發(fā)布時間：2023-07-24 16:32:18
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的銀行業(yè)發(fā)展樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
改革開放30余年以來，中國銀行業(yè)實現(xiàn)了跨越式發(fā)展。資產(chǎn)規(guī)模從1978年的不足2000億元增加到2011年末的113.28萬億元，商業(yè)銀行凈利潤過萬億元，達10412億元。中國銀行業(yè)不僅打破了境外媒體語言的中國銀行業(yè)“技術(shù)上已瀕臨破產(chǎn)”，還取得了一個漂亮的反擊。中國商業(yè)銀行成為中國經(jīng)濟領(lǐng)域的“一枝獨秀”時，銀行“打劫”儲戶、銀行業(yè)“暴利”等怪象浮出水面，一度把中國銀行推向風(fēng)口浪尖。然而是否存在銀行“暴利”，“暴利”是否會持續(xù)下去，并非問題實質(zhì)性所在?！氨├北澈箅[藏的神秘才是我們應(yīng)當(dāng)認識到的。
二、文獻綜述
近期的中國商業(yè)銀行暴利引發(fā)各方擔(dān)憂。有擔(dān)心銀行高利潤會威脅實體經(jīng)濟的，有認為銀行兩頭食利強制性掠奪客戶財產(chǎn)的，也有人認為銀行暴利或?qū)⒉粡?fù)存在。普遍觀點認為中國銀行業(yè)的壟斷是“暴利”的根本原因，吳曉靈認為“想要打破信貸市場上的壟斷局面，需要推動利率市場化改革”；郭田勇認為“未來中國的商業(yè)銀行需開拓傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)之外的利潤增長點，創(chuàng)造出具有較強穩(wěn)定性的盈利模式和發(fā)展路徑”；吉曉輝認為“走信貸資源的集約化發(fā)展道路將是中國銀行業(yè)未來發(fā)展的方向”；陳小憲認為科學(xué)資本管理成為銀行發(fā)展的重要前提。
以上觀點從銀行的市場結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營模式等分析了當(dāng)前中國商業(yè)銀行的發(fā)展出路。銀行業(yè)的高利潤由來已久，也并非單一的因素所致，所以應(yīng)該全面地看待這個問題，近而可以對當(dāng)前中國銀行業(yè)有一個更為準確的認識。本文將從畸高的利息差、壟斷地位、制度越位等方面解析銀行“暴利”產(chǎn)生的原因，并從盈利模式轉(zhuǎn)換、提高服務(wù)力度、建立新的路徑依賴等提出應(yīng)對措施。
三、超高利潤從何而來
第一，利息“剪刀差”。存貸款差額是銀行利潤主要源泉。我國一年定期存款利率為3.5%，而1-3年貸款利率為6.65%，商業(yè)銀行僅經(jīng)營存貸業(yè)務(wù)，就可賺3.15%的收入。發(fā)達國家平均存貸利差僅為1%，就足以使金融行業(yè)成為他們的貴族，然而中國的早已是他們的300%之多。2007年，四大國有銀行的利息收入均過千億，而2011年前三季度，國有銀行凈息差收入占總營業(yè)收入的75.7%，同比增長幅度均在30%左右。2012年前，央行多次提高存款準備金率，非對稱的加息使銀行由于資本短缺進一步在資金存貸業(yè)務(wù)上“榨取”中小企業(yè)資本。
第二，包裝下的“收費”。手續(xù)費的增長被看作是我國銀行業(yè)的一次“華麗轉(zhuǎn)身”，由此銀行“創(chuàng)造”出許多增收新項目，如“理財費用”、“交易手續(xù)費”等“中間業(yè)務(wù)”，來保持飽滿的效益。截至2011年，中國銀行業(yè)服務(wù)項目共計1076項，其中僅有226項免費，而收費項目占79%，收費項目從2003年的300增加到3000種。在各種收費項目上做文章的偽創(chuàng)新，日益成為銀行利潤的新生動力，成為銀行增收的“后發(fā)優(yōu)勢”。
第三，一家獨大的壟斷地位。中國商業(yè)銀行資產(chǎn)收益率和資本收益率由2003年底的0.1%和3.0%，上升到2011年底的1.28%和20.4%。現(xiàn)今中國銀行業(yè)總利潤占全球的20%，這歸功于得天獨厚的壟斷的庇護。對我國銀行業(yè)進行CR4和HHI指數(shù)分析表明：我國銀行業(yè)市場集中度很高，接近寡頭壟斷。銀行通過壓低存款利率，提高貸款利率，進行雙向壟斷，導(dǎo)致了對消費者的強勢地位和創(chuàng)新服務(wù)不足，既掌握了資本定價權(quán)，又制定許多標(biāo)準合同。由于在市場上難以找到替代品，所以顧客只能被“綁架”。
第四，制度的越位。銀行業(yè)暴利現(xiàn)象的存在，從制度層面上說是我國金融制度和我國貨幣政策調(diào)控形成的路徑依賴。一方面存在相對性壟斷，銀行市場準入壁壘森嚴，牌照管制嚴格，商業(yè)銀行間普遍存在牌照“饑渴”；另一方面，央行將市場定價權(quán)完全控制在手中，產(chǎn)生高額交易費用，不利于推進銀行業(yè)的體制改革，也是暴利形成的巨大助手。盡管法律法規(guī)日臻完善，但是這種制度越位的路徑依賴使“暴利”的尷尬局面一時難以回避。
四、對策
中國銀行業(yè)巨額利潤由來已久，銀行業(yè)的暴利問題將金融體制上的“裂紋”越敲越大，引發(fā)公眾強烈關(guān)注，令中國近一步深化改革、加大整頓金融體制。在金融脫媒到來之際，銀行作為社會融資、支付中介的地位面臨嚴峻挑戰(zhàn)，為了能又好又快地發(fā)展，可以從以下幾個方面著手：
第一，脫去壟斷的“殼”，壟斷雖然一定程度上保護了我國金融體系的安全，但并不利于銀行業(yè)的長足發(fā)展，長期的利率管制有違市場經(jīng)濟的公平原則，通過市場競爭，可以減少社會交易成本，收窄商業(yè)銀行的存貸款利息差。中國政府應(yīng)遵循WTO協(xié)議向外資銀行開放，促成銀行業(yè)競爭激勵，提高商業(yè)銀行整體經(jīng)營效益，從而打破壟斷禁錮，建立多層次的資本市場和充分競爭的金融體系。
第二，盈利模式革新。立足銀行業(yè)國際化方向，應(yīng)調(diào)整盈利模式多元化。中國的消費額占全球比重逐年上升，與消費相關(guān)的信用卡、消費信貸等零售業(yè)務(wù)或獲得爆發(fā)式增長，信息技術(shù)的興起，老齡化社會的來臨等，都孕育著銀行業(yè)許多新的盈利增長點。加大發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)，開拓傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)之外的利潤增長點，創(chuàng)造具有較強穩(wěn)定性的盈利模式是改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的有效手段。鑒于中產(chǎn)階級比重不斷上升的趨勢，優(yōu)化銀行客戶結(jié)構(gòu)，使零售業(yè)務(wù)和批發(fā)業(yè)務(wù)成為商業(yè)銀行擴大的收入源，也是中國銀行業(yè)發(fā)展的導(dǎo)向。
第三，加強資本的監(jiān)管。銀行利潤是對產(chǎn)業(yè)利潤的再分配，若銀行業(yè)的利潤過高，會影響產(chǎn)業(yè)資本的發(fā)展，最終導(dǎo)致銀行業(yè)經(jīng)濟與實體經(jīng)濟的分離。因而控制信貸規(guī)模，加強對銀行資本的約束監(jiān)管，是協(xié)調(diào)銀行業(yè)與實體經(jīng)濟和諧共生的有力保障。在全球經(jīng)濟還未企穩(wěn)的情況下，銀行需要提升資本管理水平以迎接挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行要構(gòu)建資本節(jié)約的產(chǎn)業(yè)高效的發(fā)展模式，樹立以科學(xué)管理資本為核心，以風(fēng)險管理為手段，樹立審慎經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營理念。
第四，創(chuàng)新服務(wù)能力。商業(yè)銀行必須不斷豐富創(chuàng)新產(chǎn)品，提高產(chǎn)品的附加值，為客戶提供多元化的金融服務(wù)。運用CRM（客戶管理關(guān)系），注重實踐“以客戶為中心”的營運戰(zhàn)略，通過加速電子化、信息化建設(shè)，從根本上推動自身的發(fā)展。培養(yǎng)專業(yè)人才，加強與客戶的互動，為其量身定制理財方案，開發(fā)高附加值業(yè)務(wù)，使銀行在低水平的同質(zhì)競爭中勝出。
第五，建立新的路徑依賴。我國應(yīng)穩(wěn)步放松對利率的管制，推進金融開放，盡快建立起以調(diào)節(jié)銀行同業(yè)基準利率為主要指標(biāo)的利率調(diào)控體系。通過國際化，在國外并購和設(shè)立合資分支機構(gòu)，在股權(quán)上參與國際金融市場，并最終使國際資本以股權(quán)形式參與中國的銀行業(yè)，來改善中國的銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善銀行業(yè)的公司治理機制。同時也應(yīng)該建立存款保障制度，補充銀行風(fēng)險管理能力，來防范金融風(fēng)險。
年10月15日省市銀監(jiān)局成立，標(biāo)志著省市銀行業(yè)監(jiān)管跨入一個新的歷史階段。年初，省市銀監(jiān)局制定了《關(guān)于省市銀行業(yè)金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的若干指導(dǎo)意見》，各項監(jiān)管工作明顯加強，銀行業(yè)各項業(yè)務(wù)繼續(xù)保持持續(xù)、穩(wěn)定增長。至年，是省市銀行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管極具變化和挑戰(zhàn)的關(guān)鍵時期。為了對未來五年省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管的方向、目標(biāo)及措施做出統(tǒng)籌規(guī)劃和部署，省市銀監(jiān)局特制定《-年省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管五年規(guī)劃》（以下稱“本規(guī)劃”）。本規(guī)劃是轄區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)與監(jiān)管工作全面落實科學(xué)發(fā)展觀，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要指南。
第一部分環(huán)境分析
改革開放20多年來，省市銀行業(yè)發(fā)展實現(xiàn)了質(zhì)的飛躍，初步建成了機構(gòu)種類齊全、服務(wù)功能比較完善、對外開放程度較高、金融監(jiān)管比較規(guī)范、具有可持續(xù)發(fā)展能力的現(xiàn)代銀行業(yè)體系，形成了自身獨特的優(yōu)勢。
機構(gòu)、業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展。截至年末，省市市共有銀行業(yè)金融機構(gòu)66家，銀行類服務(wù)網(wǎng)點1131個，并且種類齊全。各項存、貸款余額分別達到8115億元和6548億元，位居全國大中城市第四位。共有營業(yè)性外資銀行機構(gòu)31家，數(shù)量列全國第二，其資銀行19家，成為港資銀行在內(nèi)地設(shè)立機構(gòu)和開展業(yè)務(wù)最集中的城市。
銀行業(yè)經(jīng)營管理進一步改善。年末，省市市銀行業(yè)機構(gòu)本外幣不良貸款余額為552億元，不良貸款率為8.73%，進入了全國銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量先進地區(qū)的行列。內(nèi)控機制逐步完善，經(jīng)營效益不斷提高。與全國其他地區(qū)相比，省市銀行業(yè)總體形勢較好，金融風(fēng)險相對較小。
改革創(chuàng)新繼續(xù)向前推進。省市作為全國金融改革的“排頭兵”和“試驗田”，積極借鑒國外和香港的成功經(jīng)驗，在金融機構(gòu)、業(yè)務(wù)品種、內(nèi)部管理和金融監(jiān)管等方面進行了一系列創(chuàng)新，較好地發(fā)揮了改革開放的示范作用。
銀行業(yè)監(jiān)管水平不斷提高。省市銀監(jiān)局成立以來，按照銀監(jiān)會提出的“管風(fēng)險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度”新監(jiān)管理念，結(jié)合省市實際，構(gòu)建了監(jiān)管規(guī)程、監(jiān)管白皮書、風(fēng)險評級辦法、可持續(xù)發(fā)展指導(dǎo)意見以及包括本規(guī)劃在內(nèi)的五大工程的監(jiān)管框架，堅持科學(xué)發(fā)展觀，突出依法、規(guī)范、審慎、持續(xù)、有效監(jiān)管，切實加大了監(jiān)管力度，取得明顯成效。
當(dāng)前，銀行業(yè)已成為省市經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱和第三產(chǎn)業(yè)龍頭，有力地促進了省市經(jīng)濟持續(xù)、健康、快速發(fā)展。這些來之不易的成就，為省市銀行業(yè)的進一步發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。
但是，省市銀行業(yè)在發(fā)展與監(jiān)管工作中尚存在一些薄弱環(huán)節(jié)和亟待解決的問題，突出表現(xiàn)為：
法人治理結(jié)構(gòu)存在缺陷，內(nèi)部制衡機制不健全，內(nèi)控薄弱，存在一定的風(fēng)險隱患；缺乏科學(xué)的發(fā)展觀，片面追求規(guī)模增長，資產(chǎn)規(guī)模與效益的增長不匹配，非理性、低水平競爭問題突出；不良貸款余額和比率仍然偏高，而且暴露不充分，少數(shù)銀行的經(jīng)營包袱沉重，核銷力度不足，缺少發(fā)展后勁；部分法人機構(gòu)資本充足率嚴重不足，并且計算不實，潛伏較大的風(fēng)險；信用制度建設(shè)相對滯后，有關(guān)法律法規(guī)尚不健全，企業(yè)逃廢銀行債權(quán)的現(xiàn)象時有發(fā)生，銀行的合法權(quán)益亟待保護；銀行業(yè)監(jiān)管的理念和機制轉(zhuǎn)變還沒有完全到位，監(jiān)管的技術(shù)手段還不完善，監(jiān)管的專業(yè)化水平還不能適應(yīng)監(jiān)管職能轉(zhuǎn)化的要求。這些問題不解決，將影響省市銀行業(yè)未來的穩(wěn)健運行和可持續(xù)發(fā)展。
展望未來五年，省市銀行業(yè)面臨新的機遇與挑戰(zhàn)：
金融全球化趨勢日益明顯。金融全球化為金融機構(gòu)在全球范圍內(nèi)拓展業(yè)務(wù)和展開競爭提供了機遇，也加快了資本的流動，加劇了經(jīng)濟金融的波動，金融機構(gòu)面臨的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險進一步擴大。中國作為發(fā)展中國家，由于管理體制的不完善，比發(fā)達國家將承受更大的競爭壓力，省市的銀行業(yè)金融機構(gòu)不可避免將受到更大的沖擊。
在經(jīng)濟金融全球化發(fā)展的同時，銀行業(yè)監(jiān)管呈現(xiàn)趨同化和國際化的趨勢。《有效銀行監(jiān)管核心原則》明確了有效銀行監(jiān)管體系應(yīng)達到的各項基本要求，成為指導(dǎo)各國銀行監(jiān)管的國際標(biāo)準，各國的銀行業(yè)監(jiān)管框架逐步趨向一致。同時，各國銀行監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管標(biāo)準、銀行業(yè)風(fēng)險管理方法趨同，資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制等審慎監(jiān)管要求已成為各國銀行業(yè)監(jiān)管的重點和普遍要求。中國銀監(jiān)會也制定了提高監(jiān)管有效性的行動計劃。省市作為全國改革開放的前沿，國際化程度相對較高，應(yīng)在監(jiān)管的現(xiàn)代化和國際化方面進行有益嘗試。
在國內(nèi)，經(jīng)濟發(fā)展進入平穩(wěn)期。年以來，中國宏觀調(diào)控取得明顯成效，為銀行業(yè)發(fā)展提供了相對穩(wěn)定的宏觀環(huán)境。未來五年，中國經(jīng)濟預(yù)計將步入相對平穩(wěn)的發(fā)展期，年均GDP增長將保持在7%以上，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)性調(diào)整加快。在穩(wěn)定的宏觀環(huán)境下，各銀行業(yè)機構(gòu)可抓住產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的契機，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，取得業(yè)務(wù)發(fā)展的突破。
對外資銀行的全面開放，將加劇我國銀行業(yè)競爭。年末，已有19個國家和地區(qū)的62家國際性銀行在我國內(nèi)地22個城市設(shè)立了204家營業(yè)性機構(gòu)。到2006年末后，我國銀行業(yè)也將根據(jù)WTO承諾，完全對外資銀行開放。這就要求我國銀行業(yè)必須按照國際慣例辦事，國內(nèi)銀行業(yè)只有增強自身實力，才能適應(yīng)對外開放與競爭。
利率、匯率改革進度加快。近年來，我國利率市場化改革加快，人民幣貸款利率和外幣存貸款利率逐步放開。匯率制度的改革已提上議事日程，預(yù)計人民幣匯率的浮動范圍也將擴大。在利率、匯率隨供求變化上下波動的情況下，市場風(fēng)險將不斷顯現(xiàn)和增長，銀行業(yè)競爭也將加劇，各銀行業(yè)機構(gòu)需要適應(yīng)自身成本管理和風(fēng)險控制的要求，建立合理的定價管理模式，采取有效的避險手段，防范利率、匯率風(fēng)險。
金融創(chuàng)新不斷發(fā)展，綜合化經(jīng)營趨勢日益明顯。目前，我國仍采取分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的政策。但是隨著外資銀行的全面進入和國內(nèi)銀行業(yè)兼并重組的推進，金融機構(gòu)的合作和創(chuàng)新將不斷深入，銀行、證券、保險業(yè)的資金往來日益密切，貨幣市場與資本市場的聯(lián)動性不斷增強，綜合化經(jīng)營成為發(fā)展趨勢。國務(wù)院《關(guān)于推進資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》及有關(guān)具體措施的推出，將進一步促進資本市場的發(fā)展，企業(yè)直接融資將會增強，證券業(yè)的發(fā)展將會加快居民儲蓄存款的分流，銀行業(yè)面臨資金“脫媒”的挑戰(zhàn)。在這種情況下，銀行業(yè)產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新步伐將不斷加快，中間業(yè)務(wù)也將有廣闊的市場前景并得到較快發(fā)展，銀行業(yè)監(jiān)管創(chuàng)新以及各監(jiān)管機構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)需提高到一個新的水平。
信息技術(shù)的發(fā)展使銀行業(yè)電子化水平上新臺階。信息技術(shù)的發(fā)展日益成為銀行業(yè)變革的推動力量，并滲透到經(jīng)營管理的各個層面，成為銀行業(yè)核心競爭力的要素。在拓寬金融服務(wù)領(lǐng)域、提高金融服務(wù)質(zhì)量、降低金融服務(wù)成本方面，信息技術(shù)都將給銀行業(yè)帶來革命性變化，并對實現(xiàn)“扁平化”管理架構(gòu)、控制各類風(fēng)險等改革措施起到巨大的支持和推動作用。
金融體制的改革進程加快。國有銀行的股份制改造全面展開，為國有銀行完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)商業(yè)化經(jīng)營鋪平了道路，同時也增強了國有銀行的整體實力，減輕了歷史包袱。為謀求自身的生存與發(fā)展，股份制商業(yè)銀行、農(nóng)聯(lián)社、非銀行金融機構(gòu)的改革將通過改制、兼并重組、引入戰(zhàn)略投資者等方式進行。省市銀行業(yè)也要在認真總結(jié)經(jīng)驗、鞏固改革成果的基礎(chǔ)上，抓住時機，在更大范圍、更深層次上加快改革發(fā)展的步伐。
省市經(jīng)濟仍將持續(xù)快速增長。近兩年，省市經(jīng)濟保持了較快發(fā)展勢頭，年GDP增長19.2%,年又增長17.3%。未來五年，省市經(jīng)濟增長預(yù)計有所放緩，但仍可保持在13%-16%左右。經(jīng)濟穩(wěn)定增長有助于省市銀行業(yè)的健康發(fā)展。
CEPA協(xié)議的簽署及實施為省市帶來新的發(fā)展機遇。CEPA將加速省市及珠三角地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，為深港經(jīng)濟注入新的活力，在帶動珠三角地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的同時，將加快深港經(jīng)濟的同城化和促進“大珠三角”經(jīng)濟圈的形成。CEPA對于解決深港金融業(yè)發(fā)展瓶頸，實現(xiàn)更高層次的合作提供了難得的歷史機遇，有利于提升省市城市綜合競爭力，從而帶動省市銀行業(yè)發(fā)展。
