發(fā)布時(shí)間：2023-08-20 14:58:28
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；風(fēng)險(xiǎn)管理；內(nèi)部控制
一、保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系
風(fēng)險(xiǎn)管理是指從公司整體目標(biāo)出發(fā)，通過(guò)識(shí)別和評(píng)估影響公司價(jià)值目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素，將這些因素納入到整體框架內(nèi)進(jìn)行系統(tǒng)管理，積極探尋風(fēng)險(xiǎn)與收益的最佳平衡點(diǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)給公司帶來(lái)的負(fù)面影響，為公司創(chuàng)造最優(yōu)化的價(jià)值；內(nèi)部控制是指公司為了完成預(yù)定目標(biāo)而采取的程序和措施。對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，其內(nèi)部控制是指為了防止公司偏離經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而采取的措施，目的在于有效控制和防范公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。由此可見(jiàn)，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制存在著必然聯(lián)系，具體從以下兩個(gè)方面進(jìn)行分析。
（一）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的內(nèi)在聯(lián)系
從保險(xiǎn)公司實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的目標(biāo)上來(lái)看，均是通過(guò)一系列程度和措施，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行全面控制，以降低公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)提供保障。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架下，內(nèi)部控制是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段，并且風(fēng)險(xiǎn)管理滲透于內(nèi)部控制五大要素中，為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)指明了方向。
（二）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的差異
1.作用時(shí)點(diǎn)不同。對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，內(nèi)部控制會(huì)貫穿于其全壽命周期，自公司成立之日起，便為內(nèi)控機(jī)制作用的發(fā)揮提供了充足的條件，其作用對(duì)象主要是公司的各個(gè)部門及相關(guān)人員。風(fēng)險(xiǎn)管理必須在對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別的基礎(chǔ)上才能發(fā)揮出應(yīng)有的作用，這一特點(diǎn)限制了其作用發(fā)揮的及時(shí)性。保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)雖然會(huì)在其全壽命周期內(nèi)存在，但風(fēng)險(xiǎn)的形成與發(fā)展是需要一個(gè)過(guò)程的，由此造成了風(fēng)險(xiǎn)管理的滯后性。2.限制條件不同。在風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估等環(huán)節(jié)都需要借助相應(yīng)的技術(shù)方法，在此基礎(chǔ)上，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)全面的了解和認(rèn)識(shí)，進(jìn)而針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，采取切實(shí)可行的措施，上述過(guò)程是風(fēng)險(xiǎn)管理作用得以發(fā)揮的關(guān)鍵。內(nèi)部控制的最終目的在于對(duì)影響經(jīng)營(yíng)效率、成本的因素進(jìn)行控制，實(shí)現(xiàn)公司整體效益的提升。換言之，所有可能導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)效率降低和成本增加的因素都是內(nèi)部控制的目標(biāo)，并針對(duì)這些因素提出控制措施。3.控制內(nèi)容不同。在保險(xiǎn)公司中，風(fēng)險(xiǎn)管理主要包含以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：確立風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、設(shè)置實(shí)施戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)管理措施等等。而保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制則涵蓋了從上層治理結(jié)構(gòu)到公司內(nèi)部管理體制再到基層作業(yè)的所有流程，其中不但包括戰(zhàn)略目標(biāo)的制定，也涉及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的過(guò)程，還包括對(duì)公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的控制。由此可見(jiàn)，后者包含的內(nèi)容要比前者更加廣泛。
二、基于風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制體系構(gòu)建
由于保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制均是基于公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)施的一系列措施，所以保險(xiǎn)公司可將兩者進(jìn)行融合，建立起一套以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以制度為框架的內(nèi)部控制體系，促進(jìn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制活動(dòng)有序開(kāi)展。
（一）優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境
在保險(xiǎn)公司中，內(nèi)部環(huán)境的良好與否，不但直接關(guān)系到內(nèi)部控制作用的發(fā)揮，而且還對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有著一定程度的影響。為此，應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境進(jìn)行不斷優(yōu)化，具體可采取如下措施：首先，要對(duì)公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行完善，在結(jié)構(gòu)的設(shè)置上，可以采取分權(quán)制衡機(jī)制，并對(duì)董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)的職責(zé)加以明確，使其職能作用能夠獲得充分發(fā)揮。其次，要對(duì)公司的組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，從而使各部門、各崗位之間可以相互監(jiān)督、彼此制約。再次，基于以人為本的原則，制定人力資源管理政策，主要包括人員招聘制度、員工績(jī)效評(píng)價(jià)考核體系、薪酬制度等，以此來(lái)調(diào)動(dòng)員工的工作積極性，為內(nèi)控環(huán)境的優(yōu)化奠定基礎(chǔ)。
（二）健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制
保險(xiǎn)公司應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋到公司日常經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)之中，完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制。首先，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，找出影響保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外部因素，確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。其次，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，既要對(duì)保險(xiǎn)公司面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，又要對(duì)公司內(nèi)部控制程序?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的控制能力進(jìn)行評(píng)估。再次，采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、規(guī)避、保留、降低等措施。最后，持續(xù)監(jiān)察已識(shí)別和已采取應(yīng)對(duì)措施的風(fēng)險(xiǎn)，審查風(fēng)險(xiǎn)管理效果，并關(guān)注新風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展。
（三）有效開(kāi)展控制活動(dòng)
想要使保險(xiǎn)公司管理層下達(dá)的指令能夠在公司內(nèi)部得到貫徹落實(shí)，就必須構(gòu)建起有效的控制活動(dòng)。首先，在過(guò)程控制方面，公司應(yīng)當(dāng)建立健全崗位責(zé)任制，并對(duì)員工的職責(zé)加以明確，使員工在崗位工作中能夠各司其職，分工協(xié)作。同時(shí)還應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行明確，對(duì)公司日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)影響較大的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，降低風(fēng)險(xiǎn)的影響及其所造成的損失。其次，在業(yè)務(wù)控制上，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、售后理賠等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，以此來(lái)保證公司能夠正常運(yùn)營(yíng)。再次，在財(cái)務(wù)控制上，應(yīng)對(duì)相關(guān)的制度、報(bào)告、系統(tǒng)等進(jìn)行嚴(yán)格控制，由此可以保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、可靠性、準(zhǔn)確性。最后，在資金控制上，要加強(qiáng)對(duì)重大項(xiàng)目投資決策及風(fēng)險(xiǎn)的管控，確保公司資金的安全性。
（四）完善信息溝通機(jī)制
為了及時(shí)獲取全面、準(zhǔn)確的信息，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)構(gòu)建起完善的信息溝通機(jī)制，通過(guò)該機(jī)制的建立，能夠增進(jìn)公司各部門及人員之間的溝通，有利于實(shí)現(xiàn)信息共享，不但可以進(jìn)一步提升保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的透明度，而且還能有效避免舞弊行為的發(fā)生。首先，公司內(nèi)部的人員可從管理層獲取到明確的信息，進(jìn)而了解自己在公司內(nèi)控體系中的作用。其次，員工可將從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)獲得的有價(jià)值信息傳遞給公司管理層，同時(shí)還為員工匯報(bào)工作提供了一個(gè)有效的途徑。最后，公司管理層與董事會(huì)之間也可借助該機(jī)制進(jìn)行有效溝通，有利于董事會(huì)監(jiān)督職能的行使。
（五）加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督
保險(xiǎn)公司要重視內(nèi)部審計(jì)體系的建設(shè)，將其作為強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督的重要手段。首先，在保險(xiǎn)公司董事會(huì)下設(shè)置審計(jì)委員會(huì)，在公司總部和分支機(jī)構(gòu)分別設(shè)置一級(jí)、二級(jí)審計(jì)部門，保證審計(jì)部門的獨(dú)立性和權(quán)威性，對(duì)公司實(shí)行分級(jí)審查監(jiān)督，構(gòu)建全方位的監(jiān)管體系。其次，審計(jì)部門要持續(xù)監(jiān)督保險(xiǎn)公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，定期檢查財(cái)務(wù)信息，評(píng)價(jià)各部門執(zhí)行和完成內(nèi)部控制目標(biāo)的情況，并提出有價(jià)值的改進(jìn)建議。最后，審計(jì)部門要將保費(fèi)收入、保險(xiǎn)理賠、保險(xiǎn)資金運(yùn)作作為審點(diǎn)，確保保險(xiǎn)公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合理、合法，及時(shí)糾正違規(guī)操作行為，從而提高內(nèi)部控制效果。
三、結(jié)論
總而言之，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制存在著多重交叉之處，其管理控制目標(biāo)均為降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的負(fù)面影響。為此，保險(xiǎn)公司可根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)的特殊性，構(gòu)建起以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系，將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于內(nèi)部控制的五大要素之中，為突出內(nèi)部控制重點(diǎn)指明方向，從而提高保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制水平，提升風(fēng)險(xiǎn)防范與控制能力。
作者:邢喆 單位:中國(guó)人民健康保險(xiǎn)股份有限公司山東分公司
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：社會(huì)平安建設(shè)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理需求分析
一、前言
改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，取得了舉世矚目的成就?！笆晃濉币?guī)劃綱要對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的闡述，對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)未來(lái)的發(fā)展具有重要指導(dǎo)意義，也為保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)千載難逢的機(jī)遇。目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展全球化、市場(chǎng)化的大趨勢(shì)，用競(jìng)爭(zhēng)促發(fā)展，用改革求生存，創(chuàng)造更大的生存與發(fā)展機(jī)遇，也使得社會(huì)的各方面面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，越來(lái)越復(fù)雜。民眾出于投資與增值的考慮，以及面臨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中生活的壓力必將產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)管理，獲得一定的保險(xiǎn)服務(wù)的需求，現(xiàn)對(duì)此課題進(jìn)行探究。
