發(fā)布時間：2023-03-15 15:02:34
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的反洗錢履職報告樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
【關(guān)鍵詞】反洗錢聯(lián)席會議制度 成員單位 協(xié)調(diào)機制構(gòu)建 有效途徑 甘肅省平?jīng)鍪?調(diào)查與思考
一、甘肅省平?jīng)鍪谢厩闆r
平?jīng)鍪形挥诟拭C省東部，地處陜甘寧三省區(qū)交匯處，是古“絲綢之路”的必經(jīng)重鎮(zhèn)，素有隴上“旱碼頭”之稱。全市轄六縣一區(qū)，2016年全市總土地面積1.12萬平方公里，總?cè)丝?09.23萬人，其中：城鎮(zhèn)人口72.12萬人。近年，人行平?jīng)鲋兄Ьo密結(jié)合全市經(jīng)濟社會發(fā)展實際，積極探索反洗錢成員單位間協(xié)調(diào)溝通機制建設(shè)，初步形成了反洗錢工作合力。
（一）建立全市反洗錢聯(lián)席會議制度。為適應(yīng)新形勢下反洗錢工作需要，全面落實《中華人民共和國反洗錢法》等法律法規(guī)，建立健全“以防為主、打防結(jié)合、密切協(xié)作、高效務(wù)實”工作機制，形成工作合力，2012年人行平?jīng)鲋兄鸩萘恕镀經(jīng)鍪蟹聪村X工作聯(lián)席會議制度》被市政府以平政辦發(fā)[2012]145號文件形式批轉(zhuǎn)執(zhí)，2015年人行平?jīng)鲋兄в种謱Υ隧椫贫冗M行修訂完善，確保制度內(nèi)容與工作實際同步，全面貫徹落實當(dāng)前國家和總行反洗錢工作各項要求?！镀?jīng)鍪蟹聪村X聯(lián)席會議制度》涉及市司法局、市國安局、市法院等21個部門，制度明確了各聯(lián)席成員單位履職內(nèi)容，要求反洗錢聯(lián)席會議各成員單位在全市反洗錢工作機制框架內(nèi)開展工作，為貫徹落實國家、全省反洗錢工作精神、開展反洗錢宣傳、查處反洗錢案件打下了制度基礎(chǔ)。
（二）定期召開全市反洗錢聯(lián)席會議。根據(jù)反洗錢聯(lián)席會議制度，人行平?jīng)鲋兄款^，按季召開轄內(nèi)反洗錢聯(lián)席會議，傳達、貫徹國家反洗錢工作方針政策和反洗錢工作部際聯(lián)席會議精神；交流通報全市反洗錢工作進展情況，研究全市反洗錢工作新情況、新問題以及各成員單位提請研究的重大事項；通報季度經(jīng)濟案件，并針對有關(guān)工作進行協(xié)商，提出落實意見。通過定期召開聯(lián)席會議，統(tǒng)一協(xié)調(diào)各行業(yè)、各部門反洗錢工作，實現(xiàn)反洗錢信息資源互通共享，形成反洗錢工作合力，推動全市反洗錢工作順利開展。
（三）主動創(chuàng)建反洗錢信息平臺。2015年9月，人行平?jīng)鲋兄c市政府、市金融辦、市廣電局、市工商局和市銀監(jiān)局等部門聯(lián)手創(chuàng)建了“平?jīng)鍪薪?jīng)濟金融信息平臺”，制定實施了《平?jīng)鍪薪?jīng)濟金融信息平臺管理辦法》。該平臺采取召開信息會議、編發(fā)簡報形式建立，具體由平?jīng)鍪姓疇款^，市人行、市金融辦、市銀監(jiān)局負責(zé)信息，會議按季召開。利用該平臺與辦法，各反洗錢聯(lián)席會議成員單位按月收集、加工、整理涉及反洗錢工作方面的信息和相關(guān)政策法規(guī)，定期于該平臺上，并提出防范意見和建議，進一步強化了反洗錢聯(lián)席會議各成員單位之間的交流溝通。
（四）多形式簽訂單位間反洗錢協(xié)議。因反洗錢聯(lián)席會議罐涉及成員較多，為切實做好反洗錢工作，人行平?jīng)鲋兄Ц鶕?jù)平?jīng)鰧嶋H，結(jié)合成員單位工作特點，分頭與部分成員單位建立多種形式的反洗錢工作協(xié)調(diào)制度。如2012年人行平?jīng)鲋兄c市銀監(jiān)局、市外管局共同簽訂了《平?jīng)鍪薪鹑谛畔?shù)據(jù)共享制度》，2013年與市工商局簽訂了《平?jīng)鍪衅髽I(yè)概況信息報送制度》；2014年與市法院、市國稅局、市地稅局分別草簽協(xié)議，建立反洗錢信息互通機制；2015年5月與市公安局經(jīng)偵大隊共同起草《平?jīng)鍪兴痉ㄇ閳髸讨贫取?，同?月與市檢察院口頭達成協(xié)議，按月向人行報送全市經(jīng)濟類訟訴案件等等。
二、當(dāng)前反洗錢協(xié)調(diào)機制運行中存在的問題
因反洗錢聯(lián)席會議制度涉及部門眾多，其運轉(zhuǎn)效率如何，直接取決于協(xié)調(diào)機制內(nèi)各部門是否認真履職。通過對平?jīng)鍪鞋F(xiàn)有反洗錢協(xié)調(diào)機制運行情況調(diào)查，我們將機制運行中存在的問題歸結(jié)為以下幾點：