政府對金融業(yè)的扶持，有利于銀行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。省市圍繞建設(shè)國際化城市的定位，提出了建設(shè)區(qū)域性金融中心城市的目標(biāo)，并把金融作為三大支柱產(chǎn)業(yè)之一,出臺了扶持金融業(yè)發(fā)展的有關(guān)優(yōu)惠政策。這種產(chǎn)業(yè)政策為銀行業(yè)發(fā)展提供了重要的政策支持。
總之，未來五年是銀行業(yè)發(fā)展改革至關(guān)重要的時期，同時也是銀行業(yè)監(jiān)管實現(xiàn)重要轉(zhuǎn)折的時期。面對國際、國內(nèi)形勢的深刻變化，以及由此產(chǎn)生的機遇與挑戰(zhàn)，省市銀行業(yè)要樹立科學(xué)的發(fā)展觀，省市銀行業(yè)監(jiān)管要上一個新臺階，只有未雨綢繆，加強規(guī)劃，才能科學(xué)地引導(dǎo)銀行業(yè)的發(fā)展，確保轄區(qū)銀行業(yè)的健康、平穩(wěn)運行。
第二部分指導(dǎo)思想與目標(biāo)
（一）指導(dǎo)思想
未來五年省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管的指導(dǎo)思想是：全面落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，不斷推進銀行業(yè)完善內(nèi)控機制、提高資產(chǎn)質(zhì)量、加大金融創(chuàng)新，深化金融改革、提升競爭力，實現(xiàn)效益、質(zhì)量、規(guī)模的持續(xù)、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。
（二）總體目標(biāo)
省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管的總體目標(biāo)是：
促使轄區(qū)銀行業(yè)建立安全、高效、穩(wěn)健的運行機制，成為資本充足、治理結(jié)構(gòu)合理、內(nèi)控嚴密、經(jīng)營穩(wěn)健、資產(chǎn)優(yōu)良、服務(wù)和效益俱佳、在國內(nèi)具有較強競爭力的金融機構(gòu)。
嚴格審慎監(jiān)管，提高有效監(jiān)管能力，實現(xiàn)監(jiān)管的規(guī)范化、專業(yè)化，為轄區(qū)銀行業(yè)創(chuàng)造一個公開、公平、有序和誠信的競爭發(fā)展環(huán)境。
（三）具體目標(biāo)
本規(guī)劃的總體目標(biāo)分解為以下五個具體目標(biāo)：
1、機構(gòu)發(fā)展目標(biāo)
招商銀行、省市發(fā)展銀行要成為資本充足、管理規(guī)范、創(chuàng)新能力強、經(jīng)濟效益好的具有知名品牌的現(xiàn)代化銀行；市商業(yè)銀行應(yīng)發(fā)展成為立足省市，走向珠三角，面向全國的一流城市商業(yè)銀行；市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)改制為規(guī)范運作的一流股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。國有和股份制非法人銀行機構(gòu)要成為在全國各自系統(tǒng)內(nèi)管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量、競爭能力、經(jīng)營效益居前的分支機構(gòu)。政策性銀行機構(gòu)（含資產(chǎn)管理公司、郵政儲匯局）創(chuàng)新應(yīng)走在全國前列，辦出省市特色。外資銀行創(chuàng)新能力和經(jīng)營業(yè)績繼續(xù)全國領(lǐng)先，多數(shù)港資銀行成為主報告行。非銀行金融機構(gòu)管理水平、創(chuàng)新能力和經(jīng)營業(yè)績應(yīng)做到全國領(lǐng)先。
2、經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)
規(guī)劃期內(nèi)各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)有切合自身實際的經(jīng)營理念以及明確的發(fā)展戰(zhàn)略，提高核心競爭力，依法、高效、可持續(xù)發(fā)展；公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機制應(yīng)健全、合理、有效；應(yīng)有高素質(zhì)的高級管理人員和合格的金融從業(yè)員工；不斷擴大在金融市場上的份額、地位和影響力，具有較強競爭能力；建立有特色的組織架構(gòu)、管理體制、產(chǎn)品體系等，在各自同業(yè)系統(tǒng)和全國保持金融創(chuàng)新領(lǐng)先地位。
規(guī)劃期末，銀行業(yè)機構(gòu)資本充足率應(yīng)在任何時點上保持8%以上，核心資本充足率保持4%以上；不良貸款率保持4%以下，不良貸款撥備覆蓋率達到100%；總資產(chǎn)凈回報率應(yīng)達到國際良好水準，爭取達到1.2%；股本凈回報率達到15%；成本收入比率控制在35-45%之內(nèi)；單一銀行業(yè)金融機構(gòu)的存款和貸款年增長率不應(yīng)高于全市同行業(yè)平均增長水平之上的50%；中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入比重應(yīng)逐年有所提高，到年力爭達到18%。
3、監(jiān)管發(fā)展目標(biāo)
要堅持依法監(jiān)管、規(guī)范監(jiān)管、審慎監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，推進有效銀行監(jiān)管能力明顯提高。監(jiān)管方式要向以風(fēng)險監(jiān)管為主兼顧合規(guī)監(jiān)管轉(zhuǎn)變，向注重對轄區(qū)法人機構(gòu)總體風(fēng)險的把握、防范和化解轉(zhuǎn)變，向注重公司治理和風(fēng)險內(nèi)控的監(jiān)管轉(zhuǎn)變，向定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合、加強風(fēng)險評價和預(yù)警轉(zhuǎn)變。要建立完善、健全的監(jiān)管信息系統(tǒng)等技術(shù)平臺。要有嚴格的崗位職責(zé)和考核，形成有效的激勵機制，打造一支學(xué)習(xí)型、專家型、務(wù)實型、開拓型的監(jiān)管隊伍。
4、環(huán)境發(fā)展目標(biāo)
在轄區(qū)努力實現(xiàn)銀行業(yè)無惡性競爭，金融秩序良好；推動社會誠信建設(shè)明顯改善；建立健全信息共享機制，及時披露并處置風(fēng)險；增強轄區(qū)公眾對金融的風(fēng)險意識，保持對銀行業(yè)充足的信心。
5、年度發(fā)展目標(biāo)
資本充足率。轄區(qū)法人銀行業(yè)機構(gòu)從年起應(yīng)嚴格按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的有關(guān)規(guī)定加強資本管理，并逐步形成完善的資本補充、約束機制，到2007年末，全部法人銀行機構(gòu)資本充足率應(yīng)在任何時點上保持8%以上，核心資本充足率保持4%以上。
公司治理與內(nèi)控機制。年各法人銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)進一步健全股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的組織架構(gòu)，2006年要達到規(guī)范化、制度化。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要不斷完善內(nèi)控機制和風(fēng)險管理能力。到年要真正建立和培育起組織健全、運行穩(wěn)定、制度完善、管理有效的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機制。
總資產(chǎn)凈回報率。年度要達到0.6%，以后逐年有所提高，到2007年應(yīng)達到國際良好水準。
不良貸款。規(guī)劃期內(nèi)轄區(qū)銀行業(yè)機構(gòu)要嚴格控制產(chǎn)生新的不良貸款，確保新發(fā)生不良貸款率控制在0.1%以內(nèi)。不良貸款余額整體上保持持續(xù)下降，到年將不良貸款比率持續(xù)控制在4%以下。
撥備。年末不良貸款撥備覆蓋率應(yīng)達到60%，以后各年應(yīng)繼續(xù)有所增長，到年末應(yīng)達到100%。年開始，各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)按照五級分類的要求，對表外資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)進行分類并計提風(fēng)險準備。
風(fēng)險評級。根據(jù)《省市市國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險評級辦法》，在對年末各國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險情況進行評級的基礎(chǔ)上，以后每年被評為3級以下的銀行應(yīng)力爭提高一個檔次，到年力爭消除4+級及以下等級銀行。
第三部分整體規(guī)劃
（一）銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)劃
1、資本監(jiān)管規(guī)劃
資本監(jiān)管是風(fēng)險監(jiān)管的核心內(nèi)容。規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局將加大資本充足率管理辦法實施力度，督促法人銀行業(yè)機構(gòu)在準確評估風(fēng)險的基礎(chǔ)上，提高五級分類的真實性，按照審慎會計原則提足貸款損失準備，做實資本基礎(chǔ)，逐步達到資本充足率監(jiān)管目標(biāo)。
督促法人銀行業(yè)機構(gòu)建立多渠道資本補充機制。鼓勵各法人銀行業(yè)機構(gòu)通過多種渠道籌集資本金，通過股東注資、發(fā)行股票、引進戰(zhàn)略投資者和發(fā)行可轉(zhuǎn)債等方式改善資本結(jié)構(gòu)，增強資本實力。督促法人銀行業(yè)機構(gòu)增強盈利能力，從當(dāng)期利潤中進行資本積累，從內(nèi)部補充資本，對資本不足機構(gòu)的利潤分配進行限制。為法人銀行機構(gòu)發(fā)行長期次級債券補充附屬資本創(chuàng)造條件。鼓勵商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)，適當(dāng)控制高風(fēng)險傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，以減輕資本壓力。支持商業(yè)銀行探索通過資產(chǎn)證券化、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)、信用衍生工具等方式，降低加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)，提高資本充足率。
督促各銀行業(yè)機構(gòu)建立資本約束機制。促進商業(yè)銀行通過壓縮風(fēng)險資產(chǎn)減緩資產(chǎn)擴張對資本的要求，增強風(fēng)險緩釋，提高貸款質(zhì)量，縮小準備金缺口，降低總體風(fēng)險權(quán)重。引導(dǎo)法人銀行業(yè)機構(gòu)對信貸資源和財務(wù)資源進行有效配置，建立資本約束資產(chǎn)、防止盲目擴張的機制。鼓勵銀行業(yè)機構(gòu)引入經(jīng)濟資本和風(fēng)險調(diào)整的收益率等新的管理理念，加強風(fēng)險管理，將資本監(jiān)管的要求與自身風(fēng)險管理有機結(jié)合，為資本充足率的長期持續(xù)穩(wěn)定奠定基礎(chǔ)。促進商業(yè)銀行建立以經(jīng)濟資本分配為基礎(chǔ)、以風(fēng)險調(diào)整的收益率指標(biāo)為紐帶，集信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險為一體的風(fēng)險管理體系。
建立資本不足糾正機制。省市銀監(jiān)局通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，及時了解法人銀行業(yè)機構(gòu)的風(fēng)險狀況，評估其資本充足狀況，實施分類監(jiān)管措施。對風(fēng)險較大的機構(gòu)，及時給予風(fēng)險提示，并跟蹤風(fēng)險發(fā)展態(tài)勢，督促采取措施改善風(fēng)險狀況或減少風(fēng)險資產(chǎn)。對資本未達標(biāo)的機構(gòu)，實行限制性監(jiān)管措施，要求調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、壓縮資產(chǎn)規(guī)模、出售風(fēng)險資產(chǎn)等，限制其業(yè)務(wù)發(fā)展，并在機構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)準入方面予以限制。
逐步推進資本監(jiān)管方式創(chuàng)新。根據(jù)銀行業(yè)機構(gòu)的實際情況，按照新資本協(xié)議要求，對法人銀行機構(gòu)按照標(biāo)準法或內(nèi)部評級法進行監(jiān)管。
2、資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管規(guī)劃
省市銀監(jiān)局要強化資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管，督促各銀行業(yè)機構(gòu)切實提高資產(chǎn)質(zhì)量，防范和化解金融風(fēng)險。
深化和健全資產(chǎn)風(fēng)險分類管理制度。從年開始，包括市農(nóng)聯(lián)社、非銀行金融機構(gòu)在內(nèi)的所有銀行業(yè)機構(gòu)要按照五級分類標(biāo)準對各項資產(chǎn)進行風(fēng)險分類,全面、準確地反映資產(chǎn)的風(fēng)險狀況，鼓勵有條件的銀行機構(gòu)逐漸增加分類檔次。
對各類機構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險分類情況實施專項現(xiàn)場檢查。配合五級分類的實施，年和2006年，分別安排對各類機構(gòu)五級分類情況的現(xiàn)場檢查，全面深入了解省市銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量現(xiàn)狀，跟蹤監(jiān)測貸款分類準確性的偏離度和貸款分類形態(tài)的動態(tài)變化，充分揭示各銀行業(yè)機構(gòu)的資產(chǎn)風(fēng)險，并著重解決五級分類不準確、分類操作流程與管理不規(guī)范等問題，提高五級分類的真實性和規(guī)范化。
加強對銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)測分析，提高資產(chǎn)監(jiān)測分析質(zhì)量。對集團公司貸款、關(guān)聯(lián)客戶貸款、大額貸款進行重點監(jiān)測。對存量不良資產(chǎn)進行分類管理，對大額不良貸款逐筆、實時監(jiān)控。鼓勵和督促銀行業(yè)機構(gòu)創(chuàng)新手段，大力處置不良資產(chǎn)，加強對已核銷貸款的追收力度。嚴格控制新增不良資產(chǎn)，建立對新增不良資產(chǎn)的責(zé)任追究制度。
促進銀行業(yè)機構(gòu)建立信貸風(fēng)險管理的長效機制。督促銀行業(yè)機構(gòu)進一步完善風(fēng)險管理體制和組織體系，建立以資產(chǎn)安全和利潤最大化為核心的業(yè)績考評體系。各機構(gòu)要明晰各級部門的風(fēng)險管理職能，逐步建立風(fēng)險評估、新產(chǎn)品風(fēng)險控制、風(fēng)險管理技術(shù)的應(yīng)用體系，增強風(fēng)險控制和風(fēng)險管理的能力。督促各機構(gòu)建立健全對關(guān)系人貸款、關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款方面的信貸管理及風(fēng)險防范制度。督促各機構(gòu)改進集團客戶信貸管理，制定對集團客戶統(tǒng)一授信管理的具體辦法。督促銀行業(yè)機構(gòu)建立對中小企業(yè)和民營企業(yè)的授信評級和信貸準入制度，進一步改善對中小企業(yè)和民營企業(yè)的信貸服務(wù)。促進各機構(gòu)建立集數(shù)據(jù)匯集、統(tǒng)計分析與風(fēng)險監(jiān)控為一體的資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控系統(tǒng)，實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)的歷史存儲與集中管理。加強對集團客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)以及行業(yè)動態(tài)等信息的收集與，為銀行業(yè)機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)部門提供有效的風(fēng)險指引和信息平臺。
嚴厲打擊企業(yè)逃廢債行為，建立逃廢債企業(yè)黑名單制度，引導(dǎo)行業(yè)自律組織、借助媒體、協(xié)同有關(guān)部門對長期拖欠銀行貸款和逃避懸空債務(wù)的企業(yè)進行公開曝光，維護金融債權(quán)。
3、內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)劃
內(nèi)部控制是銀行業(yè)經(jīng)營管理的核心。省市銀監(jiān)局將把內(nèi)部控制監(jiān)管作為現(xiàn)場檢查的基礎(chǔ)和重要內(nèi)容，并促進各機構(gòu)建立適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)營環(huán)境的內(nèi)控體系。在2007年前對轄區(qū)主要銀行業(yè)機構(gòu)內(nèi)部控制進行一次專項現(xiàn)場檢查，提出整改意見和建議，并對整改意見落實情況持續(xù)跟蹤。
促進銀行業(yè)法人機構(gòu)建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會運作機制，建立對高級管理層授權(quán)經(jīng)營的目標(biāo)問責(zé)制度，明確劃分股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層各自的權(quán)力、責(zé)任和義務(wù)，形成相互制衡關(guān)系。
促進銀行業(yè)機構(gòu)加強內(nèi)部控制的組織建設(shè)，按照內(nèi)部控制政策決策、制度建設(shè)、組織實施、監(jiān)督評價四個環(huán)節(jié)，建立分工合理、職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰、信息渠道通暢的內(nèi)部控制管理組織體系。
督促銀行業(yè)機構(gòu)建立相對獨立的內(nèi)部審計稽核體系，加強稽核獨立性，提高稽核質(zhì)量。把對各銀行業(yè)機構(gòu)內(nèi)部稽核的評價，作為內(nèi)部控制監(jiān)管的重要內(nèi)容，并借助內(nèi)部稽核提升銀行監(jiān)管效率。
加強和改進對商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作的指導(dǎo)。促進商業(yè)銀行制定全面的風(fēng)險識別、計量、報告程序，借鑒國際先進經(jīng)驗并運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)，并進行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估，建立健全商業(yè)銀行風(fēng)險識別和評估體系。
加強對銀行業(yè)機構(gòu)內(nèi)部控制的評價。要嚴格按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》，對銀行業(yè)機構(gòu)內(nèi)部控制的充分性、合規(guī)性和有效性進行評價，促使銀行業(yè)機構(gòu)切實加強內(nèi)部控制體系建設(shè)，提高風(fēng)險管理水平，增強業(yè)務(wù)、財務(wù)和管理信息的真實性、完整性和及時性，促進各級管理者和員工強化內(nèi)部控制意識，嚴格貫徹落實各項內(nèi)部控制措施，確保內(nèi)部控制體系有效運行。
4、市場準入監(jiān)管規(guī)劃
規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局將逐步完善銀行業(yè)新機構(gòu)、新業(yè)務(wù)、新品種的市場準入評價，統(tǒng)一標(biāo)準，規(guī)范程序，促進銀行業(yè)機構(gòu)的各項市場準入與自身經(jīng)營管理水平相匹配，與轄區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)。
加大引進新機構(gòu)的力度，進一步完善省市銀行業(yè)金融體系。年應(yīng)完成市農(nóng)聯(lián)社改制成市農(nóng)村商業(yè)銀行。推進市郵政儲匯局實行分賬核算，為改制為郵政儲蓄銀行做好準備。積極引進各類外資銀行機構(gòu)，鼓勵外資銀行設(shè)立支行、自助銀行、自動柜員機。鼓勵業(yè)績優(yōu)良、管理規(guī)范的集團公司設(shè)立財務(wù)公司。鼓勵設(shè)立貨幣經(jīng)紀公司和汽車金融公司。支持有條件的商業(yè)銀行設(shè)立基金公司。鼓勵國內(nèi)銀行調(diào)整分支機構(gòu)布局，并根據(jù)實際需要適度增加營業(yè)網(wǎng)點，并完善網(wǎng)點的服務(wù)功能。
