發(fā)布時(shí)間：2023-08-27 15:04:04
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的商業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
項(xiàng)目投資將深受信息不對稱和信息不完美等因素的干擾，即使公司建立起完善的“首席風(fēng)險(xiǎn)官”制度，但在風(fēng)險(xiǎn)官有限理性的驅(qū)使下，仍無法將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)完全納入掌控之中。本文分別做了公權(quán)力影響力風(fēng)險(xiǎn)分析、項(xiàng)目商業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)分析。在此基礎(chǔ)上，展開了應(yīng)用層面的討論。
關(guān)鍵詞:公司制;項(xiàng)目投資;風(fēng)控機(jī)制
在當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀下，需要不斷增強(qiáng)對公司制項(xiàng)目投資的風(fēng)控管理。對于國有風(fēng)司而言，其投資項(xiàng)目大多集中在能源、公共交通、公共基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，從中不難知曉:這一投資方向有效克服了市場失靈現(xiàn)象的發(fā)生。然而，上述項(xiàng)目一般存在著投資時(shí)間長、建設(shè)規(guī)模大，以及具有強(qiáng)的正外部性等特征。這就表明，在不進(jìn)行有效的資金風(fēng)險(xiǎn)干預(yù)的情形下，項(xiàng)目投資將深受信息不對稱和信息不完美等因素的干擾。盡管目前諸多投資類公司建立起完善的風(fēng)控職能崗位，但在風(fēng)險(xiǎn)官有限理性的驅(qū)使下，仍無法將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)完全納入掌控之中。因此，現(xiàn)階段需要重新審視項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，并在其基礎(chǔ)上構(gòu)建起有效的管控措施。基于以上所述，筆者將就文章主題展開討論。
一、風(fēng)險(xiǎn)類型分析
以投資市政項(xiàng)目為例，以下進(jìn)行兩個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)類型分析:
(一)公權(quán)力影響力風(fēng)險(xiǎn)分析
梳理現(xiàn)階段的相關(guān)文獻(xiàn)可知，許多作者都將風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的生成歸因于財(cái)務(wù)管理范疇，這一視角將阻礙我們客觀認(rèn)識公司制投資項(xiàng)目所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。筆者認(rèn)為，由各級政府主導(dǎo)下的城鎮(zhèn)化進(jìn)程中，在市政工程項(xiàng)目建設(shè)中公權(quán)力的影響力無處不在。對于投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)引致而言，便是借助公權(quán)力影響力來干擾對投資項(xiàng)目的正常風(fēng)險(xiǎn)評估。不難理解，無論是公有還是非公投資公司，都必須以盈利作為首要目標(biāo)。但目前存在著市政項(xiàng)目的公益性特征與投資公司經(jīng)濟(jì)利益訴求之間的矛盾，從而在某種壓力驅(qū)使下非理性的投資項(xiàng)目仍然存在，而這又植根于國企傳統(tǒng)的“委托－”問題使然。
(二)項(xiàng)目商業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)分析
隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，在項(xiàng)目投資領(lǐng)域衍生出了大量的合作模式。當(dāng)前以PPP模式最為搶眼，且也成為了各級政府開展市政項(xiàng)目的首選合作模式。這里就存在著一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)誘導(dǎo)因素，即政府并不是一個(gè)經(jīng)濟(jì)單位，因此政府在自身職能范圍內(nèi)引資完成項(xiàng)目建設(shè)，其只對項(xiàng)目的外部負(fù)責(zé)，而難以對項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)價(jià)值負(fù)責(zé)。從而，這就使得項(xiàng)目投資存在著資金回收上的風(fēng)險(xiǎn)。盡管目前可以采取債轉(zhuǎn)股的形式來解決應(yīng)收賬款問題，但這仍需要進(jìn)行機(jī)會成本分析。可見，投資市政項(xiàng)目必然需要面對該項(xiàng)目的公益性和外部性要求，那么其最終的投資回報(bào)則會因政府官員的行為偏好而顯得不確定。
二、風(fēng)控機(jī)制的構(gòu)建
根據(jù)以上所述，風(fēng)控機(jī)制可從以下三個(gè)方面來構(gòu)建:
(一)完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)
若要規(guī)避公權(quán)力對業(yè)務(wù)開展所帶來的干擾，便需要切斷企業(yè)內(nèi)部人控制這一可能性。前面已經(jīng)提到，作為國企的一種類型———國有投資公司，其仍然存在著內(nèi)部人治理的現(xiàn)實(shí)問題，且在委托關(guān)系下也會淡化對公司盈利能力的關(guān)切。這就要求，需要完善公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)來建立權(quán)利制衡機(jī)制。筆者認(rèn)為，當(dāng)前正在嘗試的混合所有制改革，可以在國有投資公司中試點(diǎn)。這樣不僅能擴(kuò)充公司的資本金，還能強(qiáng)化公司建立市場需求導(dǎo)向下的行為偏好。建立在混合所有制基礎(chǔ)上的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，在涉及投資項(xiàng)目評估時(shí)必然會更加以經(jīng)濟(jì)效益為導(dǎo)向。隨著一股獨(dú)大到多元化股東結(jié)構(gòu)，必然會隨著利益關(guān)切的多樣性來削弱傳統(tǒng)政企不分的現(xiàn)狀。
(二)強(qiáng)化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估
由于筆者所在公司的投資項(xiàng)目都存在著規(guī)模大、建設(shè)周期長、工程兼具經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，所以這里就需要強(qiáng)化項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評估工作。作為以民生工程為導(dǎo)向的項(xiàng)目投資，必然會面臨著社會環(huán)境諸多因素的影響和干擾。因此，在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估中應(yīng)將視野從財(cái)務(wù)報(bào)表拓展到社會領(lǐng)域，如考察可能存在的社會輿論風(fēng)險(xiǎn)，以及在施工過程中用地糾紛問題。在新媒體時(shí)代底層民意也會快速的在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行傳播，這勢必會影響到?jīng)Q策層的價(jià)值判斷?？梢?，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)評估的視野一定要拓展。
(三)完備投資團(tuán)隊(duì)建設(shè)
在項(xiàng)目制管理模式下，還需要完備投資團(tuán)隊(duì)的建設(shè)。建設(shè)路徑包括:
(1)增強(qiáng)投資團(tuán)隊(duì)成員的責(zé)任意識，特別在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)型過程中，實(shí)體經(jīng)濟(jì)面所出現(xiàn)的發(fā)展低迷現(xiàn)狀，更要求投資團(tuán)隊(duì)的成員能為公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。增強(qiáng)的途徑可以通過專項(xiàng)培訓(xùn)來實(shí)現(xiàn)，也可以通過國企思想政治工作來完成。這里需要注意，無論是培訓(xùn)還是思想政治工作，都需要使團(tuán)隊(duì)成員深刻感受到“責(zé)任意識”與“切身利益”之間的正相關(guān)關(guān)系。
(2)建立起學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)。通過構(gòu)建自主、自覺、互助的學(xué)習(xí)生態(tài)，來促使成員能在更加廣闊的視域下來完成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估。這里就需要項(xiàng)目負(fù)責(zé)人帶頭踐行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)活動，并在引領(lǐng)示范作用和幫扶機(jī)制下來感染其他員工。
三、應(yīng)用
以下針對PPP項(xiàng)目投資類型，結(jié)合以上風(fēng)控機(jī)制進(jìn)行應(yīng)用討論。應(yīng)用討論分別從明確項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)、強(qiáng)化項(xiàng)目審計(jì)兩個(gè)方面來展開。
(一)明確項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)
在PPP項(xiàng)目中存在著一個(gè)重要內(nèi)容，即政府在一定時(shí)限內(nèi)給參與建設(shè)的企業(yè)許可證，來為企業(yè)經(jīng)營該項(xiàng)目提供壟斷租金，這也是對企業(yè)參與項(xiàng)目建設(shè)的一種回報(bào)。因此，項(xiàng)目的所有權(quán)屬于政府，而使用權(quán)屬于特許企業(yè)。在明確產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，應(yīng)嚴(yán)格界定政府與企業(yè)之間的權(quán)益和責(zé)任，其中就包括誰來承擔(dān)融資成本的條款。這樣一來，投資公司的風(fēng)險(xiǎn)防控便有了明確的對象。為了防止因地方政府換屆而帶來的融資風(fēng)險(xiǎn)，還需要在明確項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)上強(qiáng)化政府主體職能。
(二)強(qiáng)化項(xiàng)目審計(jì)
PPP項(xiàng)目所具有的融資風(fēng)險(xiǎn)還反映在項(xiàng)目特質(zhì)上，如建設(shè)規(guī)模、建設(shè)周期，以及項(xiàng)目的外包狀況。因此，為了督促項(xiàng)目資金能按期還本付息，還應(yīng)強(qiáng)化對項(xiàng)目的審計(jì)活動。審計(jì)活動的實(shí)施包括:
(1)審計(jì)小組的構(gòu)成;
(2)審計(jì)時(shí)段的設(shè)置;
(3)審計(jì)反饋的整改等。這里需要強(qiáng)調(diào)，針對審計(jì)小組的構(gòu)成可以選擇異地的第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)來參與。綜上所述，以上便是筆者對文章主題的討論。在應(yīng)對信息不對稱和信息不完美因素的干擾時(shí)，投資公司應(yīng)首先從強(qiáng)化內(nèi)部控制入手，遵循制度化風(fēng)險(xiǎn)管控的模式來建立起有序的項(xiàng)目投資環(huán)境。
四、總結(jié)
事實(shí)表明，在不進(jìn)行有效的資金風(fēng)險(xiǎn)干預(yù)的情形下，項(xiàng)目投資將深受信息不對稱和信息不完美等因素的干擾。而且本文認(rèn)為，即使公司建立起完善的“首席風(fēng)險(xiǎn)官”制度，但在風(fēng)險(xiǎn)官有限理性的驅(qū)使下，仍無法將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)完全納入掌控之中。本文分別做了公權(quán)力影響力風(fēng)險(xiǎn)分析、項(xiàng)目商業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)分析。在此基礎(chǔ)上，風(fēng)控機(jī)制可從完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估、完備投資團(tuán)隊(duì)建設(shè)等三個(gè)方面來構(gòu)建。
參考文獻(xiàn):
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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 項(xiàng)目融資 風(fēng)險(xiǎn)管理
一、商業(yè)銀行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容
項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)是指在項(xiàng)目融資整個(gè)過程中出現(xiàn)的各種不利事件發(fā)生的可能性，根據(jù)不同的分類方法可以分成不同的風(fēng)險(xiǎn)類型，如項(xiàng)目融資的項(xiàng)目建設(shè)開發(fā)階段風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目試生產(chǎn)階段風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營階段風(fēng)險(xiǎn)。我國商業(yè)銀行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理是指為了應(yīng)對可能發(fā)生在項(xiàng)目融資全過程中不利于我國商業(yè)銀行貸款安全的各種風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的一系列風(fēng)險(xiǎn)管理行為。我國商業(yè)銀行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理有別于一般的項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理，它是以我國商業(yè)銀行信貸安全為中心作出的對項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的管理。搞好商業(yè)銀行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理，不僅能更好地保障銀行的利益，而且可以促使項(xiàng)目融資更加規(guī)范，確保項(xiàng)目的順利進(jìn)行。商業(yè)銀行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理一般包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)管理的評價(jià)四部分，這四部分是一個(gè)有機(jī)的統(tǒng)一體。
風(fēng)險(xiǎn)識別是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是指通過對大量來源可靠的信息資料進(jìn)行系統(tǒng)了解和分析，認(rèn)清項(xiàng)目存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)而確定項(xiàng)目所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)，并把握其發(fā)展趨勢的行為。
風(fēng)險(xiǎn)評估是在風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)上，分析和評價(jià)損失對項(xiàng)目的既定目標(biāo)的影響程度；通過對由風(fēng)險(xiǎn)識別獲得的資料和數(shù)據(jù)的處理，得到關(guān)于損失發(fā)生的概率及其程度的有關(guān)信息，為選擇風(fēng)險(xiǎn)處理方法，進(jìn)行正確風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)。
風(fēng)險(xiǎn)處理是針對各種風(fēng)險(xiǎn)的類型及其可能的影響程度、項(xiàng)目的承受能力、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)等，決定采取行動與否，并在認(rèn)定需采取行動之后，尋找和選擇應(yīng)采取的各種避免和控制損失的對策，分析各對策的成本和后果，確定最佳的風(fēng)險(xiǎn)處理方案。
二、商業(yè)銀行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理的特征
項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)管理作為一般的管理活動有著一般風(fēng)險(xiǎn)管理的共性，但又有其自身的特點(diǎn)，這主要表現(xiàn)在：
1、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告作為風(fēng)險(xiǎn)分析的首要前提
項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析是在可行性研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。項(xiàng)目的可行性研究需要分析和評價(jià)許多與項(xiàng)目有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，并通過對項(xiàng)目的原材料供應(yīng)、技術(shù)設(shè)備及人力資源的獲取、項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)的需求狀況、項(xiàng)目的環(huán)境效益等一系列因素的分析，對項(xiàng)目做出綜合性的技術(shù)評價(jià)和經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)。一份詳實(shí)、權(quán)威的可行性研究報(bào)告，將有助于項(xiàng)目融資的組織以及對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識別和判斷，因而成為風(fēng)險(xiǎn)分析的首要前提。