（一）對反洗錢工作認識不足。長期以來，人民銀行做為反洗錢行政主管部門，對構(gòu)建行之有效的反洗錢橫向協(xié)調(diào)機制抱有極高熱情，這給地方政府造成錯覺，認為反洗錢就是金融系統(tǒng)的事，就是人民銀行的事，與政府部門無關(guān)！政府部門更關(guān)注某項招商引資給地方財政帶來多少收益，很少考慮資金來源和性質(zhì)是否合法；監(jiān)管部門更關(guān)注于某個機構(gòu)營運是否合規(guī)，很少考慮吸存、放貸資金的洗錢風(fēng)險；金融機構(gòu)更關(guān)注于增加客戶、提高盈利，很少考慮拓展的業(yè)務(wù)是否合法、合規(guī)……。受部門利益限制，反洗錢協(xié)調(diào)機制內(nèi)各成員單位對反洗錢態(tài)度“冷熱不均”，反洗錢意識不強，缺乏主動開展反洗錢工作的積極性，反洗錢協(xié)調(diào)機制運行效果不佳。
（二）協(xié)調(diào)機構(gòu)運作形式單一。雖然全市已建立多部門、多形式的反洗錢工作制度，但反洗錢橫向協(xié)調(diào)機制運作形式較為單一，無論是定期召開反洗錢聯(lián)席會議，還是協(xié)調(diào)機制內(nèi)部單位之間簽訂協(xié)議、建立制度或共同發(fā)文等，都局限于互相通報反洗錢工作情況、傳遞反洗錢動態(tài)信息、交流反洗錢工作經(jīng)驗層面上，缺乏前瞻性、預(yù)見性的反洗錢運作方式，聯(lián)席機制內(nèi)各成員單位間反洗錢信息的無障礙溝通仍未實現(xiàn)，反洗錢工作開展困難較多。
（三）反洗錢受地域限制明顯。反洗錢工作涉及預(yù)防、發(fā)現(xiàn)、報告、分析、調(diào)查和打擊等多個方面，時常需要跨區(qū)域的協(xié)調(diào)合作。但是目前基層反洗錢合作協(xié)調(diào)機制基本限于各行政區(qū)域內(nèi)的運作，既使建立跨縣、市、省的反洗錢合作協(xié)調(diào)動作機制，也多停留在人民銀行內(nèi)部間的運作，無法真正將公安、法院、檢察等重要職能部門納入跨區(qū)域合作范圍，在實施反洗錢檢查時，由于協(xié)作、協(xié)調(diào)、協(xié)查不力，依法取證較為困難。
（四）反洗錢監(jiān)管力量不足。根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，人民銀行做為反洗錢行政主管部門，具有“承擔(dān)全國反洗錢工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理責(zé)任，負責(zé)涉嫌洗錢及恐怖活動的資金監(jiān)測”的權(quán)力和義務(wù)。但實際工作中，因基層央行（地市級中心支行和縣支行）反洗錢人員除了開展現(xiàn)場檢查，又要應(yīng)對報表、宣傳、培訓(xùn)，以會議落實制度的現(xiàn)象長期存在，不利于反洗錢聯(lián)席會議制度的有效落實。
三、進一步完善反洗錢工作協(xié)調(diào)機制的建議
實踐證明，要切實發(fā)揮反洗錢協(xié)調(diào)機制效能，必須提高思想認識，明確工作目標，發(fā)揮部門合力，探索科學(xué)有效的協(xié)作形式，從根本上改善現(xiàn)有的各自為政、條塊分割、冷熱不均的運行現(xiàn)狀。
（一）強化協(xié)調(diào)組織工作。各級人行應(yīng)加強向當(dāng)?shù)厝嗣裾聪村X工作匯報力度，使政府部門真正意識到防范洗錢風(fēng)險與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展息息相關(guān)，積極爭取當(dāng)?shù)卣拖嚓P(guān)部門工作支持，建議將反洗錢協(xié)調(diào)機制辦公室設(shè)在政府部門，如金融辦等，反洗錢業(yè)務(wù)工作具體仍由人民銀行負責(zé)，而聯(lián)絡(luò)溝通工作由政府相關(guān)部門負責(zé)，借助政府實力，切實提升反洗錢工作效率。
（二）持續(xù)開展宣傳培訓(xùn)。反洗錢聯(lián)席會議辦公室，應(yīng)針對各成員單位的業(yè)務(wù)特點和職能要求，將反洗錢各聯(lián)席成員單位納入反洗錢宣傳義務(wù)主體，整合宣傳資源，適時召集成員單位參與反洗錢宣傳，或利用成員單位業(yè)務(wù)宣傳機會融入反洗錢宣傳，發(fā)揮宣傳合力。同時加大反洗錢培訓(xùn)力度，通過多層次、多形式業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實提高反洗錢業(yè)務(wù)人員工作能力。