二、 當(dāng)前湖南社會(huì)平安建設(shè)的現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)需求分析
在我國(guó)社會(huì)平安建設(shè)大背景的影響下，全國(guó)各地都投入了大量的人力、物力和財(cái)力支持地方社會(huì)平安建設(shè)，爭(zhēng)創(chuàng)“兩型社會(huì)”。民眾生活水平也提高了，其自身的人生財(cái)產(chǎn)安全也有了新的需求。下面將從幾個(gè)方面對(duì)湖南社會(huì)平安建設(shè)的現(xiàn)狀進(jìn)行介紹與分析：
1、從湖南社會(huì)經(jīng)濟(jì)等各方面發(fā)展現(xiàn)狀分析
第一，居民收入穩(wěn)步增加。2011年全省城鎮(zhèn)居民均可支配18844元，比上年增長(zhǎng)13.8%；農(nóng)民人均現(xiàn)金收入6567，增長(zhǎng)16.8%；
第二，民生投入力度加大。全省為民辦實(shí)事共投入各類資金543.18億元。改造縣鄉(xiāng)公路3290公里。城市低保對(duì)象月人均補(bǔ)差185元，農(nóng)村低保對(duì)象月人均補(bǔ)差70元，農(nóng)村五保戶分散供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)達(dá)1556元；
第三，社會(huì)保障進(jìn)一步完善。全省城鎮(zhèn)新增就業(yè)71.6萬(wàn)人，城鎮(zhèn)零就業(yè)家庭實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)就業(yè)援助，農(nóng)村新增勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)82.67萬(wàn)人。新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)達(dá)1306.25萬(wàn)人，居民醫(yī)保門診統(tǒng)籌的縣市區(qū)達(dá)115個(gè)，統(tǒng)籌地區(qū)新農(nóng)合政策范圍內(nèi)住院費(fèi)用平均補(bǔ)償率73.2%。
2、從政府的管理與服務(wù)的角度進(jìn)行分析
社會(huì)平安建設(shè)是新形勢(shì)下社會(huì)治安綜合治理的新舉措，政府加大補(bǔ)貼商業(yè)保險(xiǎn)和強(qiáng)制商業(yè)保險(xiǎn)，從重點(diǎn)工程、進(jìn)出口貿(mào)易、工業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)、巨災(zāi)到社會(huì)醫(yī)療養(yǎng)老、低保等，使社會(huì)受保的范圍逐步拓寬，保險(xiǎn)深度逐漸加大。良好的政策支持對(duì)于保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展有著極大的促進(jìn)作用，另一方面也推進(jìn)了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的完善與推進(jìn)。
3、從保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行分析
目前我省保險(xiǎn)行業(yè)再次迎來(lái)新一輪擴(kuò)容潮。作為現(xiàn)代金融的主要支柱、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)前提下風(fēng)險(xiǎn)治理的主要手段以及社會(huì)保障體系的主要組成部分，保險(xiǎn)在全球經(jīng)濟(jì)金融中闡揚(yáng)的作用和意義不斷凸起和強(qiáng)化。
近年來(lái)，湖南保險(xiǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)了跨越式發(fā)展，人們對(duì)保險(xiǎn)功能與作用的認(rèn)識(shí)，從初期注重經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和保障“單一功能論”到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理的“復(fù)合功能論”，有了較大的提升，也就是說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)有著很好的發(fā)展前景。
4、從保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作與社會(huì)平安建設(shè)關(guān)系角度分析
第一，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)與湖南社會(huì)平安建設(shè)間的關(guān)系。當(dāng)前保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理是伴隨著民眾對(duì)自身安全風(fēng)險(xiǎn)管理所產(chǎn)生的，目的在于保值與增值以及保障人生財(cái)產(chǎn)的安全，而這種需求正順應(yīng)了社會(huì)平安建設(shè)的大趨勢(shì)。
第二，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)與其自身發(fā)展間的關(guān)系。當(dāng)前各大保險(xiǎn)公司力求改革創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的專業(yè)化與智能化水平的提高，與其本身的發(fā)展是一脈相承的，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中取得突破性發(fā)展一個(gè)新方向。
第三，保險(xiǎn)公司如何加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作，積極參與湖南社會(huì)平安建設(shè)。在“兩型社會(huì)”建設(shè)的背景下，保險(xiǎn)行業(yè)在實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)營(yíng)發(fā)展的同時(shí)更應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，這也體現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)營(yíng)與管理的最高層次是實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)對(duì)社會(huì)平安建設(shè)有著積極的推動(dòng)作用。
三、 充分認(rèn)識(shí)在湘保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)社會(huì)平安建設(shè)重要作用
伴隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)的趨勢(shì)，取得舉世矚目的成就。進(jìn)一步大力發(fā)展保險(xiǎn)業(yè)，對(duì)我國(guó)實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義和諧社會(huì)宏偉目標(biāo)具有重要意義。在湘保險(xiǎn)行業(yè)的壯大，來(lái)源于該行業(yè)的專業(yè)技術(shù)與服務(wù)水平的提高，更來(lái)源于民眾的需求。
1、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力
保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以增強(qiáng)社會(huì)整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，大大消除社會(huì)不安定因素，降低社會(huì)交易成本，提高社會(huì)運(yùn)行效率。
第一，當(dāng)前，湖南社會(huì)保險(xiǎn)公司的規(guī)范化、專業(yè)化發(fā)展使得整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的實(shí)力得到了壯大，同時(shí)保險(xiǎn)公司之間的競(jìng)爭(zhēng)也是比較激烈的；
第二，民眾選擇的范圍廣了，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力也增強(qiáng)了。如果我們充分的運(yùn)用保險(xiǎn)這種市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)損失財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，有助于預(yù)防大量事故的產(chǎn)生，減少災(zāi)害事故給人們帶來(lái)的不利影響，保障生產(chǎn)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定，這正是社會(huì)主義和諧社會(huì)的基本需要。
2、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)承擔(dān)部分社會(huì)管理功能
保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理緩解了社會(huì)矛盾，推動(dòng)了社會(huì)管理模式的創(chuàng)新。在湘保險(xiǎn)公司開(kāi)創(chuàng)了促進(jìn)平安建設(shè)的新思想，加大了社會(huì)服務(wù)功能發(fā)揮的力度。其中商業(yè)保險(xiǎn)聯(lián)手社區(qū)醫(yī)院，參與新農(nóng)合、城鎮(zhèn)基本醫(yī)療和健康險(xiǎn)。根據(jù)發(fā)展農(nóng)業(yè)強(qiáng)省、保障服務(wù)民生促進(jìn)社會(huì)平安建設(shè)的需要，加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的參與范圍，做好農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的政策扶持。
3、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)在 “三農(nóng)”問(wèn)題中大有作為
保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理可為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮重要的作用。湖南是農(nóng)業(yè)大省，也是較容易受自然災(zāi)害襲擊的地區(qū)，為幫助廣大農(nóng)民化解自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力、促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。商業(yè)保險(xiǎn)公司介入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，對(duì)于改變湖南省救災(zāi)模式、放大救災(zāi)資金、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，有著積極意義。
4、商業(yè)保險(xiǎn)是完善的社會(huì)保障體系的重要支柱
社會(huì)保障體系所包含的范圍、廣度和深度是比較廣闊和深入的，但這更需要商業(yè)保險(xiǎn)公司的介入，需要風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的推廣，同時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)就是完善社會(huì)保障體系的重要支撐。保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)承擔(dān)著社會(huì)“穩(wěn)定器”的職責(zé)，有利于穩(wěn)定民眾對(duì)不確定的未來(lái)預(yù)期，減輕精神焦慮，增加即期消費(fèi)，把潛在的消費(fèi)需求變成實(shí)際支出，推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期發(fā)展。
5、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的發(fā)展有利于完善現(xiàn)代金融體系
社會(huì)平安建設(shè)包括兩個(gè)方面：第一，社會(huì)公共環(huán)境的安全；第二，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的安全。保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)可以優(yōu)化金融資源配置，促進(jìn)金融行業(yè)的均衡協(xié)調(diào)發(fā)展，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。此外，這主要體現(xiàn)在金融安全，規(guī)避金融次貸風(fēng)險(xiǎn)，就國(guó)外之前所面臨的金融問(wèn)題所引起的一系列次貸危機(jī)，我們不能忽視金融風(fēng)險(xiǎn)的危害，只有良好的風(fēng)險(xiǎn)管理作為保障，才能更好地促進(jìn)金融業(yè)的健康快速發(fā)展。
四、 新時(shí)期，湖南社會(huì)平安建設(shè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的需求
社會(huì)平安建設(shè)是構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)、促進(jìn)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展的保障工程，是維護(hù)廣大群眾根本利益、為人民所期盼的民心工程。社會(huì)平安建設(shè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)到底有著怎樣的需求，本文將從以下幾個(gè)方面進(jìn)行分析：
1、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)在現(xiàn)代保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能中占有舉足輕重的地位
第一，社會(huì)的和諧、平安對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作有大量的、迫切的需求。生產(chǎn)中的安全事故居高不下、社會(huì)治安形勢(shì)的嚴(yán)峻及自然災(zāi)害的頻繁，這些對(duì)我省的社會(huì)平安與和諧構(gòu)成了致命的威脅，特別是經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高低依據(jù)國(guó)民生產(chǎn)總值的變化幅度這一衡量標(biāo)準(zhǔn)，造成了企業(yè)及個(gè)體經(jīng)營(yíng)者認(rèn)為“GDP的增長(zhǎng)能以犧牲人命為代價(jià)”的錯(cuò)誤思想；
第二，相對(duì)于其他社會(huì)管理功能（如社會(huì)信用管理）而言，風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)短期內(nèi)取得較好成效的條件更為成熟。社會(huì)信用管理主要產(chǎn)品是：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、普通企業(yè)資信報(bào)告、消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、工業(yè)規(guī)范、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告等，其功能遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有保險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)全面、專業(yè)，民眾購(gòu)買偏好必將朝向風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)；