加強機構(gòu)準入前的審慎性評估，促進金融機構(gòu)合理競爭。完善引進機構(gòu)前的綜合評估工作，對所在機構(gòu)的內(nèi)部控制的有效性、信息管理系統(tǒng)的健全性、公司治理結(jié)構(gòu)的完善性和業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的穩(wěn)健性進行綜合評估，根據(jù)評估結(jié)果決定是否引進該機構(gòu)，保證引進機構(gòu)的質(zhì)量。加強對機構(gòu)遷址管理，對擬遷址的機構(gòu)要加強當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟總量狀況、金融機構(gòu)容量及各類銀行機構(gòu)的經(jīng)營狀況的考察，指導(dǎo)商業(yè)銀行進行有效的機構(gòu)布局。
積極支持銀行業(yè)機構(gòu)在業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、服務(wù)方面大膽創(chuàng)新，鼓勵大力發(fā)展低風(fēng)險的產(chǎn)品，在風(fēng)險可控的前提下，嘗試開展高風(fēng)險、高收益的業(yè)務(wù)品種。加強對新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品開發(fā)的指導(dǎo)，引導(dǎo)銀行業(yè)機構(gòu)在發(fā)展中間業(yè)務(wù)時，科學(xué)量化風(fēng)險溢價，合理平衡收益。加強對各項業(yè)務(wù)和服務(wù)收費的引導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，為銀行業(yè)機構(gòu)大力開展金融創(chuàng)新提供寬松的政策環(huán)境和有序的競爭環(huán)境。
完善高級管理人員任職資格管理工作。加強對高級管理人員任職監(jiān)督，完善對高級管理人員經(jīng)營理念、管理能力、職業(yè)操守的動態(tài)考核，并綜合日常監(jiān)管情況對高級管理人員進行年度履職評價，對不具備相應(yīng)管理能力的高級管理人員及時取消任職資格。
市場準入管理與日常監(jiān)管、現(xiàn)場檢查結(jié)果相結(jié)合。把對銀行業(yè)機構(gòu)的日常監(jiān)管情況和現(xiàn)場檢查結(jié)果，作為審查審批機構(gòu)準入和高級管理人員任職資格的重要參考依據(jù)。對內(nèi)控薄弱、違規(guī)問題較多、出現(xiàn)重大案件、嚴重違規(guī)、重要監(jiān)管指標(biāo)惡化等情況的銀行業(yè)機構(gòu)，在市場準入方面采取限制措施。
繼續(xù)推進市場化的風(fēng)險處置工作，積極探索建立對高風(fēng)險金融機構(gòu)市場化的退出機制。
5、現(xiàn)場檢查規(guī)劃
規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局將定期修改和完善《監(jiān)管工作規(guī)程》，確保現(xiàn)場檢查各項工作的制度和實際情況相適應(yīng)，制定和完善現(xiàn)場檢查的制度與規(guī)則，完善檢查程序。
加大現(xiàn)場檢查力度，增強現(xiàn)場檢查工作的針對性和計劃性。按照風(fēng)險評級和非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果，妥善安排對各類銀行業(yè)機構(gòu)的檢查頻率、檢查范圍、檢查內(nèi)容和檢查方式?，F(xiàn)場檢查要抓住被檢查機構(gòu)的突出問題、關(guān)鍵風(fēng)險點和薄弱環(huán)節(jié)，變被動為主動，提高現(xiàn)場檢查效率。
逐步改進現(xiàn)場檢查手段。加快現(xiàn)場檢查電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化的建設(shè)。2006年，初步建立現(xiàn)場檢查輔助系統(tǒng)，積極推行計算機輔助監(jiān)管。大力推廣和完善檢查抽樣、內(nèi)控測評、風(fēng)險評估等監(jiān)管檢查方法。
加強落實現(xiàn)場檢查整改意見。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和現(xiàn)場檢查意見，要及時反饋給銀行業(yè)機構(gòu)的總行或董事會，并加強跟蹤檢查，督促整改意見落實。
6、非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)劃
非現(xiàn)場監(jiān)管是持續(xù)監(jiān)管的重要手段和方法。規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局要進一步加強非現(xiàn)場監(jiān)管，切實發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管的風(fēng)險預(yù)警作用。
完善非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系和技術(shù)手段，提高監(jiān)管信息處理的自動化程度。將表外業(yè)務(wù)風(fēng)險、非信貸資產(chǎn)風(fēng)險等納入非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系。利用計算機網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管信息采集網(wǎng)絡(luò)化，對銀行業(yè)的經(jīng)營管理、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利增長等情況進行歷史趨勢分析、同行業(yè)比較分析、結(jié)構(gòu)分析，實現(xiàn)數(shù)據(jù)核對、匯總、對比分析、查詢、報表管理、上報和風(fēng)險預(yù)警自動化。
年要進一步完善外資銀行非現(xiàn)場監(jiān)測系統(tǒng)，要在總結(jié)現(xiàn)有非現(xiàn)場監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，設(shè)計制定國內(nèi)其他銀行業(yè)機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)，并進行試點。2006年，初步建成國內(nèi)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)庫和監(jiān)管信息系統(tǒng)。2007年對非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)進一步規(guī)范。2008年要全面實現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管工作的信息化、網(wǎng)絡(luò)化。
進一步完善《省市市國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險評級辦法》，按照不同的評級體系對國內(nèi)法人、非法人銀行業(yè)機構(gòu)進行評級。風(fēng)險評級要堅持定性與定量相結(jié)合，高度重視定性的科學(xué)性和客觀性。至2007年，每年評級一次。2007年后，要根據(jù)情況變化，動態(tài)調(diào)整評級結(jié)果。從年開始，要利用包括外資法人機構(gòu)風(fēng)險評級體系（CAMELS）、對外國銀行分行并表監(jiān)測體系/母行支持度評價體系（SOSA）以及單家風(fēng)險評級體系（ROCA）在內(nèi)的外資銀行風(fēng)險監(jiān)管框架對外資銀行進行評級。
建立非現(xiàn)場監(jiān)管信息共享制度。非現(xiàn)場監(jiān)管信息實施統(tǒng)一采集、集中處理，統(tǒng)一規(guī)定信息采集的內(nèi)容、形式和要求，將機構(gòu)、業(yè)務(wù)經(jīng)營、高級管理人員、市場退出、監(jiān)管報表等資料錄入非現(xiàn)場監(jiān)管信息平臺，實現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管信息的集中管理和資源共享。
加強現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管的分工與協(xié)作，合理安排現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管人員，使之更加專業(yè)化?，F(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管人員應(yīng)適當(dāng)交叉，有效協(xié)調(diào)合作。非現(xiàn)場監(jiān)管要為現(xiàn)場檢查提供信息支持，現(xiàn)場檢查要進一步深化、驗證和落實非現(xiàn)場監(jiān)管意見和結(jié)論。
建立非現(xiàn)場監(jiān)管考核激勵制度，促進非現(xiàn)場人員全身心投入非現(xiàn)場監(jiān)管工作，并將非現(xiàn)場監(jiān)管工作與考核掛鉤，提高非現(xiàn)場監(jiān)管工作的質(zhì)量。
7、透明度建設(shè)規(guī)劃
省市銀監(jiān)局要積極推進政務(wù)公開，實現(xiàn)辦事程序公開，加強透明度建設(shè)。
完善行政許可事項的透明度。向被監(jiān)管機構(gòu)公開辦事制度、監(jiān)管程序，促進監(jiān)管業(yè)務(wù)工作制度化、程序化、規(guī)范化。公開銀行業(yè)機構(gòu)辦理各項業(yè)務(wù)的報送資料、工作流程，明確審批業(yè)務(wù)的工作時限。
增強監(jiān)管結(jié)果的透明度。推行監(jiān)管結(jié)果公告制度，定期公布監(jiān)管工作信息。對有關(guān)的現(xiàn)場檢查結(jié)果，將根據(jù)情況通報其上級行或董事會。每年編制監(jiān)管報告“白皮書”，在銀行業(yè)內(nèi)部公布。
依法定期公布監(jiān)管統(tǒng)計信息。定期公布銀行業(yè)資產(chǎn)負債、不良貸款、中間業(yè)務(wù)收入、盈利狀況等重要經(jīng)營指標(biāo)，實行重大違法違規(guī)問題查處情況公開披露，保障包括存款人在內(nèi)的社會公眾的知情權(quán)，增強對銀行業(yè)機構(gòu)經(jīng)營的外部約束。
完善監(jiān)管審慎會談制度，建立監(jiān)管機構(gòu)與銀行業(yè)機構(gòu)互通信息的渠道。由監(jiān)管機構(gòu)與被監(jiān)管對象或社會中介等舉行監(jiān)管雙邊會談，相互通報情況，交流信息。
要進一步加強銀行業(yè)機構(gòu)透明度建設(shè)，完善信息披露的程序和方法，明確重大事項披露的基本要求，促進轄區(qū)各銀行業(yè)機構(gòu)，特別是法人機構(gòu)按照信息披露規(guī)定，逐步對公司治理、風(fēng)險管理、財務(wù)狀況和年度重大事項等內(nèi)容進行公開披露。
8、監(jiān)管隊伍建設(shè)規(guī)劃
省市銀監(jiān)局的監(jiān)管干部隊伍建設(shè)要為提高監(jiān)管工作的水平服務(wù)，為員工個人發(fā)展服務(wù)，堅持“以人為本”的理念，為優(yōu)秀人才脫穎而出創(chuàng)造良好氛圍和條件。
建立職位分類制度，加大培訓(xùn)力度。對監(jiān)管人員、綜合人員和輔助人員，按照不同職位的職責(zé)任務(wù)、工作內(nèi)容，制定出不同的培訓(xùn)計劃和培養(yǎng)發(fā)展方向。加大人才培訓(xùn)力度，每年要集中一段時間學(xué)習(xí)，采用培訓(xùn)考察、講座授課、掛職鍛煉、輪崗交流、受訓(xùn)人員對內(nèi)部相關(guān)人員再培訓(xùn)等方式，培養(yǎng)“學(xué)習(xí)型、專家型、務(wù)實型、開拓型”的監(jiān)管人才隊伍。
建立健全有效的考核激勵機制。年完善《省市銀監(jiān)局年度績效考核暫行辦法》，逐步形成以公開、平等、競爭、擇優(yōu)為導(dǎo)向，以能力和業(yè)績?yōu)橹攸c的考核評價機制，建立人員職務(wù)職級正常的晉升途徑，促進監(jiān)管隊伍的職業(yè)化。
進一步加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴格執(zhí)行“約法三章”，堅持述職、述廉、述學(xué)相結(jié)合，防范監(jiān)管人員的職業(yè)道德風(fēng)險。
（二）銀行業(yè)發(fā)展規(guī)劃
1、公司治理規(guī)劃
各法人銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)努力創(chuàng)造條件，實現(xiàn)投資主體多元化，并積極引入境內(nèi)外合格戰(zhàn)略投資者，進一步完善股權(quán)結(jié)構(gòu)。
應(yīng)充分發(fā)揮股東大會作為最高權(quán)力機構(gòu)的作用，要探索提高股東大會議事質(zhì)量的途徑和方法。應(yīng)提高董事會的決策水平、決策效率和決策權(quán)威，確保董事會決策程序的合法性和規(guī)范化，要設(shè)立對董事會直接負責(zé)的風(fēng)險管理、審計、薪酬和提名等專門委員會。董事會應(yīng)樹立科學(xué)的發(fā)展觀，處理好資本、質(zhì)量、效益、管理和規(guī)模之間的平衡關(guān)系，制定銀行業(yè)機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略。應(yīng)完善獨立董事制度，充分發(fā)揮獨立董事維護股東特別是中小股東權(quán)益的作用。應(yīng)提高監(jiān)事會的監(jiān)督權(quán)威，監(jiān)事會應(yīng)確保公司的經(jīng)營管理活動符合法律法規(guī)和公司利益最大化的要求，督促高級管理人員履行誠信、勤勉的義務(wù)。
應(yīng)提高公司經(jīng)營層的管理水平，統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)，加強總部的管理能力和控制效率，加強公司整體經(jīng)營活動的統(tǒng)籌規(guī)劃和分類指導(dǎo)。應(yīng)對各級機構(gòu)和經(jīng)營者建立公正、公開、公平的績效評價標(biāo)準和程序，有條件的機構(gòu)應(yīng)建立與風(fēng)險調(diào)整收益率掛鉤的薪酬激勵機制，充分發(fā)揮各級經(jīng)營者的積極性和創(chuàng)造性。
年市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)按要求改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，并建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。規(guī)劃期內(nèi)，省市發(fā)展銀行、市商業(yè)銀行、市農(nóng)聯(lián)社、非銀行金融機構(gòu)和外資法人銀行機構(gòu)應(yīng)進一步完善股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層各司其職、相互制衡、協(xié)調(diào)有序的組織架構(gòu)，逐步健全自我管理機制和內(nèi)部制衡機制。力爭到2006年，所有的法人銀行業(yè)機構(gòu)必須建立起規(guī)范和有效的公司治理機制。
2、資本運作規(guī)劃
各法人銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)通過積極的資本運作，實現(xiàn)資產(chǎn)運作和資本運作的協(xié)調(diào)發(fā)展，不斷壯大自身實力。
規(guī)劃期內(nèi)，市農(nóng)聯(lián)社和非銀行金融機構(gòu)應(yīng)進一步改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，深化股份制改革。市商業(yè)銀行和市農(nóng)聯(lián)社還應(yīng)創(chuàng)造條件，力爭上市。招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)建立長期籌資的策略，通過配股、增發(fā)、發(fā)行債券等方式進行再融資，形成良好的資本補充渠道，確保資本充足率水平與業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模相適應(yīng)，并按照發(fā)展的要求，爭取在適當(dāng)時機發(fā)行外資股份，實現(xiàn)境外上市。各法人銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)有選擇地引進戰(zhàn)略投資者，進一步壯大資本實力。
各法人銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身的資本狀況和發(fā)展規(guī)劃，有步驟地統(tǒng)籌同業(yè)購并。招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)采取多種形式、多元渠道同業(yè)購并。市商業(yè)銀行和市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)推進珠江三角洲特別是省市周邊地區(qū)中小城市同業(yè)購并。非銀行金融機構(gòu)應(yīng)在政策范圍內(nèi)創(chuàng)造條件積極進行并購和設(shè)立分支機構(gòu)。年省市建設(shè)集團財務(wù)公司和省市金融租賃公司等非銀行金融機構(gòu)應(yīng)引進新投資者，完善股權(quán)結(jié)構(gòu)。
招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)在政策允許范圍內(nèi)，可考慮采取適當(dāng)方式為客戶提供證券、保險等綜合服務(wù)。非銀行金融機構(gòu)也應(yīng)在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)積極向證券、保險等行業(yè)滲透。規(guī)劃期末，有條件的法人銀行業(yè)機構(gòu)可考慮選擇合適的金融控股模式，建立金融控股集團，實現(xiàn)綜合化經(jīng)營。
各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)通過戰(zhàn)略聯(lián)盟的方式，與其他金融機構(gòu)和社會組織建立廣泛、穩(wěn)固的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，并通過內(nèi)外資源的有效整合，彌補銀行業(yè)機構(gòu)在服務(wù)范圍、機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和管理能力等方面的不足，培育和強化競爭能力，提高市場占有率。
3、管理體制規(guī)劃
各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)改善和強化法人管理，加強總部對分支機構(gòu)的管理、服務(wù)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督的職能，強化業(yè)務(wù)處理的集中管理，逐步建立垂直化和扁平化的組織結(jié)構(gòu)。
規(guī)劃期內(nèi)，各法人銀行機構(gòu)應(yīng)按照橫向協(xié)調(diào)、功能集約的要求，調(diào)整和重組總行職能部門。應(yīng)在精簡高效的基礎(chǔ)上，平衡管理幅度與管理層次，形成扁平式的高效運行架構(gòu)。應(yīng)逐步形成總行對分支行主要業(yè)務(wù)線的垂直集中管理，總行建立統(tǒng)一的業(yè)務(wù)處理、市場營銷、財務(wù)管理、貸款審批等中心，這些中心對分支機構(gòu)實施垂直集中管理。應(yīng)設(shè)立垂直管理的風(fēng)險控制和內(nèi)部審計稽核部門，直接對董事會的專門委員會負責(zé)。
各商業(yè)銀行分行應(yīng)適應(yīng)省市本地市場發(fā)展的趨勢，在規(guī)劃期內(nèi)盡可能進行業(yè)務(wù)整合，逐步集中支行的批發(fā)性業(yè)務(wù)、零售客戶的后臺業(yè)務(wù)和部分服務(wù)職能，在分行建立統(tǒng)一的貸款審批、部分功能的業(yè)務(wù)處理、財務(wù)核算、區(qū)域營銷、技術(shù)服務(wù)和安全保衛(wèi)等中心，逐步將支行轉(zhuǎn)變?yōu)榱闶蹣I(yè)務(wù)的操作前臺和營銷前臺。
各法人銀行機構(gòu)在理順總分支機構(gòu)關(guān)系的基礎(chǔ)上，明確各級經(jīng)營者的職權(quán)和經(jīng)營目標(biāo)，并實行嚴格的問責(zé)制。應(yīng)實現(xiàn)各類管理信息的集成化，理順上下級的信息交流與反饋關(guān)系，形成暢通的報告渠道。
4、內(nèi)部控制規(guī)劃
各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)建立健全與其經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)的內(nèi)部控制體系，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，確保經(jīng)營管理目標(biāo)的實施和實現(xiàn)。
