發(fā)布時間：2023-07-06 16:21:08
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
近年來，隨著我國經(jīng)濟體制的不斷發(fā)展和完善，在我國金融體系當中，中小商業(yè)銀行逐漸成為了一個不可或缺的重要部分，對于社會經(jīng)濟的進步，具有重要的意義。中線商業(yè)銀行的出現(xiàn)，使得原有的壟斷的局面，發(fā)生了改變，也豐富了金融市場的形式。促進了金融業(yè)向買方市場的發(fā)展和轉變。但是，隨著我國市場開放性的不斷擴大，外資銀行大量進入我國，同時隨著四大國有銀行的改制，使得中小商業(yè)銀行的發(fā)展受到了較大的影響。在這樣的發(fā)展背景下，中小銀行應基于發(fā)展現(xiàn)狀，明確發(fā)展問題，盡快摸索出新的發(fā)展對策，從而得到良好的生存與可持續(xù)的發(fā)展。
中小商業(yè)銀行的概述
中小商業(yè)銀行的含義、范疇。對于中小商業(yè)銀行的界定，主要是根據(jù)資產(chǎn)額為標準進行的。除了傳統(tǒng)的五大國有商業(yè)銀行之外，中小商業(yè)銀行主要包括了城市農(nóng)村信用社、股份制、區(qū)域性的商業(yè)銀行等，都是其中的組成部分。
我國設立、發(fā)展中小商業(yè)銀行的意義。對中小商業(yè)銀行進行建立和發(fā)展，非常的關鍵和重要。在完善和健全銀行體系、改革市場經(jīng)濟體制、改革金融體制、促進銀行同業(yè)競爭等方面，都發(fā)揮了巨大的作用。中小商業(yè)銀行能夠對我國經(jīng)濟結構的變化進行適應，對國有商業(yè)銀行機構收縮帶來的市場空白進行填補。
我國中小商業(yè)銀行的現(xiàn)狀
我國中小商業(yè)銀行的資金規(guī)模分析。近年來，我國中小商業(yè)銀行的資金規(guī)模正在不斷擴大，截止到2016年末，在所有的中小商業(yè)銀行當中，已經(jīng)超過了110萬億元的總資產(chǎn)規(guī)模，同比產(chǎn)生了30%以上的增長量。
我國中小商業(yè)銀行盈利能力分析。中小商業(yè)銀行的規(guī)模較小，因而其盈利能力不但具有靈活性的特點，但同時也很容易受到外資銀行或大型國有銀行的沖擊和影響，因而盈利能力穩(wěn)定性稍顯不足。
我國中小商業(yè)銀行市場占有份額分析。以2016年為例，五大國有商業(yè)銀行存款市場份額，達到了85%以上的比例，而在中小商業(yè)銀行當中，僅占有了不足15%的市場份額。在其它方面的市場份額當中，貸款占比、資產(chǎn)占比、凈利潤占比等，五大國有商業(yè)銀行分別為84.51%、84.36%、85.77%，均高于中小商業(yè)銀行的15.49%、15.64%、14.23%。
我國中小商業(yè)銀行資產(chǎn)質量分析。截止到2016年底，我國中小商業(yè)銀行，大約擁有950億元以上的不良資余額，和同期相比，發(fā)生了較大幅度的下降。同時，達到了85%以下的不良貸款占比，同期相比，也產(chǎn)生了一定的降低。資產(chǎn)質量正在不斷提升。
我國中小商業(yè)銀行競爭力分析。在我國中小商業(yè)銀行競爭力方面，已經(jīng)上市的地方商業(yè)銀行競爭力由于其它股份制商業(yè)銀行，甚至可能超過國有商業(yè)銀行。從整體競爭力方面來看，股份制的商業(yè)銀行，要比國有商業(yè)銀行更高，但是，其只具有比較分散的競爭力水平。
我國中小商業(yè)銀行在發(fā)展中存在的題
我國的中小商業(yè)銀行，在發(fā)展中，存在一些問題，利率市場化迫使存貸利差收入空間變窄；人才制度不夠完善，高端人才儲蓄不足；發(fā)展程度嚴重失衡，受外力因素政策影響較大；具有比較集中的經(jīng)營區(qū)域，在金融服務方面，覆蓋面還不是很廣；在理財產(chǎn)品、盈利模式上，只具有單一的形式，沒有產(chǎn)生較高的中間業(yè)務收入；在內部結構方面，缺乏完善性，政府的意愿，往往會對貸款造成影響；在市場定位上，存在著不恰當?shù)膯栴}，可能會進行盲目性的投資，沒有形成較高的盈利能力；風險處置有待深化。
地方政策干預。在很多地區(qū)，中小商業(yè)銀行的發(fā)展，會受到地方政府及政策的較大干預。地方政府，可能會對中小商業(yè)銀行進行控股，所以能夠控制這些中小商業(yè)銀行。在市場競爭中，中小商業(yè)銀行處于相對較為劣勢的地位，因而對地方政府和政策存在著一定的依賴性。在這樣的情況下，使得地方政策對中小商業(yè)銀行的干預更加容易，中小商業(yè)銀行的發(fā)展難以與市場實際情況相匹配。
高素質人才欠缺。在我國中小商業(yè)銀行當中，由于薪資福利待遇和社會保障等方面，與大型國有銀行之間存在較大的差距，因而在高素質人才的競爭中，處于劣勢的地位。在中小商業(yè)銀行的很多關鍵位置和關鍵領域上，都欠缺高素質的專業(yè)人才，不能為中小商業(yè)銀行的發(fā)展提供較大的幫助，所以，中小商業(yè)銀行在發(fā)展中，會產(chǎn)生阻礙及影響。
市場定位不準確。當前有很多中小商業(yè)銀行，都是在原有信用社的基礎上發(fā)展和建立的，采用的經(jīng)營方式仍是過去較為陳舊的方式，對于自身的靈活性特點，沒有進行很好的體現(xiàn)。在市場定位方面，無法擺脫大型國有商業(yè)銀行的傳統(tǒng)觀念，沒有進行很好的創(chuàng)新。對于自身在傳統(tǒng)業(yè)務、資金實力方面與其它銀行的優(yōu)劣勢，沒能進行很好的認識，仍然希望以傳統(tǒng)業(yè)務帶動銀行發(fā)展，市場定位上存在著較大的問題。
客戶群選擇范圍小。我國當前的很多中小商業(yè)銀行，往往會進行比較狹窄的客戶群的選擇范圍，存在著質量不足的情況。中小商業(yè)銀行由于自身規(guī)模和實力較為有限，對于一些大型工程或大型企業(yè)的貸款項目，很難順利獲取，因而主要的客戶群體仍然集中在中小企業(yè)身上。中小企業(yè)小額貸款，缺乏穩(wěn)定性，提供有限的資產(chǎn)的能力，低技術含量的產(chǎn)品，生命周期較短，并且缺乏政府部門的有力支持，因而容易破產(chǎn)，造成中小商業(yè)銀行的壞賬。
我國中小商業(yè)銀行發(fā)展的對策建議
結合我國的實際情況，在中小商業(yè)銀行發(fā)展當中，利率風險管理系統(tǒng)應該建立提高定價能力；積極引進人才，優(yōu)化管理層，加強人才培養(yǎng)；通過兼并和重組擴大自身的規(guī)模；創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務，增加業(yè)務創(chuàng)新；細分市場，努力做到精而細；加強內控機制改革，提高管理水平，獲得合理的政府政策支持，加強產(chǎn)品創(chuàng)新，突出特色，明確定位，提高資產(chǎn)的質量，建立存款保險制度，增強抵御風險的能力。
實行跨區(qū)域發(fā)展。對于我國中小商業(yè)銀行來說，應當大力推動跨區(qū)域發(fā)展，追求規(guī)模經(jīng)濟，區(qū)域風險規(guī)避。中小商業(yè)銀行一旦實現(xiàn)規(guī)模的擴大，收入提升，成本降低，盈利能力和利潤規(guī)模都能夠得到擴大。通過跨區(qū)域發(fā)展，使自身品牌價值得到提升，從而提高自身的整體競爭優(yōu)勢，在金融業(yè)市場競爭中，取得更為理想的生存與發(fā)展。
大力發(fā)展網(wǎng)絡業(yè)務。中小商業(yè)銀行和大型國有商業(yè)銀行相比，跨區(qū)域網(wǎng)點往往偏少。因此，如果仍然堅持傳統(tǒng)的金融服務、地理位置、機構網(wǎng)點，資產(chǎn)規(guī)模，將帶來更大的限制。因此，中小商業(yè)銀行應加大力度發(fā)展網(wǎng)絡業(yè)務，不斷完善和優(yōu)化網(wǎng)絡銀行，實現(xiàn)個性化、低成本、寬空間的網(wǎng)絡業(yè)務服務，為中小商業(yè)銀行帶來的競爭優(yōu)勢也會體現(xiàn)在發(fā)展和競爭上。
對中間業(yè)務進行開展。對于中小商業(yè)銀行來說，較低的中間業(yè)務是一個重要的業(yè)務風險和巨大的利潤空間，因此應當受到中小商業(yè)銀行的充分重視。與金融體系的改革的深化，商業(yè)銀行之間的市場競爭越來越激烈，只有為客戶提供更高效和方便的服務，能夠戰(zhàn)斗和留住更多的客戶。中小商業(yè)銀行應當基于客戶的實際需求，匯票業(yè)務，收費業(yè)務、保險業(yè)務，代表工資業(yè)務、信用卡業(yè)務，儲蓄信用卡業(yè)務，信用卡業(yè)務和其他中間業(yè)務發(fā)展，從而吸收大量的低成本存款。
加強對中小企業(yè)服務
關鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；內部控制；操作風險；合規(guī)風險管理
中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：1006-8937（2014）30-0121-02
隨著金融環(huán)境以及政策的逐漸放寬，農(nóng)村金融的發(fā)展在一定程度上得到促進?；诶碚搶用娣治?，農(nóng)村商業(yè)銀行的內部控制以及合規(guī)風險管理的實質意義在于降低商業(yè)銀行內部的操作風險，并且在不同的角度保護著農(nóng)村金融環(huán)境的和諧發(fā)展。但三者還存在一定的區(qū)別，充分的協(xié)調好各方之間關系具有重要作用，同時也是本文研究農(nóng)村商業(yè)銀行的根本目的。
1 農(nóng)村商業(yè)銀行內部控制、操作風險以及合規(guī)風險
分析