第三，風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)既能有效提高保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)效益，又能對(duì)改變保險(xiǎn)公司的外部形象產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。整個(gè)社會(huì)以及在湘民眾對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)需求及偏好在于保險(xiǎn)公司自身風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的實(shí)力及專業(yè)化水平，以及其公司品牌形象的塑造，一方面保險(xiǎn)公司通過(guò)做大做強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，另一方面也將感染民眾對(duì)其的偏好，最終推動(dòng)公司的發(fā)展，以致實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會(huì)平安建設(shè)。
2、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)是當(dāng)前保險(xiǎn)公司必然的戰(zhàn)略選擇
第一，風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作有著良好的發(fā)展前景。中國(guó)保監(jiān)會(huì)2011年9月正式《中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要》，明確提出到2015年，全國(guó)保險(xiǎn)保費(fèi)收入爭(zhēng)取達(dá)到3萬(wàn)億元，保險(xiǎn)深度達(dá)到5%，保險(xiǎn)密度達(dá)到2100元/人，保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)爭(zhēng)取達(dá)到10萬(wàn)億元。保險(xiǎn)公司發(fā)展前途光明，仍將得到民眾在風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)方面的親睞，同時(shí)整個(gè)社會(huì)的平安建設(shè)也將起到一定推動(dòng)作用；
第二，創(chuàng)新改革，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的特性成為趨勢(shì)。當(dāng)前，我省保險(xiǎn)業(yè)仍處于發(fā)展的初級(jí)階段，還不能很好地滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和人民的需求。做大保險(xiǎn)業(yè)，必須在做大規(guī)模、拓展覆蓋面、提高服務(wù)程度、強(qiáng)化功能和作用，增強(qiáng)全社會(huì)保險(xiǎn)意識(shí)五大環(huán)節(jié)。而創(chuàng)新點(diǎn)就在于風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)管理服務(wù)，社會(huì)平安建設(shè)的需求也在此處。就我省而言伴隨著私家車數(shù)量的急劇增加，建筑施工的面積逐步擴(kuò)大，交通安全、建筑施工等方面也出現(xiàn)了一些新的問(wèn)題，其社會(huì)平安面臨著挑戰(zhàn)。
3、加大風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的宣傳，滿足民眾趨利避害的需求
第一，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理服的范圍、重點(diǎn)取決于我省的社會(huì)需求，就目前而言主要存在交通（公交、地鐵建設(shè)等），但總體上應(yīng)是幫助民眾分析風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)及處理與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)事宜，其中，風(fēng)險(xiǎn)不能局限于純粹風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)對(duì)象也不必局限于保戶；
第二，“現(xiàn)代保險(xiǎn)的功能”理論落實(shí)。中國(guó)原保監(jiān)會(huì)主席吳定富一再提起“現(xiàn)代保險(xiǎn)功能”的討論，其中“現(xiàn)代保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能”是討論的重中之重。而在國(guó)際上，隨著風(fēng)險(xiǎn)管理研究在半個(gè)多世紀(jì)以來(lái)的快速發(fā)展，有關(guān)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作的理論與實(shí)務(wù)也發(fā)展迅猛，如，日本富士火災(zāi)海上保險(xiǎn)公司在此方面就保持著世界領(lǐng)先水平。國(guó)外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)值得學(xué)習(xí)，也有待中國(guó)化，對(duì)中資保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)水平的跨越式提升與中國(guó)社會(huì)的平安、和諧意義重大。
4、社會(huì)平安建設(shè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的需求有著理論和實(shí)踐基礎(chǔ)
“實(shí)踐出真知”，根據(jù)湖南社會(huì)平安建設(shè)的現(xiàn)狀調(diào)查與分析，我們發(fā)現(xiàn)社會(huì)平安建設(shè)對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的需求有著理論和實(shí)踐的基礎(chǔ)：
第一，規(guī)范保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)有利于豐富平安、和諧社會(huì)建設(shè)，又能發(fā)展和深化現(xiàn)代保險(xiǎn)功能，特別是現(xiàn)代保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能。還能為保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)中的差異化經(jīng)營(yíng)理論添磚加瓦。
第二，在實(shí)踐上，風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)既能為湖南社會(huì)的平安建設(shè)、為我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展出謀劃策，又能為保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作提供指導(dǎo)，還有助于改善保險(xiǎn)公司當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。
5、在湘保險(xiǎn)公司應(yīng)自覺(jué)投入湖南平安建設(shè)
在湘保險(xiǎn)公司需要積極工作，大膽開(kāi)拓創(chuàng)新，應(yīng)用創(chuàng)新發(fā)展觀加強(qiáng)自身建設(shè)的同時(shí)狠抓風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高社會(huì)責(zé)任，積極參與湖南平安建設(shè)，達(dá)到雙贏的目的。首先，規(guī)范保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)范圍，重點(diǎn)取決于湖南省的社會(huì)需求，真正為促進(jìn)社會(huì)平安建設(shè)提高良好的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。其次，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作需要必要的組織保證，但其形式可以多樣化，也可以專業(yè)化經(jīng)營(yíng)。專業(yè)化的服務(wù)才能獲得民眾的長(zhǎng)期需求與購(gòu)買欲望。
五、 結(jié)束語(yǔ)
湖南社會(huì)平安建設(shè)的發(fā)展既有機(jī)遇，也將面臨挑戰(zhàn)，如何加強(qiáng)社會(huì)平安建設(shè)，推動(dòng)“兩型社會(huì)”建設(shè)與發(fā)展實(shí)為重要。在湘保險(xiǎn)公司只有加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)工作，積極參與湖南社會(huì)平安建設(shè)，才能實(shí)現(xiàn)發(fā)展自己和構(gòu)建平安、和諧湖南這一雙贏目標(biāo)。新時(shí)期，我省保險(xiǎn)公司仍將面臨新的挑戰(zhàn)還需要保監(jiān)會(huì)、保險(xiǎn)行業(yè)專家學(xué)者給與支持與幫助。
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關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司 風(fēng)險(xiǎn)管理 措施
中圖分類號(hào)：F840.32 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1004-4914（2012）09-164-02
保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制的技術(shù)方法，也可以指經(jīng)濟(jì)主體用以降低風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面影響的動(dòng)態(tài)連續(xù)過(guò)程，其目的是直接有效地推動(dòng)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化，企業(yè)價(jià)值最大化將通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)成本最小化實(shí)現(xiàn)。
一、保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)
按照風(fēng)險(xiǎn)影響的范圍不同，可將保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為以下三類。
（一）環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)
環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)指除了影響保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)外，也影響其他行業(yè)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：
1.政治因素風(fēng)險(xiǎn)。是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、以及其他政治動(dòng)蕩而帶來(lái)的損失的不確定性。它主要影響保險(xiǎn)市場(chǎng)需求量、需求類型、保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用決策及運(yùn)用績(jī)效與損益。而戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)的需求量將增加，保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用的績(jī)效也將由于變現(xiàn)壓力增大及資本市場(chǎng)低迷而受影響。
2.政策因素風(fēng)險(xiǎn)。是指財(cái)政及貨幣政策的變革、政府法規(guī)、價(jià)格控制等可能由于未能顧及保險(xiǎn)業(yè)的行業(yè)利益或與保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)情況有一定差距而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。它將影響保險(xiǎn)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)程度、成本結(jié)構(gòu)以及資金運(yùn)用績(jī)效。保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)必須在特定的宏觀經(jīng)濟(jì)政策下進(jìn)行，這就使得保險(xiǎn)公司必須注意研究國(guó)家各種宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化，及時(shí)調(diào)整公司經(jīng)營(yíng)策略和方針，合理規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)。
3.宏觀經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險(xiǎn)。來(lái)源于通貨膨脹、利率、匯率、房地產(chǎn)景氣等。它將影響保險(xiǎn)市場(chǎng)需求量、需求類型、保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用決策及運(yùn)用績(jī)效。其中，利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)公司的影響尤其突出。所謂利率風(fēng)險(xiǎn)，是指一個(gè)金融企業(yè)的資產(chǎn)與負(fù)債在期限或利率差價(jià)匹配不當(dāng)時(shí)，或當(dāng)浮動(dòng)利率的金融債務(wù)對(duì)于以后的現(xiàn)金流動(dòng)不穩(wěn)定時(shí)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，由于保險(xiǎn)產(chǎn)品的費(fèi)率厘訂是建立在預(yù)定利率的基礎(chǔ)上，利率的變化勢(shì)必直接影響到公司盈利和償付能力。
近年來(lái)我國(guó)連續(xù)8次降息是導(dǎo)致目前我國(guó)壽險(xiǎn)公司巨額利差損的主要原因，除此之外，利率下降同時(shí)還迫使壽險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格上升，影響行業(yè)整體市場(chǎng)擴(kuò)張速度；而當(dāng)市場(chǎng)利率走高時(shí)，一般消費(fèi)者可能減少對(duì)于固定預(yù)定利率相對(duì)較低的保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求，這也將對(duì)保險(xiǎn)公司的銷售產(chǎn)生影響。
4.自然因素風(fēng)險(xiǎn)。是指由于地震、臺(tái)風(fēng)、洪水和其他自然災(zāi)害造成的保險(xiǎn)公司損失的不確定性。其影響具有雙重性，一方面由于保險(xiǎn)給付將影響保險(xiǎn)公司收益，另一方面由于災(zāi)害的發(fā)生將激發(fā)個(gè)人與企業(yè)對(duì)于應(yīng)用保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移各種風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，因此也可能會(huì)影響保障型產(chǎn)品的需求量。
（二）行業(yè)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)
行業(yè)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)指保險(xiǎn)行業(yè)所特有的外部風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：
1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。來(lái)源于產(chǎn)品市場(chǎng)的不確定性，客戶偏好改變、各年齡段人口的比例、替代產(chǎn)品、產(chǎn)品多樣性等。它會(huì)不同程度地影響保險(xiǎn)市場(chǎng)需求量、需求類型、產(chǎn)品類型、保險(xiǎn)公司培訓(xùn)課程的設(shè)計(jì)及營(yíng)銷方式等。