各法人銀行業(yè)機構(gòu)的董事會、監(jiān)事會和管理層應(yīng)充分認識到自身對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。
各銀行業(yè)機構(gòu)的內(nèi)部控制應(yīng)滲透到各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體員工參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有據(jù)可查。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，銀行業(yè)機構(gòu)的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)相對獨立，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。
應(yīng)對各項業(yè)務(wù)制定全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序，并在機構(gòu)內(nèi)部保持統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準和操作要求，避免因管理層的變更而影響其連續(xù)性和穩(wěn)定性。
應(yīng)明確劃分相關(guān)部門之間、崗位之間、上下級機構(gòu)之間的職責(zé)，建立職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的機制。涉及資產(chǎn)、負債、財務(wù)和人事等重要事項變動均不得由一個人獨自決定。
應(yīng)根據(jù)不同的工作崗位及其性質(zhì)，賦予其相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限，各個崗位應(yīng)當(dāng)有正式的崗位職責(zé)說明和清晰的報告關(guān)系。應(yīng)建立健全關(guān)鍵崗位的人員輪換和強制休假制度。
應(yīng)充分利用計算機程序監(jiān)控等現(xiàn)代化手段，鎖定分支機構(gòu)的業(yè)務(wù)權(quán)限，對分支機構(gòu)實施有效的管理和控制。
應(yīng)有專門的機構(gòu)或人員負責(zé)對法律法規(guī)、外部監(jiān)管的要求等進行跟蹤分析，將其結(jié)果作為制訂控制目標(biāo)和控制方案的重要依據(jù)。應(yīng)及時更新法律法規(guī)、外部監(jiān)管要求等信息，并將這些信息傳達給相關(guān)管理人員和操作人員。
應(yīng)建立并保持應(yīng)急預(yù)案和程序，對可能發(fā)生的意外事件和各類緊急情況，及時做出應(yīng)急響應(yīng)，以預(yù)防或減少可能造成的損失，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。應(yīng)當(dāng)定期檢查、維護應(yīng)急的設(shè)施、設(shè)備和系統(tǒng)，確保其處于適用狀態(tài)，并應(yīng)定期測試其應(yīng)急預(yù)案。
應(yīng)保證董事會和高級管理層能夠及時了解經(jīng)營管理信息以及其他重要風(fēng)險信息。保證各級管理層及時獲得國內(nèi)外經(jīng)濟、金融動態(tài)信息和轄內(nèi)經(jīng)營管理信息。保證所有員工充分了解既定經(jīng)營目標(biāo)的相關(guān)信息，以及涉及其責(zé)任和義務(wù)的政策、規(guī)章制度、操作規(guī)程。
應(yīng)設(shè)立垂直管理、具有充分獨立性的內(nèi)部審計稽核部門，配備具有相應(yīng)資質(zhì)和能力的稽核人員，并應(yīng)保證稽核人員有權(quán)獲得所有經(jīng)營管理信息。內(nèi)部審計稽核部門應(yīng)當(dāng)合理確定審計頻率和審計覆蓋率，要及時向董事會和高級管理層提交稽核報告。
應(yīng)建立有效的內(nèi)部控制的反饋和糾正機制。應(yīng)采取通過各職能部門的專項檢查和內(nèi)部審計稽核部門的經(jīng)常性評價等措施，定期或不定期地對內(nèi)部控制狀況進行監(jiān)督，并根據(jù)內(nèi)部監(jiān)督結(jié)果、外部監(jiān)管評價和其他組織的建議，提出內(nèi)部控制的整改意見和糾正措施，并督促有關(guān)的職能部門和轄屬機構(gòu)落實。
5、風(fēng)險管理規(guī)劃
規(guī)劃期內(nèi)，各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)按照審慎、效率和有效監(jiān)督的原則，逐步理順風(fēng)險控制的組織架構(gòu)和管理流程，提升風(fēng)險管理的技術(shù)水平，提高風(fēng)險管理能力。
應(yīng)建立健全信用風(fēng)險管理體系，對信用風(fēng)險進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制。要建立反應(yīng)靈敏、過程連續(xù)的風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警系統(tǒng)，使事后發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)變成事前監(jiān)測，事后糾正轉(zhuǎn)變成事前預(yù)警。要進一步完善授權(quán)授信管理體制，加大力度推進垂直管理的風(fēng)險控制體系的建設(shè)。要按照行業(yè)、地區(qū)和客戶等層次建立動態(tài)信息庫，定期給予目標(biāo)市場指引，增強事前風(fēng)險防范能力。要優(yōu)化審貸運行模式，完善集體審貸制度，逐步推進專家審貸制度，提高審批效率和質(zhì)量。要建立健全信用評級體系，提升風(fēng)險管理技術(shù)水平。要提高對信貸資料真實性審查的水平，重視現(xiàn)金流的測算，審慎確定客戶授信金額、期限和方式。要進一步加大貸后檢查的力度，對貸后檢查制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和審計稽核。要建立健全審慎的風(fēng)險準備金的計提制度，動態(tài)掌握各類資產(chǎn)的風(fēng)險狀況和真實價值。
招商銀行應(yīng)在年對客戶信用評級模型進行試運行，并不斷進行完善和擴展，力爭在年按新資本協(xié)議中內(nèi)部評級法的要求量化信用風(fēng)險。省市發(fā)展銀行、市商業(yè)銀行、市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)力爭在規(guī)劃期末建立客戶信用評級體系，構(gòu)筑適用的數(shù)據(jù)庫并引入計量模型，科學(xué)測算違約概率，做好量化信用風(fēng)險的前期工作。
應(yīng)按照《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》的要求，建立健全市場風(fēng)險管理體系。要靈活運用敏感度、風(fēng)險值、情景模擬、壓力測試等風(fēng)險管理技術(shù)和手段，對市場風(fēng)險進行科學(xué)的度量。在此基礎(chǔ)上，逐步由通過各項比例指標(biāo)管控市場風(fēng)險過渡到以風(fēng)險敞口限額為主要控制指標(biāo)的管理模式，并相應(yīng)完善市場風(fēng)險管理組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程。要在政策允許和市場趨于成熟的前提下，全方位參與金融市場運作，熟練掌握和運用各種表外金融工具和金融產(chǎn)品，使市場風(fēng)險管理手段覆蓋本外幣、表內(nèi)外、簡單的產(chǎn)品和復(fù)雜的衍生產(chǎn)品、交易賬戶和銀行賬戶。要以資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)建設(shè)為基礎(chǔ)，以內(nèi)部資金定價轉(zhuǎn)移和經(jīng)濟資本分配為手段，全面提升市場風(fēng)險管理水平。招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)于2006年底前，市商業(yè)銀行和市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)于2007年底前分別達到《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》的要求。其他銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)相應(yīng)完善市場風(fēng)險控制體系。
應(yīng)建立健全操作風(fēng)險管理體系。要提升審計稽核理念，通過非現(xiàn)場稽核、內(nèi)部控制評價、運用現(xiàn)代化工具審計，加大對操作風(fēng)險的審計稽核力度。要通過建立健全質(zhì)量認證體系、優(yōu)化法律事務(wù)的工作體制、建立健全監(jiān)察保衛(wèi)體系等措施，進一步提高操作風(fēng)險管理能力。在業(yè)務(wù)運營過程中，要注意和防止出現(xiàn)政策風(fēng)險。
應(yīng)建立健全程序嚴密、制度完備的資產(chǎn)保全體系。應(yīng)創(chuàng)新不良資產(chǎn)的處置手段，有條件的機構(gòu)要探索資產(chǎn)管理公司運作模式。應(yīng)建立健全呆帳認定和核銷的機制，加大對不良資產(chǎn)的核銷力度。應(yīng)建立健全界限明確、認定科學(xué)的責(zé)任追究制度，對不良資產(chǎn)的責(zé)任人要按照制度進行嚴肅處理。
6、市場營銷規(guī)劃
規(guī)劃期內(nèi)，各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)積極倡導(dǎo)以客戶為中心的營銷理念，加強關(guān)系營銷和品牌營銷，樹立良好的市場形象。
各商業(yè)銀行應(yīng)對客戶、業(yè)務(wù)、區(qū)域和行業(yè)等進行市場細分和市場定位。應(yīng)進一步確立零售銀行業(yè)務(wù)、公司銀行業(yè)務(wù)、同業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行等業(yè)務(wù)發(fā)展重點。應(yīng)塑造多層次的品牌體系，為客戶提供分層服務(wù)，為形成核心競爭力奠定基礎(chǔ)。
各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，完善產(chǎn)品創(chuàng)新機制，將創(chuàng)新建議及時轉(zhuǎn)化為金融產(chǎn)品與服務(wù)，逐步改善收入結(jié)構(gòu)。應(yīng)建立產(chǎn)品和服務(wù)體系的量本利核算系統(tǒng)，針對每一項新產(chǎn)品和服務(wù)，深入研究其合法合規(guī)性、風(fēng)險可控性、技術(shù)可行性、成本效益和投放市場的發(fā)展前景等，擬定完整的可行性研究報告，制定各項產(chǎn)品和服務(wù)的推廣、維護和淘汰策略。
應(yīng)建立資源共享機制，實行多級營銷和梯度分工，形成總行與分行、分行與分行、分行與支行的有機聯(lián)動，避免出現(xiàn)內(nèi)耗，形成整體營銷優(yōu)勢。
各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)采取多種形式，與其他金融機構(gòu)相互配合，共同開發(fā)、分享客戶資源，共同為客戶提供全方位的金融產(chǎn)品和服務(wù)。
各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)理性對待市場，制定公平合理的收費政策，積極培育有償服務(wù)的金融消費環(huán)境，不得出現(xiàn)任意確定收費標(biāo)準、少收費、無償服務(wù)、墊付資金等不正?，F(xiàn)象。
應(yīng)充分發(fā)揮省市毗鄰港澳的優(yōu)勢，利用CEPA協(xié)議的機遇和開辦離岸金融業(yè)務(wù)的有利條件，積極向港澳市場和國際金融市場推進，提高銀行業(yè)的國際化水平。
應(yīng)有選擇地引進境外戰(zhàn)略投資者，借鑒和移植國際戰(zhàn)略伙伴的先進技術(shù)和名牌產(chǎn)品，迅速提升市場競爭能力。
7、財務(wù)管理規(guī)劃
各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的財務(wù)管理規(guī)劃，按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的階段性要求確定財務(wù)管理目標(biāo)，優(yōu)化資源配置和流程管理。
規(guī)劃期內(nèi)，有條件的法人銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)建立健全財務(wù)總監(jiān)制度。各商業(yè)銀行還應(yīng)改進財務(wù)管理體制，強化財務(wù)集中管理，逐步推行財務(wù)主管委派制，對委派人員實行競聘制、任期制和交流制。
各商業(yè)銀行應(yīng)進一步加強資產(chǎn)負債管理，提高計劃管理和財務(wù)預(yù)測水平，對總部和各分支機構(gòu)經(jīng)營狀況進行動態(tài)監(jiān)控和評估，實現(xiàn)資產(chǎn)負債管理信息化。
各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)圍繞價值管理，進一步提高理財水平。要做好營運資本管理，強化各類投資管理，進一步提高投資決策的科學(xué)性。要加強資金頭寸的調(diào)度，進一步提高資金運作效益。要選擇合適的股利分配政策，平衡公司發(fā)展和股東回報的關(guān)系。
應(yīng)強化成本管理，推行全面預(yù)算，建立責(zé)任會計制度。要建立健全內(nèi)部轉(zhuǎn)讓定價模式，提高成本分配管理水平，提升成本控制能力。要建立健全相應(yīng)的責(zé)任中心，推行全面預(yù)算和財務(wù)控制。要逐步實行全體員工參與成本管理。
應(yīng)建立健全科學(xué)有效的考核和激勵制度。要建立完善的以預(yù)算管理為基礎(chǔ)的制度和管理平臺，逐步推行現(xiàn)代化的績效評估和薪酬分配制度。
應(yīng)加強財務(wù)報告管理，維護和提高財務(wù)管理信息的真實性、準確性、完整性和及時性。
應(yīng)制定合理的稅務(wù)安排策略，提升稅務(wù)安排能力，以適應(yīng)發(fā)展和管理要求。
8、信息系統(tǒng)規(guī)劃
各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)成立信息系統(tǒng)管理機構(gòu)，對全公司業(yè)務(wù)發(fā)展和信息處理進行統(tǒng)籌規(guī)劃與管理。
各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)把握國際先進的金融業(yè)務(wù)和技術(shù)發(fā)展方向，運用信息技術(shù)的創(chuàng)新來改造金融業(yè)務(wù)運作模式和流程，應(yīng)逐步建成全方位、全天候支持客戶服務(wù)、業(yè)務(wù)處理和管理決策有機結(jié)合的現(xiàn)代銀行業(yè)信息系統(tǒng)。
構(gòu)建新信息系統(tǒng)應(yīng)采納主流和標(biāo)準化技術(shù)，遵循業(yè)界標(biāo)準，保持系統(tǒng)架構(gòu)的開放性和通用性。要保證系統(tǒng)適用性的同時，盡可能提高系統(tǒng)的使用效率，降低運行成本。
應(yīng)加強信息系統(tǒng)的安全防范工作，建立信息系統(tǒng)的安全工作機制，實現(xiàn)工作方式由被動型的事后處理向主動型的事前預(yù)防和事中監(jiān)控轉(zhuǎn)變，有效控制信息系統(tǒng)的技術(shù)風(fēng)險，實現(xiàn)信息系統(tǒng)長期穩(wěn)定運行和可持續(xù)發(fā)展。
應(yīng)在對業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行整合的基礎(chǔ)上，努力建成為客戶提供“一站式”服務(wù)的金融電子門戶。要進一步整合金融服務(wù)渠道，提升金融個性化服務(wù)水平，并使信息系統(tǒng)可以適應(yīng)綜合化經(jīng)營的需要。
應(yīng)改革信息技術(shù)工作體制，使信息技術(shù)部門與業(yè)務(wù)部門之間形成協(xié)作關(guān)系，加強技術(shù)人員與業(yè)務(wù)人員的緊密聯(lián)系，促使業(yè)務(wù)管理與信息技術(shù)交融發(fā)展、良性互動。應(yīng)在統(tǒng)一規(guī)劃和確保安全的條件下，探索信息系統(tǒng)的外包模式。
應(yīng)加大信息化建設(shè)的資源投入，進一步向信息系統(tǒng)建設(shè)方面傾斜，從人力、物力和財力等方面為信息系統(tǒng)的建設(shè)提供足夠的資源支持。應(yīng)實現(xiàn)信息資源的共享互通，全面提升信息系統(tǒng)的效率。
9、機構(gòu)布局規(guī)劃
各商業(yè)銀行應(yīng)積極探索機構(gòu)的設(shè)置和管理模式，建立資本約束機制，促進分支機構(gòu)實現(xiàn)效益、質(zhì)量和規(guī)模的協(xié)調(diào)發(fā)展。
規(guī)劃期內(nèi)，招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)逐步按經(jīng)濟區(qū)域和管理幅度設(shè)置機構(gòu)，力爭在全國經(jīng)濟總量大的主要城市完成機構(gòu)布局；應(yīng)不失時機地抓住中西部開發(fā)的機遇，有選擇地設(shè)置機構(gòu)；應(yīng)利用CEPA協(xié)議的機遇，積極進入香港金融市場；應(yīng)進一步加大力度在國外開設(shè)分支機構(gòu)。市商業(yè)銀行、市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)在政策允許范圍內(nèi)跨區(qū)域設(shè)置分支機構(gòu)。
各商業(yè)銀行應(yīng)堅持經(jīng)濟效益、資源互補的原則，優(yōu)化同城營業(yè)網(wǎng)點的布局。要對每個網(wǎng)點功能的定位進行分析，實行差異化服務(wù)。要提高網(wǎng)點的輻射力和影響力，適度控制單點營業(yè)辦公面積，完善服務(wù)功能，增強市場競爭力。對質(zhì)量不高、長期虧損的網(wǎng)點，堅決進行撤并、遷移，要逐步加大對寶安、龍崗兩區(qū)及部分社區(qū)內(nèi)網(wǎng)點的設(shè)置力度，確保營業(yè)網(wǎng)點布局保持最優(yōu)組合。
應(yīng)根據(jù)客戶的具體要求，大力引進現(xiàn)代電子信息技術(shù)，推出具有個性、特色的金融服務(wù)產(chǎn)品，發(fā)展家庭銀行、自助銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行、流動銀行等新興現(xiàn)代化金融業(yè)務(wù)，打破營業(yè)網(wǎng)點的時空約束。
為保證分支機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營，各商業(yè)銀行上級行要按制度輔導(dǎo)下屬機構(gòu)的經(jīng)營管理，在新設(shè)分支機構(gòu)的籌建和開業(yè)初期應(yīng)組織輔導(dǎo)小組實施輔導(dǎo)工作。
10、人力資源規(guī)劃
各銀行業(yè)機構(gòu)的人力資源管理應(yīng)立足于為銀行業(yè)機構(gòu)的整體發(fā)展服務(wù)、為員工個人發(fā)展服務(wù)。
應(yīng)建立和完善與市場經(jīng)濟相適應(yīng)的、與國際慣例接軌的人力資源管理機制，包括引進吸納機制、流動配置機制、考核激勵機制、監(jiān)督約束機制和開發(fā)培訓(xùn)機制。要加強人力資源的市場化管理，建立人才招聘、選拔、使用、淘汰的市場化機制。
應(yīng)建立和完善符合市場化要求的分配激勵機制，實行現(xiàn)金分配與股權(quán)等非現(xiàn)金分配、短期分配與長期分配的有機結(jié)合，應(yīng)積極探索經(jīng)營者與職工的持股制度。各級管理者要敢于和善于應(yīng)用激勵機制，加強與員工的溝通，關(guān)心員工，培養(yǎng)員工成長，不斷提高人力資源管理水平。
應(yīng)提高人才評價體系的科學(xué)性，加強崗位交流，實行崗位任期制，激活人力資源存量，實現(xiàn)人盡其才。在管理者“能下”上加大力度，在一般人員“能出”上取得突破，促使業(yè)務(wù)水平和管理能力達不到要求、業(yè)績較差的員工及時退出，實現(xiàn)人才流動的良性循環(huán)。
應(yīng)建立科學(xué)的培訓(xùn)體系，分層次、分類別、多形式、有針對性地加強執(zhí)業(yè)培訓(xùn)，保證培訓(xùn)時間，保證培訓(xùn)經(jīng)費的有效投入和穩(wěn)定增長，加強培訓(xùn)質(zhì)量評估，注重培訓(xùn)的實際效果。
11、企業(yè)文化規(guī)劃
規(guī)劃期內(nèi)，銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)各自統(tǒng)一價值觀念，在內(nèi)部營造一種文化氛圍和行為秩序，通過構(gòu)造各具特色的企業(yè)文化體系，打造和提升自身核心競爭力，推動可持續(xù)發(fā)展。
銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)建設(shè)以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和產(chǎn)品為載體的物質(zhì)文化，以客戶為中心，不斷提供滿足客戶需求的服務(wù)和產(chǎn)品，通過營銷使優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和產(chǎn)品的品牌深入人心。
應(yīng)建設(shè)以開拓創(chuàng)新為重點的精神文化，大力提倡奮發(fā)學(xué)習(xí)、開拓進取、爭先創(chuàng)新的精神。
應(yīng)建設(shè)以科學(xué)發(fā)展觀為宗旨的風(fēng)險文化，堅持質(zhì)量是發(fā)展的第一主題，堅持資本、質(zhì)量、效益、內(nèi)部管理和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展。
應(yīng)建設(shè)以誠信為重點的行為文化，引導(dǎo)員工恪守職責(zé)、承擔(dān)責(zé)任、履行義務(wù)、遵守承諾，將誠信的服務(wù)理念貫徹到工作中去。
應(yīng)建設(shè)以統(tǒng)一通暢為重點的制度文化，真正做到有章可循、按章辦事、違章辦不成事。
應(yīng)建設(shè)以員工人生價值最大化為重點的人本文化，把企業(yè)的發(fā)展與員工的職業(yè)生涯發(fā)展融為一體，為員工的發(fā)展提供機會，提高員工隊伍的忠誠度和凝聚力。
（三）銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管環(huán)境規(guī)劃
1、加強與市政府等部門的溝通
積極配合市政府落實鼓勵金融業(yè)發(fā)展的政策措施，大力促進區(qū)域性金融中心建設(shè)。加強與市政府的溝通，做好市屬銀行業(yè)機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準。配合市政府完成地方中小法人銀行業(yè)機構(gòu)的增資擴股工作。加強與國土、工商、海關(guān)、稅務(wù)、金融辦等部門的溝通，共同推進銀行業(yè)機構(gòu)經(jīng)營環(huán)境的有效改善。加強與法院等司法部門的協(xié)調(diào)，提高不良資產(chǎn)處置效率，減輕處理不良資產(chǎn)的負擔(dān)，為銀行業(yè)機構(gòu)清收不良資產(chǎn)提供良好的外部環(huán)境。
2、加強與相關(guān)金融部門的協(xié)調(diào)
根據(jù)銀監(jiān)會確立的有關(guān)制度框架，與人民銀行建立銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險處置制度安排和協(xié)調(diào)機制。
加強同證券、保險等監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)，建立聯(lián)席會議工作機制和經(jīng)常聯(lián)系機制。定期就重大監(jiān)管事項、跨行業(yè)監(jiān)管等問題進行磋商，交流監(jiān)管信息，加強政策溝通和協(xié)調(diào)，解決分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管中存在的問題，支持銀行、證券、保險業(yè)依法拓展業(yè)務(wù)，加快金融創(chuàng)新，控制金融風(fēng)險。
3、加強與境外銀行業(yè)的交流與合作
積極推進與境外銀行業(yè)在人員、信息、技術(shù)、服務(wù)和金融創(chuàng)新等方面的聯(lián)系合作。應(yīng)推動深港兩地銀行業(yè)機構(gòu)建立長期、穩(wěn)定的合作機制。要選派人員到香港培訓(xùn)，學(xué)習(xí)香港先進經(jīng)驗，加強信息交流。要穩(wěn)步推進轄區(qū)銀行業(yè)機構(gòu)跨境發(fā)展。
4、建立與銀行業(yè)機構(gòu)的聯(lián)系
與監(jiān)管對象定期舉行會談，互通信息。參加銀行業(yè)機構(gòu)的有關(guān)會議。及時將監(jiān)管意見和風(fēng)險情況通報被監(jiān)管銀行業(yè)機構(gòu)的總行或董事會。
5、強化行業(yè)自律組織的作用
加強對銀行業(yè)同業(yè)公會的指導(dǎo)和監(jiān)督，促進協(xié)會規(guī)范健康發(fā)展，充分發(fā)揮銀行同業(yè)公會在行業(yè)自律、規(guī)范金融市場秩序方面的積極作用。
同業(yè)公會應(yīng)秉承“自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)”的宗旨，抓好自律公約、執(zhí)業(yè)標(biāo)準和誠信體系、信用制度建設(shè)，健全行業(yè)規(guī)范，強化行業(yè)協(xié)調(diào)和行為管理作用，增強行業(yè)自律的權(quán)威性和公信力，通過行業(yè)自律維護銀行業(yè)的利益，反映行業(yè)呼聲，規(guī)范市場行為和市場秩序。
6、積極發(fā)揮社會輿論的監(jiān)督作用
與各媒體建立良好互動關(guān)系，通過媒體建立監(jiān)管部門與社會公眾之間相互溝通的渠道，發(fā)揮各媒體輿論監(jiān)督的作用。
7、培育理性的金融消費者群體
通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，加強對社會公眾的現(xiàn)代金融知識、金融服務(wù)、風(fēng)險意識的宣傳與教育，增進社會公眾對風(fēng)險的識別和了解，切實保護金融消費者的權(quán)益。
第四部分組織與實施
實現(xiàn)本規(guī)劃確定的目標(biāo)和任務(wù)，需要各銀行業(yè)金融機構(gòu)、監(jiān)管當(dāng)局和同業(yè)公會的積極配合和共同努力，建立行之有效的實施保障機制。
（一）宣傳推動
省市銀監(jiān)局負責(zé)本規(guī)劃的宣傳、推動、組織和協(xié)調(diào)。各監(jiān)管處應(yīng)按照監(jiān)管范圍對銀行業(yè)機構(gòu)實施本規(guī)劃進行指導(dǎo)。要對本規(guī)劃的要點和內(nèi)容進行解釋說明，對銀行業(yè)機構(gòu)和相關(guān)人員進行輔導(dǎo)，使本規(guī)劃能夠得到廣泛的傳播和充分的理解，并轉(zhuǎn)化為省市銀行業(yè)經(jīng)營者及監(jiān)管者行動的指南。
（二）貫徹落實
各監(jiān)管處、同業(yè)公會要根據(jù)自身職責(zé)，積極推動各銀行業(yè)機構(gòu)加強本規(guī)劃的實施工作。各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)將自身發(fā)展計劃同本規(guī)劃結(jié)合起來，制定有針對性的具體實施方案。要講求實效，貫徹落實好本規(guī)劃的內(nèi)容和精神，創(chuàng)新實施機制，提高本規(guī)劃的實施水平，保證整體實施效果。
（三）跟蹤分析
加強對本規(guī)劃實施的跟蹤分析，建立銀行業(yè)機構(gòu)負責(zé)人聯(lián)席會議制度，定期通報本規(guī)劃實施的進度、工作重點及突出的問題，交流工作經(jīng)驗，并對各銀行業(yè)機構(gòu)提出工作新要求。要進行專題研討和調(diào)查研究，針對執(zhí)行中出現(xiàn)的偏差，采取提示和糾正措施。
（四）調(diào)整修訂
省市銀監(jiān)局應(yīng)隨著轄區(qū)銀行業(yè)內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境和條件的變化，根據(jù)實施中的新情況、新問題及時進行后評價，對本規(guī)劃進行調(diào)整和修訂。
20世紀六十年代以來，西方發(fā)達國家開始逐漸放松金融管制，允許不同的金融機構(gòu)在業(yè)務(wù)上適當(dāng)交叉，為投資銀行業(yè)務(wù)的多樣化發(fā)展創(chuàng)造了條件。到了80年代，隨著市場競爭的日益激烈以及金融創(chuàng)新工具的不斷發(fā)展完善，進一步強化了這一趨勢。如今，投資銀行已經(jīng)完全跳出傳統(tǒng)證券承銷與證券經(jīng)紀狹窄的業(yè)務(wù)框架，形成了證券承銷與經(jīng)紀、私募發(fā)行、兼并收購、項目融資、公司理財、基金管理、投資咨詢、資產(chǎn)證券化、風(fēng)險投資等多元化的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。
投資銀行國際化趨勢
投資銀行業(yè)務(wù)全球化有深刻的原因，其一，全球各國經(jīng)濟的發(fā)展速度、證券市場的發(fā)展速度快慢不一，使投資銀行紛紛以此作為新的競爭領(lǐng)域和利潤增長點，這是投資銀行向外擴張的內(nèi)在要求；其二，國際金融環(huán)境和金融條件的改善，客觀上為投資銀行實現(xiàn)全球經(jīng)營準備了條件。早在20世紀60年代以前，投資銀行就采用與國外行合作的方式幫助本國公司在海外推銷證券或作為投資者中介進入國外市場。
到了70年代，為了更有效參與國際市場競爭，各大投資銀行紛紛在海外建立自己的分支機構(gòu)。80年代后，隨著世界經(jīng)濟、資本市場的一體化和信息通訊產(chǎn)業(yè)的飛速發(fā)展，昔日距離的限制再也不能成為金融機構(gòu)的屏障，業(yè)務(wù)全球化已經(jīng)成為投資銀行能否在激烈的市場競爭中占領(lǐng)制高點的關(guān)鍵。
投資銀行可為國外籌資者承銷券，將其銷售給國內(nèi)外的投資者；也為國內(nèi)籌資者承銷證券，在國外銷智還可以做做市商、經(jīng)紀商和交易商介國外證券市場，或者幫助國外投資者與國內(nèi)市場。
投資銀行業(yè)務(wù)專業(yè)化趨勢
專業(yè)化分工協(xié)作是社會化大生產(chǎn)的必然要求，在整個金融體系多元化發(fā)展過程中，投資銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)化也成為必然，各大投資銀行在業(yè)務(wù)拓展多元化的同時也各有所長。例如，美林在基礎(chǔ)設(shè)施融資和證券管理方面享有盛譽、高盛以研究能力及承銷而聞名、所羅門兄弟以商業(yè)票據(jù)發(fā)行和公司購并見長、第一波士頓則在組織辛迪加和安排私募方面領(lǐng)先。
從公布今年前三季度業(yè)績報表看，14家上市銀行共實現(xiàn)利潤3314.6億元，凈利潤同比平均增幅60%以上，大大超過上市公司平均利潤增長水平，也超過其他行業(yè)的業(yè)績增長幅度，可環(huán)比下降也較為明顯：14家上市銀行在今年第一季度實現(xiàn)凈利潤為1179.42億元，第二季度為1119.4億元，第三季度為1015.8億元，季度環(huán)比分別減少60億元和103億元。
14家上市銀行有9家銀行第三季度的單季度凈利潤環(huán)比出現(xiàn)負增長，其中下降幅度分別是：招商銀行為16.92%，興業(yè)銀行為16.60%，中國銀行為15.93%，工商銀行為9.76%；而繼續(xù)保持正增長的銀行有5家，分別是：北京銀行為12.37%，華夏銀行為6.52%，深圳發(fā)展銀行為2.94%，寧波銀行為1.31%，前三季度凈利潤同比增長幅度最大是浦發(fā)銀行為153.35%，其次，中信銀行為137.30%，第三是民生銀行為100.3%。銀行利潤主要來自利息收入和中間業(yè)務(wù)收入，除深圳發(fā)展以外，其他上市銀行撥備普遍高于100%。
據(jù)中國銀監(jiān)會公布數(shù)據(jù)顯示：截止今年三季度末，我國銀行業(yè)總資產(chǎn)為59.3萬億元，比去年同期增長17.2%，境內(nèi)商業(yè)銀行（包括國有商業(yè)銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行）不良貸款余額為1.27萬億元，比年初減少30.2萬億元，不良貸款率為5.49%，較年初下降0.67個百分點。尤其是股份制銀行商業(yè)銀行不良貸款率余額為731.6億元，比年初減少128.7億元，不良貸款率為1.59%，比年初下降0.56個百分點。
但在今年三季度商業(yè)銀行不良貸款余額有所上升，作為我國商業(yè)銀行的龍頭，國有商業(yè)銀行不良貸款情況變化尤為值得關(guān)注。相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，今年二季度以來，我國國有商業(yè)銀行不良貸款余額呈現(xiàn)逐季上升態(tài)勢。一季度末，國有商業(yè)銀行不良貸款余額為10933.6億元，二季度末這一數(shù)據(jù)增加至11031.7億元，截至三季度末，不良貸款余額增加至11173.8億元。季度環(huán)比分別增加98.1億元和142.1億元，估計這種態(tài)勢還要延續(xù)今年第四季度甚至明年上半年。
存貸差收窄致盈利放緩
最近的3次下降存貸款利率 ，法定一年期存貸款利差為3.06%，預(yù)計今年第四季度利息收入環(huán)比增幅延續(xù)第三季度下滑。利率下降致使存貸差收窄，上市銀行存貸差縮小幅度大約在22至27個基點，2009年凈利潤影響平均為-7%，其中，大型商業(yè)銀行、股份制銀行和城市商業(yè)銀行影響幅度分別為-5%、-9%和-6%。
顯然，今年第四季度銀行規(guī)模與盈利增長放緩將成定局，部分銀行面臨著不良資產(chǎn)增多壓力。規(guī)模與盈利增長放緩是基于規(guī)模與盈利增長速度下降，銀行業(yè)賺錢速度有所放慢，但毫不懷疑或動搖銀行業(yè)發(fā)展?jié)摿豌y行股巨大投資價值。
銀行業(yè)前景依然看好
無論是從銀行在國民經(jīng)濟中地位或是已經(jīng)取得的盈利，還是從未來伴隨中國經(jīng)濟發(fā)展前景看，由于目前我國生產(chǎn)力所處的發(fā)展階段，就決定著資本裂變的中國銀行業(yè)其安全性、盈利能力與成長性都是毋庸置疑的。
目前，國銀行資本金充足率絕大多數(shù)符合巴塞爾協(xié)議規(guī)定（資本金充足率8%），中國銀監(jiān)會主席劉明康表示，2009年上市銀行資本金充足率要達到10%，中國大型商業(yè)銀行將在2010左右實施新巴塞爾協(xié)議（資本金充足率12%），劉明康還表示，從2010年到2012年，中國銀監(jiān)會將開始要求那些“擁有相對較多境外分支機構(gòu)”的國內(nèi)銀行執(zhí)行新的資本協(xié)議，即巴塞爾協(xié)議Ⅱ。巴塞爾協(xié)議Ⅱ?qū)⒂?008年到2011年之間在全球范圍內(nèi)被逐步采用，主要作用是加強銀行系統(tǒng)在遭遇突發(fā)事件時抵御風(fēng)險的能力。
該協(xié)議反對者曾經(jīng)認為過于嚴厲的巴塞爾協(xié)議Ⅱ只是為G10國家設(shè)計，而對于新興市場國家的銀行來說并不適用。中國銀監(jiān)會之前曾經(jīng)表示在整個銀行系統(tǒng)做好準備之前繼續(xù)執(zhí)行巴塞爾協(xié)議，但在2010年我國將執(zhí)行巴塞爾協(xié)議Ⅱ，致使我國商業(yè)銀行實力和抗風(fēng)險能力再上一個臺階。
【關(guān)鍵詞】 銀行業(yè)發(fā)展 經(jīng)濟增長 地區(qū)差異
近些年來，隨著我國經(jīng)濟的進一步增長，迫切需要銀行在資本調(diào)節(jié)和配置環(huán)節(jié)中發(fā)揮更大的作用，各地方性商業(yè)銀行也經(jīng)歷了從無到有到不斷發(fā)展壯大的過程，北京銀行、上海銀行、天津銀行等是其中的突出代表，為區(qū)域經(jīng)濟增長做出了巨大貢獻。但是，中國區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展不平衡，各地區(qū)在改革開放的程度和市場化程度均有差異，尤其是改革開放以來，各省基于不同要素察賦采取了不同的發(fā)展路徑，從而形成了今天各個地區(qū)銀行業(yè)不同的競爭格局。在一些經(jīng)濟落后地區(qū)，銀行業(yè)發(fā)展水平與區(qū)域經(jīng)濟增長之間的關(guān)系不匹配深刻影響了銀行功能正常發(fā)揮，進而限制了區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展。環(huán)渤海地區(qū)長三角地區(qū)作為我國經(jīng)濟與銀行業(yè)最為發(fā)達的地區(qū)，其發(fā)展的原因需要進行探究，發(fā)展經(jīng)驗與模式對其他省份有借鑒作用。本文將基于我國改革開放31年來環(huán)渤海地區(qū)與長三角地區(qū)面板數(shù)據(jù)，對銀行業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟增長之間的相關(guān)關(guān)系進行實證檢驗并進行比較分析，并從中得出可靠的結(jié)論。
一、模型設(shè)定與數(shù)據(jù)處理
本文綜合了Goldsmith（1969）、Mckinnon（1973）的研究，選取了貨幣深度、金融相關(guān)率的對數(shù)作為衡量銀行業(yè)發(fā)展對經(jīng)濟增長影響的指標(biāo)，采用林毅夫和肖燁（2006）的計量模型，結(jié)合中國目前的經(jīng)濟發(fā)展特點，基本計量方程設(shè)定如下：
lnpergdpit=？琢+lnKit+lnLit+FIRit+Deepit+？姿i+？滋t+？著it （1）
其中，下標(biāo)i表示省份，t表示時間，？姿i為不可觀測的地區(qū)效應(yīng)，目的在于控制省份的固定效應(yīng)，？滋t為不可觀測的時間效應(yīng)，是一個不隨省份的不同而變化的變量，它解釋了所有沒有被包括在回歸模型中和時間有關(guān)的效應(yīng)。？著it為隨機撓動項，它服從獨立同分布。具體而言，計量方程中的各變量分別的含義如下：lnpergdpit是i省t年的真實人均gdp的對數(shù)值；lnKit是i省t年的固定資產(chǎn)投資的對數(shù)；lnLit是i省t年的就業(yè)人數(shù)的對數(shù)；FIRit是i省t年的金融相關(guān)率；Deepit是i省t年的貨幣深度值；
本文選取了清華大學(xué)中宏數(shù)據(jù)庫1978—2008年中國各省的相關(guān)數(shù)據(jù)，運用stata11軟件求出了各變量的描述統(tǒng)計值。本文研究的重點在于銀行業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟發(fā)展因果關(guān)系及其在環(huán)渤海地區(qū)與長三角地區(qū)之間的差異，環(huán)渤海地區(qū)包括北京市、天津市與河北省，長三角地區(qū)包括上海市、浙江省和江蘇省。同時為了更加明顯地看出兩個區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平與銀行業(yè)發(fā)展水平的高低，本文也收集了全國各省的數(shù)據(jù)，并作出了處理，由于時間跨度為1978年至2008年，所以將重慶市并入四川省計算。
二、計量檢驗與回歸分析
1、單位根檢驗
數(shù)據(jù)的非平穩(wěn)性會導(dǎo)致偽回歸現(xiàn)象的產(chǎn)生，針對這一問題，本文對數(shù)據(jù)進行了單位根檢驗。為了使結(jié)果更為可信，本文選用了LLC檢驗，breitung檢驗、IPS檢驗和ADF-Fisher檢驗四種面板數(shù)據(jù)單位根檢驗方法。結(jié)果顯示，lnpergdp、FIR、Deep、lnK以及l(fā)nL基本都在1%顯著水平下拒絕原假設(shè)，所有變量不存在單位根，為平穩(wěn)序列。單位根檢驗結(jié)果符合協(xié)整檢驗的前提條件，可以更進一步進行協(xié)整檢驗。
2、協(xié)整檢驗
為了研究解釋變量與被解釋變量的長期均衡關(guān)系，需要對數(shù)據(jù)進行協(xié)整檢驗。主要的協(xié)整檢驗方法有基于Johansen協(xié)整檢驗的Fisher協(xié)整檢驗法和EG兩步法。而EG兩步法的面板數(shù)據(jù)協(xié)整檢驗則包括Kao（1999）為代表的同質(zhì)面板的協(xié)整檢驗法和Pedroni（1999）提出的異質(zhì)面板的協(xié)整檢驗法。本文選取EG兩步法進行檢驗，具體結(jié)果如下：兩個面板的檢驗結(jié)果均出現(xiàn)了一定的差異，根據(jù)Pedroni的結(jié)論，當(dāng)檢驗結(jié)果出現(xiàn)差異時，優(yōu)先采用Panel ADF-Statistic和Group ADF-Statistic的結(jié)果，而兩個面板這兩個結(jié)果都在5%顯著水平下都拒絕了原假設(shè)，說明變量之間存在協(xié)整關(guān)系，并且Kao檢驗在2%置信水平下也拒絕了原假設(shè)。協(xié)整檢驗的結(jié)果表明，lnpergdp、FIR、Deep、lnK以及l(fā)nL之間存在著長期均衡關(guān)系，回歸時不會出現(xiàn)偽回歸現(xiàn)象。
3、模型回歸
為了實證研究銀行業(yè)發(fā)展水平對經(jīng)濟發(fā)展水平的影響，本文依照公式（1）進行回歸。對回歸結(jié)果進行Hausman檢驗，兩個面板檢驗結(jié)果均拒絕了原假設(shè)，故應(yīng)使用固定效用模型?；貧w顯示，R2分別為0.97以上，方程的擬合優(yōu)度很高，說明自變量從總體上對因變量的解釋能力較強?？紤]兩個銀行業(yè)發(fā)展水平指標(biāo)的影響，兩地區(qū)的貨幣深度和金融相關(guān)度都顯著的與經(jīng)濟發(fā)展水平成正相關(guān)，這說明兩個地區(qū)的銀行業(yè)發(fā)展水平高，銀行在籌集資金，配置資金方面起到了應(yīng)有的作用，所以極大地促進了經(jīng)濟發(fā)展。但是，兩個地區(qū)的相關(guān)方式卻是有所區(qū)別的。對于環(huán)渤海地區(qū)來說，金融相關(guān)程度的促進作用更為明顯，這可能是因為環(huán)渤海地區(qū)有我國幾家重要的國有壟斷企業(yè)，這些企業(yè)都是關(guān)系國計民生的重要企業(yè)，由于企業(yè)的規(guī)模大，并且很多企業(yè)為重工業(yè)企業(yè)，故生產(chǎn)所需要的資金量大，周轉(zhuǎn)時間長，特別需要銀行對其從資金上予以大力的支持。所以，對于環(huán)渤海地區(qū)來講，金融相關(guān)率極大地影響了地區(qū)經(jīng)濟的增長。而對于長三角地區(qū)來說，這一地區(qū)的金融業(yè)發(fā)展水平處于全國的領(lǐng)先地位，上海是中國的金融中心，長三角地區(qū)的金融深化程度要遠遠領(lǐng)先全國其他地區(qū)。同時，各類金融衍生工具也都基本最早出現(xiàn)在這一地區(qū)，并且市場化水平也不斷提高，二級市場交易量大，貨幣周轉(zhuǎn)速度也快。銀行業(yè)改革早，產(chǎn)權(quán)合理明晰，管理科學(xué)高效。同時應(yīng)注意到的一點，該地區(qū)的民間集資活動廣泛，已經(jīng)構(gòu)成了市場中不可忽視主要力量，所以貨幣深度水平與經(jīng)濟的發(fā)展息息相關(guān)。