1.1 內部控制
農(nóng)村商業(yè)銀行內部控制主要是指金融產(chǎn)業(yè)為了實現(xiàn)自身的經(jīng)營目標，保證資產(chǎn)的完整性以及會計信息資料的正確可靠性，實現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)內部自我調整、約束、規(guī)劃、評價以及控制的一種手段與措施，其主要的性質體現(xiàn)在以下幾方面。
1.1.1 全面性
內部控制在農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)當中發(fā)展具有重要作用，內部控制能夠貫穿整個商業(yè)銀行發(fā)展的全過程中，并滲透到各項業(yè)務以及環(huán)節(jié)內容的開展中，覆蓋商業(yè)銀行的各個職能部門以及崗位。實現(xiàn)在整個農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展中做到?jīng)Q策信息以及具體操作內容有據(jù)可查。
1.1.2 審慎性
內部控制在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展中能夠加強商業(yè)銀行的風險防范，確保商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。內部控制優(yōu)先發(fā)展貫穿于整個商業(yè)銀行的經(jīng)營全過程中。
1.1.3 有效性
內部控制具有權威性，能夠約束商業(yè)銀行內部的任何人，保證權力行使過程中的合理性，并且能夠針對出現(xiàn)的問題進行及時的糾正和反饋。
1.1.4 獨立性
內部控制部門獨立于整個商業(yè)銀行的整體管理當中，具備直接向高級管理者進行匯報的權力，充分的體現(xiàn)出內部控制的具體作用。通過上述性質可以分析得出，內部控制作為商業(yè)銀行的一項戰(zhàn)略性工作，其根本的職能是保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展，避免風險的產(chǎn)生，并針對商業(yè)銀行的發(fā)展方向提供指引。
1.2 操作風險
操作風險在農(nóng)村商業(yè)銀行當中出現(xiàn)，將會嚴重的阻礙農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)的完善。在金融全球化的發(fā)展下，商業(yè)銀行之間的競爭逐漸激烈，使得銀行在實際發(fā)展中面臨更多的風險。具體的風險因素主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
①電子商務在現(xiàn)代社會的發(fā)展中已經(jīng)逐漸得到普及，但其中由于以網(wǎng)絡計算機為操作基礎，存在較大的系統(tǒng)風險。
②銀行規(guī)模的不斷擴張，大規(guī)模的銀行并購、拆分以及測試新系統(tǒng)運行狀況，使得操作風險嚴重增加。
③隨著高新技術產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行也在尋求新系統(tǒng)的建設，造成商業(yè)銀行的人工操作風險轉變成為影響范圍更加廣泛的信息方面的風險。
④新型技術被應用于信息系統(tǒng)當中，使得結算以及清算系統(tǒng)中的技術使用范圍逐漸廣泛，在避免其他風險的同時增加新的風險因素。由以上的風險分析可以看出，操作風險在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展中影響問題較大，如果有效的規(guī)避操作風險至關重要。
1.3 合規(guī)風險
農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)主要是指按照規(guī)則、規(guī)定、規(guī)章、規(guī)律、規(guī)程以及規(guī)矩進行商業(yè)銀行內部業(yè)務的處理。合規(guī)風險管理主要強調按照具體步驟促進農(nóng)村商業(yè)銀行內部控制的發(fā)展，強調嚴肅性以及規(guī)范性?；趦炔匡L險控制的角度進行分析，主要存在以下幾個方面的特點。
1.3.1 全面性
合規(guī)風險管理覆蓋整個商業(yè)銀行內部業(yè)務操作的全過程，商業(yè)銀行內部的所有人員都需要遵循相應的標準以及規(guī)程進行操作。
1.3.2 權威性
合規(guī)風險管理過程中發(fā)展的任何違規(guī)行為以及會嚴重的損害商業(yè)銀行內部業(yè)務操作并帶來風險的行為，都需要及時的向管理層反映，避免風險難以控制。
1.3.3 獨立性
合規(guī)風險管理與其他的管理活動具有明顯的區(qū)別，具備獨立的報告路線以及調查權力。
1.3.4 預警性
合規(guī)風險管理應該及時的發(fā)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行內部存在的風險，并明確風險的及時評定、審查以及檢測。針對合規(guī)風險向管理層提出具體建議和報告，保證在風險來臨之前有效的規(guī)避風險，體現(xiàn)出預警性作用。通過上述的特性分析，合規(guī)風險在商業(yè)銀行內部的發(fā)展具有重要作用，能夠有效的保證銀行嚴格按照標準進行業(yè)務活動，按照操作流程進行操作，使得內部控制更加完善。
2 內部控制、操作風險以及合規(guī)風險管理之間的關系
內部控制、操作風險以及合規(guī)風險管理是農(nóng)村商業(yè)銀行內部控制風險管理的三種制度，這三者相互之間既有一定的聯(lián)系，也存在明顯的區(qū)別。下面對三者之間在農(nóng)村商業(yè)銀行內部發(fā)展過程中的關系進行分析。
2.1 內部控制與操作風險之間的關系
內部控制涉及在整個商業(yè)銀行的發(fā)展全過程中，并通過具體形式保障商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展，實現(xiàn)商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展基本要求。操作風險，在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展中存在一定的影響因素，造成商業(yè)銀行的發(fā)展受到阻礙，使得農(nóng)村金融環(huán)境遭到破壞，嚴重影響著內部控制的完善。
一方面，操作風險主要主要是由內部操作人員、技術以及系統(tǒng)的不完善引起的，這就造成內部風險因素的產(chǎn)生。操作風險的產(chǎn)生最為常見的形式為內部欺詐、外部欺詐以及內部勾結的欺詐行為，嚴重影響農(nóng)村金融環(huán)境的發(fā)展。使得農(nóng)村金融本就較為脆弱的體系遭到破壞，內部控制出現(xiàn)問題。
另一方面，操作風險當中的內部程序、人員以及系統(tǒng)都屬于內部控制的具體范疇，內部控制需要對具體內容進行管理，保障商業(yè)銀行內部的發(fā)展。由此可見，兩者既能夠相互影響也能夠相互控制。只有兩者充分的協(xié)調，才能夠保證內部控制的更加完善，減少風險因素的產(chǎn)生。
2.2 內部控制與合規(guī)風險管理之間的關系
內部控制是由一系列制度、措施、程序以及方法所構成的動態(tài)控制活動，嚴格約束著農(nóng)村商業(yè)銀行的健康發(fā)展。內部控制是一種控制內部業(yè)務操作過程以及文化構成的綜合體系，其在具體的發(fā)展過程中較為重視風險管理的機制建設以及優(yōu)化，而合規(guī)風險管理較為側重對人員行為的管理，對人員的自身行為以及操作流程進行約束，避免由于不按照規(guī)章制度進行操作而造成的風險。由此可見，內部控制在農(nóng)村商業(yè)銀行的實際發(fā)展中涵蓋的范圍更加廣泛與全面，其主要涵蓋合規(guī)管理以及操作風險管理等內容，兩者是在內部控制領域的深化。
2.3 操作風險與合規(guī)風險管理之間的關系
操作風險與和合規(guī)風險管理之間存在一定交集，并且兩者重合的部分主要在針對商業(yè)銀行的內部人員管理方面。操作風險內容涉及到人員的方面，主要是由于內部的操作人員的操作不當，使得系統(tǒng)或者技術層面出現(xiàn)相應的問題，導致風險的產(chǎn)生。而合規(guī)風險管理的過程中，涉及到人員方面的管理也主要體現(xiàn)在人員不遵守商業(yè)銀行的操作規(guī)范以及基本準則，使得操作過程中自身的主觀因素占據(jù)主要地位，導致在進行商業(yè)銀行操作的過程中出現(xiàn)相應的風險。基于農(nóng)村商業(yè)銀行管理的組織結構方面進行分析，商業(yè)銀行的專業(yè)化管理需求，內部控制方面通常分散在各個業(yè)務的條線、職能部門以及內部審計、法律事務、風險管理、紀委監(jiān)察以及財務控制等不同的層面當中，并且在農(nóng)村商業(yè)銀行的每一個職能部門當中負有內部控制的責任。合規(guī)管理能夠在商業(yè)銀商內部控制的管理過程中實現(xiàn)分散式管理以及集中式管理。分散式管理的方法主要的適用范圍為一些大規(guī)模的商業(yè)銀行，分散到各個業(yè)務層面區(qū)進行管理，保證管理內容能夠分布于經(jīng)營活動的各個層面。而針對于農(nóng)村的商業(yè)銀行，則需要通過集中管理的方式進行合規(guī)風險管理。在農(nóng)村商業(yè)銀商的總行設立單獨的合規(guī)管理部門，所有的工作人員集中在一個部門當中進行工作，在保證操作高效性的同時，能夠提供合規(guī)風險管理的效果，對健全內部控制具有重要作用。操作風險的管理模式也被分為分散管理模式以及集中管理模式兩種。分散的管理內容是將農(nóng)村商業(yè)銀行的操作風險管理進行分散，分散到商業(yè)銀行內部的各個職能部門進行管理，銀行內部的決策層設立操作風險委員會，負責操作風險的管理。集中管理模式則是在農(nóng)村商業(yè)銀行內部設立操作風險管理機構，并將風險管理的內容在各個渠道進行收集，保證集中管理模式發(fā)展，避免風險的出現(xiàn)。