2、風(fēng)險(xiǎn)的識別作為設(shè)計(jì)融資結(jié)構(gòu)的依據(jù)
項(xiàng)目融資是根據(jù)投資者的融資戰(zhàn)略和項(xiàng)目的實(shí)際情況“量身訂做”的一種結(jié)構(gòu)性融資，其核心部分是融資結(jié)構(gòu)。一個(gè)成功的融資結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在它各參與方之間實(shí)現(xiàn)有效合理的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配，其前提是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，從而使風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)明確化，進(jìn)而找出控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的方法和途徑，設(shè)計(jì)出風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的融資結(jié)構(gòu)，以實(shí)現(xiàn)投資者在融資方面的目標(biāo)要求。
3、以項(xiàng)目的當(dāng)事人作為風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的主體
項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)處理和核心環(huán)節(jié)就是在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與項(xiàng)目當(dāng)事人之間以合同形式建立對應(yīng)關(guān)系，形成風(fēng)險(xiǎn)的約束體系，從而保證融資結(jié)構(gòu)的穩(wěn)健性。為了實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目融資的有限追索，對于與項(xiàng)目有關(guān)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，需要以某種形式在項(xiàng)目投資者與項(xiàng)目有利益關(guān)系的其他參與者和貸款人之間進(jìn)行分擔(dān)。一個(gè)成功的項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)應(yīng)該是在項(xiàng)目中沒有任何一方單獨(dú)承擔(dān)起全部項(xiàng)目債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，一旦融資結(jié)構(gòu)建立之后，任何一方都要準(zhǔn)備承擔(dān)任何未能預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)。
4、以合同作為風(fēng)險(xiǎn)處理的首要手段和主要形式
項(xiàng)目融資的主要特征之一就是要體現(xiàn)在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)上，而合同正是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的一個(gè)關(guān)鍵所在。在項(xiàng)目融資中，將各類風(fēng)險(xiǎn)具體化，需要以合同的方式明確規(guī)定當(dāng)事人承擔(dān)多大程度的風(fēng)險(xiǎn)，用何種方式來承擔(dān)并以合同作為風(fēng)險(xiǎn)處
三、商業(yè)銀行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的識別
新的金融風(fēng)險(xiǎn)伴隨著金融創(chuàng)新一起出現(xiàn)，項(xiàng)目融資也不例外。在項(xiàng)目融資中，風(fēng)險(xiǎn)的合理分配和嚴(yán)格管理是項(xiàng)目成功的關(guān)鍵，是項(xiàng)目各參與方談判的核心問題，所以風(fēng)險(xiǎn)的識別就成為了第一個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)。
造成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)因素有很多，其中主要有：自然環(huán)境、法律政治、經(jīng)濟(jì)金融、市場需求、不可抗力、設(shè)計(jì)、施工技術(shù)、運(yùn)營、合同、材料設(shè)備、其他。詳見下圖：
四、項(xiàng)目融資貸款的風(fēng)險(xiǎn)評估
系統(tǒng)而全面的識別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)只是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，在選擇風(fēng)險(xiǎn)對策之前，需要對所識別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，以確定風(fēng)險(xiǎn)量的大小、風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)等風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)確定風(fēng)險(xiǎn)處理對策。風(fēng)險(xiǎn)的評估方法有很多，不同的風(fēng)險(xiǎn)定義可以推出不同的評估方法。如果風(fēng)險(xiǎn)被定義成“損失的概率”，則可以采用專家判斷法或統(tǒng)計(jì)分析法來確定發(fā)生損失的概率；如果風(fēng)險(xiǎn)被定義為“損失的大小”，則可以采用敏感性分析法來確定某個(gè)參數(shù)變化時(shí)的損失的大小；如果風(fēng)險(xiǎn)被定義為“預(yù)期的損失”，則可以采用期望值法來計(jì)算可能損失的加權(quán)平均數(shù)；如果風(fēng)險(xiǎn)被定義為“風(fēng)險(xiǎn)事件所有可能后果的概率分布的方差或在負(fù)方向上的方差”，則可以采用統(tǒng)計(jì)分析、方差分析的方法來評估風(fēng)險(xiǎn)；如果風(fēng)險(xiǎn)被定義為“在正常的市場環(huán)境下，給定的時(shí)間區(qū)間和置信度水平條件下，預(yù)期的最大損失”，則則可以采用VaR法來評估風(fēng)險(xiǎn)；如果風(fēng)險(xiǎn)被定義為“信用等級”，則可以采用結(jié)構(gòu)化的系統(tǒng)分析法來確定信用等級，如信用評級機(jī)構(gòu)所采用的方法。風(fēng)險(xiǎn)評估的主要作用在于區(qū)分出不同風(fēng)險(xiǎn)的相對嚴(yán)重程度，以便根據(jù)預(yù)先確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平作出相應(yīng)的決策。
通過本文的研究，我們清晰地了解到商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)流程，只有在這樣的流程框架下才能做好我國商業(yè)銀行的項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作。搭建我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系是對項(xiàng)目融資貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)行之有效的重要措施。相信不久的將來，隨著我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的不斷完善和發(fā)展，我國商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水平將得到很大提高，項(xiàng)目融資也會因此在我國得到更快的發(fā)展。
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關(guān)鍵詞：電力項(xiàng)目；投資風(fēng)險(xiǎn)；管理措施
1 電力建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史及現(xiàn)狀
電力建設(shè)項(xiàng)目是關(guān)系到我國工業(yè)、商業(yè)及民用公共事業(yè)的持續(xù)發(fā)展，是我國快速發(fā)展中的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)不可缺少的重要條件。改革開放以來，我國的用電量隨著積極發(fā)展持續(xù)創(chuàng)新高，2000年，發(fā)電設(shè)施的裝配與電量總和我國排名世界第二名。從文獻(xiàn)上查詢，我國的在電力建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理著作最早始于80年代中期，基本都是通過風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)律方面進(jìn)行闡述。2001年，（PMRC）正式的推出了項(xiàng)目管理知識體系（C一PMBOK）[1]，，通過（C一PMBOK）對風(fēng)險(xiǎn)管理做了一個(gè)詳細(xì)規(guī)范，此規(guī)范體系的推出，對我國學(xué)者和從業(yè)各專業(yè)技術(shù)人員對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的控制管理起到一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)作用。奠定了我國在電力建設(shè)項(xiàng)目上風(fēng)險(xiǎn)控制管理的理論和技術(shù)支持。盡管我們還有很長的路要走，在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理上能有效的運(yùn)用，我們還需要不斷的通過實(shí)際來檢驗(yàn)，來完善和尋找新的捷徑和方法。
2 現(xiàn)今電力建設(shè)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)管理的措施
2.1 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理就是通過一系列的方法和具體項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量，從而給出對策進(jìn)行管控；項(xiàng)目的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、地理環(huán)境和參與人員越大，風(fēng)險(xiǎn)越大，因?yàn)椴淮_定因素太多，反之一個(gè)道理。大致經(jīng)常用的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別來自于不可控風(fēng)險(xiǎn)，比如地質(zhì)災(zāi)害（地震、山洪、塌陷）和社會金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)（政策、社會因素、利率）以及未知因素；還有可控的風(fēng)險(xiǎn)，比如在參與人員上（管理水平、決策能力、施工的個(gè)體）和技術(shù)（施工、設(shè)備和設(shè)計(jì)）。對于以上的風(fēng)險(xiǎn)，目前采用的方法有專家調(diào)查、檢查表、蒙特卡洛、情景分析、敏感性分析和故障樹分析法[2]。一般電力建設(shè)項(xiàng)目都要經(jīng)過投資到運(yùn)營等各階段，而每一階段性都需要對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別控制管理，通過識別，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制提出應(yīng)對方法，對投資者進(jìn)行提供有效的依據(jù)和信心。
2.2 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理
2.2.1 首先對識別到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避。
風(fēng)險(xiǎn)控制是從管理手段人為的減少風(fēng)險(xiǎn)因素出現(xiàn)的機(jī)會，是用于杜絕在后期的施工或經(jīng)營中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，具有預(yù)防、和超前管理的優(yōu)勢。
（1）對已知風(fēng)險(xiǎn)，從客觀因素上實(shí)行規(guī)避，從而有效實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的控制；在電力建設(shè)行業(yè)，常常會遇到高風(fēng)險(xiǎn)或者會失去控制的高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，也有一是因?yàn)槠髽I(yè)自身原因而造成的可能會造成重大風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，那么首先考慮的是能否放棄這一項(xiàng)目，不論未來利潤如何，如風(fēng)險(xiǎn)過大導(dǎo)致失敗，超過自身承受能力，將來得不償失；其次，風(fēng)險(xiǎn)來自于技術(shù)或者政策的影響，那么可以考慮從其他方面進(jìn)行規(guī)避，從而達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)的控制。
（2）在對一項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)候，往往都是高投資高回報(bào)的項(xiàng)目，那么對于可控風(fēng)險(xiǎn)來說，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也是不錯的選擇，不如在施工過程中，能參與投保來控制的風(fēng)險(xiǎn)和聯(lián)合投資建設(shè)來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，在轉(zhuǎn)移過程中，可以整體，可以分包，也可以項(xiàng)目細(xì)分合作；通過一些列的舉措，從而減少并降低風(fēng)險(xiǎn)的承受能力和可靠性。當(dāng)然，在回報(bào)上，是同等比例的，這就依靠專家管理團(tuán)隊(duì)的精誠合作了。
2.2.2 對不能規(guī)避可投項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理措施
電力建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理控制措施在投資預(yù)期里是重要的組成部分，是管理者在對項(xiàng)目實(shí)施中必要的手段，對在電力建設(shè)的項(xiàng)目中對項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行量化分析；從前期開發(fā)階段的風(fēng)險(xiǎn)分析，再到建設(shè)期以及經(jīng)營期等等各個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測管理；確保整個(gè)電力建設(shè)項(xiàng)目的順利推進(jìn)，以能實(shí)現(xiàn)達(dá)到投資預(yù)期的效果。
（1）成立風(fēng)險(xiǎn)控制管理機(jī)構(gòu)[3]，對前期的所有識別因素進(jìn)行客觀分析，并出具風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告且進(jìn)行可行性的研究分析，從理論上設(shè)計(jì)處理方案，一般用多種，從技術(shù)上實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的減小或者消除；對于出具的方案，是否采用，是否在其他項(xiàng)目運(yùn)用過，如未采用過，可對方案進(jìn)一步的完善和討論驗(yàn)證，夯實(shí)方案基礎(chǔ)，確保方案可執(zhí)行性。
（2）對可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)或者往期電力建設(shè)項(xiàng)目中發(fā)生或發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行歸納總結(jié)，形成風(fēng)險(xiǎn)解決預(yù)防方案。對風(fēng)險(xiǎn)控制管理機(jī)構(gòu)沒有完善的風(fēng)險(xiǎn)問題，進(jìn)一步在以后的施工或運(yùn)營中發(fā)現(xiàn)問題，能第一時(shí)間解決和預(yù)防問題，從而達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理控制的要求。
3 結(jié)語
電力建設(shè)項(xiàng)目在投資主體多元化和電力建設(shè)高速發(fā)展的今天，項(xiàng)目種類繁多，輸電線路、變電站和電廠等設(shè)施的建設(shè)，都具有各自的項(xiàng)目特色。在投資電力建設(shè)項(xiàng)目環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)是無可避免，但是就怕不能夠重視起來，因忽視造成重大損失的項(xiàng)目比比皆是。所以防患于未然，未雨綢繆才能在風(fēng)險(xiǎn)來臨時(shí)，簡單化解?，F(xiàn)今從風(fēng)險(xiǎn)識別到化解好的管理方案也是層出不窮，風(fēng)險(xiǎn)管理也是日新月異，同時(shí)也更高的要求我們能將不確定的風(fēng)險(xiǎn)化為可度量和控制的風(fēng)險(xiǎn)，使其更具有可預(yù)見、可化解、更系統(tǒng)，從而使投資者的每一次投資都能最大限度的獲得收益。
參考文獻(xiàn)：
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Abstract: the international engineering project is an extremely complicated system engineering, it is from feasibility study, design, construction to completion inspection and acceptance is a process full of risk, therefore, the project risk management is a very important research value, attaches great importance to the risk identification, assessment, control and decision making, they can better into project risk to the project profit.