4、因果關(guān)系分析
對兩個面板進行回歸分析后，可以看出對于環(huán)渤海地區(qū)和長三角地區(qū)來說，銀行業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟發(fā)展都存在顯著的正相關(guān)關(guān)系。但是，對于二者的因果關(guān)系還需要進一步的明確。本文采用Granger因果檢驗法對環(huán)渤海地區(qū)和長三角地區(qū)的數(shù)據(jù)進行因果檢驗。從基于環(huán)渤海地區(qū)數(shù)據(jù)的因果檢驗結(jié)果可以看出，在滯后一期的情況下，貨幣深度與經(jīng)濟發(fā)展之間不存在明顯的因果關(guān)系，而經(jīng)濟發(fā)展水平的提高是金融相關(guān)率提高的Granger原因。而滯后兩期的情況下，貨幣深度和金融相關(guān)率與經(jīng)濟發(fā)展均互為因果。這表明，短期內(nèi)，經(jīng)濟發(fā)展需要銀行充分發(fā)揮融資功能，并以此帶動銀行業(yè)的發(fā)展。但同時，該地區(qū)金融業(yè)的發(fā)展并不自由，銀行的貸款方向受到政府政策的影響更偏好國有大型企業(yè)，一些情況下，容易導(dǎo)致資本的非優(yōu)化配置，所以銀行業(yè)發(fā)展對經(jīng)濟發(fā)展帶動性不強。而長期情況下，金融改革不斷深入，銀行業(yè)能夠?qū)Y本進行充分的優(yōu)化配置，所以銀行業(yè)發(fā)展促進了經(jīng)濟的不斷發(fā)展，經(jīng)濟增長也不斷帶動銀行業(yè)的發(fā)展。從基于長三角地區(qū)數(shù)據(jù)的因果檢驗結(jié)果可以看出，滯后一期情況下，經(jīng)濟發(fā)展與銀行業(yè)發(fā)展沒有因果關(guān)系，而滯后二期的情況下，銀行業(yè)發(fā)展是經(jīng)濟發(fā)展的Granger原因。由于長三角地區(qū)銀行業(yè)高度發(fā)展，金融改革不斷深入，銀行業(yè)為經(jīng)濟發(fā)展籌措了大量資本，并且銀行的行為是由市場主導(dǎo)的，所以能夠使資金運用到最有效率的行業(yè)，從而拉動了經(jīng)濟的全面發(fā)展。
三、結(jié)論
本文運用固定效用模型以及格蘭杰檢驗的實證方法分析了銀行業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟增長的關(guān)系的相關(guān)關(guān)系和因果關(guān)系，主要得到以下結(jié)論。
1、銀行業(yè)對經(jīng)濟的影響方式在區(qū)域間存在差異
由于環(huán)渤海地區(qū)與長三角銀行業(yè)發(fā)展的程度與側(cè)重點不同，所以，兩個地區(qū)銀行業(yè)對于經(jīng)濟的影響方式是有差異的。對于環(huán)渤海地區(qū)，主要是依靠傳統(tǒng)銀行業(yè)的功能，為重要企業(yè)解決資金的困難，金融相關(guān)度對于經(jīng)濟發(fā)展的作用顯著。而長三角地區(qū)，金融深化程度高，金融工具種類多，特別是近些年來民間資本流動廣泛，市場活躍，貨幣流通速度快，是我國的金融中心，對周邊地區(qū)有很強的輻射作用，其金融深化水平對于經(jīng)濟發(fā)展的影響深遠而廣泛。
2、經(jīng)濟增長與銀行業(yè)發(fā)展的因果關(guān)系存在區(qū)域性差異
對于環(huán)渤海地區(qū)來說，由于其在我國經(jīng)濟政治中的特殊地位，其經(jīng)濟的發(fā)展帶有明顯的政府導(dǎo)向性。短期內(nèi)經(jīng)濟增長是銀行業(yè)發(fā)展的原因，這是由于該區(qū)域經(jīng)濟增長迅速，對資金的需求量大，需求帶動了銀行業(yè)的發(fā)展。但同時，政府對于銀行的干涉也較多，銀行在資金配置上的只能受到了干預(yù)，所以資本無法配置到最有效率的部門，故銀行業(yè)對經(jīng)濟的促進作用不明顯。但是長期情況下，銀行能夠有足夠的資金進行周轉(zhuǎn)，同時資本也可以在各行業(yè)間進行流轉(zhuǎn)，所以銀行業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟增長互為因果。而長三角地區(qū)的銀行業(yè)及金融業(yè)的發(fā)展帶有明顯的市場導(dǎo)向型特點，市場化水平高，市場引導(dǎo)資金流向最有效率的部門。各種符合市場需要的金融產(chǎn)品不斷產(chǎn)生發(fā)展。銀行業(yè)的管理方法先進，產(chǎn)權(quán)合理，資產(chǎn)組織結(jié)構(gòu)合理，所以在資本的配置效率上高，所以銀行業(yè)發(fā)展對經(jīng)濟的帶動作用是顯著的。
（注：本文屬中央高?；究蒲袠I(yè)務(wù)費專項資金資助項目（項目編號：2012105010208）。）
【參考文獻】
[1] 林毅夫、姜燁：經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、銀行業(yè)結(jié)構(gòu)與經(jīng)濟發(fā)展——基于分省面板數(shù)據(jù)的實證分析[J].金融研究，2006（1）.
根源于不同歷史與文化發(fā)展出來的投資銀行，區(qū)別是非常巨大的。但市場競爭的結(jié)果是，大多數(shù)國家培育本土投資銀行的努力至今未取得成功，從歐洲到亞洲再到南美，世界上已經(jīng)沒有一單大的項目不是落在歐美投行手里，這是非常值得深思的。事實上，投資銀行本身帶有強烈的歐美企業(yè)文化色彩，其他國家投資銀行業(yè)的發(fā)展有一個文化適應(yīng)性問題，就象西方人難以做中餐一樣，中國發(fā)展投資銀行業(yè)必須要以歐美特別是美國為師。
目前，中國投資銀行（或叫證券公司）的發(fā)展不盡如人意，不僅業(yè)務(wù)和產(chǎn)品單一，經(jīng)營管理水平不高，而且規(guī)模也太小，大量違規(guī)事件發(fā)生，更說明我國的投資銀行在制度上仍存在問題。提高中國投資銀行的素質(zhì)，解決發(fā)展中出現(xiàn)的問題，也應(yīng)從根本的制度建設(shè)上入手。
一個改革以來人們熟悉的行業(yè)發(fā)展慣性模式正在中國投資銀行業(yè)形成：即首先是盲目發(fā)展，隨后出現(xiàn)行業(yè)性普遍問題，最終進行清理整頓。這里面的原因并不復(fù)雜，主要是缺乏真正的開放條件下的市場競爭。而封閉條件下的同類競爭，甚至比不競爭的破壞性更大，這是有先例可循的：航空業(yè)是國內(nèi)競爭最為充分的行業(yè)之一，但并沒有解決好服務(wù)和效益的問題。因為在封閉條件下競爭，市場參與者在同一時期犯的錯誤都是一樣的，缺乏自我改善的能力。反觀酒店業(yè)，作為中國對內(nèi)對外開放最充分的行業(yè)之一，其硬件和軟件水平已臻世界一流，這正是在開放狀態(tài)下競爭的優(yōu)勢所在。
先保護，再打壓，這是封閉競爭的一體兩面。然而一個正確的市場不能僅靠保護和打壓，尤其中介機構(gòu)的過度保護，對整體國民經(jīng)濟將是極大的傷害。中介機構(gòu)作為國民經(jīng)濟運轉(zhuǎn)的劑，金融又是核心部門，保護起來成本太高，而一旦出現(xiàn)問題，危害則更大。
1997年亞洲金融危機以來，人們對于開放證券市場一直心存畏懼，視其為洪水猛獸。這里存在著一個常識性的誤解，即把資本市場的開放與證券市場和服務(wù)機構(gòu)的開放混為一談。事實上資本市場的開放主要是指外匯資本的開放，這是應(yīng)當(dāng)慎重的，而證券市場尤其是證券服務(wù)機構(gòu)的開放并未造成過直接的危害。1997年亞洲金融危機時所謂的國際炒家進攻香港，首先攻擊的也是聯(lián)系匯率，泰國、韓國，莫不是貨幣出了問題。危機爆發(fā)首先表現(xiàn)為外匯兌換的緊張，其次反映在商業(yè)銀行的柜臺上（擠提）。因此在各金融行業(yè)的放開次序上，證券公司的放開大可優(yōu)先進行。各國對吸收居民存款的商業(yè)銀行（包括同類的保險公司），其牌照基本不再批準，而對證券公司則持“審慎批準”態(tài)度，主要是看專業(yè)資格。
中國投資銀行下一階段發(fā)展的主流應(yīng)該是中外合資企業(yè)。中國改革開放20年多來的實踐，形成了一種以市場換管理的合資文化，這是一筆寶貴的財富。實踐證明，由于服務(wù)業(yè)不能簡單嫁接，單純引進技術(shù)和資金解決不了管理問題，一下子放開沖擊太大，合資則是解決這一問題的良策。
此外，從經(jīng)濟學(xué)的角度看，合資亦有其必要性。研究表明，技術(shù)含量是決定自行開發(fā)或合資的一個重要因素。以制造業(yè)為例，技術(shù)含量低或技術(shù)需求簡單的產(chǎn)品，是可以通過內(nèi)部開發(fā)或引進技術(shù)自行解決的，而對于技術(shù)含量高或技術(shù)需求復(fù)雜的產(chǎn)品（如飛機和汽車等），則難以自行開發(fā)。以我國汽車行業(yè)為例，2000年以前，汽車行業(yè)強調(diào)自行開發(fā)，對合資設(shè)置了很高的門檻，結(jié)果阻礙了技術(shù)進步，2000年以后，國家加大開放力度，放松了合資條件，不僅行業(yè)技術(shù)水平大幅提高，而且滿足了國內(nèi)的需求。作為投資銀行這類金融機構(gòu)，不僅對產(chǎn)品的技術(shù)含量要求高，更重要的是對人員素質(zhì)和專業(yè)技能要求高，對企業(yè)文化要求更高，需要通過合資來推進。
然而合資本身也自有其規(guī)律，并非所有的合資公司都能成功。隨著中國入世，對于外國證券經(jīng)營機構(gòu)進入中國已出臺了一些開放政策，如外資投行可與國內(nèi)券商合資新設(shè)證券公司，也可與國內(nèi)一般企業(yè)合作購買現(xiàn)有證券公司股權(quán)，但需剝離A股經(jīng)紀等業(yè)務(wù)，兩種方式下外資都只能占不超過33％的股份。但是目前看來，并未出現(xiàn)類似其它行業(yè)的外商蜂擁而至的局面，世界一流的投資銀行都未表現(xiàn)出明顯的合資意愿。這主要是因為現(xiàn)有規(guī)定過于嚴格，因此是否可考慮調(diào)整外資準入政策，允許外資投行與國內(nèi)一般投資者，如一般企業(yè)（包括民營資本）等非證券類機構(gòu)，新設(shè)合資證券公司，以及允許外資投行購買國內(nèi)證券公司股權(quán)后即擁有全業(yè)務(wù)牌照等。
此外，投資銀行的多種形式也應(yīng)是今后發(fā)展的重點。目前國內(nèi)僅有綜合類券商和經(jīng)紀類券商兩種類型，不能滿足行業(yè)和市場向縱深發(fā)展的需求，且機構(gòu)和業(yè)務(wù)的同質(zhì)性也會給行業(yè)帶來難以分散的巨大風(fēng)險。因此，可以鼓勵設(shè)立從事專門產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的投資銀行，如專門從事并購的投資銀行，推進投資銀行的專業(yè)化和多樣化。
需要指出的是，目前國內(nèi)有一批咨詢公司其實在從事專門的并購等投資銀行業(yè)務(wù)，但這類機構(gòu)的最大問題出現(xiàn)在關(guān)鍵性的融資環(huán)節(jié)，沒有足夠的融資能力和渠道，他們只能提供階段，無法滿足客戶最終需求。
中國投資銀行的發(fā)展，還應(yīng)從根本的產(chǎn)權(quán)制度建設(shè)上抓起。美國投資銀行成功的基礎(chǔ)就在于，投資銀行作為一個專業(yè)服務(wù)機構(gòu)，靈魂是合伙人制度，在這一點上與會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所沒有本質(zhì)區(qū)別，因為它們本身都是依賴于人力資本和專業(yè)技術(shù)，同時都必須承擔(dān)無限責(zé)任。但由于投資銀行業(yè)務(wù)對資本的需求強大，使得其在具體組織形式上與會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所又有所區(qū)別。中國的投資銀行應(yīng)當(dāng)借鑒高盛等美資投行的模式，把握合伙人制度的靈魂，尋找適合自己的模式。具體模式可包括合伙制或有限合伙制，股權(quán)中吸收一部分機構(gòu)投資者，成熟以后再上市。通過這個過程，最終形成最穩(wěn)定的股權(quán)結(jié)構(gòu)，即“三分原則”：三分之一為機構(gòu)投資者，三分之一為管理層（合伙人），三分之一為公眾投資者。
從各國對金融機構(gòu)監(jiān)管的實踐看也是如此。對銀行和保險公司等通過向公眾吸收資金開展業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，為防范風(fēng)險、保護債權(quán)人利益，一般監(jiān)管嚴格，不僅嚴格控制牌照的發(fā)放，而且對資本金等硬性指標(biāo)要求嚴格。對于投資銀行這類專業(yè)服務(wù)機構(gòu)，則更關(guān)注其從業(yè)資格（如專業(yè)技能等），而非資金。
另一個值得注意的問題是，依托商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行似乎已成為一種趨勢，這是需要慎重的。從美國經(jīng)驗來看，投資銀行之所以基業(yè)長青，1933年格拉斯-斯蒂爾法案起著非常重要的作用。這是因為該法案切斷了投資銀行與商業(yè)銀行的血脈關(guān)系，使得前者更加關(guān)注信用、服務(wù)和創(chuàng)造性。迄今為止商業(yè)銀行的投行部門，仍然鮮有成功案例，因為商業(yè)銀行或其投行部門在與投資銀行爭項目時，常常會借用銀行龐大的資產(chǎn)負債表，而這種做法可能會造成銀行風(fēng)險以指數(shù)倍數(shù)增加。事實上格拉斯-斯蒂爾法案一解除，安然事件就拖進去幾個大銀行。投資銀行之所以涉入不深，在于它的文化是建立在投資者基礎(chǔ)上，把投資者的錢在直接融資方式下交給企業(yè)，因此有著非常強烈的內(nèi)部和外部約束。而商業(yè)銀行是間接融資，錢相對好拿好用，容易錢容易出問題。目前看來，混業(yè)經(jīng)營仍然是大勢所趨，但進入投行領(lǐng)域的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)形成一種自律或者政府限制，將其業(yè)務(wù)范圍約束在以定息產(chǎn)品、資產(chǎn)管理和為投資者提供交易平臺上，唯此才能保證其風(fēng)險的可控性和自身的安全。
評之評
金融市場結(jié)構(gòu)的演進與投資銀行的發(fā)展
目前，世界經(jīng)濟一反往日繁榮景象，資本市場的動蕩也因之而撲朔迷離。一個話題重新活躍于國際經(jīng)濟論壇上；投資銀行何去何從？《市場開放與中國投資銀行業(yè)的發(fā)展》一文（以下簡稱方文）將這一國際性的討論引入了中國。中國資本市場正處于金融體制改革的前夜，這一討論應(yīng)特別引起人們的關(guān)注。
投資銀行的稱謂是相對于商業(yè)銀行的，其本質(zhì)是經(jīng)營風(fēng)險的金融企業(yè)。由于信息的不確定性及不對稱性所引起的風(fēng)險是客觀存在的，處置風(fēng)險就成為金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的核心。邏輯和經(jīng)驗一同表明，處置風(fēng)險只能沿兩個方向進行；一、跨時間配置，即通過不斷的積累流動性良好的資產(chǎn)來平滑時點上出現(xiàn)的風(fēng)險，這是典型的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險配置方法。貸款業(yè)務(wù)中的風(fēng)險（壞賬）如果不能用利潤沖銷，亦可通過存款的增長將風(fēng)險推向未來。二、時點上分散，即通過多種金融工具在市場上及時進行對沖，從而將風(fēng)險分散在不同金融工具上。這是投資銀行的慣常做法，它需要資本市場的支持。資本市場愈發(fā)展，金融工具便愈發(fā)達，具有不同風(fēng)險偏好的投資者參與便愈廣泛，分散風(fēng)險便愈容易。
基于風(fēng)險配置方法的不同，就出現(xiàn)了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與投資銀行業(yè)務(wù)的區(qū)別。商業(yè)銀行為平滑風(fēng)險而大規(guī)模吸儲和負債經(jīng)營，債權(quán)的安全至為關(guān)鍵，其經(jīng)營風(fēng)格只能是謹慎穩(wěn)健的，其經(jīng)營理念只能是成本最小化。資本市場投資者則需要不斷將其風(fēng)險對沖或分散，為其提供不同風(fēng)險收益組合的金融工具則成為投資銀行生存與發(fā)展的要務(wù)。由此，其經(jīng)營風(fēng)格必然表現(xiàn)出創(chuàng)新為上，其經(jīng)營的理念自然是利潤最大化。這種風(fēng)格和理念的制度化和流程化造就了不同的金融機構(gòu)，形成了不同的文化。方文所言“迄今為止的商業(yè)銀行的投行部門，仍然鮮有成功的案例”，除了其他原因外，因風(fēng)險控制的要求不同而形成的不同文化恐怕是更為根本的原因。
企業(yè)制度和資本市場結(jié)構(gòu)的演進具有明顯的路徑依賴性。歐洲工業(yè)革命之后，生產(chǎn)的社會化需要資本的社會化，將涓涓細流匯集成江河的吸儲功能至為必需，以存貸業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代商業(yè)銀行制度也隨之在歐洲奠基。歐洲的金融市場結(jié)構(gòu)有其特點，企業(yè)更依賴于商業(yè)銀行，其資金獲得優(yōu)先順序是貸款、發(fā)行債券，最后才是發(fā)行股票，形成以債務(wù)融資為主的主辦銀行的體制。投資銀行在業(yè)務(wù)上，甚至于在機構(gòu)上都附屬于商業(yè)銀行。
相反，北美的金融市場結(jié)構(gòu)卻不同，其資本市場，尤其是股票市場更為發(fā)達，企業(yè)的資金獲得不必完全依賴于商業(yè)銀行的貸款，以股本融資為基本業(yè)務(wù)的投行服務(wù)便脫穎而出，形成投資銀行和商業(yè)銀行并駕齊驅(qū)的局面。形成這種局面的歷史原因之一是，19世紀末，在北美商業(yè)銀行尚未形成氣候之前，以股份公司為代表的新型企業(yè)組織以及與之相適應(yīng)的資本市場開始發(fā)育，使其有可能培育出獨立的投資銀行機構(gòu)，而不必從尚未成熟的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中衍生，并因此形成獨立的投資銀行文化。方文指出“根源于不同文化發(fā)展出來的投資銀行，區(qū)別是非常巨大的”實際上說明了對不同金融市場結(jié)構(gòu)的路徑依賴，導(dǎo)致了不同的結(jié)果。
這里，便自然提出一個問題，這些國家現(xiàn)存的投資銀行能發(fā)展成為典型的投資銀行嗎？通過市場開放，形成市場競爭，這種情況是有可能的。但似乎這是或然的。問題可以分解為兩個方面來探討：一、在存在路徑依賴情況下，開放到什么程度才足以改變金融市場結(jié)構(gòu)？二、即使開放改變了對金融市場結(jié)構(gòu)的路徑依賴，本土的投行就能發(fā)展成為典型的投行嗎？
就第一個問題而言，資本市場發(fā)展的經(jīng)驗表明，路徑依賴植根于經(jīng)濟社會生活的方方面面，不會輕易改變。例如，隨著歐盟的建立，歐洲市場開放程度大大提高，而與此同時，其金融市場結(jié)構(gòu)變化卻不明顯，至今股權(quán)融資依然是從屬性的。法蘭克福交易所的所謂創(chuàng)業(yè)板市場的關(guān)閉，除高科技泡沫破裂外，這恐怕也是原因之一。事實上，德國的企業(yè)制度、法律制度及投資者偏好，均不能形成股本融資的有效市場依托。
關(guān)鍵詞：銀行改革；產(chǎn)權(quán)制度；自生能力；內(nèi)在約束；監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變
Abstract：Huge progress in Chinese banking system should be mainly attributed to the reform and opening policy，as well as Chinese rapid economic growth. Meanwhile，Chinese banking institutions behavior is still suffering from the deficiency in commercial independence，effective corporate governance and risk management，as well as scientific operations，which roots in the shortage of endogenous ability and self discipline mechanism in banking institutions. Based on the institutional analysis of the problems，policy recommendations are given，to improve the banking supervision effectiveness and performance.