3 結 語
總而言之，農(nóng)村商業(yè)銀行作為金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的重要內容，保證內部控制的完善性能夠有效的提升農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務活動的效率，滿足現(xiàn)代農(nóng)村金融環(huán)境的發(fā)展需求。同時在現(xiàn)代信息技術以及電子商務的不斷沖擊下，充分協(xié)調內部控制、操作風險以及合規(guī)風險管理之間的關系至關重要。只有保證三者之間的關系在商業(yè)銀行內部能夠實現(xiàn)統(tǒng)一發(fā)展，才能夠實現(xiàn)并且促進農(nóng)村金融環(huán)境的不斷完善，為農(nóng)村商業(yè)銀行的日常生產(chǎn)經(jīng)營奠定筆實的基礎并提供有力保障。
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1、影子銀行對商業(yè)銀行的消極影響
影子銀行產(chǎn)生的風險給商業(yè)銀行帶來的負面影響也是不容小覷的。影子銀行的信息披露不足再加上其長期游離在政府的監(jiān)管體系之外，導致影子銀行過度擴張，盲目地進行信貸活動，加大了金融體系的脆弱性，使得金融體系中累積了大量的風險。一旦風險超過限度，就會牽一發(fā)而動全身，導致金融體系塌陷。另外，影子銀行大量利用財務杠桿舉債經(jīng)營，可以將收益和損失放大，因而陷入危機。而此時，商業(yè)銀行會卷入這場風波，而且會嚴重受到影響，很有可能還是受傷最深的主體。
2、影子銀行對商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)績的影響
商業(yè)銀行作為一個盈利機構，最后的落腳點一定是經(jīng)營業(yè)績。對于我國影子銀行對商業(yè)銀行的影響，商業(yè)銀行勢必最關心對自身經(jīng)營業(yè)績的影響。下面具體分析三種影子銀行的影響。
（1）銀行理財產(chǎn)品。從銀行理財產(chǎn)品的構成來看，融資信托類理財產(chǎn)品屬于影子銀行范疇的。雖然說發(fā)行及購買融資信托類理財產(chǎn)品的這一流程中，商業(yè)銀行的大部分理財產(chǎn)品都隱性地使用政府和銀行的信譽擔保，實際上風險并沒有轉移出去，而是累積在商業(yè)銀行體系內部，這樣會增加系統(tǒng)風險，可能會使得商業(yè)銀行付出更大的流動性代價；但是，商業(yè)銀行通過票據(jù)資產(chǎn)轉讓和信貸資產(chǎn)轉讓等行為，將這些資產(chǎn)“表外化”，不占用貸款額度，也不用提交存款準備金，優(yōu)化了商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債結構和盈利水平，就會直接提高商業(yè)銀行的業(yè)績。
（2）委托貸款。在委托貸款業(yè)務中，委托與受托雙方都是從自身利益出發(fā)的，獲得更大的利潤使得雙方都有動力來進行這項合作業(yè)務。具體來講，作為委托方的大中型企業(yè)，獲得較低的貸款利率進而通過貸款轉貸給中小企業(yè)，這樣可以收取較高利率，獲取利潤。同時，商業(yè)銀行起到了中介人的作用，收取委托貸款的手續(xù)費和貸款利息，且不承擔其中的風險。商業(yè)銀行之間的競爭逐漸激烈，傳統(tǒng)信貸業(yè)務不能使得商業(yè)銀行適應當前的經(jīng)濟潮流，所以商業(yè)銀行就要發(fā)展資產(chǎn)負債表外業(yè)務，大力發(fā)展中間業(yè)務，獲得更高的收益，所以商業(yè)銀行肯定會積極參與委托貸款業(yè)務的，在商業(yè)銀行的中間業(yè)務中，委托貸款占了很大比例，大大增加了商業(yè)銀行利潤來源。
（3）民間金融。雖然說民間金融的發(fā)展對商業(yè)銀行有一定的促進作用，民間金融的發(fā)展，使得中小企業(yè)很可能不努力去向商業(yè)銀行爭取貸款額度，就會使商業(yè)銀行少了一部分客戶，此時一些商業(yè)銀行就會意識到更激烈的競爭環(huán)境的存在，因此商業(yè)銀行為了搶占市場，可能會加快金融創(chuàng)新，發(fā)展中間業(yè)務，增加經(jīng)營利潤。但是，民間融資行為作為商業(yè)銀行信貸業(yè)務的替代品，對商業(yè)銀行的發(fā)展勢必會造成較大的負面影響。其一，民間融資對商業(yè)銀行的存貸業(yè)務的競爭構成威脅；其二，民間融資產(chǎn)生的風險很有可能導致商業(yè)銀行資金受到損失。由于民間融資的利率一般較高，一些套利者會以合法的手段從商業(yè)銀行貸款，轉而進行民間融資行為，獲取利差。這部分民間借貸有很強的隱匿性，一旦資金鏈斷裂，民間借貸的風險將轉嫁到銀行業(yè)，從而很可能引發(fā)系統(tǒng)性風險。通過以上的分析，可以看出銀行理財產(chǎn)品與委托貸款對商業(yè)銀行經(jīng)營績效的積極影響比消極影響要大，而民間金融的發(fā)展對商業(yè)銀行經(jīng)營績效的負面效應較大；商業(yè)銀行的利潤大部分是從影子銀行的創(chuàng)新產(chǎn)品獲得的，所以商業(yè)銀行應該正確對待影子銀行帶來的創(chuàng)新。
二、商業(yè)銀行的應對措施
根據(jù)上文對影子銀行對商業(yè)銀行經(jīng)營績效的分析，可以提出以下幾點對策：
（一）從銀行自身角度來看
對于影子銀行的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行應該積極創(chuàng)新求變，認真學習分析影子銀行的業(yè)務創(chuàng)新機理，并且有針對性地推出新產(chǎn)品，最大限度地減少影子銀行的替代作用。對于影子銀行的風險，商業(yè)銀行應該建立相應的防火墻機制，嚴格按照“三個辦法，一個指引”的要求，嚴格按照貸款全流程管理，防止影子銀行從銀行體系套取資金，保證影子銀行和商業(yè)銀行的合作業(yè)務風險可控。
（二）從監(jiān)管機構的監(jiān)管角度來看
監(jiān)管不完善是影子銀行對商業(yè)銀行產(chǎn)生消極影響的一大重要因素，監(jiān)管機構應該加強監(jiān)管，具體如下：
1、監(jiān)管主體要明確，建立完善的監(jiān)管體系。目前在我國，法律對影子銀行的監(jiān)管主體還沒有明確的規(guī)定。目前，一些非金融機構由地方政府或者行業(yè)自律組織進行監(jiān)管或者沒有監(jiān)管。另外，銀監(jiān)會對這些公司沒有權利進行監(jiān)管，像人人貸公司，運作模式上屬于中介業(yè)務，只是提供了資金雙方匹配的渠道，本質上不屬于金融行業(yè)。但是，這類公司又屬于典型的影子銀行體系，這就造成了監(jiān)管多頭或者遺漏，不統(tǒng)一和不成體系，彼此推卸責任的現(xiàn)象出現(xiàn)。解決這一問題可以通過調整金融行業(yè)標準，降低金融監(jiān)管門檻，逐步讓這些金融屬性較低的機構納入到監(jiān)管部門管轄之下，使這些機構陽光化，以便更好地發(fā)展。
關鍵詞：商業(yè)銀行 競爭力 提升
在我國龐大的金融體系中，商業(yè)銀行對市場經(jīng)濟的發(fā)展有著不可忽視的作用，可以積極有效地對金融資源進行配置。在經(jīng)濟全球化、金融自由化的今天，國際銀行業(yè)的競爭更加激烈，國內的經(jīng)濟結構及經(jīng)濟發(fā)展方式急需進行調整。因此，要保持商業(yè)銀行的持續(xù)競爭力，促使其在競爭中取勝，關鍵就在于客觀地對中國商業(yè)銀行的競爭力進行評價。
商業(yè)銀行競爭力的概念
在市場經(jīng)濟條件下，競爭作為市場經(jīng)濟體制的重要特征，在促進市場經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用，因此，企業(yè)競爭理論也成為企業(yè)發(fā)展理論的關鍵組成部分。目前而言，企業(yè)競爭理論的發(fā)展包括三個階段：
第一階段從20世紀60年代開始，主要內容是企業(yè)的戰(zhàn)略管理。該階段的競爭理論強調企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的制定要以企業(yè)的內外部環(huán)境為依托；第二階段開始于20世紀80年代，其主要內容為市場結構。在這一階段，企業(yè)競爭力分析的重點由企業(yè)的內外部環(huán)境轉到重點分析企業(yè)外部環(huán)境上，認為企業(yè)提高盈利水平的關鍵在于提升行業(yè)的吸引力，而企業(yè)戰(zhàn)略制定的主要依據(jù)在于對市場結構的分析。但這種過分依賴外部環(huán)境分析制定競爭戰(zhàn)略的研究方法，可能會因為外部環(huán)境的不穩(wěn)定性而導致競爭戰(zhàn)略的波動性和不連貫性；第三階段從20世紀90年代開始，其研究重點為企業(yè)的核心競爭力，研究的主要內容為提高企業(yè)素質。這一階段的競爭理論將企業(yè)競爭力分析的關鍵轉移到對企業(yè)自身的分析上，著重培養(yǎng)企業(yè)的核心競爭能力，從而保持企業(yè)的持續(xù)競爭優(yōu)勢，達到提高企業(yè)素質、在激烈的市場競爭中長盛不衰的戰(zhàn)略目的。
