于20_年_月30日協(xié)助總經(jīng)理召開了“管理評審會議”，由質(zhì)量部負責會議決議的執(zhí)行跟蹤。
4.為確保質(zhì)量管理體系持續(xù)的適宜性、充分性和有效性，20_年對質(zhì)量手冊和程序文件按標準進行了修改，明確了職責和范圍，同時增添了新的標準文件。
5.針對年初我公司各種產(chǎn)品外包裝材料在平谷工地等事項上存在不規(guī)范之處，于_月份對公司所有產(chǎn)品的外包裝材料的標識全部進行規(guī)范;
二、原材料外購件進廠檢測
部門加強了對原材料外購件的質(zhì)量監(jiān)控：對納入ISO質(zhì)量管理體系的所有原材料外購件全部進行跟蹤檢測。本年度因各種原輔材料價格上漲，導致部分原輔料品質(zhì)下滑，質(zhì)量部加強了對原材料、外購件的檢驗把關(guān)。其中原材料大部分采取折價讓步接收處理，也給后續(xù)加工效率帶來一定困擾。還是需要加大對原材料的監(jiān)管力度，嚴格執(zhí)行退貨制度，確保原材料質(zhì)量的提升;對于外購件質(zhì)量部積極與同行交流，加強數(shù)據(jù)對比，每月對進廠外購件抽查多次。有效地減少了檢驗誤差，但在采樣、制樣上還需進一步提升，以保證檢測數(shù)據(jù)的及時性和權(quán)威性。
三、質(zhì)量檢測分析
這一塊是質(zhì)量部的主體工作。在20_年生產(chǎn)負荷一直處于變動之中，生產(chǎn)不穩(wěn)定性因素增加，各項檢測工作也大大增加：
根據(jù)質(zhì)量部質(zhì)檢員的統(tǒng)計，本年度1至_月份一次交驗合格率如下： 根據(jù)以上柱狀圖統(tǒng)計情況來看，公司生產(chǎn)過程產(chǎn)品的一次交驗合格率在99.6%以上，穩(wěn)中有提高，已超過年初預(yù)定目標，這說明我們的質(zhì)量管理體系的執(zhí)行是健全、有效、合適的。圖中1、3、4、5、8、_月份均出現(xiàn)不同數(shù)量的不合格品，這幾個月雖然生產(chǎn)時間緊，任務(wù)重，但這并不能成為降低質(zhì)量要求的理由，越是這樣種情形下越應(yīng)做好自檢、互檢、專檢。嚴格按照生產(chǎn)技術(shù)要求制作，按照質(zhì)量要求自檢、互檢，認真負責的將合格的半成品轉(zhuǎn)交給下道工序進行制作，力爭把好每一道關(guān)。
今年半成品數(shù)量大，往往在入庫碼放過程中有擦刮掉漆現(xiàn)象。有時因現(xiàn)場原定進場時間有變動，要推遲發(fā)貨時間，使得產(chǎn)成品、半成品在成品庫里日曬雨淋導致褪色， 雖有補漆措施，但也使得產(chǎn)品外觀質(zhì)量受到影響。這是我們今后生產(chǎn)中應(yīng)特別注意的地方，多角度想問題，才能把工作做的更全面，提高自身的責任意識，時時處處從思想到行動都明確“質(zhì)量就是市場”。再好的內(nèi)在質(zhì)量產(chǎn)品外觀有瑕疵，也將被市場淘汰，我們始終堅信產(chǎn)品質(zhì)量是生產(chǎn)出來的，只要生產(chǎn)部的每一個員工都有高度的質(zhì)量意識，并付諸于生產(chǎn)操作的每一環(huán)節(jié)中，產(chǎn)品質(zhì)量將會穩(wěn)步提高，以達到滿足客戶質(zhì)量要求的目標。 為此我們還必須進一步加強生產(chǎn)過程中各環(huán)節(jié)的管理，使我們的生產(chǎn)水平、產(chǎn)品質(zhì)量有新的突破。
四、成品檢驗包裝
公司的主要產(chǎn)品是除塵器，成檢車間是除塵器產(chǎn)品質(zhì)量把關(guān)的最后一道工序，直接面對客戶，其責任重大。公司于20_克服了人員緊張，包裝場地狹小，產(chǎn)品規(guī)格批號多的困難，出色地完成了除塵器成品的質(zhì)量把關(guān)。成品檢驗和原材料料控制、安裝質(zhì)量控制等關(guān)鍵業(yè)績指標完成良好。全年沒有大的客訴事件發(fā)生。
五、計量管理
計量器具檢定工作：對于外較的計量器具按計劃請技術(shù)監(jiān)督局人員進行外校。部分檢測設(shè)備按周期內(nèi)校，有效降低了成本?，F(xiàn)公司已將計量器具檔案劃歸到質(zhì)量部進行統(tǒng)一歸檔，并按要求作好相關(guān)對外工作。