Key words: international engineering project; Project management; Risk management
中圖分類號：TV文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：2095-2104(2013)
一、國際工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理概述 風(fēng)險(xiǎn)管理是工程項(xiàng)目管理不可缺少的一個(gè)部分。風(fēng)險(xiǎn)是由于從事某項(xiàng)特定活動過程中存在的不確定性而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)或財(cái)務(wù)的損失，自然破壞或損傷的可能性。工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)就是在項(xiàng)目管理活動或事件中消極的后果發(fā)生的潛在可能性。每一個(gè)工程項(xiàng)目都必然伴隨著一定的風(fēng)險(xiǎn)。工程風(fēng)險(xiǎn)不僅包括在整個(gè)建筑工程項(xiàng)目施工的全過程中，自然災(zāi)害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡和財(cái)產(chǎn)損失的不確定性，而且也包括技術(shù)性、管理性問題引起的經(jīng)濟(jì)損失的不確定性。國際工程風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)工程，它是根據(jù)工程風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境和設(shè)定的目標(biāo)對工程風(fēng)險(xiǎn)分析和處置進(jìn)行決策的過程。包括工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和評估，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范和控制和工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)決策，其目的在于通過對項(xiàng)目環(huán)境不確定性的研究與控制，達(dá)到降低損失，控制成本的目的。
二、國際工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過程
（一）風(fēng)險(xiǎn)的識別
風(fēng)險(xiǎn)識別是工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步。它是指找出影響項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度、投資等目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)。這項(xiàng)工作相當(dāng)重要，它是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。缺乏這一基礎(chǔ)，任何風(fēng)險(xiǎn)管理都是空中樓閣，毫無實(shí)現(xiàn)之可能。
識別風(fēng)險(xiǎn)的過程包括對所有可能的風(fēng)險(xiǎn)事件來源和結(jié)果進(jìn)行實(shí)事求是的調(diào)查。識別風(fēng)險(xiǎn)必須系統(tǒng)、持續(xù)、嚴(yán)格分類并恰如其分的評價(jià)其嚴(yán)重程度。
風(fēng)險(xiǎn)辨識過程通常分6個(gè)步驟（見下圖）
確認(rèn)不確定性的客觀存在
這里強(qiáng)調(diào)的是不確定性的客觀存在。這項(xiàng)工作包括兩項(xiàng)內(nèi)容：即首先要辨認(rèn)所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性。如果是確定無疑的，則無所謂風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知的結(jié)果不會構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)。確認(rèn)不確定性的客觀存在的第二項(xiàng)內(nèi)容就是確認(rèn)這種不確定性是客觀存在的還是確定無疑的，而不是憑空想象的。辨識風(fēng)險(xiǎn)的第一步工作就是確認(rèn)不確定性和它的客觀存在。
建立初步清單
建立初步清單是辨識風(fēng)險(xiǎn)的操作起點(diǎn)。清單中應(yīng)明確列出客觀存在的和潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)包括各種影響生產(chǎn)率、操作運(yùn)行、質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益的各種因素。人們通常憑借企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)驗(yàn)對其作出判斷。建立清單可采用商業(yè)清單辦法或通過對一系列調(diào)查表進(jìn)行深入研究、分析而制定。
初步檢查清單通常作為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的起點(diǎn)，作為確定更準(zhǔn)確的清單的基礎(chǔ)。多數(shù)情況下，清單中必須列出有分析或參考價(jià)值的各種數(shù)據(jù)。
確立各種風(fēng)險(xiǎn)事件并推測其結(jié)果
根據(jù)初步風(fēng)險(xiǎn)清單中開列的各種重要的風(fēng)險(xiǎn)來源，推測與其相關(guān)聯(lián)的各種合理的可能性，包括盈利和損失、人身傷害、自然災(zāi)害、時(shí)間和成本、節(jié)約或超支等方面，重點(diǎn)應(yīng)是資金的財(cái)務(wù)結(jié)果。
制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測圖
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測圖采用二維結(jié)構(gòu)（如下圖）
上圖第一維中，不確定因素的評價(jià)與其發(fā)生概率相關(guān)，第二維中，風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)與潛在的危害相關(guān)。這種二維圖形是一種重要的圖形表示，通過這種二維圖形評價(jià)某一潛在風(fēng)險(xiǎn)的相對重要性。鑒于風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，并且與潛在的危害性密切相關(guān)，因而可通過一種由曲線群構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測圖表示（如上圖）。曲線群中的每一曲線均表示相同的風(fēng)險(xiǎn)，但不確定性或者說其發(fā)生的概率與潛在的危害有所不同，因此各條曲線所反應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)程度也就不同。曲線距離原點(diǎn)越遠(yuǎn)，風(fēng)險(xiǎn)就越大。
進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類
對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類具有雙重目的；首先，通過對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類能加深對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和理解；其次，通過分類，辨清了風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，從而有助于制定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。
風(fēng)險(xiǎn)分類有很多種方法，注重于開列清單，不管概率大小和輕重程度，統(tǒng)統(tǒng)羅列；或根據(jù)其造成的影響的嚴(yán)重程度分類列舉等；但這樣往往忽視了不同風(fēng)險(xiǎn)事件之間的聯(lián)系。正確的方法應(yīng)該是依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和可能的結(jié)果及彼此間可能發(fā)生的關(guān)系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。這樣的風(fēng)險(xiǎn)分類能更徹底地理解風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)測其結(jié)果，且有助于發(fā)現(xiàn)與其關(guān)聯(lián)的各方面的因素。常見的分類方法是以由若干個(gè)目錄組成的框架形式，每個(gè)目錄中都列出不同種類的風(fēng)險(xiǎn)，并針對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面檢查。這樣可避免僅重視某一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)而忽視其他風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象。
建立風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要
這是風(fēng)險(xiǎn)辨識過秤的最后一個(gè)步驟。通過建立風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要，可將項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風(fēng)險(xiǎn)印象圖。而且能把全體項(xiàng)目人員都統(tǒng)一起來，使各人不再僅僅考慮自己所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而且能自覺地意識到項(xiàng)目的其他管理人員的風(fēng)險(xiǎn)，還能預(yù)感到項(xiàng)目中各種風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系和可能發(fā)生的連鎖反應(yīng)。當(dāng)然，風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要并非一成不變，風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)隨著信息的變化和風(fēng)險(xiǎn)的演變而及時(shí)更新。
風(fēng)險(xiǎn)分析與評估
風(fēng)險(xiǎn)分析與評估是在風(fēng)險(xiǎn)識別之后，對工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的量化過程。它是指用定性、定量或者兩者結(jié)合的方法處理不確定的過程，并將經(jīng)過分類的風(fēng)險(xiǎn)按照其權(quán)重大小給予排序，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和引起損失的后果。對于不同權(quán)重的風(fēng)險(xiǎn)，管理者應(yīng)該給予不同程度的重視。風(fēng)險(xiǎn)分析和評估是風(fēng)險(xiǎn)識別和管理之間的紐帶，是決策的基礎(chǔ)。
風(fēng)險(xiǎn)分析可以從整體出發(fā)弄清楚各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件之間確切的因果關(guān)系，以便制定出系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，同時(shí)可以考慮各個(gè)不同風(fēng)險(xiǎn)之間相互轉(zhuǎn)化的條件，研究如何才能把威脅化為機(jī)會，進(jìn)一步量化已經(jīng)識別了的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和后果，減少這種估計(jì)的不確定性。
風(fēng)險(xiǎn)分析具有以下好處：
使項(xiàng)目選定在成本估計(jì)和進(jìn)度安排方面更現(xiàn)實(shí)、可靠。
使決策人能更好地、更準(zhǔn)確地的認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)對項(xiàng)目的影響及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用。
有助于決策人制定更完備的應(yīng)急計(jì)劃，有效地選擇風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
有助于決策人選定最合適的委托或承攬方式。
能提高決策者的決策水平，加強(qiáng)他們的風(fēng)險(xiǎn)意識，開拓視野，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
風(fēng)險(xiǎn)分析與評估包括以下三個(gè)必不可少的主要步驟：
采集數(shù)據(jù)
首先必須采集與所要分析的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各種數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可以從投資者或者承包商過去類似項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)的歷史記錄中獲得。所采集的數(shù)據(jù)必須是客觀的、可統(tǒng)計(jì)的。
某些情況下，直接的歷史數(shù)據(jù)資料還不夠充分，尚需主觀評價(jià)，特別是哪些對承包商來講在技術(shù)、商務(wù)和環(huán)境方面都比較新的國際項(xiàng)目，需要通過專家調(diào)查方法獲得具有經(jīng)驗(yàn)性和專業(yè)知識的主觀評價(jià)。
完成不確定性模型
以已經(jīng)得到的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的信息為基礎(chǔ)，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和可能的結(jié)果給以明確的定量化。通常用概率來表示風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，可能的結(jié)果體現(xiàn)在項(xiàng)目現(xiàn)金流表上，用貨幣表示。
對風(fēng)險(xiǎn)影響進(jìn)行評價(jià)