商業(yè)銀行作為一種現(xiàn)代企業(yè)組織，以貨幣信用商品和金融服務為主要經(jīng)營活動內容。商業(yè)銀行必須保持一定的規(guī)模，其主要特征有社會性、經(jīng)營性和服務性等，并且以流動性、安全性和效益性為經(jīng)營原則。在經(jīng)營過程中，商業(yè)銀行不僅要保證自身利潤的實現(xiàn)，更要對市場貨幣的流通、金融物價的穩(wěn)定、社會信用秩序及經(jīng)濟增長等起到保持和調節(jié)作用?？梢姡^商業(yè)銀行的競爭力就是指商業(yè)銀行在實現(xiàn)自身目標和社會目標的前提下，開拓市場、在市場競爭中獲勝的能力。
商業(yè)銀行競爭力的主要評價指標
（一）組織和經(jīng)營指標
在眾多對商業(yè)銀行競爭力產(chǎn)生影響的組織和經(jīng)營指標中，產(chǎn)權和公司治理是一個尤為關鍵性的指標。在現(xiàn)實中，商業(yè)銀行的產(chǎn)權結構形式主要有三種，即公有制、私有制和混合所有制。所謂公有制，也就是國家所有制，私有制就是個人所有制，而混合所有制是指公有制和私有制相結合的一種形式。按照穆迪公司的分析，現(xiàn)在的多數(shù)新型國家中，公有制銀行占主體地位，當這些銀行遭遇危機的時候，會有國家出面對其進行支持，因此其相關的債務及存款評級幾乎與國家評級相一致。另外，這些公有制銀行在獲取政府存款和相關業(yè)務支持等方面更有優(yōu)勢。
（二）財務指標
對商業(yè)銀行競爭力產(chǎn)生重要影響的主要財務指標有盈利能力和市場占有力指標。其中，盈利能力是指商業(yè)銀行通過投入一定量的資本來獲取相應利潤回報的能力。作為一項體現(xiàn)銀行營運價值的核心指標，商業(yè)銀行的盈利能力反映的是商業(yè)銀行的核心競爭力，盈利能力的大小對商業(yè)銀行的成功與否有著決定性的影響。盈利能力的大小主要通過商業(yè)銀行的利潤總量反映出來，可以將盈利能力指標具體細分為稅前利潤、稅后利潤及凈利潤。另外，市場占有力反映的是商業(yè)銀行在參與市場競爭中的業(yè)務擴展能力，主要通過銀行的資產(chǎn)增長率和存款增長率兩個指標來反映。一般而言，銀行良好的經(jīng)營狀況及服務水平有利于銀行吸收更多的存款，而較快的存款增長率有助于提高銀行的市場占有力，進而增強銀行的競爭實力，從而保證銀行資產(chǎn)的快速增長。
（三）風險指標
對商業(yè)銀行的競爭力產(chǎn)生影響的主要風險指標有：第一，資產(chǎn)的流動性?？疾焐虡I(yè)銀行的資產(chǎn)流動性主要是對貸款期限結構與負債結構的匹配程度、銀行存款的波動性及穩(wěn)定性、流動資產(chǎn)比率及資產(chǎn)負債率敏感性等的考察。第二，資產(chǎn)的安全性。商業(yè)銀行自身高風險、高負債的特征決定了商業(yè)銀行的競爭力受到資產(chǎn)安全性的重要影響。資產(chǎn)的安全性主要可以通過資本充足率、核心資本充足率及加權不良貸款比率三個指標來反映。目前，國際上普遍認可的反映銀行資產(chǎn)安全性的指標是資本充足率。
商業(yè)銀行競爭力提升對策
（一）完善公司治理結構
提升商業(yè)銀行競爭力的基礎和前提在于提高企業(yè)自身的管理能力，可以從以下幾個方面著手：
首先，明晰產(chǎn)權。商業(yè)銀行進行改革的關鍵就在于對企業(yè)內部產(chǎn)權關系的進一步明確，這在國有商業(yè)銀行的改革中顯得尤為重要。雖然在產(chǎn)權制度改革方面取得了較大的成績，商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中仍存在效率不高、不良資產(chǎn)過多、競爭能力低下等問題。所以，當前商業(yè)銀行改革的重點就是進一步明晰產(chǎn)權。明晰產(chǎn)權主要包括明確產(chǎn)權所有者、劃分產(chǎn)權主體權能、解決絕對控股和股權流轉問題，在企業(yè)內外建立符合企業(yè)發(fā)展的激勵與約束機制，從而促進商業(yè)銀行的健康有序發(fā)展。
關鍵詞：商業(yè)銀行；消費信貸；風險；防范措施
中圖分類號：F83
文獻標識碼：A doi：10.19311/ki.1672-3198.2016.18.051
1.我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀
當前我國商業(yè)銀行的發(fā)展處于一個快速增長階段，伴隨著經(jīng)濟發(fā)展速度的不斷加快，商業(yè)銀行的發(fā)展與經(jīng)濟體制有著密切的關系，通過金融體系的不斷改革，微信支付與第三方支付軟件的發(fā)展越來越集中，商業(yè)銀行的發(fā)展動力需要得到增強，這樣才能提高金融產(chǎn)品或服務本身的競爭力，以此改善市場環(huán)境，提高商業(yè)銀行的發(fā)展動力，提高商業(yè)銀行遠期收益，降低商業(yè)銀行的短期管理風險。根據(jù)金融產(chǎn)品與服務本身的發(fā)展情況來看，商業(yè)銀行自身的發(fā)展在未來的一段時間內可以提高自身的發(fā)展動力，改善經(jīng)濟狀況。通過調查得知，2014年我國人民幣的新增數(shù)量突破了83萬億元人民幣，增加到了86萬億元人民幣的一個新高點，通過對比2013年得知，2014年增長保持在20%的增速，而且全國經(jīng)濟發(fā)展動力推算2016年的數(shù)據(jù)將達到新的高點100萬億元人民幣。因此未來我國的人民幣增長量將呈現(xiàn)出一個不斷增長的發(fā)展趨勢。
商業(yè)銀行在面對商業(yè)個人信貸方面，主要人手分析消費者信貸及其他信貸模式，消費者信貸主要以融資為主，而其他信貸模式則以貸款模式為主，根據(jù)外幣存在風險與票據(jù)融資風險本身的合理性來看，人民幣升值和貸款利率之間的關系正在慢慢提高，商業(yè)銀行本身的發(fā)展動力也以消費信貸為主正在逐步增強。
2.商業(yè)銀行消費信貸存在的風險
2.1機制不健全風險
商業(yè)銀行國有化的發(fā)展是根據(jù)市場機制及內部發(fā)展動力相互結合的有效形式，根據(jù)商業(yè)銀行發(fā)展本身存在的問題，結合市場的實際情況與消費者反應，可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行國有化成都的速度正在加快。信貸風險也伴隨這種情況正在逐步上升，內部機制不健全的因素也在慢慢提高，商業(yè)銀行的消費信貸發(fā)展動力也有所降低，內部機制的惡化與限制，導致內部信貸的各種控制與發(fā)展都存在不健全的可能性。
2.2不良貸款風險
2014年商業(yè)銀行不良貸款率再次迎來新的挑戰(zhàn)，針對這種情況，處置不良資產(chǎn)力度可能會增加。據(jù)中國銀監(jiān)會的2013年度監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2013十二月底，商業(yè)銀行不良貸款余額5921億元，比年初增加993億元，不良貸款率為10%，較年初上漲005個百分點。不良貸款本身的概率還是有所提升，中小企業(yè)的還貸能力變差，貸款資產(chǎn)質量的情況也越來越差，導致銀行的利率差變得不可控制，產(chǎn)生了很多附帶問題。
2.3不良競爭風險
隨著我國近些年的經(jīng)濟發(fā)展速度放緩來看，按揭貸款的比例已經(jīng)越來越高，買房和買車的人群偏向于年輕群體，很多年輕人沒有消費能力，但是依靠貸款獲得住房和汽車，在其不具有還貸能力的時候會選擇放棄貸款，將房產(chǎn)和汽車交給銀行。2015年的經(jīng)濟數(shù)據(jù)已經(jīng)顯示出我國貸款壓力呈現(xiàn)出直線上漲，2016年的貸款違約比例還會呈現(xiàn)出近一步的增長勢頭。首先，我國商業(yè)銀行的發(fā)展本身缺乏制度規(guī)范，很多商業(yè)銀行貸款的信用問題也逐步提升，導致很多中小企業(yè)的資金貸款額度變大，資金申請難度提高，一些企業(yè)甚至拒絕還貸，商業(yè)銀行自身的資金流陷入一個困局。在一些審核程序上，用戶的風險逐步加劇，消費者貸款的穩(wěn)定性變差，讓很多消費者放棄貸款，產(chǎn)生連鎖反應。
2.4匯率波動風險
匯率波動風險指的是因為世界各地貨幣交易產(chǎn)生的溢價浮動風險，在貨幣交換過程中，會因為當天市場變動產(chǎn)生匯率兌換波動，影響本幣價值的一種風險。首先，市場全球化的發(fā)展帶動了經(jīng)濟全球化，國際化的商業(yè)銀行交互需要多種外幣的存儲以降低匯率波動風險，保持政治與社會的穩(wěn)定發(fā)展。其次，現(xiàn)階段的所有外匯貸款與兌換都由商業(yè)銀行完成，外匯存款面臨匱乏的情況下，就會引起貨幣兌換匹配危機，甚至會配錯貨幣額度，產(chǎn)生經(jīng)濟下滑與信用危機，這一個方面需要政府出面進行干預，降低風險。
3.商業(yè)銀行消費信貸風險的解決途徑
3.1建立銀行高管選拔、激勵、約束機制
根據(jù)銀行高管本身的經(jīng)歷，內部選拔會比較有優(yōu)勢，根據(jù)專業(yè)能力，責任感進行管理人員的篩選和考核。在商業(yè)銀行內部建立內部任命機制，保證人員自下而上的職業(yè)生涯發(fā)展規(guī)劃，通過精英隊伍的建設，制定有效的商業(yè)銀行發(fā)展模式，讓利益相互銜接，保證銀行的穩(wěn)定發(fā)展，提高商業(yè)銀行金融產(chǎn)品與服務的操縱性，改善商業(yè)銀行內部的問題與管理障礙。
3.2加強對貸款審批的管理，降低不良貸款率