（三）著重制定保密條款。反洗錢工作涉及商業(yè)機密和個人隱私，因此基層央行要著重建立反洗錢信息通報、互換方面的保密制度，應(yīng)制訂“誰通報、誰負責(zé)”的原則，明確反洗錢信息通報范圍、內(nèi)容，對涉及國家秘密、商業(yè)機密或個人隱私的信息，提供單位應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，限定披露范圍，從制度上保證反洗錢協(xié)調(diào)機制內(nèi)各成員單位互通信息的真實性和安全性。
（四）不斷充實成員單位。隨著經(jīng)濟金融發(fā)展，反洗錢涉及部門逐年增多，因此在現(xiàn)有反洗錢協(xié)調(diào)機制基礎(chǔ)上，有針對性地增加反洗錢協(xié)調(diào)機制成員，賦予其反洗錢工作職責(zé)和義務(wù)，為開展行之有效的反洗錢協(xié)調(diào)合作奠定基礎(chǔ)。
【關(guān)鍵詞】反洗錢 金融 資產(chǎn)管理
2007年《中華人民共和國反洗錢法》正式頒布實施，資產(chǎn)管理公司作為非銀行金融機構(gòu)履行反洗錢法定義務(wù)的主體之一，在處置業(yè)務(wù)的各個管理環(huán)節(jié)承擔(dān)起了反洗錢責(zé)任，為預(yù)防洗錢活動，維護金融秩序發(fā)揮了積極的作用。2011年，中國人民銀行太原中心支行根據(jù)有關(guān)反洗錢政策要求，結(jié)合轄區(qū)反洗錢工作實際，開展了對山西省金融資產(chǎn)管理公司等六類公司的反洗錢現(xiàn)場檢查，初步掌握了我省金融資產(chǎn)管理公司反洗錢工作的開展情況，并針對工作中存在的問題，提出一些建議和意見。
一、金融資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
金融資產(chǎn)管理公司屬于特殊的國有非銀行業(yè)金融機構(gòu)，肩負著特殊的金融使命，以保全國有金融資產(chǎn)，化解金融風(fēng)險，促進企業(yè)改制，維護社會穩(wěn)定為主要責(zé)任目標。經(jīng)過10多年的業(yè)務(wù)發(fā)展，已從由處置政策性不良資產(chǎn)向處置商業(yè)性金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變，并逐步實現(xiàn)商業(yè)化轉(zhuǎn)型，逐步開展市場化收購、財務(wù)顧問、平臺產(chǎn)品推廣、直接投資、資源整合定向?qū)ｍ椃?wù)等多種業(yè)務(wù)，力爭發(fā)展成為資產(chǎn)經(jīng)營管理為主業(yè)，依托銀行、證券、金融租賃、信托、基金、保險等平臺公司的綜合金融服務(wù)體系。
山西省轄內(nèi)目前共有金融資產(chǎn)管理公司4家，分別是中國華融資產(chǎn)管理公司太原辦事處、中國信達資產(chǎn)管理股份有限公司山西省分公司、中國東方資產(chǎn)管理公司太原辦事處和中國長城資產(chǎn)管理公司太原辦事處，共有從業(yè)人員187人。成立以來，共接收不良資產(chǎn)955.86億元，處置不良資產(chǎn)584.17億元，實現(xiàn)回收112.83億元，轉(zhuǎn)股196.37億元，圓滿完成了政策性資產(chǎn)處置目標任務(wù)。金融資產(chǎn)管理公司的反洗錢工作，在人民銀行太原中心支行和山西銀監(jiān)局等監(jiān)管部門的指導(dǎo)和幫助下，已由初期的自然而然的學(xué)習(xí)、摸索、調(diào)整階段向全面縱深的發(fā)展階段邁進，逐步引入了以“風(fēng)險為本”的反洗錢工作理念，不斷創(chuàng)新工作方法，逐步提高反洗錢工作在預(yù)防和監(jiān)測洗錢及相關(guān)犯罪方面的有效性。
二、反洗錢工作存在問題及形式原因
去年，人民銀行太原中心支行通過以點帶面的形式對所轄兩家金融資產(chǎn)管理公司反洗錢工作首次實施了現(xiàn)場檢查，在圍繞反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存、大額交易報告和可疑交易報告等方面的基礎(chǔ)上，主要針對不良資產(chǎn)處置中的債權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，從項目盡職調(diào)查、準備處置方案、處置公告、內(nèi)部審批、受讓方身份識別、對外簽署協(xié)議、簽訂資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同、劃轉(zhuǎn)資金等每一個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)入手，全面了解我轄金融資產(chǎn)管理公司履行反洗錢義務(wù)的情況。檢查中發(fā)現(xiàn)金融資產(chǎn)管理公司主要存在以下幾方面的問題：
（一）內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行方面