目前，個(gè)人理財(cái)是我國(guó)中、低消費(fèi)階層的一個(gè)極大需求領(lǐng)域，個(gè)人理財(cái)一般分為生活理財(cái)和投資理財(cái)兩種。生活理財(cái)是指設(shè)計(jì)如何把自己的未來(lái)妥善安排，即使到年老體弱時(shí)也能保持現(xiàn)有的生活水平；投資理財(cái)則是指不斷調(diào)整存款、股票、基金、債券等投資組合以取得最好的回報(bào)。保險(xiǎn)在這兩個(gè)方面都具有先天的優(yōu)勢(shì)，雖然由于分業(yè)經(jīng)營(yíng)的限制，保險(xiǎn)公司還無(wú)法全面地進(jìn)行代客理財(cái)，但全面的個(gè)人理財(cái)知識(shí)卻是當(dāng)前保險(xiǎn)營(yíng)銷極好的一個(gè)切入點(diǎn)。
2.競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。來(lái)源于現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者競(jìng)爭(zhēng)、新加入者、策略聯(lián)盟、異業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、營(yíng)銷手段，它將影響保險(xiǎn)公司的新業(yè)務(wù)來(lái)源、業(yè)務(wù)成本、業(yè)務(wù)穩(wěn)定程序。競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司面臨的最嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)之一，除了外資保險(xiǎn)公司即將進(jìn)入帶來(lái)的壓力以外，現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者之間由于搶占市場(chǎng)的急迫性，也隱含了極大的風(fēng)險(xiǎn)，突出表現(xiàn)在：（1）同業(yè)間價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的不合理性：通過(guò)低費(fèi)率、高返還、高手續(xù)費(fèi)、高保障范圍、協(xié)議承保等方式爭(zhēng)奪市場(chǎng)；（2）利用外來(lái)力量競(jìng)爭(zhēng)的不公平性：在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中滲透包括行政權(quán)力、私人關(guān)系在內(nèi)的外來(lái)力量，并通過(guò)這種力量爭(zhēng)奪市場(chǎng)。這些都有可能導(dǎo)致無(wú)限制地承攬風(fēng)險(xiǎn)而忽視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理。
3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。主要指資金運(yùn)用限制等給保險(xiǎn)公司帶來(lái)的損失的不確定性。它可能使得保險(xiǎn)公司難以建立理論上的最佳投資組合。在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)性的市場(chǎng)環(huán)境中，承保利潤(rùn)往往很低，甚至為負(fù)，投資利潤(rùn)在利潤(rùn)總額中占很大比重，因此保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用非常重要。我國(guó)2000年的全國(guó)保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)為3373.9億元人民幣，其中銀行存款約占總資產(chǎn)的70％，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司受銀行存款利率影響非常明顯。因此，管理機(jī)構(gòu)也正在積極研究放松資金運(yùn)用限制。
（三）企業(yè)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)
1.營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)。來(lái)源于與營(yíng)銷人員有關(guān)的素質(zhì)和人員流動(dòng)等問(wèn)題、營(yíng)銷成本、營(yíng)銷方式方法與市場(chǎng)的配合度、電子商務(wù)及銀行保險(xiǎn)。它將影響個(gè)別保險(xiǎn)公司的新業(yè)務(wù)來(lái)源、業(yè)務(wù)成本、業(yè)務(wù)穩(wěn)定程度及業(yè)務(wù)成長(zhǎng)等。營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)目前在我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上表現(xiàn)極為尖銳，壽險(xiǎn)公司招聘的個(gè)人人來(lái)自不同行業(yè)，只經(jīng)過(guò)短期培訓(xùn)，大多對(duì)金融知識(shí)知之甚少，綜合素質(zhì)良莠不齊，在展業(yè)過(guò)程中又比較急功近利，不可避免地對(duì)保險(xiǎn)公司的形象與信譽(yù)造成一定的損毀，而通過(guò)營(yíng)銷員在消費(fèi)者心目中樹(shù)立起來(lái)的中資保險(xiǎn)公司的形象卻正是其能否在開(kāi)放后仍然擁有一定市場(chǎng)的關(guān)鍵。
關(guān)鍵詞：跨國(guó)公司 風(fēng)險(xiǎn)管理 附設(shè)保險(xiǎn)人
跨國(guó)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性
跨國(guó)公司作為一種國(guó)際性大型企業(yè)，其特點(diǎn)是除在公司母國(guó)進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)外，還在其它國(guó)家和地區(qū)進(jìn)行直接投資，建設(shè)生產(chǎn)裝置和經(jīng)營(yíng)設(shè)施，從事范圍廣泛的業(yè)務(wù)活動(dòng)。目前跨國(guó)公司在其母國(guó)之外的業(yè)務(wù)活動(dòng)占其業(yè)務(wù)總量的比例越來(lái)越大。由于業(yè)務(wù)量的不斷增加，經(jīng)營(yíng)范圍和地域不斷拓展，跨國(guó)公司所面臨的政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、人文及自然等方面的變數(shù)越來(lái)越多。眾多變數(shù)將會(huì)給跨國(guó)公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)帶來(lái)較大的風(fēng)險(xiǎn)?？傮w來(lái)說(shuō)，跨國(guó)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)可以包括兩大類，第一類為政治風(fēng)險(xiǎn)，第二類為金融風(fēng)險(xiǎn)。
這些風(fēng)險(xiǎn)如果不能在事前準(zhǔn)確預(yù)測(cè)和事后正確處理，將會(huì)給跨國(guó)公司帶來(lái)巨大損失，嚴(yán)重時(shí)將造成公司的破產(chǎn)和倒閉，其后果難以估量。由此可見(jiàn)，跨國(guó)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理在公司的發(fā)展和運(yùn)作過(guò)程中占有相當(dāng)重要的地位。
附設(shè)保險(xiǎn)人及其發(fā)展
附設(shè)保險(xiǎn)人（Captive Insurance Company），也稱為自保公司，專屬保險(xiǎn)公司，是隸屬于本身并不從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的一家公司或一家集團(tuán)公司的保險(xiǎn)公司或再保險(xiǎn)公司。其主要任務(wù)是為母公司提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)服務(wù)。其職能主要有兩個(gè)，一是為公司本身能以有效的方式承受的高發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)提供自?；穑菫槟承┰趥鹘y(tǒng)保險(xiǎn)市場(chǎng)上無(wú)法投保的發(fā)生率低但危害性大的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行融資。
附設(shè)保險(xiǎn)人最早出現(xiàn)在上個(gè)世紀(jì)20年代末或30年代初，50年代之后得到迅速發(fā)展，到了1997年，僅美國(guó)就有了2000多家此類公司，其中多數(shù)設(shè)在大西洋中靠近美國(guó)的百慕大群島上。日本于20世紀(jì)70年代中葉，隨著日本企業(yè)的國(guó)際化，日本的海運(yùn)，商社開(kāi)始設(shè)立自保公司。目前，全世界約有4000家附設(shè)保險(xiǎn)人，保費(fèi)收入約為210億美元，約占全球商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)份額的6％。
附設(shè)保險(xiǎn)人的產(chǎn)生和發(fā)展與跨國(guó)公司的發(fā)展密不可分。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，跨國(guó)公司在全球擴(kuò)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。由于世界各國(guó)的地理?xiàng)l件，氣象條件，經(jīng)濟(jì)條件，技術(shù)水平，國(guó)民特點(diǎn)的不同以至于各國(guó)的危險(xiǎn)也不同。企業(yè)的國(guó)際化使這些企業(yè)必須從全球化的觀點(diǎn)來(lái)管理保險(xiǎn)。此外，保險(xiǎn)的國(guó)際化和金融經(jīng)營(yíng)的國(guó)際化也為附設(shè)保險(xiǎn)人的發(fā)展提供了良好的契機(jī)！
附設(shè)保險(xiǎn)人對(duì)跨國(guó)公司的重要作用
附設(shè)保險(xiǎn)人對(duì)跨國(guó)公司的重要作用體現(xiàn)在：
附設(shè)保險(xiǎn)人能站在整個(gè)集團(tuán)的角度，在全球范圍內(nèi)為母公司設(shè)計(jì)統(tǒng)一的保險(xiǎn)方案?？鐕?guó)公司的業(yè)務(wù)遍及世界各地，如果所有的險(xiǎn)種完全在業(yè)務(wù)和資產(chǎn)發(fā)生的購(gòu)買是不太現(xiàn)實(shí)的。因?yàn)閯e國(guó)的承保條件，費(fèi)率水平，貨幣使用的限制等方面往往不能使母公司滿意?；蛘呤悄腹拘枰斜５娘L(fēng)險(xiǎn)得不到當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障。而自己附設(shè)的保險(xiǎn)公司便可以有效的解決這兩個(gè)問(wèn)題，從全球化的觀點(diǎn)來(lái)管理跨國(guó)公司的保險(xiǎn)，并可以接受一般保險(xiǎn)市場(chǎng)無(wú)法承受的危險(xiǎn)。
附設(shè)保險(xiǎn)人能為母公司降低保險(xiǎn)成本。附設(shè)保險(xiǎn)人可以節(jié)省大部分的附加保費(fèi)，如招攬業(yè)務(wù)的傭金及費(fèi)用，管理費(fèi)用等。同時(shí)因?yàn)樵俦ｋU(xiǎn)人更愿意直接與保險(xiǎn)公司打交道而不是被保險(xiǎn)人，附設(shè)保險(xiǎn)人使得再保險(xiǎn)的安排更為有利，安排再保險(xiǎn)的費(fèi)用也相應(yīng)的減少。
附設(shè)保險(xiǎn)人可以幫助母公司增加盈利，改善企業(yè)的現(xiàn)金流量。一方面，公司自己辦保險(xiǎn)，不僅可以利用保費(fèi)收入到保險(xiǎn)金支出的時(shí)間差進(jìn)行投資，從而獲得投資利潤(rùn)，而且風(fēng)險(xiǎn)管理搞得好的企業(yè)集團(tuán)還可以不受其他企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況的牽連，達(dá)到減少保險(xiǎn)支出的目的；另一方面，附設(shè)保險(xiǎn)公司還可以通過(guò)經(jīng)營(yíng)外來(lái)業(yè)務(wù)而獲利。此外，附設(shè)保險(xiǎn)人還享有免稅的待遇。
當(dāng)然附設(shè)保險(xiǎn)人也有其不可避免的缺點(diǎn)，例如危險(xiǎn)單位有限，大數(shù)法則難以發(fā)揮作用，消化風(fēng)險(xiǎn)的能力有限。單個(gè)公司的財(cái)力基礎(chǔ)畢竟薄弱，若發(fā)生巨災(zāi)損失，會(huì)給母公司的發(fā)展帶來(lái)難以預(yù)計(jì)的嚴(yán)重后果。
近年來(lái)，隨著我國(guó)綜合國(guó)力的增強(qiáng)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，一些企業(yè)已經(jīng)和正在跨出國(guó)門，到國(guó)外進(jìn)行投資和經(jīng)營(yíng)，如中石油、中石化及海爾等企業(yè)。雖然這些企業(yè)的國(guó)外業(yè)務(wù)量占其總業(yè)務(wù)量的比例尚小，還算不上真正意義上的跨國(guó)公司，但其國(guó)外業(yè)務(wù)同樣面臨著同跨國(guó)公司一樣的風(fēng)險(xiǎn)。因此，附設(shè)保險(xiǎn)人在我國(guó)具有廣闊的發(fā)展空間！
參考資料：
1.裴光，《中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力研究》，中國(guó)金融出版社，2002
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管理；思考
隨著全國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的逐漸增多，涉及的經(jīng)費(fèi)的數(shù)字也愈來(lái)愈龐大，從而保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的身影出現(xiàn)在我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)也越來(lái)越頻繁。但是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的管理和外部環(huán)境的不利影響，以及自身的尚未完善，違法違規(guī)現(xiàn)象普遍存在等問(wèn)題嚴(yán)重影響了保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的健康發(fā)展。這些問(wèn)題的解決不容忽視。在上述背景下，對(duì)公司發(fā)展過(guò)程的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)分析和研究，探尋出創(chuàng)業(yè)型保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，提出相關(guān)建議和措施，降低保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司在管理方面的不準(zhǔn)確性，針對(duì)問(wèn)題進(jìn)行分析，使其具有借鑒和研究?jī)r(jià)值。
一、國(guó)內(nèi)外的研究狀況