六、質(zhì)量控制
20_年生產(chǎn)系統(tǒng)的核心是“質(zhì)量”， 質(zhì)量部人員越來越感受到公司對質(zhì)量工作的的重視度加強，質(zhì)量部的工作量和涉及面也隨之加大。質(zhì)量部按照公司將質(zhì)量工作更深入的要求，提升質(zhì)量人員素質(zhì)，即時跟進新產(chǎn)品、新標準。做好各項品質(zhì)管理策劃，嚴格控制質(zhì)量控制，確保公司產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量能滿足市場發(fā)展和客戶的需要。在質(zhì)量控制上下大力氣加強對產(chǎn)品檢測手段、系統(tǒng)問題的控制。我們主要采取了以下措施：
1.利用日志對當天的工作進行記錄，采用月報對當月的質(zhì)量情況進行匯總分析，以便公司領(lǐng)導進行決策;
2.質(zhì)量研討會、客訴分析會：①應(yīng)公司要求，由總經(jīng)理主持，質(zhì)量部參加質(zhì)量研討會。
會議主要討論了工程質(zhì)量情況及原因分析研究，并就工程質(zhì)量問題作了深入分析。②召集干部和技術(shù)人員參加了“質(zhì)量分析會”。會議就項目情況進行了分析總結(jié)，深刻剖析了問題產(chǎn)生之原因，制定了從原材料采購、成品檢驗出廠至產(chǎn)品安裝的相關(guān)行動目標。
3.加強了除塵器生產(chǎn)狀況、品種規(guī)格情況的跟蹤，對生產(chǎn)中的波動及時進行反饋。
并設(shè)計統(tǒng)計報表完善質(zhì)量記錄和統(tǒng)計。將產(chǎn)品質(zhì)量狀況直觀的展現(xiàn)出來。對公司整個管理體系的維持和產(chǎn)品質(zhì)量的改進方面起了積極的作用。
4.加大對員工的培訓力度：人是質(zhì)量控制中最重要的因素，員工素質(zhì)的高低對質(zhì)量控制起著決定性作用。
因此質(zhì)量部加大的培訓的力度。各車間也從管理、技術(shù)方面加強培訓，同時也借公司“內(nèi)訓”機會對員工和班組長進行了如“抽樣檢驗、激勵管理、時間管理、員工職業(yè)意識和品管部品質(zhì)控制”的相關(guān)培訓。
20_年工作中的不足與20_年改進計劃：
回顧過去的一年，在全體品管人員的努力下，實現(xiàn)了質(zhì)量部：作業(yè)按流程、判定按標準、工作有記錄、記錄有統(tǒng)計的工作系統(tǒng)化、標準化目標。對公司質(zhì)量管理體系也做了一些改進工作，通過對相關(guān)體系文件的擬制和修訂，豐富并完善了現(xiàn)有體系。導入了相關(guān)質(zhì)量統(tǒng)計方法，加強了質(zhì)量目標的統(tǒng)計和質(zhì)量異常的跟蹤。但仍存在一些的不足，需要20_年予以改進：
1.工程質(zhì)量控制不完善，項目經(jīng)理應(yīng)及時反映工程質(zhì)量問題，因質(zhì)量控制范圍廣，包括了公司質(zhì)量控制的各環(huán)節(jié)、各個方面。
項目經(jīng)理應(yīng)經(jīng)常和質(zhì)量部匯報工程質(zhì)量。公司在20_年完善質(zhì)量部組織結(jié)構(gòu)，以保證質(zhì)量控制體系正常運轉(zhuǎn);
2.質(zhì)量控制機制雖然得以建立，但仍需進一步完善。
今后我們將以20_年初將舉行的“ISO9001：2008內(nèi)審員培訓”為契機，重新組建“內(nèi)審員隊伍”，全面開展質(zhì)量體系工作。加強對各部門質(zhì)量體系的監(jiān)督檢查，保證質(zhì)量體系的有效性、適宜性和充分性;
3.20_年部門人員流失狀況仍然較嚴重，除加強自身工作之外，也懇請公司全面系統(tǒng)考慮，加大政策和福利的支持力度，減少人員流失對質(zhì)量帶來的負面影響;
4.針對生產(chǎn)運行所出現(xiàn)的問題，做好各項檢測工作，為生產(chǎn)提供“準確、及時”的檢測數(shù)據(jù)，同時加強各生產(chǎn)部門之間的溝通協(xié)調(diào)，對于生產(chǎn)異常和各種波動及時反饋。
確實為生產(chǎn)部門提升“質(zhì)量”做好服務(wù)工作;