應嚴格按照貸款審批程序，選擇強信用貸款在中長期貸款。同時融入金融產(chǎn)品創(chuàng)新，開放創(chuàng)新利潤增長點。商業(yè)銀行資本規(guī)模與不良貸款率呈負相關關系，表明銀行資本規(guī)模的增加可以降低商業(yè)銀行不良貸款的風險。并配合資產(chǎn)負債結構，新的資金要盡可能投資于高流動性、變現(xiàn)能力強的資產(chǎn)業(yè)務，同時保持資本貸款的靈活性，提高主動負債的管理水平。
3.3對網(wǎng)上銀行、信用卡等新興業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展
網(wǎng)上銀行與信用卡支付及金融方案已經(jīng)是B2C商城、B2B、020的各種互聯(lián)網(wǎng)+的營銷理念，因此商業(yè)銀行開發(fā)消費者信貸需要從這些地方人手去解決好消費者信貸的人口問題，通過打造消費者信J人口，改善消費習慣，讓商業(yè)銀行本身的利率同期發(fā)展規(guī)模得到增強，擴展更多的商業(yè)銀行消費信貸用戶，提高積極性和市場占有率，提高消費者余額消費的觀念和積極性。商業(yè)銀行是社會資金與金融產(chǎn)品、服務的載體，應向支付寶學習其優(yōu)點，加大對網(wǎng)上銀行的開發(fā)力度，建立多元化的客戶服務模式，滿足多種人群需求，同時，加大科技投入，提供便利安全的支付環(huán)境，擴大消費網(wǎng)點，做到全國消費網(wǎng)店的全覆蓋，并且，完善手機掌上銀行的安全性和便捷性。在信用卡方面，完善信用卡的還貸機制，拓展信用卡的應用渠道。
3.4健全外匯管控制度。提高穩(wěn)定性
利用外匯管控制度本身的合理性，加入外匯控制風險防范機制，加入細化匯率風險的控制能力，提高我國商業(yè)銀行的外匯管控能力，降低風險。對于匯率風險的內部控制及操作規(guī)則而言，第一，健全外匯管理制度，利用信息系統(tǒng)和信息規(guī)劃，防范利率本身的風險，加強商業(yè)銀行本身的風險控制能力，提高風險防范動力，讓風險規(guī)避機制可以順利運轉。第二，根據(jù)外匯業(yè)務內部審核與外部管理，同意匯率風險，提高電子化與管理化的執(zhí)行動力，讓外匯交易風險點的動力得到增強，保證資金外匯匯率波動產(chǎn)生的風險，根據(jù)業(yè)務審核能力定位，提高業(yè)務轉型動力，開發(fā)新的金融產(chǎn)品。第三，以客戶為中心，提高客戶體驗，提高金融服務能力，讓客戶自身感受到更好的金融體驗，明確未來發(fā)展路線。
關鍵詞:城市商業(yè)銀行;現(xiàn)狀;發(fā)展戰(zhàn)略
城市商業(yè)銀行是我國銀行體制中的一個重要組成部分,它的組建和發(fā)展對我國經(jīng)濟和金融業(yè)的市場化進程具有十分重要的意義。面臨當前內外經(jīng)營環(huán)境的巨大變遷,城市商業(yè)銀行何以有效應對,是業(yè)內外人士廣泛關注的一個重要課題。
一、我國城市商業(yè)銀行產(chǎn)生的歷史背景及其現(xiàn)實處境
“雙軌制”是我國經(jīng)濟體制改革績效顯著的主要原因,即在保持國有經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的同時放松國家壟斷,使新興部門進入,利用競爭所形成的“鯰魚效應”,提高國有部門的效率,帶動經(jīng)濟增長。與此相似,我國金融業(yè)改革同樣走了“雙軌制”之路,即在原先國有銀行框架內引進中小商業(yè)銀行,利用“長出”的新體制推動舊體制的變革。
盡管從量的角度,城市商業(yè)銀行的總體實力還不是很強,然而,城市商業(yè)銀行的組建和發(fā)展,在經(jīng)濟、金融各個層面上仍然產(chǎn)生了一系列重要的影響:首先,促進了銀行業(yè)的改革開放;其次,提高了金融資源配置效率;再次,有效地化解了歷史形成的金融風險;最后,推動了地方經(jīng)濟的發(fā)展。
二、我國城市商業(yè)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀及其所面臨的問題
在我國城市商業(yè)銀行的發(fā)展過程中,曾經(jīng)存在著資產(chǎn)質量較差、資本充足率不足等問題隨著以往存在問題的解決,當前我國城市商業(yè)銀行面臨的問題集中到以下幾個方面:
(一)發(fā)展程度嚴重失衡
當前,全國城市商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模、盈利能力、財務狀況差異較大,發(fā)展程度嚴重失衡。這一方面受所在區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平的影響,更重要的是受城市商業(yè)銀行自身的管理水平和發(fā)展戰(zhàn)略的限制。
(二)經(jīng)營區(qū)域過于集中
目前,在全國范圍內除了北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、南京銀行、徽商銀行和吉林銀行外,其他城市商業(yè)銀行都是在單一城市經(jīng)營,這極大地限制了城市商業(yè)銀行的發(fā)展和其作用的發(fā)揮。一方面,單一城市經(jīng)營勢必使城市商業(yè)銀行的業(yè)務集中在該區(qū)域的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)上,造成貸款的行業(yè)集中度、客戶集中度偏高,經(jīng)營風險增加;另一方面,隨著企業(yè)規(guī)模和市場的擴大,企業(yè)的區(qū)域擴張要求商業(yè)銀行能夠按照空間布局提供金融服務。
(三)產(chǎn)品服務創(chuàng)新不足
目前,通過為廣大客戶提供理財咨詢、投資顧問等中間服務,國有商業(yè)銀行和股份制銀行的非利息收入均比例呈上升趨勢。但中國城市商業(yè)銀行卻對中間業(yè)務認識不足,沒有把中間業(yè)務產(chǎn)品創(chuàng)新和中間業(yè)務收入當作新的利潤增長點,再加上客觀上受經(jīng)營區(qū)域單一、經(jīng)營網(wǎng)絡過小等因素的限制,不能大力拓展中間業(yè)務,只能從傳統(tǒng)的存貸業(yè)務中求生存。
(四)內部治理結構不完善
中國城市商業(yè)銀行內部治理結構不完善的主要原因是其股權結構不盡合理,地方政府、國有企業(yè)或國有控股企業(yè)對城市商業(yè)銀行的參與過多,真正關心銀行生存和發(fā)展的私有企業(yè)、自然人以及外資股東所持股份比重并不大。這就導致了城市商業(yè)銀行被少數(shù)人控制,其貸款受政府意愿的影響很大。另外,城市商業(yè)銀行還存在股東大會、董事會、管理層、監(jiān)事會職責不明確,無法達到有效制衡等問題。
三、對城市商業(yè)銀行未來發(fā)展的對策建議
他山之石,可以攻玉。中國城市商業(yè)銀行應積極借鑒歐美中小銀行的成功經(jīng)驗,根據(jù)自身的實際情況,從以下幾個方面著手,進行一些有益的探索:
(一)兼并、重組和聯(lián)合
城市商業(yè)銀行應兼并地方非銀行金融機構和城市信用社以及尋求同級之間的兼并聯(lián)合。通過兼并和重組,城市商業(yè)銀行不僅能擴大自身的規(guī)模,提高抗風險能力,還能減少不良資產(chǎn)的比例,增加資產(chǎn)實力。統(tǒng)一內控制度建設、統(tǒng)一科技電子化建設、統(tǒng)一業(yè)務標準、統(tǒng)一業(yè)務憑證、統(tǒng)一信息披露,有利于提高城市商業(yè)銀行的社會信譽度。
(二)加強內控機制改革
完善的法人治理結構,有助于形成對經(jīng)營者的產(chǎn)權約束,有助于城市商業(yè)銀行建立以“產(chǎn)權明晰、權責明確、政企分開、管理科學”為特征的現(xiàn)代企業(yè)制度,有助于城市商業(yè)銀行真正成為自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展與自我約束的市場主體。同時,城市商業(yè)銀行應積極地引進人才,加大業(yè)務創(chuàng)新力度。
(三)正確的市場定位
通過對城市商業(yè)
銀行成功經(jīng)營經(jīng)驗的總結,城市商業(yè)銀行應主要依托地方政府及地方人民銀行;為地方中小企業(yè)和市民當家理財;參與地方經(jīng)濟改革,為發(fā)展地方經(jīng)濟提供全面金融服務。簡而言之:服務地方、服務中小企業(yè)、服務市民。
(四)政府的政策支持
首先,央行應允許城市商業(yè)銀行針對不同的貸款對策和貸款種類確定不同的貸款利率;其次,中央銀行應擴大城市商業(yè)銀行的資金來源和運用的渠道;再次,由于城市商業(yè)銀行處于組建時間不長且內部存在著一定的兼并和重組,政府應在稅收上給予優(yōu)惠,對并購實行免稅優(yōu)惠;最后,政府支持城市商業(yè)銀行開展多種業(yè)務,并對城市商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的化解提供支持,為城市商業(yè)銀行發(fā)展提供一種國民待遇。
(五)加強產(chǎn)品創(chuàng)新,擴充業(yè)務范圍,促進中間業(yè)務發(fā)展應把握好以下幾個原則
1.業(yè)務品種多樣化原則
各經(jīng)營網(wǎng)點要盡可能多地開辦中間業(yè)務,在競爭策略上力求做到品種全而精。
2.市場營銷高效化原則
要簡化操作程序,推行套裝交易,提高效率,降低成本,注重中問業(yè)務整體推進。充分利用自身在信息、網(wǎng)點、人員以及本土化方面的優(yōu)勢,建立起高效、快捷的電子網(wǎng)絡,增強自身的競爭能力。
3.營銷策略針對化原則