目前具體對(duì)于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題研究，無(wú)論是國(guó)內(nèi)還是國(guó)外都沒(méi)有系統(tǒng)化的研究模型及結(jié)論。據(jù)我們所了解到，風(fēng)險(xiǎn)的基本定義是由于損失的不確定性對(duì)企業(yè)造成的影響，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也可簡(jiǎn)單理解成企業(yè)整體損失的不確定性。企業(yè)戰(zhàn)略管理研究可以大概分成三個(gè)階段：以SWOT方法分析為基礎(chǔ)的經(jīng)典戰(zhàn)略管理階段，對(duì)企業(yè)內(nèi)部環(huán)境和外在條件系統(tǒng)分析的階段和最終確立企業(yè)戰(zhàn)略的階段。在20世紀(jì)80年代的戰(zhàn)略方針是以五種競(jìng)爭(zhēng)力量作為模型，價(jià)值鏈的分析作為基礎(chǔ)而確定企業(yè)戰(zhàn)略；到了90年代以后，戰(zhàn)略理論開(kāi)始多方面發(fā)展，以核心能力理論、超越競(jìng)爭(zhēng)型理論等新的戰(zhàn)略管理理論為主。ChristopherJ.Clarke指出企業(yè)的戰(zhàn)略執(zhí)行能力比提出的戰(zhàn)略質(zhì)量本身重要，在把風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注這個(gè)問(wèn)題。2007年，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)被描述為“戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)注的是商業(yè)運(yùn)營(yíng)中的幾個(gè)關(guān)鍵因素。有時(shí)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)會(huì)改變價(jià)值創(chuàng)造的基礎(chǔ)，將這種價(jià)值變成企業(yè)的收入支柱；有時(shí)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)又會(huì)影響和客戶之間的關(guān)系”。在個(gè)人層面上，對(duì)待企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，因心理偏見(jiàn)而導(dǎo)致的判斷風(fēng)險(xiǎn)，是可以通過(guò)培訓(xùn)和教育，使他們了解到風(fēng)險(xiǎn)背后的不良后果和應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任，從而達(dá)到進(jìn)步的。公司層面上，由于主觀偏見(jiàn)而導(dǎo)致的判斷風(fēng)險(xiǎn)，是可以通過(guò)創(chuàng)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊來(lái)揭示的。
二、我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司發(fā)展中的隱含的問(wèn)題
如今，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)雖然在國(guó)內(nèi)取得了較快的發(fā)展，但與保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)達(dá)的國(guó)家相比，我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的規(guī)模還比較小，專業(yè)水平低下。在發(fā)展過(guò)程中，不僅要受外部市場(chǎng)和政府政策的影響，同時(shí)也受內(nèi)部股東自身的背景單一、組織結(jié)構(gòu)不夠完善、專業(yè)服務(wù)能力較低、缺乏人才等問(wèn)題的限制。此外，一些違法違規(guī)行為、工作人員職業(yè)道德教育的匱乏等問(wèn)題也不斷影響著保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的發(fā)展。上述問(wèn)題嚴(yán)重不利我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)，同時(shí)嚴(yán)重制約了我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)向更高層次的發(fā)展，亟需探討并解決。具體包括以下幾個(gè)方面：
(一)外部環(huán)境的不利影響
在我國(guó)，外部環(huán)境對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司有以下兩個(gè)不利影響：一是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)的認(rèn)可度不夠，二是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)監(jiān)督策略不完善。我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司雖然已經(jīng)建立十余年了，其發(fā)展也十分的迅速，但是與國(guó)外的相比，國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司存在時(shí)間依然尚短，規(guī)模也不夠，宣傳力度也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及，導(dǎo)致了社會(huì)認(rèn)可度不高，差距較大。比如在保險(xiǎn)市場(chǎng)上，大多數(shù)客戶并不知道保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司是干什么的，或者直接與保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司混為一談，或者被認(rèn)為是保險(xiǎn)公司的展業(yè)的渠道之一，這些都非常不利于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司展現(xiàn)應(yīng)有的價(jià)值。另外，隨著我國(guó)改革開(kāi)放后，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不斷完善，我國(guó)的生活水平不斷提高，各大企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作也逐漸重視起來(lái)，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的需求量增大。在2001年和2002年，我國(guó)出臺(tái)了《保險(xiǎn)法》和《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》，首先明確要求了我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的法律基礎(chǔ)，此政策極大鼓舞了保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展的信心。然而，相關(guān)配套的法律實(shí)施原則和行政條例的可執(zhí)行度依然不高，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)監(jiān)管政策仍然需要進(jìn)一步的完善。
(二)自身不足對(duì)其發(fā)展的限制
目前，國(guó)內(nèi)各大企業(yè)紛紛成立了自身系統(tǒng)內(nèi)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)行鋪墊。這個(gè)舉動(dòng)壯大了保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)從業(yè)人員隊(duì)伍，也充實(shí)了保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)的力量。然而此類保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的成立，由于其行業(yè)背景的限制，其業(yè)務(wù)來(lái)源多靠行政手段，自身的技術(shù)水平較低，不利于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司立足于市場(chǎng)，也不利于提高自身的專業(yè)服務(wù)能力和展業(yè)能力。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，也不利于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的發(fā)展。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)核心應(yīng)為嚴(yán)格按照保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的要求，為投保方提供風(fēng)險(xiǎn)管理、保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)、協(xié)助索賠、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等一系列的服務(wù)。但部分保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的經(jīng)營(yíng)機(jī)制不夠完善，無(wú)法充分發(fā)揮保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)具備的價(jià)值，損害了投保人的權(quán)益。如一些保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，經(jīng)營(yíng)機(jī)制不完善，最終導(dǎo)致不能有效履行為投保人提供保險(xiǎn)服務(wù)的職能，從而發(fā)生合同糾紛。另外，從業(yè)于保險(xiǎn)經(jīng) 紀(jì)行業(yè)的工作人員缺乏完善的管理教導(dǎo)和經(jīng)營(yíng)技能，具體來(lái)說(shuō)就是無(wú)經(jīng)驗(yàn)可論，無(wú)技能可施。人才的匱乏在很大程度下影響著保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的發(fā)展，專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才和風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)的缺失，使得保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司無(wú)法真正實(shí)現(xiàn)為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，協(xié)助客戶進(jìn)行高效風(fēng)險(xiǎn)管理的核心價(jià)值。在國(guó)內(nèi)，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人大都沒(méi)有發(fā)展自己的業(yè)務(wù)特色，發(fā)展形式單一，忽視了立足于市場(chǎng)的根本職能，降低了自身的專業(yè)服務(wù)能力。
三、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)方法
保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理策略決定了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的方向，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司在各種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理因素的評(píng)估為制定經(jīng)營(yíng)策略提供必要的依據(jù)，隨著風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升以及管理現(xiàn)狀的不斷變化，公司應(yīng)對(duì)自身的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行定期的考核和評(píng)估，以檢查其科學(xué)性和適用性，及時(shí)根據(jù)實(shí)際來(lái)進(jìn)行修訂和完善。為降低戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，減少公司的損失并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效利用，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的管理目的，主要有以下的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理策略：
(一)“轉(zhuǎn)移”策略即是把風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，例如公司付出一定的代價(jià)將風(fēng)險(xiǎn)以某種方式轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)，將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的最終后果轉(zhuǎn)移到其他地方。代價(jià)則一般指的是盈利業(yè)務(wù)和利息等，轉(zhuǎn)嫁方式分為再保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。
(二)“減弱”策略即通過(guò)降低戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率或者削弱降低后果的嚴(yán)重性來(lái)控制戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的損失。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)減弱策略不能消除風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生的可能性。
(三)“自留”策略前提是公司擁有足夠的實(shí)力，能夠承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失。風(fēng)險(xiǎn)自留就是公司用其自身的內(nèi)部資源來(lái)彌補(bǔ)損失，直接將損失沖減利潤(rùn)計(jì)入成本中。因此，我們對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的建議如下：一是依據(jù)提供的風(fēng)險(xiǎn)分析，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)的具體情況，積極開(kāi)發(fā)國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)壽險(xiǎn)發(fā)展的平衡；二是針對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)制度的缺陷，所造成的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，積極向監(jiān)管機(jī)構(gòu)及行業(yè)協(xié)會(huì)反映，促進(jìn)加快完善保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)法規(guī)制度；三是適當(dāng)增強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的從業(yè)限制，積極吸納和培養(yǎng)人才；四是對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行模擬虛構(gòu)，作出應(yīng)對(duì)備案，大力開(kāi)發(fā)增值業(yè)務(wù)，拓寬自身的服務(wù)渠道，最終促進(jìn)自身的良好建設(shè)。
四、結(jié)語(yǔ)
國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)該堅(jiān)持“以技術(shù)為根本，以客戶為中心”的運(yùn)作理念，堅(jiān)定維護(hù)投保人的利益，站在他們的立場(chǎng)上思考改進(jìn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理制度的完善和執(zhí)行，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)的落地是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的重中之重。隨著保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人展業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益尖銳，應(yīng)擔(dān)負(fù)起自己的責(zé)任，實(shí)現(xiàn)自身的價(jià)值，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，為勾勒保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)的美好藍(lán)圖添磚加瓦。
作者:林巍巍 單位:英大長(zhǎng)安保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)集團(tuán)有限公司
參考文獻(xiàn)：
[1]陳鵬.我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司償付能力研究[J].山東經(jīng)濟(jì)，2007.