內(nèi)控制度都不夠完善，多數(shù)機構(gòu)缺少檔案管理制度、保密制度等內(nèi)容；未按規(guī)定將內(nèi)控制度向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行及時報備；沒有定期開展反洗錢內(nèi)部審計工作。
（二）客戶身份識別方面
一是與其他公司簽訂委托業(yè)務(wù)協(xié)議中，未對雙方識別客戶身份方面的職責(zé)做出明確規(guī)定；二是未按照反洗錢相關(guān)規(guī)定開展對客戶風(fēng)險等級劃分工作；三是與客戶簽訂金融業(yè)務(wù)合同時，只對客戶基本信息進行了登記，部分客戶資料留存不全。
（三）大額交易和可疑交易報告方面
基本能夠滿足反洗錢系統(tǒng)“總對總”的報送要求，但截至目前，轄內(nèi)金融資產(chǎn)管理公司都處于零報告階段，大額交易和可疑交易報告的總體水平低。
（四）反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管報表方面
反洗錢監(jiān)管報表部分數(shù)據(jù)存在填報錯誤。在對某金融資產(chǎn)管理公司現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，2010年1季度至2011年2季度，該機構(gòu)《金融機構(gòu)客戶身份識別情況統(tǒng)計表》中“新客戶”數(shù)均為“0”，據(jù)查實，期間該機構(gòu)實際與客戶發(fā)生了業(yè)務(wù)關(guān)系，與報表填報數(shù)字不一致。
（五）反洗錢宣傳培訓(xùn)方面
開展反洗錢宣傳手段單一，內(nèi)容不夠全面，效果不明顯。通過對相關(guān)人員反洗錢知識掌握程度的測試，反映出資產(chǎn)管理公司員工存在反洗錢知識掌握和普及程度較低，執(zhí)行效果較差等問題。檢查中發(fā)現(xiàn)，金融資產(chǎn)管理公司沒有留存宣傳、培訓(xùn)工作的有關(guān)資料，無實質(zhì)性內(nèi)容可見。
分析我省金融資產(chǎn)管理公司在履行反洗錢義務(wù)中存在的問題，究其形成原因主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
第一，普遍對反洗錢工作重視程度不夠，反洗錢意識淡薄。通過進場會談我們發(fā)現(xiàn)，有相當(dāng)一部分金融資產(chǎn)管理公司的從業(yè)人員，甚至高管人員認為，資產(chǎn)管理公司的業(yè)務(wù)簡單，犯罪分子主要是利用銀行等金融機構(gòu)進行洗錢，資產(chǎn)管理公司不存在洗錢風(fēng)險。管理層不重視，普通員工不了解，他們不是從預(yù)防和打擊洗錢犯罪的高度去履行反洗錢義務(wù)，而是把反洗錢工作當(dāng)成負擔(dān)，反洗錢意識普遍薄弱，警惕性不高。
第二，反洗錢內(nèi)控制度操作性不強，防范洗錢風(fēng)險措施較弱。
1.資產(chǎn)管理公司基本是將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章生搬硬抄，內(nèi)控制度內(nèi)容籠統(tǒng)，可操作適用性差，系統(tǒng)性不強，沒有將反洗錢工作的具體要求真正落實到自身的實際業(yè)務(wù)當(dāng)中。
2.個別資產(chǎn)管理公司直接將本公司《會計內(nèi)部控制規(guī)則》作為反洗錢內(nèi)控制度向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報備，制度設(shè)計中沒有涉及到反洗錢方面的內(nèi)容。
3.雖然有些資產(chǎn)管理公司對現(xiàn)有制度進行了修訂，但未向人民銀行報備，妨礙了監(jiān)管人員對其反洗錢工作開展情況的了解和掌握。
第三，勤勉盡責(zé)不到位，客戶身份識別制度不健全。經(jīng)過檢查的資產(chǎn)管理公司普遍存在客戶基本信息登記不全，識別不充分的情況，有的公司甚至只對部分客戶進行識別。通過和某金融資產(chǎn)管理公司認真分析其客戶身份識別制度的內(nèi)容設(shè)計發(fā)現(xiàn)，其《客戶身份識別及風(fēng)險等級劃分實施方案》本身就不符合反洗錢客戶身份識別的有關(guān)要求。在“實施方案”中，他們將客戶定義為“納入客戶身份識別及風(fēng)險等級劃分的范圍僅限于以現(xiàn)金方式購買公司產(chǎn)品或服務(wù)的客戶?！焙翢o依據(jù)的縮小了客戶的識別范疇。而據(jù)我們了解，在實際業(yè)務(wù)過程中，資產(chǎn)管理公司的大多數(shù)客戶都是通過轉(zhuǎn)賬的方式對資產(chǎn)進行認購，意味著該資產(chǎn)管理公司對多數(shù)客戶都不進行客戶身份識別和風(fēng)險等級劃分。