要了解轄內企業(yè)和個人對中間業(yè)務產(chǎn)品的需求,在市場調查中制定營銷策略和使用國際慣用營銷手段和方法,做到“因地制宜、有的放矢”,使開發(fā)的中間產(chǎn)品能有效地進入市場,樹立獨具特色的品牌,擴大市場影響。
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【關鍵詞】商業(yè)銀行 財務管理 問題 措施
一、商業(yè)銀行財務管理方面存在的問題
就目前我國商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀來看，在商業(yè)銀行的內部管理上存在著諸多的缺點和不足，其在一定程度上對我國商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生著阻礙。因此在今后的工作中商業(yè)銀行工作人員應針對商業(yè)銀行財務管理方面的問題進行研究，找出問題的根源，促進問題的解決，具體的來說商業(yè)銀行財務管理存在以下幾方面問題。
（一）財務管理職能存在缺陷，財務管理工作難以實施
我國商業(yè)銀行仍走在發(fā)展的路上，雖然近幾年來我國商業(yè)銀行在很多方面都取得了令人欣喜的成果，但是與西方國家的商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行在財務管理職能上明顯存在著缺陷，局限著我國商業(yè)銀行財務管理工作的實施。具體的來說我國商業(yè)銀行財務管理職能缺陷體現(xiàn)在以下幾個方面。
1.財務管理職能行使不均衡。核算與決策支持服務都是我國商業(yè)銀行內部財務管理工作的組成部分，其對商業(yè)銀行的工作都起著一定的作用。但是在實際的商業(yè)銀行財務管理工作中，銀行的財務管理人員往往將核算問題放在了工作的重要位置忽視了決策支持服務的重要性，這嚴重阻礙了決策支持服務的展開，不利于我國商業(yè)銀行財務管理職能的應用，造成了我國商業(yè)銀行財務管理職能行使不均衡。
2.忽視成本與盈利的控制。我國商業(yè)銀行是盈利性質的銀行，因此在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中應充分的考慮到成本與盈利這兩個重要的因素，以保障商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益。但是就目前來看我國部分商業(yè)銀行財務管理工作者在進行商業(yè)銀行財務管理的過程中僅對商業(yè)銀行來往賬務進行處理，忽視了對商業(yè)銀行成本與盈利的控制。這種工作方式十分不利于商業(yè)銀行的發(fā)展，影響了商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益。
3.對財務管理工作缺乏前瞻性，無法及時處理工作中的問題。我國商業(yè)銀行在財務管理的過程中常常處于被動地位，各大銀行中普遍存在著“亡羊補牢”式的管理方法。這種管理辦法主要的思想就是針對已經(jīng)發(fā)生的問題給予分析，找出解決對策，進行補救。這雖然從一定程度上可以有效的解決問題，但從長遠的角度來看其嚴重的缺乏前瞻性，無法及時的處理工作中的問題，造成商業(yè)銀行不必要的損失，因此從商業(yè)銀行的發(fā)展來看其將成為商業(yè)銀行發(fā)展過程中的硬傷。
（二）缺乏健全的財務管理體制，財務管理人員存在不足
商業(yè)銀行內部的財務管理體制左右著商業(yè)銀行財務管理的水平，因此商業(yè)銀行的管理體制問題一直是我國有關主管部門主要關注的焦點。就目前對商業(yè)銀行管理體系的研究來看，我國商業(yè)銀行的管理體制存在著嚴重的弊端，無論是主管領導，還是管理人員都存在著一定的不足，嚴重影響著商業(yè)銀行財務管理工作的展開。具體來說我國商業(yè)銀行財務管理體制主要存在以下幾個方面的問題。
1.受傳統(tǒng)管理體制束縛嚴重，局限了財務管理職能的行使。我國商業(yè)銀行在我國已有將近二十幾年的歷史，雖然其一直在不斷的發(fā)展變化，但企業(yè)內部仍殘存了一些傳統(tǒng)的思想，影響著商業(yè)銀行管理工作的展開。就商業(yè)銀行管理體制而言，其一直受到傳統(tǒng)商業(yè)銀行管理體制的束縛，導致商業(yè)銀行總行與分行之間出現(xiàn)各自為政的局面，無法將財務管理體制統(tǒng)一，導致我國商業(yè)銀行財務管理的職能難以得到有效的行使。
2.銀行財務管理人員能力不足，缺乏專業(yè)素質。我國商業(yè)銀行財務管理工作內容繁雜，工作量大，對銀行財務管理人員造成了很大的壓力。而壓力既是銀行財務管理人員前進的動力同時也是對銀行財務管理人員最好的考驗。從目前我國商業(yè)銀行財務管理人員的工作現(xiàn)狀來看，在巨大的工作壓力面前，部分員工已經(jīng)出現(xiàn)了力不從心的現(xiàn)象，無法將具體的銀行財務管理工作順利的完成。而造成這一現(xiàn)象的主要原因有兩方面，一方面是銀行財務管理人員專業(yè)素質過低，對銀行的業(yè)務不熟練，無法有效的進行具體的財務管理工作。另一方面則是由商業(yè)銀行自身造成的。這主要是由于我國絕大多數(shù)商業(yè)銀行將工作的重點放在了銀行的日常業(yè)務上忽視了銀行內部管理人員的培養(yǎng)，造成銀行內部財務管理人員自身素質長期得不到提升，導致工作能力下降，影響了商業(yè)銀行財務管理的水平。
（三）管理方法陳舊，財務計劃管理缺乏科學性
好的方法是成功的一半，方法在社會生活的方方面面都起著重要的作用。因此我國商業(yè)銀行的財務管理工作也不例外，在具體的工作中商業(yè)銀行的財務管理人員應重視財務管理方法的應用，以達到推進我國商業(yè)銀行向前發(fā)展的目的。但是就目前來看我國商業(yè)銀行財政管理工作在管理方法上存在著一定的缺點與不足，其還很難達到上述目的。具體來說我國商業(yè)銀行財務管理工作的管理方式主要存在以下幾個方面。
1.管理方式陳舊，缺乏創(chuàng)新。我國商業(yè)銀行的管理方式多是由一代代銀行業(yè)工作者在實際的工作中總結，摸索出來的，其在一定程度上對我國商業(yè)銀行的財務管理工作起著促進作用。但是隨著現(xiàn)代經(jīng)濟的不斷發(fā)展，全球經(jīng)濟一體化的腳步不斷加深，單憑傳統(tǒng)經(jīng)驗辦事已經(jīng)很難滿足商業(yè)銀行財務管理的需要。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行財務管理辦法已經(jīng)逐漸喪失了生命力，無法促進商業(yè)銀行的繼續(xù)發(fā)展。
2.受管理人員主觀影響過多，管理方法缺乏科學性。在現(xiàn)在的商業(yè)銀行財務管理過程中，財務管理方法多受管理人員主觀思想的影響。例如在財務計劃管理等方面，管理人員的主觀臆斷經(jīng)常會左右財務計劃的安排，造成財務計劃的失誤。造成這種現(xiàn)象的主要原因就是我國商業(yè)銀行在財務管理方面缺乏科學性，導致財務管理工作單憑個人意向進行，缺乏足夠的理論依據(jù)，造成財務管理的偏差。
（四）員工缺乏工作熱情，存貸款管理出現(xiàn)停滯
存貸款業(yè)務是我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務之一，是商業(yè)銀行工作的重點。因此在實際的工作中商業(yè)銀行的工作人員應積極的提高商業(yè)銀行存貸款業(yè)務的管理，推進商業(yè)銀行存貸款業(yè)務的發(fā)展。然而具體到商業(yè)銀行的實際工作中，存貸款業(yè)務的展開卻并不理想，究其原因主要就是由于我國商業(yè)銀行的財務管理制度在員工的管理過程中存在不足，導致我國商業(yè)銀行工作人員嚴重缺乏工作熱情，影響工作效率。具體來說包含以下幾個方面。
1.存貸款業(yè)務管理制度設置不合理。存貸款業(yè)務不僅對我國商業(yè)銀行影響巨大，同時其也對社會大眾產(chǎn)生著影響。因此存貸款業(yè)務的開展一直是商業(yè)銀行與社會大眾共同關注的重點。在具體的工作中商業(yè)銀行針對存貸款業(yè)務制定了嚴格的管理辦法，以期保證存貸款業(yè)務的規(guī)范性與安全性。但是由于銀行在管理制度的設定過程中忽視了對商業(yè)銀行工作人員心理的考量，因此在存貸款業(yè)務管理制度的制定上一味的強調銀行工作人員的責任問題，對存貸款業(yè)務的展開采取責任負責制，導致商業(yè)銀行工作人員在存貸款業(yè)務的推廣過程中過于謹慎，影響了存貸款業(yè)務的發(fā)展。
2.缺乏有效的獎懲制度。獎懲制度是企業(yè)單位中經(jīng)常用的一種企業(yè)管理方法，其對規(guī)范企業(yè)員工工作，提高員工工作熱情有著很好的作用。但是由于我國商業(yè)銀行發(fā)展過程中存在著一定的特殊性，因此我國商業(yè)銀行在獎懲制度的設立上過分突出了懲罰制度而忽視了獎勵的重要性，導致我國商業(yè)銀行工作人員在工作過程中嚴重缺乏工作積極性。
（五）風險意識缺失，難以開展風險管理
在社會生活中各行各業(yè)都存在著不同程度的風險，因此可以毫不夸張地說風險存在于我國生活中的每一處。鑒于此我國絕大多數(shù)企業(yè)都將風險的預防放在了企業(yè)工作的首位，以期通過對風險的有效預防，保證企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。相較于其他企業(yè)的未雨綢繆，我國商業(yè)銀行在對風險的認識上存在著一定的缺陷，為我國商業(yè)銀行的發(fā)展埋下了隱患。具體來說其主要表現(xiàn)在以下幾個方面。