自然風(fēng)險(xiǎn)。這是商業(yè)性產(chǎn)險(xiǎn)公司所承擔(dān)的自然災(zāi)害,如山崩、海嘯、雨雪、冰雹、洪水、颶風(fēng)等給人們帶來(lái)的災(zāi)害。雖然,這些多是不可抗拒的自然災(zāi)害,然而又是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不能忽視和必然加強(qiáng)防范的風(fēng)險(xiǎn)。因此必須加強(qiáng)對(duì)自然界氣象規(guī)律變化的研究,采取有針對(duì)性的防范對(duì)策和措施。
2、意外風(fēng)險(xiǎn)。這是人們意想不到何時(shí)何地發(fā)生的意外事件,但各類事件的發(fā)生都有其偶然性和必然性,人們?cè)敢鈱⑦@些意外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。這是人們?cè)谏a(chǎn)和生活中經(jīng)常遇到的,并且會(huì)給其帶來(lái)一定的或巨大的財(cái)產(chǎn)損失,也是產(chǎn)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)中常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。所以,研究意外風(fēng)險(xiǎn)的偶然性,并從中找出必然性的規(guī)律,加強(qiáng)事先防范,就可以最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)和減少風(fēng)險(xiǎn)損失。
3、道德風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展是隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而發(fā)展的,這一轉(zhuǎn)軌無(wú)疑對(duì)社會(huì)的發(fā)展和人民生活的提高都起著決定性的作用。但是,由于人們的利益觀念、保險(xiǎn)意識(shí)上的遭德水準(zhǔn)和認(rèn)識(shí)程度的不均衡,就不可避免地會(huì)出現(xiàn)一些道德風(fēng)險(xiǎn)或心理風(fēng)險(xiǎn)。因此,對(duì)這類風(fēng)險(xiǎn)的控制,一方面,道德風(fēng)險(xiǎn)已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)世間道德倫理,必須以法律的手段來(lái)加以防范;另一方面,對(duì)心理風(fēng)險(xiǎn)的控制應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng);通過(guò)控制保額、實(shí)施免賠率、折扣費(fèi)率和費(fèi)率優(yōu)待等措施對(duì)保戶加以控制,提高其防范意識(shí)和防范能力。
4、管理風(fēng)險(xiǎn),也可稱為行為風(fēng)險(xiǎn)。這是由于經(jīng)營(yíng)管理不善,或法人及個(gè)別員工的故意和非故意行為所至,如承保理賠的盲目性和隨意性,資金運(yùn)用的無(wú)序性,員工素質(zhì)的差異性等。這些錯(cuò)誤承保、理賠、資金的亂投亂貸,“三產(chǎn)”的隨意開(kāi)辦與投入,給公司帶來(lái)的巨大風(fēng)險(xiǎn)不容視。
二、商業(yè)性產(chǎn)險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理要想創(chuàng)建一流的現(xiàn)代化的產(chǎn)險(xiǎn)公司,必繩要有一流的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制水平。當(dāng)務(wù)之急是按照科學(xué)化、制度化、規(guī)范化的要求,夯實(shí)風(fēng)降管理與控制的基礎(chǔ),充分發(fā)揮產(chǎn)險(xiǎn)公司在人員、技術(shù)上的管理優(yōu)勢(shì)。為此,必須選準(zhǔn)控制點(diǎn),采取經(jīng)常性的防范措施,堅(jiān)持有約束力的規(guī)章制度,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制,并著重抓好以下幾方面的實(shí)質(zhì)性工作:
1、增強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。由于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)時(shí)間較短,隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊,對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)與管理認(rèn)識(shí)也不盡一致。有些干部員工認(rèn)為:保險(xiǎn)公司就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的,還講什么風(fēng)險(xiǎn)控制與防范,確實(shí)多此一舉。也有的認(rèn)為:風(fēng)險(xiǎn)防范是政府及有關(guān)部門的事,保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭到損失,保險(xiǎn)公司賠款,理所當(dāng)然。這些不正確的認(rèn)識(shí)反映了保險(xiǎn)干部和員工在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)上的差異。因此,加強(qiáng)對(duì)干部員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、防范手段的培養(yǎng),求得認(rèn)識(shí)上的統(tǒng)一,達(dá)到主動(dòng)控制、共同防范、共同治理災(zāi)害的目的,對(duì)促進(jìn)產(chǎn)險(xiǎn)公司的更快發(fā)展,顯得尤為重要。
2、全面提高承保、理賠質(zhì)量。繼續(xù)強(qiáng)化麁保、理賠等各環(huán)節(jié)的責(zé)任控制和管理監(jiān)督,是風(fēng)險(xiǎn)防范的重要環(huán)節(jié)。必須嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于承保、理賠權(quán)限的規(guī)定,認(rèn)真履行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的實(shí)務(wù)手續(xù),析杜絕不顧及風(fēng)險(xiǎn)程度,不驗(yàn)標(biāo)的的盲目承保,要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,特別是要搞好高風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估,切實(shí)做到承保想防范。在理賠環(huán)節(jié)上要按規(guī)定嚴(yán)格把好理賠關(guān),該賠的不能惜賠,不該賠的不能濫賠,真正做到合理賠付。對(duì)上級(jí)規(guī)定的核保核賠制度,要采取實(shí)際措施,加以落實(shí),不能搞形式主義,必須搞好各環(huán)節(jié)的配合與協(xié)調(diào),為風(fēng)險(xiǎn)控制與管理奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
3、加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)、資金、非保險(xiǎn)實(shí)體的管理在財(cái)務(wù)管理方面,要繼續(xù)改革和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理辦法,切實(shí)發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理的作用。嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理制度和辦事程序,以防大案要案的發(fā)生。在資金管理方面,要堅(jiān)決貫徹執(zhí)行資金運(yùn)用和資金管理的規(guī)定,及時(shí)保證上劃資金到位,不得變相搞投資貸款,不得以任何借口搞各種形式的擔(dān)保。在非保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)實(shí)體的管理方面,要繼續(xù)進(jìn)行清理整頓,不許以任何理由向非保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)實(shí)體投入保險(xiǎn)資金,對(duì)長(zhǎng)期虧損的經(jīng)濟(jì)實(shí)體要堅(jiān)決撤銷。控制內(nèi)部的自身風(fēng)險(xiǎn),免除經(jīng)營(yíng)管理中的后患將是一項(xiàng)長(zhǎng)期而復(fù)雜的任務(wù)。
關(guān)鍵詞:銀行保險(xiǎn);現(xiàn)狀;風(fēng)險(xiǎn);對(duì)策
中圖分類號(hào):C93
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A
文章編號(hào):1672-3198(2010)13-0059-01
作為經(jīng)濟(jì)全球化、金融一體化以及金融服務(wù)融合和創(chuàng)新的產(chǎn)物,銀行保險(xiǎn)是指銀行和保.險(xiǎn)公司以共同客戶為服務(wù)對(duì)象,它既有銀行的又有保險(xiǎn)特征的產(chǎn)品,銀行和壽險(xiǎn)公司通過(guò)共同的渠道來(lái)銷售,一起為客戶帶來(lái)融合的產(chǎn)品的金融服務(wù),當(dāng)前中國(guó)壽險(xiǎn)公司的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)獲得了長(zhǎng)足的進(jìn)步,逐漸作為壽險(xiǎn)的一種有分量的銷售方式,但銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)也帶來(lái)了非常多的問(wèn)題,比如產(chǎn)品單薄、服務(wù)跟不上以及存在不良競(jìng)爭(zhēng)等等突出的弊端,在此,我們借鑒西方國(guó)家成功經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)也需要根據(jù)我們國(guó)家的特殊國(guó)情來(lái)實(shí)事求是的制定出符合我們國(guó)家的壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則,對(duì)保持壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)健康有序的發(fā)展具有深遠(yuǎn)的意義,就當(dāng)今世界上銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)有一定的研究進(jìn)展,但針對(duì)我們國(guó)家的比較少,為此,本文就筆者的一點(diǎn)體會(huì)來(lái)談下當(dāng)前壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題和不足,通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的正確的管理來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),有效的避免非復(fù)雜性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生,以促進(jìn)壽險(xiǎn)公司的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。
1 壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的背景及意義