第四，缺少切實可行的可疑交易標準和分析識別制度。通過檢查發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)客戶與金融資產(chǎn)管理公司進行金融交易都是通過轉(zhuǎn)賬的方式劃轉(zhuǎn)款項的，即使有現(xiàn)金交易也是金額很小，不滿足大額交易的條件；《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》中沒有專門針對金融資產(chǎn)管理公司的可疑交易標準，金融資產(chǎn)管理公司也沒有制定切實可行分析識別制度，導(dǎo)致轄內(nèi)金融資產(chǎn)管理公司的所有交易均為零報告。
三、改進建議和意見
（一）充分認識反洗錢工作的重要性
金融資產(chǎn)管理公司的高管人員要樹立風(fēng)險為本的經(jīng)營理念，增強法律意識、履職意識和風(fēng)險意識，要站在維護經(jīng)濟金融穩(wěn)定和社會安定的高度，提高認識，高度重視反洗錢工作，根據(jù)實際需要，通盤考慮轄內(nèi)反洗錢機構(gòu)設(shè)置和人員配備，真正將政治素質(zhì)好、文化程度高、具有較強業(yè)務(wù)能力的人才充實到反洗錢隊伍中。
（二）增強反洗錢內(nèi)控制度的制定和執(zhí)行力度
金融資產(chǎn)管理公司要建立健全并有效實施反洗錢內(nèi)部控制制度，按照反洗錢法及相關(guān)配套規(guī)章制度，借鑒其他行業(yè)反洗錢內(nèi)控制度，結(jié)合資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)實際，制定適合自身的反洗錢內(nèi)控制度，增強制度的可操作性，形成一整套合法合規(guī)的反洗錢業(yè)務(wù)操作流程。建立以客戶為中心，以客戶風(fēng)險等級劃分為基礎(chǔ)的客戶身份識別工作流程，要切實把反洗錢工作擺到重要的議事日程，將反洗錢工作與業(yè)務(wù)工作同部署、同檢查、同審計、同考核，定期開展內(nèi)部審計。
（三）加大反洗錢培訓(xùn)宣傳力度
金融資產(chǎn)管理公司要加強對反洗錢培訓(xùn)工作檔案的管理，應(yīng)將培訓(xùn)計劃、培訓(xùn)組織實施情況有關(guān)的培訓(xùn)次數(shù)、人數(shù)、內(nèi)容、資料、形式、測試、考核以及培訓(xùn)評估等有關(guān)資料進行歸檔、留存，以便于監(jiān)管部門和上級機構(gòu)進一步的評估與考核。開展形式新穎的宣傳活動，切實提高反洗錢的知曉率，擴大反洗錢工作的社會影響，營造出良好的反洗錢社會氛圍。
（四）有效借鑒其他行業(yè)反洗錢工作的先進經(jīng)驗
金融資產(chǎn)管理公司要加強反洗錢相關(guān)理論的學(xué)習(xí)，結(jié)合自身的經(jīng)營特點，樹立洗錢風(fēng)險防范意識，提高對異常交易情況的敏感度。作為金融行業(yè)的一員，要加強與其他金融機構(gòu)的溝通和聯(lián)系，尤其是要向銀行等在反洗錢工作中相對成熟的金融機構(gòu)虛心學(xué)習(xí)，借鑒他們的先進經(jīng)驗。
（五）規(guī)范可疑交易報告流程
金融資產(chǎn)管理公司要完善反洗錢資金監(jiān)測工作，通過流程控制，強化勤勉盡責(zé)義務(wù)，利用技術(shù)手段篩選出符合標準的交易數(shù)據(jù)后，進一步人工分析、識別、審核和判斷，將真正的可疑交易報告上報。同時將重點可疑交易及時報告人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，要及時以書面形式向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)和當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)報告，并配合人民銀行開展反洗錢調(diào)查。
（六）人民銀行要合理確定對金融資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管重點
一是加強關(guān)注，全面掌握金融資產(chǎn)管理公司的業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)開展情況；二是要加大調(diào)研力度，通過現(xiàn)場走訪和現(xiàn)場檢查，為金融資產(chǎn)管理公司反洗錢監(jiān)管工作獻言獻策；三是多與從業(yè)人員交流，對金融資產(chǎn)管理公司反洗錢內(nèi)控體系及合規(guī)管理流程作出合理判斷，開展一對一的輔導(dǎo)。
參考文獻
[1]張亮.淺析我國金融資產(chǎn)管理公司的發(fā)展，《東方企業(yè)文化》2011年第4期.