Key Words：banking reform，ownership，endogenous ability，self-discipline，supervision optimization
中圖分類號：F832 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-2265（2012）03-0069-05
一、引言
近年來，在充分借鑒國外經(jīng)驗教訓(xùn)、并結(jié)合中國實際的基礎(chǔ)上，以國有商業(yè)銀行為主體的各類銀行業(yè)金融機構(gòu)，按照現(xiàn)代商業(yè)銀行的治理架構(gòu)和管理體系，進行了一系列的體制、機制性改革，總體實力和綜合競爭力顯著提升，并有效抵御了新一輪國際金融危機的沖擊。與此同時，銀行業(yè)監(jiān)管在理念、框架、技術(shù)、工具、手段等各方面也發(fā)生了巨大變化，監(jiān)管有效性較以往顯著提升。
客觀來講，盡管中國銀行業(yè)改革發(fā)展有了巨大進步，但離市場化的改革目標(biāo)還有差距，主要體現(xiàn)在三個方面：一是現(xiàn)代金融企業(yè)（銀行）制度尚未真正確立、顯效；二是銀行經(jīng)營發(fā)展方式依然粗放，風(fēng)險約束不強，對風(fēng)險的管控能力偏低；三是監(jiān)管有效性的持續(xù)提升遭遇諸多現(xiàn)實困難。這些差距已經(jīng)成為當(dāng)前銀行業(yè)改革發(fā)展面臨的根本性、長期性問題，同時也意味著，靠外部力量推動的銀行改革發(fā)展的邊際效率正在下降。
本文將在理性評價近年來中國銀行業(yè)改革發(fā)展成效的基礎(chǔ)上，指出改革發(fā)展的成績主要源于各種外部紅利，而公司治理機制以及內(nèi)控制度建設(shè)才剛剛起步，銀行離真正市場主體的自我發(fā)展和自律約束還有很大的差距，因此，必須要切實轉(zhuǎn)變思路，把強化銀行自生能力與內(nèi)在約束作為下一步深化改革發(fā)展的重心，在此基礎(chǔ)上推動和促動監(jiān)管方式有效轉(zhuǎn)變。
二、中國銀行業(yè)改革發(fā)展成效透露出的表象與內(nèi)在實質(zhì)①
2003年以來，中國銀行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展取得了舉世矚目的成就，體制機制改革取得歷史性突破，銀行業(yè)整體實力顯著增強，主要表現(xiàn)在：一是業(yè)務(wù)規(guī)?？焖倥蛎?。2010年末，全國銀行業(yè)資產(chǎn)總額95.3萬億元，較2003年末增長了2.5倍，年均復(fù)合增長率達16.7%。2010年英國《銀行家》雜志全球前1000家銀行排名中，中國有84家，比2003年增加69家。二是盈利水平大幅提高。2010年全國銀行業(yè)稅后利潤高達8991億元，是2003年的27倍；資產(chǎn)收益率達到1.03%，比2003年提高1.02個百分點，資本收益率高達17.5%，比2003年提高14.5個百分點，達到國際良好銀行水平。三是資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善。2010年末，全國各類商業(yè)銀行不良貸款余額為4336億元，比2004年減少14017億元，資產(chǎn)質(zhì)量在國際銀行業(yè)中已處于較好的水平。四是風(fēng)險抵御能力持續(xù)提升。2010年末中國銀行業(yè)整體加權(quán)平均資本充足率由2003年的-2.98%持續(xù)上升為12.16%，全部商業(yè)銀行資本充足率均超過8%。2010年末全國銀行業(yè)撥備余額達到1.3萬億元、撥備覆蓋率217.7%，而這一數(shù)據(jù)在2002年時還僅為6.7%。
單從賬面數(shù)據(jù)來看，自2003年以來，中國銀行業(yè)迅速發(fā)展壯大，實力倍增。然而，我們也必須清醒地看到，這些成績更多的來源于經(jīng)濟快速增長、穩(wěn)定的利差以及改革政策支持等外部因素，主要表現(xiàn)在：
（一）經(jīng)濟高速增長的溢出效應(yīng)
2003年以來，中國經(jīng)濟進入了新一輪快速發(fā)展通道，年均復(fù)合增長率高達14.38%，高出全球經(jīng)濟同期平均增速10多個百分點；同時，全社會固定資產(chǎn)投資年均復(fù)合增長率高達22.3%，2010年實現(xiàn)總投資27.8萬億元，是2003年的5倍，國內(nèi)貸款在投資資金來源中的比重平均保持在17.24%。在投資拉動、資金推動為主的增長方式下，持續(xù)高增長的經(jīng)濟環(huán)境為銀行業(yè)的快速成長提供了強勁的推動力。
（二）貨幣環(huán)境持續(xù)寬松的強力支撐
經(jīng)濟高速增長的同時，經(jīng)濟金融化、貨幣化水平也顯著提高。2010年末，M2總量達到72.58萬億，是2003年的3.3倍，M2/GDP的比值從1.6上升至1.8，提高了12.5%。貨幣供應(yīng)的快速擴張顯著強化了銀行業(yè)信用創(chuàng)造能力，持續(xù)的流動性過剩甚至一度成為宏觀調(diào)控治理的難點。2010年末，銀行業(yè)存款余額73.34萬億，是2003年的3.33倍，年均增長33.26%；貸款余額50.92萬億，是2003年的3倍，年均增長28.56%。
（三）利差水平較高，收入結(jié)構(gòu)不合理
由于存貸款利率基本還處于管制狀態(tài)，并沒有完全市場化，一年期存貸款基準利率息差常年維持在3個百分點左右，高出國際銀行業(yè)平均水平100―150個基點。2010年，中國銀行業(yè)凈利息收入對利潤的貢獻率達66%。目前國內(nèi)銀行除中國銀行因歷史原因非利差收入占比超過30%以外，絕大多數(shù)銀行非利差收入占比在20%以下，這與國際先進銀行普遍40%以上的水平差距甚遠。
（四）資本內(nèi)在補充不足，過度依賴外源融資
2010年末，銀行業(yè)所有者權(quán)益5.82萬億，是2003年的5.92倍。但銀行資本的增加主要靠外部融資。2010年，為彌補快速發(fā)展帶來的資本缺口，四大國有銀行先后通過股市再融資2870億元，16家上市銀行中有14家完成新融資計劃，共計籌集資本金3413億元。另外，2004年以來，四大銀行還先后發(fā)行次級債券余額2988億元。粗略估計，僅這幾項就占到四大國有銀行目前資本金的45.53%。在四大國有銀行資本實力壯大過程中，外源融資的作用舉足輕重，只靠銀行內(nèi)部補充資本無法滿足銀行業(yè)發(fā)展的需要。
（五）風(fēng)險化解主要依靠政策扶持
2000年信達、華融、東方、長城四家資產(chǎn)管理公司收購了13939億元的銀行不良資產(chǎn)，其中四大國有商業(yè)銀行共實現(xiàn)政策性剝離9800億元。2004至2008年間，工農(nóng)中建交5家銀行在上市前的財務(wù)重組中，合計又剝離不良貸款1.68萬億元，是2004―2010年間5家銀行不良貸款下降額（12625億元）的1.33倍；2002年，人民銀行發(fā)行1656億元央行票據(jù)，專門用以置換農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)；2010年全國農(nóng)村信用社不良貸款率仍高達11.04%，與此同時，農(nóng)信社資產(chǎn)質(zhì)量不實的問題仍比較嚴重，不良貸款邊清邊增、前清后增的現(xiàn)象比較普遍。
三、問題及其成因探究
銀行業(yè)改革發(fā)展的成績巨大，但是銀行業(yè)運行中一些長期存在的矛盾尚未根本解決，集中體現(xiàn)在三個方面：
（一）外延粗放式增長特征明顯
一是業(yè)務(wù)發(fā)展主要是簡單的數(shù)量擴張。銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)?？焖倥蛎?，有經(jīng)濟總量持續(xù)增加、信用創(chuàng)造、金融深化等客觀的因素，但是其中靠機構(gòu)擴張、增設(shè)網(wǎng)點的因素占有相當(dāng)?shù)谋戎亍?010年末，全國銀行業(yè)從業(yè)人員299萬，比2006年增加了26萬。銀行業(yè)務(wù)發(fā)展有著強勁的規(guī)模偏好，各類機構(gòu)都在追求做大做強，仍屬于高成本投入增長模式。初步測算，2001年來中國銀行業(yè)營業(yè)費用年復(fù)合增長率超過13%，明顯高于國際先進銀行水平；而人均利潤則明顯低于國際先進銀行水平。二是資本消耗快，自我補充能力不足。由于沒有有效的風(fēng)險緩釋工具，資本管理水平低下，規(guī)?？焖贁U張必然快速消耗資本，而利潤補充只是“杯水車薪”，各類銀行機構(gòu)不得不紛紛尋求增資擴股、發(fā)次級債、增發(fā)股票等手段進行再融資，以滿足監(jiān)管資本要求。三是金融創(chuàng)新能力低下，低層次同質(zhì)化競爭嚴重。金融創(chuàng)新仍處于粗放式管理階段，創(chuàng)新層次較低，往往偏重于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)市場，中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新較少，技術(shù)含量低，而高收益的品種和原創(chuàng)、可持續(xù)的創(chuàng)新少。
（二）管理基礎(chǔ)仍很薄弱
一是理念存在偏差。由于片面追求規(guī)模增長，加上“在發(fā)展中解決問題”的思想影響，銀行業(yè)尤其是基層銀行機構(gòu)“重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險管理”的現(xiàn)象較普遍。二是管理方式行政化。由于長期受計劃經(jīng)濟管理體制的影響，在各類銀行業(yè)金融機構(gòu)中均還存在濃厚的行政管理色彩。三是信貸管理精細不足、粗放有余。銀行授信普遍偏好大客戶、中長期貸款，重抵押、輕現(xiàn)金流，從而對認真執(zhí)行貸款“三查”的實質(zhì)性意義重視不夠。四是基于信用風(fēng)險進行靈活定價的能力不足，對所謂的大型、優(yōu)質(zhì)客戶簡單下浮，對項目本身的關(guān)注較少，而對中小客戶利率經(jīng)常一浮到頂。
（三）內(nèi)部控制缺失問題突出
一是風(fēng)險識別和評估方式、手段落后，風(fēng)險識別與評估仍以定性分析為主，基于定量分析的風(fēng)險管理技術(shù)手段較少，即使是信用風(fēng)險的定量分析也僅限于對企業(yè)財務(wù)報表的簡單分析。風(fēng)險管理主要以單一風(fēng)險控制為主，注重事后監(jiān)控，未覆蓋所有風(fēng)險，風(fēng)險管理的長效機制沒有從根本上得到建立，全面風(fēng)險管理方法框架尚未普及。二是內(nèi)部控制措施不健全。沒有完備的內(nèi)部控制制度，不能及時對接業(yè)務(wù)變化，難以有效覆蓋風(fēng)險。三是信息交流反饋不暢。內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營的數(shù)據(jù)化、信息化、集中化程度低，數(shù)據(jù)缺失較為嚴重，難以及時有效支持經(jīng)營決策。四是內(nèi)部審計績效欠佳，整改糾錯能力差。對內(nèi)部審計的功能定位不準確，獨立性不強，內(nèi)審力度不深不透，對審計問題的問責(zé)追究影響力較弱。
總體來說，在經(jīng)濟高速增長、利率未完全市場化以及銀行經(jīng)營體制轉(zhuǎn)變釋放的動力等諸多因素的共同作用下，中國銀行業(yè)獲得了迅速成長。從銀行體制改革歷程來看，主要還是強制性制度變遷，重要的改革變化都源于自上而下的政府強制性供給行為，而不是自下而上的誘致性微觀銀行企業(yè)需求行為（宋士云，2008）。分析原因，主要有如下幾個方面：
第一，產(chǎn)權(quán)虛置導(dǎo)致內(nèi)生激勵不足。中國銀行體系制度變遷的初始條件是以國有產(chǎn)權(quán)為核心的政府對銀行體系的絕對控制。從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)看，國有銀行自成立至今其國有控股的性質(zhì)始終沒有改變；地方性金融機構(gòu)如各地城市商業(yè)銀行受當(dāng)?shù)卣绊戄^大；股份制銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)雖然比較合理，但主要大股東基本上是國家股或國有背景；農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)邊界依然模糊，存在著股東權(quán)屬不清，結(jié)構(gòu)不合理甚至似是而非的問題。中國銀行業(yè)的國有和“準國有”性質(zhì)自然派生出產(chǎn)權(quán)主體虛置、產(chǎn)權(quán)邊界模糊、產(chǎn)權(quán)約束弱化等非市場化特性。各主要商業(yè)銀行的董事長、行長、監(jiān)事長等由各級政府任命或掌控。而政府經(jīng)常以行政性目標(biāo)直接干預(yù)銀行的正常經(jīng)營，銀行也經(jīng)常將滿足政府的政策偏好作為其經(jīng)營目標(biāo)。尤其是國有控股銀行，其資源的使用、轉(zhuǎn)讓和收入的享用權(quán)都由國家所有，銀行真正所有權(quán)的行使實際處于虛置狀態(tài)，這使銀行經(jīng)營管理者很容易將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給國有產(chǎn)權(quán)，國家?guī)缀醭袚?dān)了無限責(zé)任，銀行經(jīng)營過程中風(fēng)險意識淡化成為必然。這是中國銀行業(yè)缺乏自生能力和自律約束的制度根源。
第二，多重委托―關(guān)系弱化了銀行治理有效性。國有和準國有產(chǎn)權(quán)的性質(zhì)決定了中國商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面始終存在著多重委托―關(guān)系，由此導(dǎo)致商業(yè)銀行公司治理機制要比西方同業(yè)困難得多?；\統(tǒng)而言，國有銀行的委托―關(guān)系主要體現(xiàn)在：存款人與銀行、股東與銀行之間、銀行與借款人、監(jiān)管者與銀行。除此之外，在微觀管理層面又形成“總行―一級分行―二級分行―支行―分理處―儲蓄所”的層層授權(quán)、層層關(guān)系，形成了超長的委托―鏈，遠遠超過初始委托人可控制的范圍，委托人對人的約束和控制力逐級弱化，很容易成倍加劇逆向選擇和道德風(fēng)險。不良貸款的不斷反彈和重復(fù)剝離是該問題的最好佐證。隨著層次的增加，委托―關(guān)系的成本也以更快的速度擴大，造成經(jīng)營管理效率低下。在如此復(fù)雜的系統(tǒng)中，由于所有者約束遞減機制，從而使所有權(quán)在處于鏈條終端的者幾乎不能得到約束，導(dǎo)致案件容易在基層頻發(fā)。內(nèi)部制衡機制的弱化是中國銀行業(yè)缺乏自生能力和自律約束的制度表現(xiàn)。
第三，行政壟斷下的金融抑制導(dǎo)致市場約束失效。王國紅（2002、2003）認為，中國銀行業(yè)市場集中度高、規(guī)模不經(jīng)濟、行政壁壘高，并不是真正經(jīng)濟學(xué)意義上的壟斷，而是金融抑制下的行政壟斷。金融市場的不發(fā)達導(dǎo)致市場信號噪音偏高，與企業(yè)風(fēng)險狀況缺乏相關(guān)性（孫龍建，2008），嚴重阻礙了市場約束機制的發(fā)揮，市場參與者無法準確對銀行風(fēng)險定價，監(jiān)管者無法采用市場信號改進監(jiān)管約束。政府壟斷伴生帶來了國家對銀行的隱性擔(dān)保，并成為銀行業(yè)各市場主體的體制性依賴。政府對銀行業(yè)的支持，除基本的資金支持外，最主要的還在于提供了國家聲譽的隱性擔(dān)保。在缺少市場化退出機制情況下，國家的“救市”措施強化了國有產(chǎn)權(quán)下的隱性擔(dān)保問題，而國家在銀行業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險問題時的保護措施，使這種隱性擔(dān)?！帮@性化”，進一步強化這種體制性依賴。
第四，外部監(jiān)管與銀行業(yè)運行契合度亟待提升。一是行政化、合規(guī)為主的監(jiān)管方式尚未根本改變。目前的現(xiàn)實情況是，各級監(jiān)管部門還承擔(dān)著推動銀行改革發(fā)展的角色，推動者與監(jiān)管者的角色沖突導(dǎo)致其無法真正做到以控防風(fēng)險為本的監(jiān)管。實踐中，監(jiān)管與主管不分、監(jiān)督和管理不分的情況時有發(fā)生。監(jiān)管方式仍過分依靠合規(guī)性監(jiān)管，日常檢查監(jiān)督主要關(guān)注銀行機構(gòu)是否有違規(guī)現(xiàn)象，而對于業(yè)務(wù)經(jīng)營中的風(fēng)險問題的敏感性和前瞻性不強。二是監(jiān)管獨立性未得到有效保障。監(jiān)管機構(gòu)在人員任免、財務(wù)來源以及政策目標(biāo)上與政府有密切聯(lián)系；實踐中，監(jiān)管部門受到各級政府的干預(yù)過多，缺乏獨立執(zhí)行監(jiān)管政策的條件；金融機構(gòu)一旦出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，政府往往以行政方式出面干預(yù)，對金融風(fēng)險的違規(guī)行為做出糾正。監(jiān)管機構(gòu)由于存在多元目標(biāo)、面臨多重博弈，實踐中難以真正超脫，存在監(jiān)管過度容忍現(xiàn)象。三是監(jiān)管資源約束日益緊張。隨著銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的迅速膨脹和銀行機構(gòu)的快速設(shè)立，監(jiān)管資源的配備并沒有相應(yīng)增加，由于無法真正做到“風(fēng)險為本”的監(jiān)管運行，監(jiān)管部門的職責(zé)任務(wù)日益繁重，尤其造成基層監(jiān)管部門疲于應(yīng)付、力不從心，監(jiān)管有效性大打折扣。此外，隨著金融組織和業(yè)務(wù)復(fù)雜性的不斷增加，監(jiān)管人員的監(jiān)管能力受到巨大挑戰(zhàn)，現(xiàn)有的監(jiān)管人才流失、風(fēng)險監(jiān)管專業(yè)人才匱乏，嚴重制約著監(jiān)管有效性的持續(xù)提升。