1.商業(yè)銀行財務管理人員風險意識缺少。商業(yè)銀行在我國有著強大的群眾基礎，受業(yè)務范圍的影響，與其他銀行相比商業(yè)銀行具有一定的優(yōu)越性。因此造成我國商業(yè)銀行的財務管理人員對于銀行發(fā)展前景盲目樂觀，缺乏對未知風險的預測。而我國商業(yè)銀行財務管理人員風險意識的缺失將對我國商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生負面的影響。
2.商業(yè)銀行內部沒有形成有效的風險管理機制。風險的預防與風險的處理同等重要，因此如何對風險進行處理一直是各行各業(yè)普遍關注的問題。但是縱觀我國商業(yè)銀行的財務管理工作，其在對風險的管理方面存在著嚴重的缺失，沒有建立起有效的風險管理機制，造成我國商業(yè)銀行管理人員無法及時的應對突如其來的風險，造成商業(yè)銀行不必要的損失。
二、針對商業(yè)銀行財務管理方面存在問題的改進措施
通過對商業(yè)銀行財務管理方面存在問題的研究，我們發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行可以通過以下幾種措施對商業(yè)銀行的財務管理問題進行解決。
（一）順應發(fā)展需要，合理調整財務管理職能
商業(yè)銀行財政管理職能存在缺陷是我國商業(yè)銀行急需解決的問題。因此在今后的工作中商業(yè)銀行財務管理人員應積極的對商業(yè)銀行的財務管理職能進行調整，保證財務管理職能的充分發(fā)揮。具體來說可以從以下幾個方面入手。
1.把握發(fā)展規(guī)律，順應發(fā)展需要。商業(yè)銀行的財務管理職能行使的主要目的就是保障商業(yè)銀行的財務工作順利進行，推進商業(yè)銀行的平穩(wěn)發(fā)展。因此商業(yè)銀行的財務管理職能應從商業(yè)銀行的實際工作出發(fā)，把握商業(yè)銀行發(fā)展的規(guī)律。針對商業(yè)銀行發(fā)展過程中的實際需要，合理的調整財務管理職能，保障我國工商銀行財務管理職能的合理性。
2.平衡財務管理，促進全面發(fā)展。我國商業(yè)銀行在行使財務管理職能的過程中經(jīng)常會出現(xiàn)財務管理不平衡的現(xiàn)象，影響了一些工作的進行。因此在以后的工作中商業(yè)銀行的管理人員應對商業(yè)銀行的財務管理職能進行仔細的分析，找出管理職能中的不平衡點，有針對性的調整工作的重心，促進我國商業(yè)銀行財務管理工作的全面發(fā)展。
（二）完善銀行財務管理體制，注重財務管理人才的培養(yǎng)
我國商業(yè)銀行財務管理體制問題長久以來一直局限著我國商業(yè)銀行的發(fā)展，而要想解決商業(yè)銀行財務管理體制問題，有關管理人員應從以下幾個方面入手。
1.吸取傳統(tǒng)精華，完善管理體制。受傳統(tǒng)思想影響嚴重是商業(yè)銀行管理體制問題中的一種，因此在對商業(yè)銀行管理體制進行改革的過程中首先就要從破除傳統(tǒng)思想束縛入手。因此在今后的工作中商業(yè)銀行的財務管理人員應有意識的走出傳統(tǒng)管理體制制定的軌道，將分散的管理體制統(tǒng)一到一起建立起全面系統(tǒng)的財務管理體制，方便財務的管理，促進財務管理職能的發(fā)揮。值得注意的是，在這一過程中，商業(yè)銀行的財務管理人員應理性的對待傳統(tǒng)的管理體制，對其中有益的部分予以正確的對待，嚴禁全盤否定的改革方式。
2.提高人才管理力度，注重人才的培養(yǎng)。財務管理人員是商業(yè)銀行財務管理體制的組成部分，要想提高商業(yè)銀行中管理人員的素質，商業(yè)銀行應做到兩個方面，一方面是商業(yè)銀行應提高人才的管理力度。人才是一個企業(yè)發(fā)展的推動力，因此我國商業(yè)銀行應搞好人才的管理，在具體的管理工作中商業(yè)銀行的有關管理人員應合理安排好人才的選拔，人才的培養(yǎng)，人才的考核，人才的應用等多方面的問題。將打造高品質的工作團隊作為人才管理的最終目標，合理的推動商業(yè)銀行內部人才的發(fā)展。另一方面是要注重人才的培養(yǎng)。商業(yè)銀行的財務管理工作不是一成不變的，其受國際環(huán)境和國內環(huán)境的影響，時刻會產(chǎn)生不同的工作需要。因此為了讓財務管理人員可以很好的適應財務管理工作，工商銀行應重視對財務管理工作人員的培養(yǎng)，通過座談，講座等方式對員工的工作給予指導，提高財務管理人員素質，增強工作人員能力。
（三）創(chuàng)新管理方法，進行科學管理
創(chuàng)新對于一個企業(yè)至關重要，其是企業(yè)內部完善自我，改變自我的有效途徑。因此在商業(yè)銀行內部管理辦法改革的過程中，商業(yè)銀行財務管理人員應注重財務管理辦法的創(chuàng)新，以促進財務管理辦法的完善。具體來說有以下幾個方面。
1.找準時代特點，創(chuàng)新管理辦法。商業(yè)銀行的財務管理辦法的創(chuàng)新不是憑空想象出來的，在商業(yè)銀行管理辦法的創(chuàng)新過程中其要對多方面的因素進行考慮，找出傳統(tǒng)管理辦法中的漏洞，發(fā)掘現(xiàn)代商業(yè)銀行財務管理過程中的新內容。在對這些方面進行了解后商業(yè)銀行財務管理人員應將這些資料搜集整理起來作為創(chuàng)新的依據(jù)，通過進一步的分析，有理有據(jù)的制定出創(chuàng)新的財務管理方法。
2.平衡好經(jīng)驗與理論的關系，重視管理方法的科學性。在具體的財務管理工作中工作人員的經(jīng)驗與管理涉及的理論知識同等重要，單靠那一個方面也很難將財務管理工作做好。因此商業(yè)銀行的管理人員應改變過去重經(jīng)驗輕理論，以人為主的管理方法。在管理的過程中管理人員應有側重的將科學的方法融入到管理中去，通過財務管理的科學性，保證財務管理工作順利開展。
（四）激發(fā)員工工作熱情，推進存貸款業(yè)務發(fā)展
隨著現(xiàn)代管理觀念的發(fā)展，商業(yè)銀行在管理的過程中逐漸意識到了激發(fā)員工工作熱情的重要性，因此在今后的工作中商業(yè)銀行應該做到重視獎勵機制的重要性，合理安排獎罰制度。獎勵制度與懲罰制度是相輔相成的一對制度，其對提高員工的工作效率，增加員工的工作熱情都有著重要的作用。鑒于此我國商業(yè)銀行應改變過去重罰輕獎的管理制度，重視獎勵制度對員工的作用，在實際的工作中建立起完善的獎勵機制，針對工作中表現(xiàn)突出的工作人員給予一定的嘉獎，通過給予獎金，授予榮譽稱號等方式，激勵員工更好的進行工作。與此同時商業(yè)銀行還應注重獎懲制度的結合運用，平衡獎懲制度的安排，合理地進行獎懲管理，用雙管齊下的方式，提高日常工作的效率。
（五）重視風險管理，完善風險管理機制
針對我國商業(yè)銀行缺乏風險意識的問題，我國商業(yè)銀行應從以下幾個方面入手進行解決。
1.認清企業(yè)現(xiàn)實，增加企業(yè)危機意識。我國商業(yè)銀行之所以缺乏危機意識，主要的原因就是其對當前形勢過于樂觀，存在著強烈的優(yōu)越感。鑒于此商業(yè)銀行管理人員應保持一顆清醒的頭腦，認清社會現(xiàn)實，脫離盲目樂觀的怪圈。對商業(yè)銀行未來的發(fā)展進行嚴肅的利弊分析，增加企業(yè)的危機感，以此推動企業(yè)風險意識的提升。
2.完善風險管理機制。風險管理機制是對風險預防與處理的有效手段。因此商業(yè)銀行財務管理人員應積極的對商業(yè)銀行財務工作中的風險進行分析，建立出合理的風險管理機制，針對可能存在的風險進行有效的防治，促進商業(yè)銀行財務工作的順利進行。
三、總結
問題存在于事物發(fā)展的每一個階段，因此在實際工作中問題是長久且將一直存在的，一個企業(yè)要想有效的發(fā)展，就要做好與問題長期抗戰(zhàn)的決心。鑒于此我國商業(yè)銀行應對發(fā)展過程中財務管理方面存在的問題予以重視，積極的發(fā)揮商業(yè)銀行自身的作用，對財務管理方面的問題給予有效的解決，推進商業(yè)銀行向下一個發(fā)展階段進發(fā)。
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2.發(fā)展消費信貸是新時期下中國經(jīng)濟增長方式轉型的必然經(jīng)濟學中講拉動一國經(jīng)濟發(fā)展的三駕馬車之一，就是消費。而且在我國經(jīng)濟發(fā)展的幾十多年的時間里，刺激消費一直是我國經(jīng)濟發(fā)展中的一項重要政策。隨著我國國內外經(jīng)濟形勢的不斷變化，我國的出口得到長足的發(fā)展，積累了大量的外匯儲備，因此國內外的投資行為也日益增多，但是越來越重要得消費發(fā)展依舊緩慢。尤其是新時期下，我國逐步進入新的自主性經(jīng)濟增長階段，外界經(jīng)濟大環(huán)境相對不景氣，拉動國內經(jīng)濟增長的主要動力就是國內居民消費的增長，因此國家再次強調刺激消費，拉動內需實現(xiàn)全面拉動經(jīng)濟發(fā)展的國家戰(zhàn)略目標，這帶來中國的消費市場必將要進入全面高速發(fā)展的階段，那么隨著我國消費市場額日漸成熟，市場對個人消費信貸的需求也將快速上升，有人預計到2020年，中國的消費信貸市場規(guī)模非常有可能達到21萬億美元。由此可見，發(fā)展商業(yè)銀行的消費信貸是新時期下中國經(jīng)濟增長方式轉型的必然結果。