【關(guān)鍵詞】反洗錢 可疑交易報告 金融機構(gòu)
近年來，在人民銀行指導(dǎo)下，蘇北各市金融機構(gòu)一般可疑交易報送工作質(zhì)量有明顯提高。但重點可疑交易報告工作成效并不明顯，金融機構(gòu)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行提供涉嫌洗錢犯罪的有價值情報數(shù)量偏少，在一定程度上影響了反洗錢工作的總體效果。為了解蘇北各地金融機構(gòu)重點可疑交易報送工作情況及當(dāng)中存在的問題，5月下旬，人行南京分行反洗錢處對徐州、連云港、宿遷、鹽城、淮安等蘇北五市開展了一次專題調(diào)研。
一、蘇北五市金融機構(gòu)重點可疑交易報告現(xiàn)狀
截止2011年底，蘇北五市金融機構(gòu)總數(shù)332家，其中，銀行業(yè)118家，證券期貨業(yè)45家，保險業(yè)165家，非金融支付機構(gòu)4家。在重點可疑交易報告上呈現(xiàn)以下特征：
（一）重點可疑交易報告數(shù)量偏少
經(jīng)統(tǒng)計，蘇北五市金融機構(gòu)在2010年、2011年上報反洗錢監(jiān)測中心的可疑交易報告分別是413410份、914570份，涉及金額分別19803億元、121785億元，上報的筆數(shù)和涉及金額呈逐年上升趨勢。但同期向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報送的重點可疑交易報告僅分別為8份，16份。而同期，蘇南地區(qū)（本文中指蘇州、無錫、常州、鎮(zhèn)江、南京）金融機構(gòu)分別上報反洗錢監(jiān)測中心的可疑交易報告2114701份、4488623份，涉及金額分別為198774億元、498177億元，報送重點可疑交易報告分別為42份、81份。與蘇南地區(qū)相比，蘇北地區(qū)可疑交易報告數(shù)量，尤其是重點可疑交易報告數(shù)量明顯偏少。
（二）重點可疑交易報告分布不均
截至目前，蘇北五市金融機構(gòu)重點可疑交易報告全部集中在銀行業(yè)，證券業(yè)、保險業(yè)目前還是零報告。這與一般可疑交易報告多數(shù)集中在銀行業(yè)是相關(guān)聯(lián)的。五市中，重點可疑交易報告較多的徐州和鹽城，2010年和2011年兩年分別共有8份和7份重點可疑交易報告，而淮安、宿遷則相對較少，都僅有2份，其中分別有一年完全是零報告。另外，蘇北五市重點可疑交易報告目前全部集中在本幣上，外幣重點可疑交易尚未發(fā)現(xiàn)?？紤]到區(qū)位因素，蘇北各市重點可疑交易報告在數(shù)量、地域、幣種上分布不均與各市經(jīng)濟金融活躍程度不同有一定的關(guān)聯(lián)，但也并不存在完全的因果關(guān)系。
（三）重點可疑交易報告質(zhì)量不高
蘇北五市金融機構(gòu)報送的重點可疑交易報告，普遍質(zhì)量不高，多數(shù)存在客戶盡職調(diào)查不充分，交易對手及交易背景了解不透，以及缺乏必要的類型及性質(zhì)分析等問題，有的僅從交易金額和交易筆數(shù)、頻次來判斷是否為重點可疑。由于上報的重點可疑交易報告價值較低，導(dǎo)致最后向偵查部門移送的可疑線索數(shù)量較少。也是因為向公安部門移交可疑交易的線索少頭緒亂，情報價值低，公安機關(guān)立案偵查難度大，成案率較低。近2年來蘇北地區(qū)人民銀行共向公安機關(guān)移交線索10起（其中，淮安截至目前還沒有公安機關(guān)移送過可疑線索），最后立案及最終破獲案件僅1起。
二、蘇北五市金融機構(gòu)重點可疑交易報告工作存在問題
（一）對反洗錢工作的認識有待提高
從調(diào)查情況來看，蘇北五市金融機構(gòu)普遍存在反洗錢意識不強的問題。由于反洗錢工作不能帶來直接的經(jīng)濟效益，多數(shù)金融機構(gòu)認為反洗錢工作不僅不能夠促進業(yè)務(wù)的拓展，反而在一定程度上增加了運營成本，甚至擔(dān)心因為嚴格執(zhí)法喪失潛在客戶，在行業(yè)競爭激烈的環(huán)境下，很難把反洗錢工作提到應(yīng)有的高度。多數(shù)金融機構(gòu)反洗錢工作還停留在合規(guī)層面，認為只要合規(guī)即可免責(zé)，仍處于被動的機械式應(yīng)付，沒有從風(fēng)險控制的角度主動去開展工作。特別是在可疑交易報送上，依然存在著較多的防御性報送問題。而對于涉嫌犯罪的重點可疑交易，普遍缺乏風(fēng)險防范意識和相應(yīng)的制度及人員安排，有的金融機構(gòu)甚至還抱有地處蘇北，不會有洗錢案件發(fā)生的僥幸心理，更有個別金融機構(gòu)則對重點可疑交易懷有一定程度的排斥心理，從而導(dǎo)致反洗錢工作，尤其是重點可疑交易報告工作浮于表面。
（二）重點可疑交易報告工作機制欠缺