四、政策啟示
總體來講，中國銀行業(yè)發(fā)展取得的成績主要得益于改革開放以來體制釋放所帶來的政策紅利以及經(jīng)濟快速發(fā)展帶來的歷史性機遇，銀行作為市場主體的商業(yè)自主性、銀行公司治理和風(fēng)險管控的有效性、經(jīng)營管理的科學(xué)性并沒有明顯提高，作為體現(xiàn)主體自生能力和自律約束的機制尚未真正形成。為此，應(yīng)著力完善以下幾個方面，并以此推動監(jiān)管方式的轉(zhuǎn)變和優(yōu)化。
（一）夯實基礎(chǔ)，把銀行打造為真正的市場主體
銀行真正成為以市場為導(dǎo)向，以商業(yè)原則為基礎(chǔ)，自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔(dān)風(fēng)險的市場主體，是加強銀行自生能力和自律約束最為核心的條件。一是進一步深化產(chǎn)權(quán)制度改革。產(chǎn)權(quán)改革沒有真正到位所導(dǎo)致的股東監(jiān)督的缺位，是銀行自律缺失的核心癥結(jié)所在。推進產(chǎn)權(quán)改革不能一味追求股權(quán)的多元化、分散化，也不能盲目設(shè)定法人股的比重要求，而應(yīng)當(dāng)堅持實事求是原則，致力于引入完全人格化和市場化產(chǎn)權(quán)主體（包括法人和自然人），真正實現(xiàn)監(jiān)督力量的實體化，利用股東對自身權(quán)益的關(guān)心，形成股東間的相互制衡，從而建立起有效的股東監(jiān)督約束機制。二是持續(xù)完善公司治理機制。國內(nèi)外實踐充分證明，完善的公司治理是銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營、可持續(xù)發(fā)展的體制基礎(chǔ)（劉明康，2011）。通過明確公司治理各主體及其成員的職責(zé)，進一步完善銀行公司治理的制衡機制和運行機制，從而形成各治理主體基于各自責(zé)任和職權(quán)相互匹配和相互平衡。三是切實加強內(nèi)部控制。目前，大部分銀行機構(gòu)的內(nèi)控制度已較為完備，但有法不依、有章不循的問題仍不同程度地存在，成為各種違規(guī)問題屢禁不止、屢查屢犯的重要原因。要特別注重執(zhí)行力建設(shè)，真正把內(nèi)控制度執(zhí)行到位，才能實現(xiàn)銀行對自身行為的自我規(guī)范。
（二）優(yōu)化環(huán)境，完善對銀行業(yè)的市場約束
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會（1997）在有效銀行監(jiān)管核心原則中提出：有效銀行監(jiān)管的先決條件之一是有效的市場約束，監(jiān)管者應(yīng)鼓勵建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)，以強化市場透明度和監(jiān)督作用，提高市場的約束作用。完善的市場約束可以通過市場參與者對銀行行為的激勵與約束，對銀行自律起到不可替代的良性作用。一是建立強制性信息披露機制。由于中國銀行業(yè)統(tǒng)一、規(guī)范、科學(xué)的信息披露體系尚未建立，導(dǎo)致銀行缺乏相應(yīng)的社會監(jiān)督。當(dāng)前，要借鑒和遵循巴塞爾銀行監(jiān)督委員會就商業(yè)銀行信息披露問題提出的一系列原則要求，逐步建立嚴格規(guī)范的信息披露制度，鼓勵銀行及時披露信息，增強市場透明度，以便市場參與者能獲得可靠、及時的信息，形成對信息的理性反應(yīng)，提供科學(xué)有效的激勵和約束，從而促進銀行的穩(wěn)健和安全。二是建立有效的市場退出機制。市場退出是對銀行的終極性處罰，其對銀行行為具有強約束和威懾力。建立有效的市場退出機制，首先要完善市場退出法律框架，充分借鑒和吸收國外金融機構(gòu)市場退出的法律法規(guī)和經(jīng)驗，盡快制定有關(guān)銀行機構(gòu)市場退出的法律法規(guī)，以及與之配套的實施細則和操作辦法。其次，要規(guī)范處置方式，根據(jù)經(jīng)濟金融運行的環(huán)境和有問題銀行風(fēng)險的性質(zhì)確定銀行市場退出的判斷標(biāo)準，實現(xiàn)統(tǒng)一判斷，分類處置。
（三）加強同業(yè)自律，健全行業(yè)規(guī)范和競爭秩序
目前，中國銀行業(yè)的外部監(jiān)管力量主要集中于監(jiān)管部門，隨著市場化程度加深、市場規(guī)模的擴大和市場構(gòu)成的日益復(fù)雜，充分發(fā)揮行業(yè)自律組織的作用，使之成為監(jiān)管力量的有益補充，是強化外部監(jiān)管和銀行自律的有效手段。行業(yè)自律可以有效防止過度或無序競爭、降低整個社會的交易成本、高效地利用外部監(jiān)管資源。因此，銀行業(yè)協(xié)會要進一步明確行業(yè)人的定位，對內(nèi)作為行業(yè)的協(xié)調(diào)者，對外代表銀行業(yè)參與監(jiān)管博弈，通過自我管理、自我服務(wù)、自我監(jiān)督，實現(xiàn)同業(yè)間的相互監(jiān)督和約束，從而規(guī)范銀行經(jīng)營行為，避免“囚徒困境”中兩敗俱傷的不良后果，持續(xù)實現(xiàn)帕累托改進，促進行業(yè)共同發(fā)展。
（四）強化監(jiān)管執(zhí)法，創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境
銀行自律約束的構(gòu)建，還必須依靠監(jiān)管部門的外部推動。當(dāng)務(wù)之急是持續(xù)強化公正執(zhí)法力度，確保市場競爭的公平性、規(guī)則秩序的透明度和制度規(guī)范的可執(zhí)行性，防止監(jiān)管套利和“劣幣驅(qū)逐良幣”等問題的發(fā)生。同時，監(jiān)管部門還應(yīng)設(shè)計激勵相容機制來引導(dǎo)金融機構(gòu)的行為，著力培育銀行“自律約束”的內(nèi)生動力，建立“銀行自律為主、監(jiān)管有效補充”的監(jiān)管體系，逐步實現(xiàn)市場化監(jiān)管。從具體監(jiān)管方式上，應(yīng)由行政命令式逐步向原則激勵式轉(zhuǎn)變，把監(jiān)管重點放在防范重大及系統(tǒng)性風(fēng)險、保護金融消費者利益及營造公平公正的市場環(huán)境上，為銀行業(yè)加強“自律約束”營造良好的氛圍。
注：
①本部分數(shù)據(jù)來源，除特殊說明外，主要來自《中國金融統(tǒng)計》、銀監(jiān)會各期年報等公開數(shù)據(jù)。
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一、國際金融危機的成因及教訓(xùn)
一是放松了傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，埋下了危機的隱患。商業(yè)銀行和住房貸款公司為了吸引客戶、擴大資產(chǎn)規(guī)模，放松了風(fēng)險管理要求，降低信貸門檻，大量發(fā)放零首付浮動利率的住房抵押貸款，導(dǎo)致了信用風(fēng)險的積聚。但經(jīng)濟條件發(fā)生變化，如聯(lián)邦基金利率連續(xù)上升等，低收入者償債能力不足的問題就暴露出來，加之房地產(chǎn)價格下行，次貸違約率就會顯著上升，導(dǎo)致大量呆賬壞賬的出現(xiàn)，并引起之后的連鎖反應(yīng)。
二是資產(chǎn)證券化的廣泛應(yīng)用
導(dǎo)致次級房貸的過度膨脹。上世紀90年代以后，美國銀行業(yè)的經(jīng)營模式逐步由“購買—持有”向“發(fā)起—銷售”轉(zhuǎn)化，銀行收入和盈利更多地來源于資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。同時，由于資產(chǎn)證券化為銀行轉(zhuǎn)移風(fēng)險和釋放資本壓力提供了捷徑，為金融機構(gòu)降低審批標(biāo)準提供了契機，推動了次級貸款大規(guī)模發(fā)放和次貸支持債券市場的快速發(fā)展。2006年，美國約75%的次級房貸被證券化。
三是過度的金融創(chuàng)新造成信用風(fēng)險在整個銀行體系的傳導(dǎo)和放大。美國次貸市場的總規(guī)模最高達1.3萬億美元左右，創(chuàng)造出的抵押貸款支持債券超過2萬億美元，而在此基礎(chǔ)上的全球CDO（債務(wù)抵押債券）市場規(guī)模超過6萬億美元，CDS（信用違約掉期）市場規(guī)模2007年底頂峰時更是達到62萬億美元之巨。銀行為拓展業(yè)務(wù)、擴大資產(chǎn)規(guī)模也紛紛參與到CDO和CDS市場，原本針對分散信用風(fēng)險而設(shè)計的金融衍生工具，變成了風(fēng)險不斷傳導(dǎo)和蔓延的擴大器。與此同時，由于很多金融衍生產(chǎn)品設(shè)計得過于復(fù)雜，只能通過模型為其定價，使得投資者面臨的風(fēng)險遠遠超出了其可識別和可承受的范圍，無法對風(fēng)險有效地管控。因此，危機爆發(fā)后，許多銀行都因相關(guān)衍生品交易出現(xiàn)巨額虧損。
四是金融監(jiān)管的缺位使銀行業(yè)的發(fā)展脫離了穩(wěn)健的軌道。此次金融危機也暴露了現(xiàn)有監(jiān)管體系在混業(yè)經(jīng)營、跨市場的金融創(chuàng)新等方面存在監(jiān)管真空。一方面，監(jiān)管機構(gòu)過于迷信市場的作用，忽視了資本逐利動機下隱藏的系統(tǒng)性風(fēng)險隱患，未對銀行盲目跟風(fēng)、放松貸款限制的行為采取必要的限制，最終釀成次貸危機；另一方面，監(jiān)管模式滯后于金融創(chuàng)新的實踐，對復(fù)雜產(chǎn)品的風(fēng)險鏈條、跨行業(yè)和跨市場的金融產(chǎn)品及場外交易無法進行有效的風(fēng)險監(jiān)測和分析，從而未能及時采取行動致使危機不斷擴散。
二、金融危機對我國銀行業(yè)發(fā)展帶來的警示
首先，我國銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)存在的信用風(fēng)險不可忽視。近年來，在多種因素的作用下，我國房地產(chǎn)市場出現(xiàn)過度繁榮，論文日趨高漲的房價和日益增多的投機行為，都加速著房地產(chǎn)泡沫的產(chǎn)生。而房地產(chǎn)開發(fā)貸款和住房抵押貸款都是銀行大力發(fā)展的主要業(yè)務(wù)。據(jù)統(tǒng)計，在房地產(chǎn)開發(fā)資金中信貸資金所占比重已超過60%，一旦房地產(chǎn)泡沫破滅，銀行將成為房地產(chǎn)風(fēng)險的最大承擔(dān)者。此外，2008年底以來，我國投資高速增長，與此相應(yīng)的是銀行信貸規(guī)模尤其是中長期貸款的急劇膨脹。2009年，全年新增貸款9.6萬億元，中長期貸款比重為69.8%；今年一季度新增貸款2.6萬億元，中長期貸款高達93%。而在所有投資項目中，不乏重復(fù)建設(shè)和超前的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，此類項目的特點是盈利能力差、還款時間長，這使我國銀行業(yè)面臨較大的呆賬、壞賬風(fēng)險。
其次，我國銀行業(yè)的金融創(chuàng)新能力亟待加強?？陀^而言，金融創(chuàng)新只要運用得當(dāng)，能幫助銀行分散風(fēng)險、提高效率。我國商業(yè)銀行普遍以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主，息差收入占總收入比重往往超過80%，而發(fā)達國家銀行的中間業(yè)務(wù)收入占總收入的比重往往超過70%。由于息差收入占比過大，使銀行更容易受到利率風(fēng)險及宏觀經(jīng)濟周期性波動的影響，而且也制約了銀行的盈利能力。我國銀行業(yè)金融創(chuàng)新能力不足還體現(xiàn)在產(chǎn)品層次較低、較少原發(fā)性創(chuàng)上，絕大多數(shù)金融產(chǎn)品直接移植、克隆國外金融產(chǎn)品。由于這些產(chǎn)品缺乏對國內(nèi)客戶結(jié)構(gòu)和客戶需求的充分分析，也不能與銀行自身營銷策略和業(yè)務(wù)能力有效匹配，難以真正達到提高銀行競爭力和經(jīng)營效率的目的。
第三，金融監(jiān)管的發(fā)展對我國銀行業(yè)監(jiān)管水平提出了更高的要求。在此次金融危機過程中，混業(yè)經(jīng)營的全能型銀行，其抵御和化解危機的能力明顯強于單一化經(jīng)營的金融機構(gòu)。因此，混業(yè)經(jīng)營將成為今后銀行業(yè)發(fā)展的大趨勢。我國銀行業(yè)在綜合經(jīng)營方面已邁出了步伐，目前已有9家商業(yè)銀行投資設(shè)立或參股基金公司，5家商業(yè)銀行投資設(shè)立金融租賃公司。然而，我國金融監(jiān)管機構(gòu)“一行三會”卻仍然是在分業(yè)經(jīng)營的模式下設(shè)立并運作的，這一監(jiān)管體制難以適應(yīng)今后日益發(fā)展的混業(yè)經(jīng)營模式。此外，隨著我國銀行金融創(chuàng)新和國際化速度的加快，監(jiān)管的理念、技術(shù)手段和國際合作等，都亟待提升。
第四，我國銀行業(yè)缺乏風(fēng)險應(yīng)對機制。我國銀行業(yè)存在“大而不能倒”的機構(gòu)，如果不能建立相應(yīng)的應(yīng)急機制，一旦出現(xiàn)難以憑自身力量克服的危機，那么，很可能對整個金融市場造成強烈的沖擊和不可逆轉(zhuǎn)的傷害。因此，應(yīng)盡快完善相關(guān)應(yīng)對機制。
三、促進我國銀行業(yè)健康發(fā)展的政策建議
（一）扎實做好傳統(tǒng)業(yè)務(wù)當(dāng)前，我國商業(yè)銀行應(yīng)謹慎參與資本市場和投行業(yè)務(wù)，認真汲取國際金融危機中歐美銀行的教訓(xùn)，從實際出發(fā)，進一步做大做強自身擅長的存款和信貸業(yè)務(wù)。進一步充實資本金水平，配合國家宏觀政策，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，調(diào)整資產(chǎn)負債在期限結(jié)構(gòu)上的匹配，加強對高風(fēng)險信貸資產(chǎn)的監(jiān)控和撥備，做好應(yīng)急預(yù)案。只有做好商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)，我國銀行才真正具備進入新業(yè)務(wù)領(lǐng)域并與外資銀行展開競爭的本領(lǐng)。
（二）強化自身風(fēng)險管理
提高銀行風(fēng)險管理能力的基本前提是規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)。我國銀行業(yè)完善公司治理的道路還很漫長，必須進一步完善銀行內(nèi)部制衡機制，明確界定董事會、監(jiān)事會、管理層對銀行運營的決策、監(jiān)督、執(zhí)行等不同職責(zé)，相互之間形成有效的制衡機制，避免管理層的道德風(fēng)險。銀行運營要始終堅持穩(wěn)健的原則，全面履行新巴塞爾協(xié)議關(guān)于資本與風(fēng)險管理的要求，既要對傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)進行風(fēng)險管控，也要及時建立和完善針對非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理機制。在遵守風(fēng)險隔離規(guī)范的前提下，加強各業(yè)務(wù)板塊之間的溝通與協(xié)調(diào)，避免市場風(fēng)險的循環(huán)回歸。
（三）積極穩(wěn)妥地推進金融創(chuàng)新和國際化
必須清醒的認識到，金融創(chuàng)新是一把雙刃劍。一方面，要從提升盈利能力、拓寬盈利渠道、規(guī)避經(jīng)濟周期性波動風(fēng)險的角度出發(fā)，大力發(fā)展各項中間業(yè)務(wù)，通過建立合理的激勵機制，在充分開展市場調(diào)研和模型模擬的基礎(chǔ)上，積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，全面提升銀行在資產(chǎn)管理、私人理財、全球市場交易等方面的服務(wù)能力，有序開展資產(chǎn)證券化及國際化業(yè)務(wù)；另一方面，要堅持“風(fēng)險可控、成本可算”的原則，加強風(fēng)險管理機制和產(chǎn)品定價能力的建設(shè)。應(yīng)建立全面風(fēng)險管理機制，強化與金融創(chuàng)新水平相匹配的風(fēng)險識別、計量和控制能力，將創(chuàng)新業(yè)務(wù)對其他業(yè)務(wù)的影響，納入風(fēng)險管理范圍，并加以有效控制。建立完善的金融創(chuàng)新成本收益測算體系，對創(chuàng)新產(chǎn)品的成本收益進行精細定量分析，使其符合風(fēng)險收益原則和成本收益原則，并在此基礎(chǔ)上形成相應(yīng)的產(chǎn)品定價。