3.發(fā)展消費信貸是商業(yè)銀行提高綜合競爭能力的必然選擇雖然長期以來我國的利率市場化進程發(fā)展相對緩慢，但在未來階段隨著金融自由化的發(fā)展，利率市場化的腳步也會不斷加快，由于我國原有的利率管制的松動，不同利率在各種金融機構之間競爭中所反映出的作用必將越來越充分，帶來商業(yè)銀行的存貸款利差逐步減小，商業(yè)銀行的利潤空間變小的事實無法避免，這必將對商業(yè)銀行的傳統(tǒng)經(jīng)營模式產(chǎn)生嚴重的沖擊，促使商業(yè)銀行的經(jīng)營行為也必須發(fā)生相應的變化。消費信貸業(yè)務一直是以個人客戶為主體消費群體的銀行信貸業(yè)務，具有議價能力強，每筆業(yè)務金額小，筆數(shù)多，風險程度低，綜合收益高的特點，隨著商業(yè)銀行提高綜合競爭能力的需求必將逐步成為商業(yè)銀行的優(yōu)先選擇。商業(yè)銀行為了加快調整商業(yè)銀行自身業(yè)務和資產(chǎn)結構，一定選擇大力發(fā)展消有效降低風險的費信貸業(yè)務，來滿足商業(yè)銀行資本充足率的要求。同時在資本市場和金融脫媒的深化的背景下，股權和債券融資規(guī)模也會逐漸擴大，導致越來越多的優(yōu)質企業(yè)選擇漸漸放棄銀行貸款，致使商業(yè)銀行在企業(yè)融資中原來的核心地位動搖，而商業(yè)銀行的核心盈利模式也即將面臨瓦解，為了盡快適應當前市場的競爭，商業(yè)銀行只能另辟蹊徑，轉變原有盈利模式，調整信貸結構，選擇重點發(fā)展消費信貸業(yè)務。
二、消費信貸發(fā)展中面臨的風險
1.信用風險信用風險是商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務經(jīng)營中存在的最主要風險也是最難預防的風險。由于商業(yè)銀行發(fā)放消費信貸的貸款對象是個人消費者，而個人消費者得收入波動極易給其自身的還款能力和還款意愿帶來影響和變化，在商業(yè)銀行和客戶之間形成的雙方信息的不對稱極易產(chǎn)生客戶無視道德風險給商業(yè)銀行的貸款回收帶來極大的不確定性風險隱患。同時由于目前，我國還沒有建立實施完整統(tǒng)一的個人信用制度，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款前嚴重缺乏調查借款人真實資信能力的有效措施和途徑，加上由于各種原因造成的個人所得收入與個人所得稅的不透明不真實，使商業(yè)銀行對消費信貸的借款人財產(chǎn)及個人收入的穩(wěn)定與完整等狀況無法做出的準確的判斷，信用風險因此產(chǎn)生。尤其是在消費信貸種類中比重最大的個人住房消費信貸隨著我國的住房體制改革，住房消費觀念的轉變，個人住房消費信貸業(yè)務發(fā)展最快，但由于個人住房信貸的期限一般都比較長、而且貸款的金額大，因客戶違約和提前還款產(chǎn)生的信用風險最嚴重，即使一般這種個人住房消費信貸中銀行都會進行房屋產(chǎn)權的抵押，但一旦貸款無法償還，銀行在處置抵押物時非常的困難，如果數(shù)量太多太過于集中，就十分有可能重演美國次貸危機的悲劇。
2.流動性風險目前我國商業(yè)銀行開展的消費信貸業(yè)務大多數(shù)都是中期或長期貸款，筆數(shù)多而分散，期限與商業(yè)銀行的負債期限短造成了資產(chǎn)負債期限結構的不匹配，非常容易是商業(yè)銀行產(chǎn)生流動性風險。由于我國現(xiàn)在對于是否允許商業(yè)銀行參與到資本市場的投資業(yè)務中的規(guī)則規(guī)定并不明確，提供給商業(yè)銀行進行資金融通的市場發(fā)育還不健全的情況下，商業(yè)銀行很難通過資產(chǎn)的證券化等方式形成短存長貸的形勢，因此商業(yè)銀行的流動性風險會因此顯著上升。
3.市場經(jīng)營風險商業(yè)銀行的消費信貸業(yè)務經(jīng)營中由于利率波動會產(chǎn)生利息差異的利率風險和市場競爭風險也是商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務面臨的主要風險。其實這里說的市場競爭風險主要在個人消費信貸業(yè)務特別活躍的時候，極易產(chǎn)生的不正當競爭行為而產(chǎn)生的市場風險。比如住房按揭和汽車按揭形式的消費信貸還有近期經(jīng)常出現(xiàn)的信用卡詐騙、套現(xiàn)等風險。
4.操作風險目前，我國商業(yè)銀行內部的整體風險管理和內部控制水平都不是很高，由于消費信貸業(yè)務起步有比較晚，不具備充足的成熟經(jīng)驗，而貸款業(yè)務涉及的流程和環(huán)節(jié)本來就比較多，每一筆業(yè)務的完成都需要大量得工作人員相互配合，可能同一個借款人的信用信息資料由于各種原因分散在不同領域的各個業(yè)務部門，即使在銀行內部都很難實現(xiàn)信息和資源的共享，導致商業(yè)銀行和客戶之間的信息不對稱，極易引起信用風險產(chǎn)生。而且銀行內部工作人員的業(yè)務操作是否規(guī)范，操作水平是否標準合格，以及進行擔?；蛘弑ｋU辦理過程中與相關機構的合作是否符合規(guī)定，這些都是給商業(yè)銀行帶來操作風險的主要原因。
5.外部環(huán)境風險商業(yè)銀行從事個人消費信貸業(yè)務中，政策環(huán)境和法律環(huán)境也是構成其面臨風險的因素之一。法律環(huán)境建設中，有沒有針對個人消費者與個人消費信貸業(yè)務的相關法律條款規(guī)定，信貸主體之間的權利和義務，對雙方的行為制定法律保障的行為規(guī)范準則，現(xiàn)行的信貸法律體系是否具有可操作性，這都直接關系到個人消費者的違約成本高低及對失信違約方的處罰及信貸中的抵押物處置問題，直接影響商業(yè)銀行的外部環(huán)境風險水平高低，從而影響消費者的消費意愿和方向，對消費信貸業(yè)務產(chǎn)生深遠的影響。
三、防范商業(yè)銀行消費信貸風險的有效措施
1.建立健全信貸管理規(guī)章制度和經(jīng)營管理體系按照我國現(xiàn)行的有關金融法律法規(guī)要求，結合商業(yè)銀行自身經(jīng)營運行的規(guī)律，商業(yè)銀行要建立健全完整的科學的風險監(jiān)控和審慎經(jīng)營規(guī)章制度。尤其在信貸業(yè)務中，一定要嚴格遵循貸款操作的流程，并規(guī)范執(zhí)行貸款的手續(xù)，要求每筆貸款業(yè)務貸前和貸后都要嚴格按照銀行的規(guī)定進行辦理。尤其強調加強貸款管理，將貸款業(yè)務中的“三查”工作徹底落實貫徹執(zhí)行。在對客戶的資信能力評估方面，要逐步完善建立個人信用評價系統(tǒng)，這要求由中央銀行引導聯(lián)合業(yè)務相關的各個政府職能部門，共同設立科學、可操作性的信用評級機制，統(tǒng)計相關數(shù)據(jù)反映個人消費者包括學歷、職業(yè)、家庭工作情況等的基礎情況及包括存已有的貸款業(yè)務、信用卡還款狀況、其他金融消費等的信用情況，并采用科學方式進行評分評級，作為商業(yè)銀行是否進行消費信貸的有力依據(jù)，從而降低可能產(chǎn)生的信用的風險。
2.完善市場風險管理，加快消費貸款產(chǎn)品創(chuàng)新對于商業(yè)銀行在消費信貸業(yè)務中可能遇到的市場風險，商業(yè)銀行相關部門要及時關注并正確準確的解讀國家的宏觀經(jīng)濟政策，貨幣政策。分析金融市場的行業(yè)環(huán)境發(fā)展趨勢，組建專門的部門對信貸投放情況進行貸后的跟蹤分析，從銀行整體角度強化實施信貸授信的總量控制，及時解決降低可能發(fā)生和已經(jīng)發(fā)生的信貸風險損失。同時實現(xiàn)消費信貸產(chǎn)品要突出以客戶需求為中心的特點，積極學習借鑒西方先進經(jīng)驗，結合自身實際不斷創(chuàng)新個人消費信貸業(yè)務的新品種，開發(fā)研究具有寬松條件，靈活利率，便捷申請，手續(xù)還款方便優(yōu)點的新消費貸款產(chǎn)品，滿足客戶的需求。在強調要滿足客戶信貸差異化需求，根據(jù)不同客戶群體消費需求不同的特點開發(fā)設計與之適應的、符合其消費特點、與其還貸能力相匹配消費信貸產(chǎn)品，進而達到降低信貸風險的目的。
3.完善消費信貸操作風險管理對于商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務中的操作風險為題，要在銀行內部對信貸人員進行專業(yè)的技術培訓，通過對銀行內部加強管理水平提升，從專業(yè)能力和風險意識角度嚴格要求信貸業(yè)務操作人員。可以從數(shù)據(jù)分析處理等相關專業(yè)能力與風險防范的職業(yè)素質等方面入手，對商業(yè)銀行執(zhí)行消費信貸業(yè)務的操作人員定期進行專業(yè)培養(yǎng)，并設立專門的監(jiān)管部門，并且獨立于信貸業(yè)務，由其對信貸流程中的各個環(huán)節(jié)進行風險監(jiān)管，將信貸風險控制逐步變?yōu)槠髽I(yè)文化的一部分，要求所有部門的員工都有風險控制意識，擔負防范風險的職責。消費信貸的業(yè)務流程逐步實行集約化管理，從營銷、調查到經(jīng)營及消費信貸申請、審批實施可操作的標準流程，方便客戶辦理的同時也減少人為因素造成的操作風險產(chǎn)生。
4.完善商業(yè)銀行的政策環(huán)境支持從政府角度，為了更好的為商業(yè)銀行信貸業(yè)務辦理構建良好的外部政策環(huán)境，政府要對個人消費信貸業(yè)務加大政策支持力度。積極合理的引導消費者生活中進行科學消費，加大宣傳講解消費信貸業(yè)務服務宗旨的力度，通過盡快完善社會的保障機制，達到減少居民消費信貸后顧之憂的目的，同時加強對抵押品二級市場的規(guī)范，促進消費貸款的抵押物可以迅速變現(xiàn)，學習西方先進經(jīng)驗，適當推行消費貸款的擔保制度，幫助商業(yè)銀行信貸業(yè)務進行風險轉移。同時繼續(xù)完善與信貸相關的法律體系，加強個人消費信貸的法規(guī)建設，從法律層面規(guī)范商業(yè)銀行和消費者的權利和義務，為消費信貸的發(fā)展提供有力的法律保障。
四、結束語