在不同風(fēng)險(xiǎn)事件的不確定性已經(jīng)模型化后，緊接著就要看評價(jià)這些風(fēng)險(xiǎn)的全面影響。通過評價(jià)把不確定性與可能結(jié)果結(jié)合起來。
風(fēng)險(xiǎn)分析全過程如下圖所示
（三）風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制
風(fēng)險(xiǎn)是基于客觀存在的分布，而防范則是基本主觀的判斷。如果主客觀一致，即可判定預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)，從而可以有效地防范之。既然風(fēng)險(xiǎn)是在給定情況下存在的可能結(jié)果間的差異，那么人們就有可能憑經(jīng)驗(yàn)推斷出其發(fā)生的規(guī)律和概率。雖然這些規(guī)律和概率并非一成不變，但通過一定時(shí)期內(nèi)的觀察，可推斷出其大致規(guī)律，從而可以有意識地采取一些預(yù)防手段來防范。
風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制是指利用某些技術(shù)來設(shè)法避開或控制風(fēng)險(xiǎn)，消滅或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生所造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)在于消除風(fēng)險(xiǎn)因素和減少風(fēng)險(xiǎn)損失。管理者可以采用風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)降低和風(fēng)險(xiǎn)抵消等方法來進(jìn)行控制。防范和控制有多種方法，主要有：
⑴回避風(fēng)險(xiǎn)。即繞開風(fēng)險(xiǎn)事件，放棄有風(fēng)險(xiǎn)的活動。例如放棄承包有風(fēng)險(xiǎn)的工程或者停止任何有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。毫無疑問，這是消極的辦法。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)與利潤并存，沒有風(fēng)險(xiǎn)的利潤是不存在的?；乇芰孙L(fēng)險(xiǎn)，也就回避了利潤，停止了謀取利潤的活動。而作為企業(yè)，沒有利潤是無法生存的。因此回避風(fēng)險(xiǎn)只是特殊情況下的權(quán)宜之計(jì)，而不是根本辦法。
⑵控制損失。既然風(fēng)險(xiǎn)事件難以避免，回避風(fēng)險(xiǎn)不如迎著風(fēng)險(xiǎn)上。但迎著風(fēng)險(xiǎn)上不等于赤身上戰(zhàn)場，以肉體擋槍眼，而是要準(zhǔn)備好各種應(yīng)對措施，見機(jī)行事，千方百計(jì)減少和控制損失?？刂茡p失的辦法通常有以下兩種：
分離風(fēng)險(xiǎn)。即把風(fēng)險(xiǎn)源與其他可能受其影響的事項(xiàng)隔離開，使其局部化。例如項(xiàng)目施工，原擬流水作業(yè)線中某一環(huán)節(jié)出了問題，為避免影響全局，只好犧牲出問題的環(huán)節(jié)以保全局。
分散風(fēng)險(xiǎn)。即增加風(fēng)險(xiǎn)承受體或者將風(fēng)險(xiǎn)化整為零，例如聯(lián)合承包或工程分包。
⑶轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。即將自己無力承受或者不愿承受的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)包括非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移如轉(zhuǎn)包工程、實(shí)行擔(dān)保制度等和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移即投保。當(dāng)然，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人，自然潛藏的利潤也就轉(zhuǎn)給了他人。因此轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該有一個(gè)前提，即風(fēng)險(xiǎn)屬于自己無力承受或者經(jīng)過比較認(rèn)定不值得自己去承受的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然有時(shí)候則是強(qiáng)制要求轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，例如工程強(qiáng)制保險(xiǎn)。
⑷自留風(fēng)險(xiǎn)。有些風(fēng)險(xiǎn)是無法轉(zhuǎn)移給他人的。例如保險(xiǎn)公司不承接的險(xiǎn)種如戰(zhàn)爭險(xiǎn)，承包商無法向他人轉(zhuǎn)移，只好自留。另一種情況則是承包商經(jīng)過認(rèn)真的分析，覺得留下由自己承擔(dān)比轉(zhuǎn)移給他人更為合適，因?yàn)檗D(zhuǎn)移給他人要付出較大代價(jià)，而這種風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率本來就不高，即便發(fā)生了自己也能承受得起，或者可能造成的損失不會太大，如果事先采取有效的防范措施，可以避免其造成損失。這類風(fēng)險(xiǎn)如果向保險(xiǎn)公司投保，不淡繳納的保險(xiǎn)費(fèi)高，而且保險(xiǎn)公司的賠付態(tài)度不能令人滿意等等。經(jīng)過認(rèn)真比較之后決定不予轉(zhuǎn)移，自己留下。這種情況下，承包商應(yīng)采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，比如預(yù)留一筆應(yīng)計(jì)費(fèi)，或者參加保險(xiǎn)互助合作社。決定自留風(fēng)險(xiǎn)前，應(yīng)認(rèn)真權(quán)衡利弊。
⑸利用風(fēng)險(xiǎn)。有些風(fēng)險(xiǎn)，特別是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)頗有利用價(jià)值。例如政治風(fēng)險(xiǎn)或者金融風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)雖然很可能使承包商蒙受重大損失，但如果承包商能因勢利導(dǎo)、巧妙利用，則很有可能使承包商得到意外利益。
風(fēng)險(xiǎn)的決策
風(fēng)險(xiǎn)對策多種多樣，不同的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采用不同的對策，有如醫(yī)生治病，必須對癥下藥。每個(gè)項(xiàng)目應(yīng)該在風(fēng)險(xiǎn)面前臨危不亂，應(yīng)對有方。這就要求認(rèn)真研究各種可行的管理措施，制定正確的管理決策。
選擇風(fēng)險(xiǎn)管理決策不能憑空武斷，也不能想當(dāng)然或一廂情愿，應(yīng)該尊重客觀實(shí)際，按照客觀規(guī)律，用科學(xué)的分析方法，逐一比較、逐一論證。制定風(fēng)險(xiǎn)管理決策時(shí)，尤其不可忽視對危險(xiǎn)的發(fā)生概率和頻率以及對經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)生重大影響的許多關(guān)鍵因素。
選擇風(fēng)險(xiǎn)管理決策應(yīng)該多種手段并用，多種因素綜合考慮，不能依賴于單一方法或僅重視某些眾所周知的因素和現(xiàn)象。
實(shí)施一項(xiàng)工程無疑會遭遇多種風(fēng)險(xiǎn)，承包商必須采取相應(yīng)對策。所謂兵來將擋，水來土掩，就是說針對不同風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)對策。高層管理人員要走在風(fēng)險(xiǎn)的前面，對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)預(yù)先制定對策，而且要對癥下藥，不能消極防御。
為了有效的管理各種可能的風(fēng)險(xiǎn)，國際工程項(xiàng)目高層管理人員應(yīng)該首先對項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類排列，進(jìn)而對各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的保障予以分類，然后根據(jù)具體情況決定采取相應(yīng)的對策，以達(dá)到避免風(fēng)險(xiǎn)或減輕風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失，甚至利用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大收益之目的。為此，國際工程項(xiàng)目部應(yīng)該有針對性地、有步驟地采取相應(yīng)的對策。
關(guān)鍵詞：電網(wǎng)項(xiàng)目 工程造價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)
引言
隨著社會進(jìn)步科技發(fā)展，電網(wǎng)項(xiàng)目投資成本日益增加，許多業(yè)內(nèi)人士對電網(wǎng)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素等多方面研究極其重視。文獻(xiàn)[1]從項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素分析定性角度進(jìn)行闡述，并未進(jìn)行量化分析。文獻(xiàn)[2]從定量角度，運(yùn)用蒙特卡洛模擬方法，但缺乏客觀數(shù)據(jù)的支持。另外也有學(xué)者采用熵權(quán)法[3]、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法[4-5]等來研究電網(wǎng)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)問題。文獻(xiàn)[6-7]建立基于風(fēng)險(xiǎn)評估理論電網(wǎng)工程造價(jià)預(yù)測模型，但是由于缺乏實(shí)際算例論證，其結(jié)果需要完善考證。
綜上可見，目前研究集中體現(xiàn)在發(fā)電項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素分析方面，而對電網(wǎng)工程方向上的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分析研究還不夠廣泛和深入。依據(jù)電網(wǎng)工程概算與結(jié)算費(fèi)用歷史數(shù)據(jù)的對比情況，對影響電網(wǎng)工程造價(jià)的土建工程費(fèi)用、通訊工程、電纜工程、架空線費(fèi)用等模糊因素進(jìn)行分析，采用蒙特卡洛方法確定模糊風(fēng)險(xiǎn)因素服從的概率分布，以及計(jì)算出其期望值以及方差，建立電網(wǎng)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評估模型，并提出規(guī)避電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法，為電網(wǎng)項(xiàng)目投資方提供決策支持，提高電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的效率和精度。
一、電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)
（一）理論基礎(chǔ)
電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)是在建設(shè)全周期進(jìn)行工程造價(jià)的確定及控制，使得電網(wǎng)項(xiàng)目取得最大投資收益?；緝?nèi)容如下：
1.提高電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)管理水平，編制制定的完成單位合格產(chǎn)品所必須的人工、材料和施工機(jī)械臺班消耗量，以及其他生產(chǎn)經(jīng)營要素消耗的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)，反應(yīng)施工生產(chǎn)和生產(chǎn)消費(fèi)之間的數(shù)量關(guān)系。
2.保證工程造價(jià)基本費(fèi)用構(gòu)成的科學(xué)性。
3.確定基本建設(shè)各階段合理的工程造價(jià)。
（二）電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分析
電網(wǎng)工程實(shí)施者如果不能在投資規(guī)劃的時(shí)間內(nèi)把項(xiàng)目造價(jià)完成，就會遇到造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。因此，我們定義電網(wǎng)項(xiàng)目造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)為：由不可預(yù)測性性因素使項(xiàng)目造價(jià)未達(dá)到預(yù)期估算目標(biāo)，或者由于不可預(yù)測性因素影響項(xiàng)目造價(jià)精確性。
電網(wǎng)項(xiàng)目一般都是復(fù)雜繁瑣的，且投資巨大，在實(shí)施過程中經(jīng)常出現(xiàn)超出預(yù)算的現(xiàn)象，因此在工作中應(yīng)該以下問題：
1.不同電網(wǎng)工程都有其不同的特點(diǎn)，工程要在特定的時(shí)間和場地完成，包括材料價(jià)格、人力資源價(jià)格，設(shè)備費(fèi)用等都是影響工程造價(jià)的主要因素。
2.電網(wǎng)工程項(xiàng)目投資的主體較多，其中包括類型種類繁多。不同主體的的目標(biāo)、利益不同，因此對風(fēng)險(xiǎn)因素考慮方面也不同，風(fēng)險(xiǎn)防范及規(guī)避措施重心均不同。
二、基于蒙特卡羅模擬法在電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分析
（一）蒙特卡洛法
蒙特卡羅（Monte Carlo）方法其本質(zhì)是一種模擬概率的方法。其思路是：為求解某個(gè)問題，建立起隨機(jī)過程及概率模型，使參數(shù)等于問題解，通過對過程及模型的觀察，抽樣實(shí)驗(yàn)最后計(jì)算出所求參數(shù)統(tǒng)計(jì)的特征，以及給出所求問題解的近似值，解的精度誤差。通過多參數(shù)概率分布抽樣模擬，可以得到不同方案項(xiàng)關(guān)指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)特征。