一是部門有效履職難。蘇北五市金融機構(gòu)反洗錢工作多數(shù)指定由合規(guī)管理或風(fēng)險控制部門牽頭負責(zé)。但反洗錢具體職責(zé)履行牽涉到會計、零售、公司、國際、信用卡等多個部門，雖然設(shè)立了由單位主要領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，但主要工作要由合規(guī)部門去協(xié)調(diào)組織，作為普通的內(nèi)設(shè)部門，其協(xié)調(diào)難度比較大。特別是涉及到重點可疑交易，需要回溯調(diào)查，工作力度往往不夠。二是工作流程不完善，可疑交易報告職責(zé)履行難到位。金融機構(gòu)可疑交易報告一般由營業(yè)網(wǎng)點柜員利用反洗錢系統(tǒng)分析形成，交由業(yè)務(wù)主管復(fù)核后再上報上級主管部門審核并上報。其中，網(wǎng)點臨柜人員由于日常柜面本職業(yè)務(wù)工作量大，一般要利用上班前和下班后的時間兼職完成反洗錢工作，加之反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)根據(jù)“客觀標準”自動識別和篩選的可疑交易數(shù)量較多，臨柜人員基本處于被動應(yīng)付狀態(tài)，很難把職責(zé)履行到位[1]。
（三）人工甄別分析不足且識別能力欠強
對可疑交易開展人工甄別，是履行可疑交易報送義務(wù)的基本要求，也是確定某項可疑交易是否涉嫌洗錢犯罪的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。但從調(diào)查來看，蘇北各市多數(shù)金融機構(gòu)限于人員編制和成本，沒有設(shè)立專職的反洗錢可疑交易分析人員，對一線網(wǎng)點依靠反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)自動抓取的可疑交易，普遍存在著人工甄別分析不足的問題，容易遺漏一些有價值的重點可疑交易。另外，隨著金融業(yè)務(wù)和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，洗錢領(lǐng)域的不斷擴大，現(xiàn)有反洗錢工作人員對可疑交易識別能力欠強。在調(diào)查中，多家金融機構(gòu)反映現(xiàn)有人員業(yè)務(wù)知識跟不上反洗錢工作的實際需要，在平時工作中發(fā)現(xiàn)一些似乎存在疑點的，或似乎有必要進一步分析確認的可疑交易，不敢輕易做出判斷，也不知如何進一步追蹤。而對于網(wǎng)上銀行、POS機等近年來發(fā)展較快的非面對面業(yè)務(wù)，更加缺乏識別風(fēng)險的能力，無法形成有效的防范機制，從而影響了反洗錢情報的獲取和工作成效。
（四）反洗錢系統(tǒng)不完善對重點可疑交易的提煉形成制約
為履行反洗錢義務(wù)，提高工作效率，目前金融機構(gòu)基本都開發(fā)了反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)。但從調(diào)查來看，多數(shù)金融機構(gòu)存在著反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)不能完全對接的問題。如客戶風(fēng)險等級劃分，不少金融機構(gòu)未將等級劃分結(jié)果嵌入反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)。而像網(wǎng)上銀行等非面對面交易，交易對手信息一般都集中在金融機構(gòu)的省級分行，地市級分支機構(gòu)無法查詢。對可疑交易實行的有效的監(jiān)測，需要金融機構(gòu)對客戶的了解和支付交易的完全掌握。由于系統(tǒng)不銜接，導(dǎo)致客戶信息和交易信息采集不全，金融機構(gòu)難以按客戶為單位對交易情況進行全面監(jiān)測，從而制約了對可疑交易及時分析和準確判斷。
三、加強蘇北地區(qū)重點可疑交易報告工作的對策與措施
（一）進一步強化金融機構(gòu)反洗錢意識
首先是要強化各級金融機構(gòu)負責(zé)人的反洗錢意識，要充分認識反洗錢工作的重要性和緊迫性，切實把反洗錢工作作為一項重要工作來抓。其次是要強化金融機構(gòu)員工的反洗錢意識，積極履行法律規(guī)定的反洗錢義務(wù)，增強工作責(zé)任感。同時將反洗錢工作納入到業(yè)務(wù)合規(guī)工作考核體系中，加大對相關(guān)人員的考核力度。隨著金融業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型和工作理念的轉(zhuǎn)變，要提示金融機構(gòu)在追求經(jīng)濟利益的同時，認真考慮并履行對國家對社會及對公眾應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)。
（二）加快培養(yǎng)反洗錢專業(yè)人才
反洗錢工作是專業(yè)性、技術(shù)性強的專項工作，要督促金融機構(gòu)要針對自身的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和特點，下大力氣解決反洗錢崗位人員流動性高、反洗錢人員兼職且業(yè)務(wù)技能和水平低不適應(yīng)等問題，培養(yǎng)專家型反洗錢隊伍，保證反洗錢相關(guān)人員的專業(yè)性和延續(xù)性。同時，加大對員工進行新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險，特別是可疑交易識別的培訓(xùn)力度，提高員工對可疑交易的甄別、分析，尤其是從可疑交易中提煉情報的能力，確保對反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)抓取可疑交易數(shù)據(jù)處理的及時、完整和準確。