銀行保險(xiǎn)是新近出現(xiàn)的一個(gè)詞匯,它的產(chǎn)生是壽險(xiǎn)公司與銀行多層次、全方位合作的體現(xiàn),壽險(xiǎn)公司通過(guò)與銀行合作,銀行保險(xiǎn)是一種全新的銷售方式,可以有效的降低壽險(xiǎn)公司的推廣成本,并取得相對(duì)規(guī)模的優(yōu)勢(shì);對(duì)銀行而言,銀行可以借此保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)入保險(xiǎn)領(lǐng)域,擴(kuò)大了業(yè)務(wù)并帶來(lái)比較可觀的業(yè)務(wù)收入;對(duì)客戶來(lái)說(shuō),可以享受到更便捷方便可靠的一體化的保險(xiǎn)服務(wù)。因此,銀行保險(xiǎn)是一種多盈的方式,他最早是出現(xiàn)在1980年左右的發(fā)達(dá)國(guó)家,開(kāi)始叫 “附隨業(yè)務(wù)”。時(shí)代變化莫測(cè),國(guó)際上的資本流動(dòng)非常多,產(chǎn)生了金融的多元化的發(fā)展,對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)了極大的刺激,在歐盟,壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)的概念被大家所接受,銀行與保險(xiǎn)公司的合作是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物,銀行與壽險(xiǎn)公司的合作是一種互利互惠、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的戰(zhàn)略。當(dāng)前,中國(guó)已經(jīng)加入WTO多年了,外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)多元化經(jīng)營(yíng)的模式(銀行+保險(xiǎn)+信托+證券)的綜合的勢(shì)力將漸漸體現(xiàn),從信用卡、基金、保險(xiǎn)、債券到股票都可以在外資銀行進(jìn)行一站式辦好。但是在中國(guó)這些業(yè)務(wù)一般是相互隔離的,相互單一的,這樣下去,中國(guó)的銀行和壽險(xiǎn)公司都將難于對(duì)抗外國(guó)金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入,因此必須學(xué)習(xí)國(guó)外銀保的合作方式,吸取其中有益的成分來(lái)為我們服務(wù),現(xiàn)今,在政策層面上,金融行業(yè)的銀行和壽險(xiǎn)公司基本實(shí)行的是分行業(yè)的經(jīng)營(yíng)的模式,銀行與壽險(xiǎn)公司基本采用的是的形式展開(kāi)合作,這個(gè)層面比較膚淺,與當(dāng)今經(jīng)濟(jì)發(fā)展是想違背的,最近幾年的發(fā)展情況來(lái)說(shuō),中國(guó)的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)獲得了很大的成效,著重提出的是在壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)等簡(jiǎn)單產(chǎn)品的業(yè)務(wù)上。就目前情況來(lái)說(shuō),中國(guó)的壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中有很多制約銀行保險(xiǎn)想更高層次發(fā)展的因素,例如壽險(xiǎn)公司與銀行合作方式不固定、產(chǎn)品沒(méi)有人性化、相應(yīng)的法律環(huán)境也沒(méi)有得到完善改進(jìn)等等,本文正基于此來(lái)進(jìn)行論述的,并提出相應(yīng)的對(duì)策的,當(dāng)前,有學(xué)者從壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的理論與實(shí)務(wù)兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行深入的研究,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究,促進(jìn)壽險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2 壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
主要包括壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的微觀策略和宏觀策略,微觀策略主要可以采取如下:
(1)加強(qiáng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的聯(lián)合開(kāi)發(fā)研究,主要的目的是聯(lián)合開(kāi)發(fā)人性化的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品以便更好的服務(wù)于客戶,滿足大家的不同需求。
(2)增強(qiáng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的營(yíng)銷合作管理,壽險(xiǎn)公司原來(lái)一般采用了專人負(fù)責(zé)制,這樣不利于銀行保險(xiǎn)雙方的多方式、多角度的交流和溝通,一起建立壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)多方面的的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)。
(3)實(shí)行壽險(xiǎn)公司與銀行的信息的共享與合作,保險(xiǎn)公司與銀行可以實(shí)行信息共享,實(shí)行網(wǎng)絡(luò)對(duì)接,這樣可以使客戶可以直接獲得便捷銀行、保險(xiǎn)等各方面的理財(cái)服務(wù)等等。
(4)加強(qiáng)壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的隊(duì)伍的培訓(xùn),提升服務(wù)客戶的水平,客戶是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的生存發(fā)展的前提,提高客戶服務(wù)的質(zhì)量,可以有效的帶動(dòng)的效益,促進(jìn)更好更方便的產(chǎn)品以適應(yīng)客戶。
(5)加強(qiáng)銀行銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)控制,壽險(xiǎn)公司要有效的控制風(fēng)險(xiǎn)可以采取三個(gè)方面,一是保險(xiǎn)產(chǎn)品在銀行的時(shí)候需要有嚴(yán)格的流程,明確各個(gè)環(huán)節(jié)以及客戶服務(wù)的細(xì)則;二是保險(xiǎn)公司、銀行需要有一套解決糾紛的方法,建立公平、公開(kāi)的透明程序;三是壽險(xiǎn)公司應(yīng)該利用自身的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)支持銀行的保險(xiǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù),堅(jiān)持為客戶提供有效的查詢、信息公開(kāi)、代付及理賠等一站服務(wù)。
參考文獻(xiàn)
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【關(guān)鍵詞】擔(dān)保公司；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)控制
1 擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和客戶定位
風(fēng)險(xiǎn)管理就是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等一系列方法來(lái)防范控制風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理就是通過(guò)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，去有效的識(shí)別、控制、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保是為了保障債權(quán)人的利益而采取的一種補(bǔ)償措施，它是屬于一種第三方擔(dān)保。擔(dān)保公司的收入主要來(lái)于為企業(yè)提供有償擔(dān)保，根據(jù)規(guī)定的擔(dān)保費(fèi)率獲取相應(yīng)擔(dān)保費(fèi)用。擔(dān)保公司為了防范、控制風(fēng)險(xiǎn)，一般方式是要求企業(yè)為其提供反擔(dān)保措施，反擔(dān)保既可以由受保企業(yè)自身提供（如個(gè)人房產(chǎn)、車輛、股權(quán)質(zhì)押），也可以有無(wú)關(guān)聯(lián)第三方提供（如企業(yè)信用擔(dān)保，負(fù)有連帶責(zé)任）。擔(dān)保公司是否同意為企業(yè)提供擔(dān)保主要看兩個(gè)方面：一是企業(yè)自身的資產(chǎn)實(shí)力和信用度情況，二是企業(yè)是否能提供有效的反擔(dān)保措施。
在擔(dān)保公司實(shí)踐業(yè)務(wù)拓展中，往往不能準(zhǔn)確定位其服務(wù)對(duì)象，片面追求大客戶、大額度，忽視了對(duì)中小企業(yè)的重視，這種定位其實(shí)是與擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)特性相違背的。對(duì)于大企業(yè)來(lái)說(shuō)，其資產(chǎn)規(guī)模大、財(cái)務(wù)透明度高、經(jīng)營(yíng)管理穩(wěn)定、信用度高，所以承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)小，也正因如此大企業(yè)一般很少通過(guò)擔(dān)保公司貸款。相對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，一般都存在資金短缺的問(wèn)題，因?yàn)樗鼈円礇](méi)有向銀行申請(qǐng)過(guò)貸款，在銀行沒(méi)有相應(yīng)的信用記錄，要么是因?yàn)槿鄙俜香y行要求的擔(dān)保資產(chǎn)，難以從銀行申請(qǐng)到貸款。擔(dān)保公司成立初衷就是在銀行和中小企業(yè)間搭建一座信用的橋梁，為企業(yè)解決融資難問(wèn)題。所以中小企業(yè)是擔(dān)保公司未來(lái)的潛在市場(chǎng)和服務(wù)對(duì)象，擔(dān)保公司通過(guò)自己的信用體系，建立起中小企業(yè)和銀行的信貸關(guān)系，滿足企業(yè)融資需求，這是擔(dān)保公司的任務(wù)和使命。
2 擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源
2.1擔(dān)保公司自身具有的風(fēng)險(xiǎn)
近些年擔(dān)保公司與銀行進(jìn)行了一些業(yè)務(wù)合作，為中小企業(yè)解決了部分融資難問(wèn)題，但由于國(guó)家對(duì)擔(dān)保公司缺乏健全的法律法規(guī)和有效的經(jīng)營(yíng)監(jiān)管，使得擔(dān)保公司內(nèi)部存在嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)隱患，已經(jīng)引起了政府和銀行的高度重視。
擔(dān)保公司在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面：第一，收益偏低。當(dāng)前擔(dān)保公司和銀行合作的模式主要是擔(dān)保公司向銀行存入保證金，銀行給予相應(yīng)的信用放大倍數(shù)，最高在保余額=保證金總額*信用放大倍數(shù)，所以擔(dān)保公司的最高擔(dān)保額度只能在限額以內(nèi)。這樣擔(dān)保公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的收入，除了要扣除風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，還要扣除人員工資、辦公費(fèi)用、繳納稅費(fèi)等，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)還要代償，所以擔(dān)保公司的利潤(rùn)空間較小。第二，違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。當(dāng)一些中小企業(yè)由于現(xiàn)金流不足，無(wú)法及時(shí)償還到期貸款，擔(dān)保公司就通過(guò)民間拆借等方式，將貸款本息還清后重新辦理貸款，這樣無(wú)論是對(duì)企業(yè)，還是擔(dān)保公司、銀行都有利，但掩蓋了銀行潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)；有的企業(yè)注冊(cè)資本不符合銀行要求，擔(dān)保公司就通過(guò)民間拆借的方式為其提供資金，等完成增資手續(xù)后將資金抽逃，從中收取高額費(fèi)用；有些擔(dān)保公司為有實(shí)力、信用度好的企業(yè)辦理貸款業(yè)務(wù)，貸款批下來(lái)以后用作民間拆借，從中賺取利差。