基于蒙特卡羅方法模擬電網(wǎng)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分析的具體步驟如下：
1.首先確定風(fēng)險(xiǎn)源
2.確定各種風(fēng)險(xiǎn)源的概率分布
根據(jù)歷史統(tǒng)計(jì)資料及分析概率分布擬合，確定電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)源的概率分布。
3.基于規(guī)劃方案各風(fēng)險(xiǎn)源的概率分布產(chǎn)生各種風(fēng)險(xiǎn)變量的隨機(jī)數(shù)
確定各種源的概率分布后，基于蒙特卡洛模擬產(chǎn)生一定概率分布隨機(jī)數(shù)的方法，產(chǎn)生各種風(fēng)險(xiǎn)源的隨機(jī)數(shù)。
4.通過模擬分析得出規(guī)劃方案風(fēng)險(xiǎn)模擬值
通過蒙特卡洛模擬分析，基于規(guī)劃方案的計(jì)算公式，得到風(fēng)險(xiǎn)的概率統(tǒng)計(jì)值。
5.進(jìn)行多次模擬
反復(fù)進(jìn)行步驟3和步驟4，重復(fù)N次，就得到該電網(wǎng)規(guī)劃方案的N個(gè)風(fēng)險(xiǎn)模擬值。一般而言，N值越大，模擬的概率分布越接近真實(shí)值。但是重復(fù)計(jì)算次數(shù)N的值，在理論上尚未證明，一般相對誤差滿足允許誤差的要求即可終止計(jì)算。
6.分析模擬結(jié)果
（二）蒙特卡羅模擬法在電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分析中的優(yōu)勢
相比較其它方法，對于不可預(yù)測性因素分析，蒙特卡羅模擬方法有運(yùn)用廣泛且具有應(yīng)用上優(yōu)勢，該方法是通過對不可預(yù)測性因素的模擬，量化電網(wǎng)工程項(xiàng)目評價(jià)各個(gè)的指標(biāo)特征值及累計(jì)概率曲線。該方法不但可以比較清楚分析指標(biāo)期望值的數(shù)據(jù)大小，而且較直觀的呈現(xiàn)出方案的風(fēng)險(xiǎn)值程度，這就有效提高決策的準(zhǔn)確及科學(xué)性。除此之外，蒙特卡羅模擬方法目前可以通過電子數(shù)據(jù)工具計(jì)算完成，這使得計(jì)算過程處理過程相當(dāng)嚴(yán)密。該方法可以定性確定評價(jià)指標(biāo)，并且在此基礎(chǔ)上定量確定項(xiàng)目所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)值，因此，本文選擇該方法進(jìn)行電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算。
三、案例分析
（一）項(xiàng)目概括
某市康南變電站位于鳳凰大道南側(cè)，距康南路與鳳凰大道交匯處約100m，距市區(qū)中心約5km。10kV出線最終規(guī)模為24回，一期出線22回。本期出線11回，備用11回。建國商務(wù)區(qū)內(nèi)負(fù)荷性質(zhì)以居住為主，商業(yè)為輔。隨著南繞城路城市拓展帶、鳳凰大道快速交通帶、以及各具特色的居住區(qū)陸續(xù)建成，前期開發(fā)建設(shè)用電量將激增。到2014年負(fù)荷水平預(yù)計(jì)達(dá)到55.07MW，到“十三五”末期達(dá)到飽和水平。用戶對電網(wǎng)供電可靠性的要求越來越高，不希望除自身原因外造成其它原因停電。綜上所述，為滿足新增負(fù)荷用電需求、優(yōu)化供電分區(qū)和網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，實(shí)施康南變10kV配出工程是十分必要的。由于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集困難，存在別數(shù)據(jù)空缺，依據(jù)上述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采用德爾菲法，利用專家豐富的經(jīng)驗(yàn)和對風(fēng)險(xiǎn)識別的能力，對所需的基本數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)測。
（二）確定分布概率
本文應(yīng)用decision tool-@risk軟件確定電網(wǎng)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的概率分布。
表3-1 各子項(xiàng)目的造價(jià)項(xiàng)分布參數(shù)表（元）
項(xiàng)目 分布形式 最小值 最可能值 最大值
電纜溝（1.5*1.5） 三角分布 5419 5820 7998
頂管DN1500 三角分布 4567 4681 4789
電纜豎井（3.0M 3.0M 1.8M） 三角分布 28766 29298 30129
分線井（4.0M 4.0M 1.8M） 三角分布 28769 29050 29886
通訊設(shè)備 三角分布 3399899 3491153 350199
配電設(shè)施環(huán)網(wǎng)單元 三角分布 17179806 17640913 1778998
10KV電纜線路 三角分布 26433415 27142888 2899112
10KV架空線路 三角分布 650704 668169 678212
其它費(fèi)用 三角分布 1309889 13152198 1334899
（三）蒙特卡洛模擬計(jì)算
按第二章給出的方法和程序?qū)﹄娋W(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行模擬。
圖3-1電網(wǎng)項(xiàng)目造價(jià)分布頻率圖
圖3-2 電網(wǎng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)造價(jià)分布
通過計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)模擬 10000 次后，可以看出所累計(jì)頻數(shù)呈現(xiàn)如圖3-1收斂性。通過分析該項(xiàng)目工程各子項(xiàng)目的單價(jià)樣本特征值，得出這些樣本工程子項(xiàng)目單價(jià)的最可能值、最小值及最大值（見表3-1），在考慮引起電網(wǎng)項(xiàng)目造價(jià)變動的主要因素（電纜溝、頂管、電纜、豎井、分線井、通訊設(shè)備、配電設(shè)施、環(huán)網(wǎng)單元、10KV電纜線路、10KV架空線路）差異的基礎(chǔ)上預(yù)測出各子項(xiàng)目造價(jià)累計(jì)成現(xiàn)三角分布。
通過計(jì)算及圖3-2示該電網(wǎng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)造價(jià)累計(jì)樣本也成三角分布，可以得出：頻率波動最大的區(qū)間為 564.6.5-746.8萬元，其概率大致為 90%左右，根據(jù)大數(shù)定律，該電網(wǎng)工程項(xiàng)目各風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)單個(gè)造價(jià)累計(jì)結(jié)果確定在該區(qū)間是較為合理的。從圖3-2及計(jì)算分析可知，估計(jì)出現(xiàn)造價(jià)為 600萬元可能性較大，因此定義為基準(zhǔn)造價(jià)（不可抗力等無法識別的風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用除外），并定義在90%處造價(jià)與基準(zhǔn)造價(jià)的差值為不可預(yù)見費(fèi)，如圖可見在90%處的造價(jià)為 650萬元，所以根據(jù)上述理論計(jì)算得不可預(yù)見費(fèi)為50萬元。
四、結(jié)束語
本文系統(tǒng)的闡述了電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分析的常見問題，在介紹工程造價(jià)基本理論以及電網(wǎng)工程項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)因素分析相結(jié)合分析的基礎(chǔ)上，論述了基于蒙特卡洛方法的電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分析，與其它文獻(xiàn)相比，本文在造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分析確定上更加科學(xué)合理化，這就為電網(wǎng)項(xiàng)目工程造價(jià)精度提高提供了一種新的方法。
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（泉州信息工程學(xué)院，福建 泉州 362000）
摘要：本文探討了軟件外包項(xiàng)目的生命周期，研究了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過程，重點(diǎn)對項(xiàng)目生命周期各階段的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識別，以期能夠提升軟件外包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理水平.
關(guān)鍵詞 ：軟件外包；生命周期；風(fēng)險(xiǎn)管理
中圖分類號：F490文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1673-260X（2015）02-0114-03
根據(jù)商務(wù)部服貿(mào)司統(tǒng)計(jì)，2013年中國共簽訂承接服務(wù)外包合同167424份，合同金額954.9億美元，同比增長55.8%；執(zhí)行金額638.5億美元，同比增長37.1%.軟件外包（software outsourcing，簡稱SO）產(chǎn)業(yè)作為服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，占比超50%，且處于上升趨勢.中國軟件企業(yè)是世界軟件產(chǎn)業(yè)分工中的重要成員，但是軟件開發(fā)失敗率卻一直都很高.根據(jù)Standish Group對超過8000個(gè)軟件項(xiàng)目的統(tǒng)計(jì)表明,失敗原因中管理與技術(shù)問題分別占65%和35%[1]，因此要提高軟件外包項(xiàng)目的成功率，風(fēng)險(xiǎn)管理是關(guān)鍵.
軟件外包活動中涉及到委托方和承包商，兩者都面臨著外包風(fēng)險(xiǎn)，中國企業(yè)作為承包商需要采取積極的態(tài)度對軟件外包項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和控制.本文從承包商視角在分析軟件外包生命周期的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)管理過程進(jìn)行探討，并對生命周期各階段的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識別，為項(xiàng)目承包商進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理提供借鑒，以期能夠提升項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平，從而提高項(xiàng)目的成功率.
1 軟件外包項(xiàng)目的內(nèi)涵
服務(wù)外包是指企業(yè)將其非核心的業(yè)務(wù)外包出去，利用外部最優(yōu)秀的專業(yè)化團(tuán)隊(duì)來承接其業(yè)務(wù)，從而使其專注核心業(yè)務(wù)，達(dá)到降低成本、提高效率、增強(qiáng)企業(yè)核心競爭力和對環(huán)境應(yīng)變能力的一種管理模式.它包括商業(yè)流程外包（BPO）、信息技術(shù)外包（ITO）和知識流程外包（KPO）.軟件外包作為服務(wù)外包的重要組成部分，指企業(yè)為了專注核心競爭力業(yè)務(wù)和降低軟件項(xiàng)目成本，將軟件項(xiàng)目中的全部或部分工作發(fā)包給提供外包服務(wù)的企業(yè)完成的軟件需求活動，涉及以軟件為載體的BPO、ITO和KPO，主要包括企業(yè)應(yīng)用軟件設(shè)計(jì)與開發(fā)、應(yīng)用軟件系統(tǒng)集成、測試與維護(hù)以及應(yīng)用系統(tǒng)的數(shù)據(jù)服務(wù)等.
軟件服務(wù)外包有在岸和離岸之分，在岸外包（Onshore Outsourcing，也稱為境內(nèi)外包），是指外包商與其外包供應(yīng)商來自同一個(gè)國家；而離岸外包(Offshore Outsourcing)指外包商與其供應(yīng)商來自不同國家,外包工作跨國完成.境內(nèi)外包更強(qiáng)調(diào)核心業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、技術(shù)和專門知識、從固定成本轉(zhuǎn)移至可變成本、規(guī)模經(jīng)濟(jì)等；離岸外包則主要強(qiáng)調(diào)成本節(jié)省、技術(shù)熟練的勞動力的可用性，利用較低的生產(chǎn)成本來抵消較高的交易成本.目前，中國企業(yè)從事的軟件外包絕大多數(shù)為離岸外包業(yè)務(wù)，憑借人力成本優(yōu)勢作為外包“接包方”，從日本和歐美等國企業(yè)（“發(fā)包方”）承接軟件外包項(xiàng)目的技術(shù)工作.
2 軟件外包項(xiàng)目的生命周期
國內(nèi)外相關(guān)學(xué)者對軟件外包管理過程做了不少研究，如：Mahnke Volker將軟件外包全過程劃分為10個(gè)階段：外包決策，外包管理，合同前，合同簽訂，合同后，活動識別，承包方選擇，合同執(zhí)行，監(jiān)控和測試，關(guān)系管理[2].Kliem提出的軟件外包過程包括外包決策、尋找承包方、承包方的選擇與評價(jià)、與承包方談判、簽訂合同、合同的執(zhí)行及產(chǎn)品過程驗(yàn)收7個(gè)階段[3].雷吉川,袁清清認(rèn)為IT外包項(xiàng)目包括立項(xiàng)階段，啟動階段，實(shí)施階段，收尾階段四個(gè)階段[4].
目前，對軟件外包項(xiàng)目管理過程的研究多數(shù)是從發(fā)包方的角度出發(fā)，從承包商的角度進(jìn)行研究的文獻(xiàn)很少.國內(nèi)學(xué)者曹萍等從承包商視角，將軟件外包項(xiàng)目過程劃分為4個(gè)大的階段:項(xiàng)目投標(biāo)階段，合同簽訂階段，合同實(shí)施階段，驗(yàn)收和評價(jià)階段，但其劃分還不夠全面.
本文通過對軟件外包項(xiàng)目的特點(diǎn)和關(guān)鍵過程進(jìn)行分析，將項(xiàng)目生命周期劃分為5個(gè)階段（如圖1所示）：項(xiàng)目選擇階段（S1）、項(xiàng)目投標(biāo)階段（S2）、項(xiàng)目簽約階段（S3）、項(xiàng)目執(zhí)行階段（S4）、項(xiàng)目交付階段（S5）.
在項(xiàng)目選擇階段，企業(yè)要積極的尋找外包項(xiàng)目來源，綜合考慮備選項(xiàng)目所需資質(zhì)、人力、進(jìn)度和質(zhì)量要求，進(jìn)行成本效益分析，初步確定需要進(jìn)行投標(biāo)的項(xiàng)目.在項(xiàng)目投標(biāo)階段，企業(yè)要成立項(xiàng)目投標(biāo)小組，積極與發(fā)包方進(jìn)行溝通，并根據(jù)發(fā)包方要求編寫項(xiàng)目投標(biāo)書，參與投標(biāo)、講標(biāo)和答疑等環(huán)節(jié).若能中標(biāo)，則進(jìn)入項(xiàng)目簽約階段；否則，回到上一個(gè)階段繼續(xù)尋找新的項(xiàng)目.在項(xiàng)目簽約階段，要與發(fā)包方進(jìn)行洽談，重點(diǎn)圍繞商務(wù)和技術(shù)層進(jìn)行談判，雙方共同確定項(xiàng)目的功能和技術(shù)要求、開發(fā)進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目質(zhì)量要求及項(xiàng)目費(fèi)用等相關(guān)事項(xiàng)，最終形成書面合同進(jìn)行簽訂.項(xiàng)目執(zhí)行階段，是軟件外包項(xiàng)目生命周期中最重要的階段，所有的項(xiàng)目成果均在此階段產(chǎn)生，包括了軟件開發(fā)服務(wù)的大部分環(huán)節(jié)，絕大部分工作任務(wù)由承包方企業(yè)完成.承包方在此階段，要認(rèn)真做好項(xiàng)目需求獲取與確認(rèn)，以及項(xiàng)目計(jì)劃與實(shí)施方面的工作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格把控項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度和成本.項(xiàng)目交付階段，作為軟件外包項(xiàng)目的收尾工作，要根據(jù)簽訂的合約，制定項(xiàng)目交付計(jì)劃，準(zhǔn)備項(xiàng)目交付物，接收發(fā)包方和第三方的審查和驗(yàn)收.
3 軟件外包項(xiàng)目全生命周期的風(fēng)險(xiǎn)管理過程
Boehm[5]和Chaette[6]最早將風(fēng)險(xiǎn)管理引入軟件項(xiàng)目管理，二人提出了各自的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，為軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的研究奠定了基礎(chǔ).風(fēng)險(xiǎn)管理包括風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)控制兩個(gè)基本步驟,其中風(fēng)險(xiǎn)評估包含風(fēng)險(xiǎn)識別和分析等工作[7].結(jié)合軟件外包項(xiàng)目生命周期，對風(fēng)險(xiǎn)管理過程進(jìn)行研究，有助于提高軟件外包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理可操作性，從而增強(qiáng)抗擊風(fēng)險(xiǎn)的能力.
軟件外包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿項(xiàng)目生命周期的各個(gè)階段，隨著項(xiàng)目的推進(jìn)每個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)管理的側(cè)重點(diǎn)和對項(xiàng)目的影響程度均不同，但在生命周期每個(gè)階段都應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理.在項(xiàng)目生命周期的各階段的風(fēng)險(xiǎn)管理都包括風(fēng)險(xiǎn)因素識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控處理等過程，如圖2所示.
風(fēng)險(xiǎn)識別是確定何種風(fēng)險(xiǎn)可能會對項(xiàng)目產(chǎn)生影響，主要任務(wù)包括識別并確定項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)有哪些，引起這些風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，以及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可能引起的后果.風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，在充分識別項(xiàng)目所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)后，進(jìn)入到風(fēng)險(xiǎn)分析過程.風(fēng)險(xiǎn)分析包括風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和評價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)是對風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率和給項(xiàng)目所帶來的損失大小進(jìn)行量化分析.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)是在風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的基礎(chǔ)上，對各風(fēng)險(xiǎn)事件后果進(jìn)行評價(jià)，并確定嚴(yán)重程度順序，最終得到各種風(fēng)險(xiǎn)因素和項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)水平.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略是指在風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，針對已識別的風(fēng)險(xiǎn)和總體情況，制訂相應(yīng)的應(yīng)對措施和整體策略.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略主要有風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)減輕和風(fēng)險(xiǎn)接受等4種方法.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展與變化情況進(jìn)行全程監(jiān)督,并根據(jù)需要進(jìn)行應(yīng)對策略的調(diào)整.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控跟蹤已識別的危險(xiǎn)，監(jiān)測殘余風(fēng)險(xiǎn)并識別新的風(fēng)險(xiǎn)，保證風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃的執(zhí)行，并評價(jià)這些計(jì)劃對減輕風(fēng)險(xiǎn)的有效性.
4 軟件外包項(xiàng)目生命周期各階段的風(fēng)險(xiǎn)因素識別
4.1 項(xiàng)目選擇階段風(fēng)險(xiǎn)因素識別
作為項(xiàng)目承包方項(xiàng)目選擇是企業(yè)運(yùn)營的首要任務(wù)，選擇合適的項(xiàng)目是企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的前提.該階段主要風(fēng)險(xiǎn)包括：①外包項(xiàng)目內(nèi)容的不確定性.明確外包項(xiàng)目所涉及的工作任務(wù)、技術(shù)要求和生產(chǎn)成本等內(nèi)容，以免項(xiàng)目不合適帶來的損失.②外包項(xiàng)目發(fā)包方的不確定性.在選擇外包項(xiàng)目時(shí)，不僅要看項(xiàng)目本身，還要對發(fā)包方進(jìn)行評估，以免因發(fā)包方的財(cái)政能力薄弱、管理現(xiàn)狀不良等，造成承接項(xiàng)目受損.③投標(biāo)項(xiàng)目選擇不當(dāng).因?yàn)樾畔⒉怀浞只蚺袛嗍д`等原因，選擇了不當(dāng)?shù)捻?xiàng)目，很可能導(dǎo)致在項(xiàng)目投標(biāo)環(huán)節(jié)失敗，即使投標(biāo)成功也會使承包商面臨較高的風(fēng)險(xiǎn).
4.2 項(xiàng)目投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)因素識別
通過項(xiàng)目投標(biāo)成功獲得外包合同是軟件外包承包企業(yè)生存的根本，項(xiàng)目投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)主要是項(xiàng)目不能中標(biāo)及可能導(dǎo)致不中標(biāo)的關(guān)鍵因素，該階段主要風(fēng)險(xiǎn)包括：①項(xiàng)目報(bào)價(jià)不合理.項(xiàng)目報(bào)價(jià)偏高，發(fā)包方可能不能接收，在投標(biāo)中失去競爭優(yōu)勢；報(bào)價(jià)偏低，雖有利于中標(biāo)，但可能會影響項(xiàng)目的開展和質(zhì)量.②項(xiàng)目投標(biāo)團(tuán)隊(duì)組成的不合理性.項(xiàng)目投標(biāo)團(tuán)隊(duì)組成不合理，將不利于投標(biāo)過程中的競爭.承包方應(yīng)組建由技術(shù)人員、項(xiàng)目管理專家、財(cái)務(wù)人員及設(shè)備采購人員組成的專業(yè)投標(biāo)團(tuán)隊(duì).③項(xiàng)目投標(biāo)分析的不全面性.項(xiàng)目投標(biāo)分析不全面，將會導(dǎo)致投標(biāo)過程判斷錯誤或不準(zhǔn)確.投標(biāo)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)對發(fā)包方、競爭對手、市場信息等因素進(jìn)行收集、分析和評價(jià)，并根據(jù)招標(biāo)文件要求編制標(biāo)書.
4.2 項(xiàng)目簽約階段風(fēng)險(xiǎn)因素識別
成功與發(fā)包方進(jìn)行項(xiàng)目簽約，對于承包方至關(guān)重要，但項(xiàng)目簽約階段同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)來源和風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，該階段的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括：①項(xiàng)目服務(wù)范圍和要求描述不清晰.外包合同雙方都期望項(xiàng)目簽約過程中合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目服務(wù)范圍和要求描述不全面、不清晰，都不利于項(xiàng)目的推進(jìn)，并很可能導(dǎo)致項(xiàng)目最終失敗.②付款進(jìn)度和金額不合適.對于承包方來講，資金是項(xiàng)目執(zhí)行階段的保障，如果進(jìn)度和金額不合適，很可能嚴(yán)重影響項(xiàng)目的進(jìn)度和質(zhì)量.③合同缺乏柔性.因?yàn)樵诮?jīng)濟(jì)全球化趨勢下，外包環(huán)境是一種動態(tài)環(huán)境，因此應(yīng)簽訂柔性的合同，以適應(yīng)技術(shù)進(jìn)步、行業(yè)變動等外包環(huán)境的變化，從而提高外包成功的概率.
4.4 項(xiàng)目執(zhí)行階段風(fēng)險(xiǎn)因素識別
承包商是外包項(xiàng)目的實(shí)施方，用戶方希望實(shí)施方做得更好，但實(shí)施方卻想做得更少.在軟件外包關(guān)系中，雖然在追求軟件外包項(xiàng)目的成功上兩者的目標(biāo)是一致的，但發(fā)包方和外包商作為獨(dú)立的法人主體都在追求自身效用的最大化.由于主觀和客觀方面的原因，在項(xiàng)目執(zhí)行階段，承包方將面臨更多可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn).該階段主要存在的風(fēng)險(xiǎn)因素包括：①需求風(fēng)險(xiǎn).如：客戶需求的不斷變更，需求或表述不準(zhǔn)確，發(fā)包方對需求分析支持不夠等.②進(jìn)度控制風(fēng)險(xiǎn).如：由于承包商的自身管理、技術(shù)水平偏低及其他因素，可能導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)度延誤.③開發(fā)工具和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn).如：選用的開發(fā)工具和技術(shù)手段不合適，導(dǎo)致項(xiàng)目返工或功能實(shí)現(xiàn)達(dá)不到合同要求.④人力資源風(fēng)險(xiǎn).如：團(tuán)隊(duì)人員流失，成員能力不足，整體協(xié)作不力，導(dǎo)致人員不能滿足項(xiàng)目需求等風(fēng)險(xiǎn).⑤財(cái)務(wù)預(yù)算風(fēng)險(xiǎn).如：由于經(jīng)驗(yàn)不足或估算方法不當(dāng)?shù)仍?，?dǎo)致財(cái)務(wù)預(yù)算不足，影響到項(xiàng)目的完成.
4.5 項(xiàng)目交付階段風(fēng)險(xiǎn)因素識別
項(xiàng)目交付階段作為軟件外包的最后一個(gè)環(huán)節(jié)，也是檢驗(yàn)和確認(rèn)項(xiàng)目成果的過程，順利通過項(xiàng)目驗(yàn)收，完成項(xiàng)目交付，收到合同規(guī)定的款項(xiàng)是承包商的目標(biāo).但要實(shí)現(xiàn)該階段的目標(biāo)，可能面臨以下風(fēng)險(xiǎn)：①項(xiàng)目驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn).由于合同條款表述不清晰，項(xiàng)目任務(wù)完成達(dá)不到要求，與發(fā)包方、客戶溝通不暢等，都很可能導(dǎo)致項(xiàng)目驗(yàn)收過程緩慢，甚至不合格；②財(cái)務(wù)收款風(fēng)險(xiǎn).項(xiàng)目即使交付，也可能由于發(fā)包方或客戶財(cái)務(wù)狀況不佳，或者對項(xiàng)目的完成不滿意，導(dǎo)致付款拖延或不能足額支付.③客戶評價(jià)風(fēng)險(xiǎn).項(xiàng)目完成后，客戶心中對承包方都會有一定的評價(jià)，如果項(xiàng)目完成過程不順利，讓客戶感到承包方能力不足或不用心等，很可能會對今后是否繼續(xù)與承包方合作產(chǎn)生影響.客戶評價(jià)太低，會導(dǎo)致承包方商譽(yù)受損，嚴(yán)重影響今后外包任務(wù)的開展.