在內(nèi)部管理方面，衡量擔(dān)保公司抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)，就是擔(dān)保公司的資本實(shí)力，但目前我國(guó)擔(dān)保公司擔(dān)保資金來(lái)源渠道單一，后續(xù)資金補(bǔ)償難以保障，資金嚴(yán)重不足，這使得擔(dān)保公司承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力大大降低。此外，由于我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展比較遲，缺乏系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，控制風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)不足。一是擔(dān)保公司內(nèi)部控制制度，沒(méi)有形成科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和操作規(guī)章，操作失誤、違規(guī)運(yùn)作層出不窮；二是對(duì)擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行保前調(diào)查時(shí)，由于擔(dān)保公司沒(méi)有一套科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)承保企業(yè)難以做出準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)；三是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方面，擔(dān)保公司在采取反擔(dān)保措施時(shí)，反擔(dān)保方式單一，沒(méi)有根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制定，操作中存在很多不當(dāng)?shù)牡胤健?/p>
2.2來(lái)自被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)
在我國(guó)中小企業(yè)具有經(jīng)營(yíng)管理水平低、缺乏高素質(zhì)管理人才、技術(shù)研發(fā)能力弱、財(cái)務(wù)制度不健全及信息披露不完整等特點(diǎn)，這都增加了擔(dān)保公司的信用風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)的信用度較差，存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，本來(lái)不符合擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)，但通過(guò)虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表、購(gòu)銷合同等騙取擔(dān)保，擅自改變貸款用途，從事風(fēng)險(xiǎn)較高的投資活動(dòng)，大大增加了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
中小企業(yè)沒(méi)有完整的信用體系：首先，征信體系不完善，工商、銀行、稅務(wù)等有關(guān)部門出于自身利益的保護(hù)，沒(méi)有對(duì)外開(kāi)放企業(yè)的相關(guān)信息，這既增加了采集信息的難度，也浪費(fèi)了大量有效的信息。中小企業(yè)從保護(hù)自身利益考慮，并且信用意識(shí)淡薄，對(duì)于征信工作往往不支持，甚至抗拒開(kāi)展征信工作，使得企業(yè)信息披露的真實(shí)性和有效性難以保證，征信難度大大加劇。其次，第三方信用評(píng)級(jí)體系落后，近幾年我國(guó)信用評(píng)級(jí)行業(yè)盡管得到一定發(fā)展，一些信用評(píng)估單位在市場(chǎng)上也具有一定影響力，但由于信用評(píng)估單位之間評(píng)級(jí)人員素質(zhì)、評(píng)級(jí)目標(biāo)范圍、資金力量等方面的差異，評(píng)級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)不同，導(dǎo)致評(píng)級(jí)結(jié)果難以統(tǒng)一。此外，由于征信體系不完善，評(píng)級(jí)中企業(yè)提供的信息不透明、不完整，使得信用評(píng)級(jí)結(jié)果缺乏權(quán)威性。
2.3來(lái)自政府方面的風(fēng)險(xiǎn)
政府過(guò)度干涉擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)，政府時(shí)常會(huì)用一些直接或間接的方式，要求擔(dān)保公司給那些不符合要求的企業(yè)提供擔(dān)保，特別是在有政府參股的擔(dān)保公司里，擔(dān)保公司在正常的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，始終擺脫不了政府運(yùn)用各種行政手段進(jìn)行干涉，導(dǎo)致?lián)９臼オ?dú)立的運(yùn)營(yíng)權(quán)、決策權(quán)，增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。在法律法規(guī)方面，國(guó)家于1995年頒發(fā)了《擔(dān)保法》，但在實(shí)踐操作中無(wú)法給擔(dān)保公司提供有效保障，因?yàn)椤稉?dān)保法》注重保護(hù)債權(quán)人的權(quán)益，而對(duì)擔(dān)保公司缺乏保護(hù)；中國(guó)人民銀行、經(jīng)貿(mào)委等相關(guān)部門針對(duì)擔(dān)保公司制定了一些管理規(guī)范，因缺少實(shí)質(zhì)性的細(xì)則規(guī)定，最終很難達(dá)到約束、規(guī)范擔(dān)保公司的目的。
3 如何做好擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制工作
3.1提高擔(dān)保公司管理水平，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系
風(fēng)險(xiǎn)管理在擔(dān)保公司中是一項(xiàng)影響范圍廣、難度大的工作，它是整個(gè)內(nèi)部管理工作的核心。擔(dān)保行業(yè)是個(gè)新興行業(yè)，正在被社會(huì)接受和認(rèn)可，企業(yè)、銀行也越來(lái)越愿意同擔(dān)保公司加強(qiáng)合作，在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中擔(dān)保公司的影響力在加大，擔(dān)保公司出現(xiàn)問(wèn)題，將會(huì)直接影響到實(shí)體經(jīng)濟(jì)和資本市場(chǎng)。規(guī)范擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)管理是國(guó)家必須要重視的。這就需要擔(dān)保公司建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，有效的公司治理機(jī)制有利于擔(dān)保公司的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，如在公司內(nèi)部建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等組織框架，使各個(gè)主體之間權(quán)、責(zé)、利方面相互制衡，保障擔(dān)保公司建立一個(gè)科學(xué)合理的決策和約束機(jī)制。
健全擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，風(fēng)險(xiǎn)管理制度能夠涵蓋擔(dān)保公司內(nèi)部所有與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的工作領(lǐng)域，其中包括：?jiǎn)T工道德規(guī)范、行業(yè)準(zhǔn)入、保前盡職調(diào)查、保審會(huì)審核規(guī)則、保后檢查等。
3.2完善中小企業(yè)信用體系
首先，加強(qiáng)中小企業(yè)征信體系建設(shè)。制定和完善相關(guān)法律法規(guī)，強(qiáng)化人民銀行在征信市場(chǎng)的監(jiān)管、指導(dǎo)作用。明確相關(guān)制度，對(duì)于那些不愿意配合有關(guān)部門開(kāi)展征信工作的企業(yè)，要規(guī)定其承擔(dān)的責(zé)任，保障征信工作進(jìn)展順利。對(duì)于征信系統(tǒng)中的信息使用做出具體的規(guī)定，包括信息內(nèi)容、采集方法等，可以使征信系統(tǒng)高效運(yùn)作。加強(qiáng)工商、銀行、稅務(wù)各部門間相互交流，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信息共享，提高信息的有效性、完整性。對(duì)征信系統(tǒng)的重要性及信息使用的保密性加大宣傳力度，如召開(kāi)一些由中小企業(yè)參加的交流會(huì)、座談會(huì)，對(duì)企業(yè)進(jìn)行有效宣傳；在信息使用過(guò)程中建立保密制度。
其次，建立健全第三方信用評(píng)級(jí)體系。需要政府、銀行、評(píng)級(jí)單位等多方積極參與建設(shè)評(píng)級(jí)體系，例如：政府部門應(yīng)為評(píng)級(jí)體系建設(shè)提供良好的外部環(huán)境，對(duì)評(píng)級(jí)單位的合法性、準(zhǔn)入機(jī)制、操作流程等做出明確規(guī)定，統(tǒng)一規(guī)范評(píng)級(jí)單位的運(yùn)作；銀行需要運(yùn)用自身的資源優(yōu)勢(shì)，引導(dǎo)中小企業(yè)積極參與到信用評(píng)級(jí)活動(dòng)中，幫助企業(yè)建立良好的信用體系，并根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果擴(kuò)大評(píng)級(jí)單位的影響力，對(duì)評(píng)級(jí)體系給出相應(yīng)的建議；評(píng)級(jí)單位進(jìn)行評(píng)級(jí)工作時(shí)，不能受到評(píng)級(jí)對(duì)象的不利影響，做出與實(shí)際不符的評(píng)級(jí)結(jié)果，要保證其公正性、公平性、獨(dú)立性。除此以外，評(píng)級(jí)單位需要加強(qiáng)內(nèi)部管理，對(duì)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高他們的專業(yè)技能、職業(yè)素養(yǎng)，通過(guò)總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)不斷改進(jìn)評(píng)級(jí)方法，建立科學(xué)的評(píng)級(jí)體系，以保證評(píng)級(jí)結(jié)果的可靠性。
3.3明確政府職能、完善法律制度
在擔(dān)保公司的日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，政府部門不得以任何方式去干涉擔(dān)保項(xiàng)目運(yùn)作，更加不能強(qiáng)制為一些不符合要求的企業(yè)提供擔(dān)保。同時(shí)，逐步完善《擔(dān)保法》，針對(duì)擔(dān)保業(yè)做出明確的細(xì)則規(guī)定，規(guī)范其信用擔(dān)保活動(dòng)。
4 結(jié)論
綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)管理在擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)管理中起到?jīng)Q定性的作用，必須通過(guò)健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，強(qiáng)化企業(yè)信用體系建設(shè)，明確政府職能和完善法律制度，以便提高擔(dān)保公司的競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保公司可持續(xù)發(fā)展。
【參考文獻(xiàn)】