5 結(jié)語
作為軟件外包項(xiàng)目的承包商，需要在項(xiàng)目生命周期的各階段，在識別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的基礎(chǔ)上繼續(xù)采用定性或定量的分析方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià).同時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析評價(jià)的結(jié)論，確定各種風(fēng)險(xiǎn)因素和項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)水平，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略.并實(shí)時(shí)對風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展與變化情況進(jìn)行全程監(jiān)督,并根據(jù)需要進(jìn)行應(yīng)對策略的調(diào)整.基于生命周期理論對軟件外包項(xiàng)目進(jìn)行管理，能夠提升項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平，可以及時(shí)地發(fā)現(xiàn)并減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，提高軟件外包項(xiàng)目的成功率.
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關(guān)鍵詞：建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對策
建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是一種綜合性的管理活動，其理論和實(shí)踐涉及到自然科學(xué)、社會科學(xué)、工程技術(shù)、系統(tǒng)科學(xué)、管理科學(xué)等多種學(xué)科。項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)的形成過程、風(fēng)險(xiǎn)潛在的破壞機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍以及風(fēng)險(xiǎn)的破壞力錯綜復(fù)雜，單一的管理技術(shù)或單一的工程技術(shù)、財(cái)務(wù)、組織、教育和程序措施等都有局限性，都不能完全奏效。必須綜合運(yùn)用多種方法、手段和措施，才能以最少的成本將各種不利后果減少到最低程度。隨著建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模的日趨擴(kuò)大、技術(shù)工藝復(fù)雜性的提高以及項(xiàng)目所處社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的日益多變，各類風(fēng)險(xiǎn)明顯增多且相互之間的關(guān)系錯綜復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)管理已成為決定建設(shè)項(xiàng)目成功與否的關(guān)鍵因素。
一、建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性分析
（一）從工程項(xiàng)目本身具有的特性角度來看
工程項(xiàng)目投資巨大、工期長，從其籌劃、設(shè)計(jì)、建造到竣工后投入使用，整個(gè)過程都存在著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，并且由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失金額巨大，后果嚴(yán)重。因此將工程項(xiàng)目視為一個(gè)完整的系統(tǒng)，實(shí)施全局的、綜合的風(fēng)險(xiǎn)管理是工程項(xiàng)目管理內(nèi)在特性所決定的。
（二）從工程項(xiàng)目涉及的相關(guān)利益主體來看
無論是工程項(xiàng)目投資商、承包商、監(jiān)理商，還是建筑設(shè)計(jì)商、供應(yīng)商等，都面臨著不可回避的風(fēng)險(xiǎn)。各利益主體都趨向于自身利益的最大化和風(fēng)險(xiǎn)的最小化，因此一項(xiàng)工程項(xiàng)目的實(shí)施就必須從整體的角度來考慮利益與風(fēng)險(xiǎn)的分配與衡量問題，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠達(dá)到工程項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)的最小化，實(shí)現(xiàn)不同利益主體風(fēng)險(xiǎn)人配的均衡狀態(tài)，保障工程項(xiàng)目的順利實(shí)施。
（三）從國際建設(shè)環(huán)境來看
近年來，在國家“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，我國承包商以較低的勞動力成本和優(yōu)質(zhì)的工程施工技術(shù)在國際建筑舞臺嶄露頭角。但由于我國建筑企業(yè)涉及國際建筑工程項(xiàng)目的時(shí)間較短，在風(fēng)險(xiǎn)管理和合同管理方面往往略顯不足，影響了最終的盈利，因此如何認(rèn)識和避免風(fēng)險(xiǎn)對于從事國際建筑工程項(xiàng)目的中國企業(yè)來說是至關(guān)重要的。
二、風(fēng)險(xiǎn)管理的對策
在工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中，依據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)及其總體目標(biāo)，通過程序化的決策，全面識別和衡量工程項(xiàng)目潛在的損失，從而制定一個(gè)與工程項(xiàng)目總體目標(biāo)相一致的風(fēng)險(xiǎn)管理防范措施體系，是最大限度降低工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的最佳對策。在管理過程中，要盡可能地規(guī)避或減輕風(fēng)險(xiǎn)，主要有以下幾種策略：
（一）風(fēng)險(xiǎn)回避
如果風(fēng)險(xiǎn)評估出來的風(fēng)險(xiǎn)因素對項(xiàng)目威脅太大，風(fēng)險(xiǎn)量和發(fā)生的可能性都很大，企業(yè)難以承擔(dān)和控制風(fēng)險(xiǎn)，便應(yīng)當(dāng)在承包之前放棄承包或在實(shí)施之前毅然放棄項(xiàng)目實(shí)施，以免造成更大的風(fēng)險(xiǎn)損失。制定并執(zhí)行企業(yè)制度，禁止實(shí)施某些活動，依法規(guī)避某些可能造成風(fēng)險(xiǎn)的行為，也是風(fēng)險(xiǎn)回避的有效對策。風(fēng)險(xiǎn)回避具有簡單易行，能將風(fēng)險(xiǎn)的概率降低到零，但回避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也放棄了獲得收益的機(jī)會。
（二）風(fēng)險(xiǎn)降低
這種對策可降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的損失量。有兩方面的含義：一是降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率；二是一旦風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生盡量降低其損失。如項(xiàng)目管理者在進(jìn)行項(xiàng)目采購時(shí)可預(yù)留部分項(xiàng)目保證金，如果建設(shè)材料出問題則可用此部分資金支付，這樣就降低了自己所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。采用風(fēng)險(xiǎn)控制方法對項(xiàng)目管理是有利的，可使項(xiàng)目成功的概率大大提高。
（三）風(fēng)險(xiǎn)分散
是指增加承受風(fēng)險(xiǎn)的單位以減輕總體風(fēng)險(xiǎn)的壓力，從而使項(xiàng)目管理者減少風(fēng)險(xiǎn)損失?？梢园呀ㄔO(shè)項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)分散給其他單位，包括業(yè)主、分包人、合伙人、投資人、供應(yīng)商等，但采取這種方法的同時(shí)，也有可能將利潤同時(shí)分散。
（四）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
經(jīng)營實(shí)踐中有些風(fēng)險(xiǎn)無法通過上述手段進(jìn)行有效控制，經(jīng)營者只好采取轉(zhuǎn)移手段以保護(hù)自己。在工業(yè)發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是工程風(fēng)險(xiǎn)管理對策中采用最多的措施，工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的兩種常用方法：
1.工程保險(xiǎn)
工程保險(xiǎn)是指業(yè)主和承包商為了工程項(xiàng)目的順利實(shí)施，向保險(xiǎn)人（公司）支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人根據(jù)合同約定對在工程建設(shè)中可能產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)和人身傷害承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任。工程保險(xiǎn)一般分為強(qiáng)制性保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)兩類。
2.工程擔(dān)保
工程擔(dān)保是指擔(dān)保人（一般為銀行、擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、其他金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)團(tuán)體或個(gè)人）應(yīng)工程合同一方（申請人）的要求向另一方（債權(quán)人）作出的書面承諾。工程擔(dān)保是工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施的又一重要手段，它能有效地保障工程建設(shè)的順利進(jìn)行。許多國家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進(jìn)行工程擔(dān)保，在標(biāo)準(zhǔn)合同中也含有關(guān)于工程擔(dān)保的條款。
（五）風(fēng)險(xiǎn)自留
風(fēng)險(xiǎn)自留即是將風(fēng)險(xiǎn)留給自己承擔(dān)，不予轉(zhuǎn)移。這種手段有時(shí)是無意識的，即當(dāng)初并不曾預(yù)測到，不曾有意識地采取種種有效措施，以致最后只好由自己承受，但有時(shí)也可以是主動的：即經(jīng)營者有意識、有計(jì)劃地將若干風(fēng)險(xiǎn)主動留給自己。這種情況下，風(fēng)險(xiǎn)承受人通常已做好了處理風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。主動的或有計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)自留是否合理明智取決于風(fēng)險(xiǎn)自留決策的有關(guān)環(huán)境。不過應(yīng)指出，風(fēng)險(xiǎn)是否自留，這是一項(xiàng)困難的抉擇。風(fēng)險(xiǎn)自留在一些情況下是惟一可能的對策。有時(shí)企業(yè)不能預(yù)防損失，回避又不可能，且沒有轉(zhuǎn)移的可能性，企業(yè)別無選擇，只能自留風(fēng)險(xiǎn)。
對于以上所述的風(fēng)險(xiǎn)管理控制方法，項(xiàng)目管理者可以聯(lián)合使用，也可以單獨(dú)使用。風(fēng)險(xiǎn)管理者要對具體問題具體分析，不可盲目使用。
三、實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)代化
隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的快速發(fā)展和計(jì)算機(jī)的普及，建立管理信息系統(tǒng)，用計(jì)算機(jī)來管理工程項(xiàng)目的信息越來越顯示出它的優(yōu)越性。對于具有參與方地域分布廣、專業(yè)分類雜、信息量大特點(diǎn)的大型工程項(xiàng)目而言，項(xiàng)目的信息溝通和協(xié)調(diào)特別重要，決策者需要提供及時(shí)、有效的項(xiàng)目信息，而各參與方也需要迅速地了解各自的進(jìn)度，同時(shí)管理信息系統(tǒng)還可以減少項(xiàng)目信息溝通和傳遞的費(fèi)用。
建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，包括以下方面：
（一）信息管理子系統(tǒng)
在該子系統(tǒng)中儲有項(xiàng)目內(nèi)外部與項(xiàng)目有關(guān)的科技、經(jīng)濟(jì)、市場和社會方面的各種信息；具有對信息進(jìn)行分類、整理、統(tǒng)計(jì)和辨?zhèn)蔚墓δ?，系統(tǒng)中的信息可以隨時(shí)更新。
（二）風(fēng)險(xiǎn)評估子系統(tǒng)
主要對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生概率、發(fā)生時(shí)間、持續(xù)優(yōu)化、造成的后果、可控程度做出估計(jì)。
（三）風(fēng)險(xiǎn)對策子系統(tǒng)
它可以針對項(xiàng)目的實(shí)際情況提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處理決策，供決策者參考使用。此外，采用計(jì)算機(jī)模擬輔助工程風(fēng)險(xiǎn)分析可以有效地解決復(fù)雜工程投資分析所帶來的大規(guī)模信息處理問題，給風(fēng)險(xiǎn)分析與投資決策帶來了新的突破。
關(guān)鍵詞：EMC項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)特征 風(fēng)險(xiǎn)評估
中圖分類號：F206 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
為提高能源利用效率、發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)，我國在20世紀(jì)90年代引入合同能源管理機(jī)制。合同能源管理，簡稱EMC，是節(jié)能服務(wù)公司與用能單位以契約形式約定節(jié)能目標(biāo)，節(jié)能服務(wù)公司為實(shí)現(xiàn)節(jié)能目標(biāo)向用能單位提供必要的服務(wù)，用能單位以節(jié)能效益支付節(jié)能服務(wù)公司的投入及其合理利潤的節(jié)能服務(wù)機(jī)制。節(jié)能服務(wù)公司不僅從這種特殊的商業(yè)服務(wù)模式中獲取了巨大節(jié)能效益，同時(shí)也承擔(dān)了較高風(fēng)險(xiǎn)。本文在歸納EMC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)特征的基礎(chǔ)上，提出了一種風(fēng)險(xiǎn)評估模型，為節(jié)能服務(wù)公司量化管控風(fēng)險(xiǎn)提供了參考。
一、EMC項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征
（一）節(jié)能服務(wù)公司承擔(dān)項(xiàng)目絕大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)
為激發(fā)用能企業(yè)的節(jié)能積極性，在合同能源管理商業(yè)模式下，用能企業(yè)在項(xiàng)目全生命周期中只涉及項(xiàng)目改造成果的使用，部分用能企業(yè)存在少量項(xiàng)目資金投入，整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)大部分由節(jié)能服務(wù)公司承擔(dān)，而用能企業(yè)幾乎不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素多
由于商業(yè)模式特殊，節(jié)能服務(wù)公司經(jīng)營EMC項(xiàng)目面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)因素。例如：國家政策法規(guī)保障體系不健全，財(cái)政補(bǔ)貼落實(shí)不到位；利率波動帶動財(cái)務(wù)成本不穩(wěn)定，企業(yè)效益難以保障；設(shè)計(jì)、施工存在失誤率，項(xiàng)目收益率無法達(dá)到預(yù)期；客戶存在失信可能，或是客戶無法持續(xù)經(jīng)營；節(jié)能量監(jiān)測計(jì)量技術(shù)不成熟；能源價(jià)格變動不可控等等?？傊?jié)能服務(wù)公司較一般施工企業(yè)和服務(wù)企業(yè)存在更多的風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)因子。
（三）項(xiàng)目各階段風(fēng)險(xiǎn)不同
與其他服務(wù)類項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較為集中的特征不同，EMC項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分散在項(xiàng)目各個(gè)階段：能源審計(jì)、節(jié)能項(xiàng)目評估、合同談判與簽署階段主要面臨節(jié)能量預(yù)測準(zhǔn)確率的風(fēng)險(xiǎn)；節(jié)能項(xiàng)目融資階段主要面臨融資風(fēng)險(xiǎn)；設(shè)計(jì)節(jié)能改造方案階段主要面臨節(jié)能技術(shù)非標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目施工、人員培訓(xùn)及設(shè)備運(yùn)維階段主要面臨運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)以及節(jié)能設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)；節(jié)能效益分享階段主要面臨客戶信譽(yù)度、能源價(jià)格變化等風(fēng)險(xiǎn)。而政策風(fēng)險(xiǎn)則貫穿項(xiàng)目始終。由此可見，項(xiàng)目的每個(gè)階段均有不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，需要采用不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。
（四）風(fēng)險(xiǎn)可變性強(qiáng)
由于項(xiàng)目履約周期長，政策變更、技術(shù)進(jìn)步、市場環(huán)境變化等因素均可能改變項(xiàng)目面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，或是改變單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子對項(xiàng)目的影響程度，因此，EMC項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)可變性較強(qiáng)。
二、EMC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估模型設(shè)計(jì)
顯著的風(fēng)險(xiǎn)特征決定了節(jié)能服務(wù)公司需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，其中最核心的技術(shù)問題是建立適用的風(fēng)險(xiǎn)評估模型，對各EMC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)展開定量分析。本文認(rèn)為處于發(fā)展初期的國內(nèi)節(jié)能服務(wù)公司在構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評估模型時(shí)，應(yīng)充分考慮簡單高效原則及模型數(shù)據(jù)的可獲取性，因此，建議綜合應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)矩陣與波達(dá)方法構(gòu)建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估模型。
（一）模型構(gòu)架
首先，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)矩陣的構(gòu)建。其次，應(yīng)用專家評價(jià)法對風(fēng)險(xiǎn)致?lián)p程度和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率進(jìn)行評級。然后，使用波達(dá)（Borda）序值法量化每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的重要程度，排出次序，將全部風(fēng)險(xiǎn)因素按照兩個(gè)一組的方式進(jìn)行所有可能性的組合，對每個(gè)組合中的兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行對比后構(gòu)成一個(gè)判斷矩陣，以便運(yùn)用層次分析法（AHP）獲得每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素相對項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)重。最后，根據(jù)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)致?lián)p程度和風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重綜合評估一個(gè)EMC項(xiàng)目的整體風(fēng)險(xiǎn)，形成量化的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)論。
（二）設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)矩陣
風(fēng)險(xiǎn)矩陣最早產(chǎn)生于美國國防采辦風(fēng)險(xiǎn)管理工作，根據(jù)EMC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)特征和風(fēng)險(xiǎn)度量需要，可將風(fēng)險(xiǎn)矩陣設(shè)計(jì)如圖1-1所示，其中，風(fēng)險(xiǎn)因素列根據(jù)具體項(xiàng)目的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素清單填列。
（三）確定風(fēng)險(xiǎn)因素的致?lián)p程度和發(fā)生概率
由于EMC項(xiàng)目在國內(nèi)行業(yè)市場很難收集到歷史數(shù)據(jù)，國外行業(yè)市場數(shù)據(jù)的適用性不確定，且EMC項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素大多為定性指標(biāo)，故一般以專家打分法（德爾菲法）為基礎(chǔ)，同時(shí)利用現(xiàn)代模糊數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)分析工具，獲得風(fēng)險(xiǎn)致?lián)p程度和發(fā)生概率的量化數(shù)據(jù)。專家打分工作開展的具體方式是：通過風(fēng)險(xiǎn)因素評分表獲得專家打分結(jié)果，并根據(jù)打分結(jié)果構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)因素致?lián)p程度矩陣、風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生概率矩陣。設(shè)收集到n個(gè)專家的風(fēng)險(xiǎn)因素評分表，得到評價(jià)矩陣如下：
式中dri――第r位專家對第i個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的致?lián)p程度評分；
tri――第r位專家對第i個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)生概率評分；
m――已經(jīng)識別的風(fēng)險(xiǎn)因素?cái)?shù)量；
n――收集到的專家風(fēng)險(xiǎn)因素評分表數(shù)量
在簡單算術(shù)平均法或加權(quán)算術(shù)平均法中選擇一種方法，計(jì)算評價(jià)矩陣中每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的平均分值，獲得致?lián)p程度評價(jià)綜合值di、發(fā)生概率評價(jià)綜合值ti。若不考慮專家打分的權(quán)重可采用簡單算術(shù)平均法，公式如下：
式中di――風(fēng)險(xiǎn)因素i的致?lián)p程度評價(jià)綜合值；
ti――風(fēng)險(xiǎn)因素i的發(fā)生概率評價(jià)綜合值。
若考慮專家打分的權(quán)重可采用加權(quán)算術(shù)平均法，評價(jià)綜合值公式如下：
（四）確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重
應(yīng)用波達(dá)方法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)矩陣中每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的波達(dá)數(shù)，并根據(jù)波達(dá)數(shù)對風(fēng)險(xiǎn)因素的重要性進(jìn)行排序。同上，設(shè)m為項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的總體個(gè)數(shù)，設(shè)i為某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素，設(shè)k為某一標(biāo)準(zhǔn)（k=1，表示風(fēng)險(xiǎn)因素致?lián)p程度標(biāo)準(zhǔn)，k=2表示風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生概率標(biāo)準(zhǔn)），風(fēng)險(xiǎn)i的波達(dá)數(shù)表達(dá)公式如下：
其中rik的具體計(jì)算方法說明如下：如果根據(jù)致?lián)p程度標(biāo)準(zhǔn)，在總計(jì)m個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素中，有5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的致?lián)p程度高于風(fēng)險(xiǎn)因素i的致?lián)p程度，則風(fēng)險(xiǎn)因素i在致?lián)p程度標(biāo)準(zhǔn)下的風(fēng)險(xiǎn)等級ri1=5。
在確定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的波達(dá)數(shù)后，需要排列各風(fēng)險(xiǎn)因素的波達(dá)數(shù)，以確定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的波達(dá)序值。波達(dá)序值的確定方式：找出所有波達(dá)數(shù)高于風(fēng)險(xiǎn)因素i的風(fēng)險(xiǎn)因素，計(jì)算這些風(fēng)險(xiǎn)因素的數(shù)量即風(fēng)險(xiǎn)因素i的波達(dá)序數(shù)。例如，風(fēng)險(xiǎn)i的波達(dá)數(shù)在m個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的波達(dá)數(shù)的降序排列中排第1位，即有0個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的波達(dá)數(shù)大于風(fēng)險(xiǎn)i的波達(dá)數(shù)，則風(fēng)險(xiǎn)i的波達(dá)序值為0，以此類推。
確定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的波達(dá)序值，排列出各風(fēng)險(xiǎn)因素的重要性后，需要確定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素對于上一層次即項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)的相對重要性，即權(quán)重。具體方法是：邀請專家根據(jù)重要性程度對所有風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行每兩個(gè)因素為一組的對比評分，并依據(jù)一定的判斷尺度確定判斷結(jié)果對應(yīng)的量化值，將判斷結(jié)果排列成比較判斷矩陣。判斷尺度表見表1-1：
每位專家根據(jù)兩兩比較打分結(jié)果建立判斷矩陣，然后對所有專家的判斷矩陣中的元素求取平均值，作為最終的綜合判斷矩陣的相應(yīng)元素，隨后進(jìn)行一致性檢查，形成修正后的判斷矩陣，作為計(jì)算權(quán)重的依據(jù)。m個(gè)被比較風(fēng)險(xiǎn)因素構(gòu)成一個(gè)兩兩比較判斷矩陣A：
式中 aij――風(fēng)險(xiǎn)因素i與j對于準(zhǔn)則層C（項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)）重要性的比例標(biāo)度。
完成判斷矩陣構(gòu)建后，需要通過數(shù)學(xué)計(jì)算求得矩陣的特征向量ω=（ω1， ω2， ω3，…， ωm），特征向量表示該項(xiàng)目所有風(fēng)險(xiǎn)因素對項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)的影響程度大小，即風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。
對判斷矩陣需要進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，以保障結(jié)論基本合理。一致性檢驗(yàn)的方法是：首先，計(jì)算判斷矩陣的最大特征值λmax。其次，按以下公式計(jì)算一致性指標(biāo)CI。
式中λmax――判斷矩陣A的最大特征值。
若CI=0，則表示判斷矩陣具有完全一致性，否則需要計(jì)算隨機(jī)一致性比率CR=CI/RI，相關(guān)計(jì)算方式及參考數(shù)據(jù)在此不作詳述，RI值判斷矩陣的平均隨機(jī)一致性指標(biāo)可查相關(guān)數(shù)學(xué)用表，見表1-2所示。當(dāng)CR
（五）綜合評估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
綜合評估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級的方法是加權(quán)法，具體方法是：將項(xiàng)目各風(fēng)險(xiǎn)因素的致?lián)p程度評價(jià)綜合值與相對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重相乘，并將乘積累加，得出項(xiàng)目的綜合風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)風(fēng)險(xiǎn)因素致?lián)p程度評價(jià)綜合值為R=（d1，d2，d3，…，dm），根據(jù)上文得出的權(quán)重ω，項(xiàng)目的綜合風(fēng)險(xiǎn)Z可通過以下公式求得：
ω――兩兩比較判斷矩陣A的特征向量。將求得的項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)Z與既定的風(fēng)險(xiǎn)等級標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比，判斷項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)是否在可接受的范圍內(nèi)。同時(shí)，將項(xiàng)目各風(fēng)險(xiǎn)因素的致?lián)p程度綜合評價(jià)值與項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較，若某個(gè)或某些風(fēng)險(xiǎn)因素的致?lián)p程度綜合評價(jià)值高于項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)，則當(dāng)項(xiàng)目實(shí)施時(shí)需要特別關(guān)注這個(gè)或這些風(fēng)險(xiǎn)因素。
三、結(jié)束語
本文以風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序?yàn)橹骶€，針對EMC項(xiàng)目運(yùn)作的特點(diǎn)，系統(tǒng)地探討了風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)對策與控制的內(nèi)涵及常用技術(shù)手段，以此為基礎(chǔ)，構(gòu)建了一個(gè)具有廣泛適用性的EMC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制框架。
此外，本文還對EMC項(xiàng)目運(yùn)作中風(fēng)險(xiǎn)管理的特征和實(shí)踐進(jìn)行了分析，在對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，將項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了定量化和模型化。
參考文獻(xiàn)：