（三）推進反洗錢工作從前臺分散處理向后臺集中處理的轉(zhuǎn)變
鼓勵金融機構(gòu)結(jié)合自身實際情況，查找分析自身工作模式和流程中的不足，學(xué)習(xí)工商銀行反洗錢業(yè)務(wù)“系統(tǒng)做，集中做、專家做”的集中處理模式，創(chuàng)造條件逐步推進反洗錢工作從前臺分散處理向后臺集中處理的轉(zhuǎn)變。要指導(dǎo)金融機構(gòu)完善反洗錢工作流程，加強人員配備，特別是人工分析甄別人員的配備，在反洗錢系統(tǒng)自動篩選的基礎(chǔ)上建立健全并進一步強化人工分析甄別機制，加強對重點可疑交易監(jiān)測與排查力度，提升重點可疑交易報告工作的效率和質(zhì)量。
（四）切實做好反洗錢系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的對接和整合
指導(dǎo)金融機構(gòu)完善反洗錢內(nèi)控制度并做好與新業(yè)務(wù)特性的銜接，在此基礎(chǔ)上，優(yōu)化反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)有效整合。一方面完善核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)與客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)倉庫等系統(tǒng)的接口，提高交易數(shù)據(jù)和客戶信息的提取率，實現(xiàn)數(shù)據(jù)報送的全過程管理。另一方面將核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)與信用卡、票據(jù)等業(yè)務(wù)的鏈接，將網(wǎng)銀交易、ATM存取款、POS機刷卡以及匯票、本票、支票等業(yè)務(wù)信息直接接入核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，盡可能擴展同一交易客戶可疑交易數(shù)據(jù)識別來源，為可疑交易的識別和排查創(chuàng)造條件。
（五）督請省級金融機構(gòu)加強對其分支機構(gòu)的管理和支持
加強與省級金融機構(gòu)的溝通與協(xié)調(diào)，督請各省級金融機構(gòu)高度重視并認真研究其分支機構(gòu)反洗錢工作，特別是在履行可疑交易報告等反洗錢核心義務(wù)方面存在的問題，在省級層面進一步完善工作流程，整合系統(tǒng)資源的基礎(chǔ)上，著重要抓好反洗錢工作在分支機構(gòu)的落實。一方面要抓好薄弱地區(qū)，加大對反洗錢工作薄弱的分支機構(gòu)管理和指導(dǎo)力度，另一方面要抓好薄弱環(huán)節(jié)，指導(dǎo)分支機構(gòu)加大可疑交易分析排查力度，加強反洗錢系統(tǒng)數(shù)據(jù)的監(jiān)測分析，不斷優(yōu)化參數(shù)設(shè)置，把工作重心轉(zhuǎn)移到挖掘有價值的洗錢線索上來。另外，還要督請省級金融機構(gòu)在人員編制和經(jīng)費上給予其分支機構(gòu)反洗錢工作必要的支持。
（六）人民銀行要加強對金融機構(gòu)的監(jiān)管和指導(dǎo)
人民銀行分支行要高度重視金融機構(gòu)重點可疑交易報送工作，在法人機構(gòu)監(jiān)管框架下指導(dǎo)轄區(qū)金融機構(gòu)采取措施，切實解決當(dāng)前重點可疑交易報告工作中存在的實際問題，有效拓寬涉嫌洗錢犯罪及相關(guān)犯罪的情報來源。對含涉嫌洗錢犯罪線索的重點可疑交易，鼓勵金融機構(gòu)直接向偵查機關(guān)報案。要在反洗錢案例和風(fēng)險控制方面加強宣傳與培訓(xùn)，指導(dǎo)金融機構(gòu)開展有針對性的資金監(jiān)測，密切關(guān)注和經(jīng)濟犯罪高危地區(qū)的資金往來，進一步提高金融機構(gòu)資金監(jiān)測分析水平。另外，還要研究建立反洗錢激勵機制。對于及時報告重點可疑交易、協(xié)助破獲案件、成效突出的金融機構(gòu)及其工作人員給予一定的獎勵，調(diào)動金融機構(gòu)參與反洗錢的積極性，進一步提升反洗錢工作質(zhì)量和水平，共同防御洗錢犯罪。
關(guān)鍵詞:縣域;反洗錢;非現(xiàn)場監(jiān)管
反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管是人民銀行監(jiān)督金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù),有效實施反洗錢監(jiān)管的一項重要手段,也是人民銀行依法履行反洗錢工作的重要環(huán)節(jié)。反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管工作的開展,對及時了解掌握金融機構(gòu)反洗錢法律制度執(zhí)行情況、分析評估金融機構(gòu)洗錢風(fēng)險狀況、引導(dǎo)反洗錢現(xiàn)場檢查工作有針對性的開展、節(jié)約反洗錢工作成本等方面具有重要意義。那目前縣級央行在縣域的反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管情況如何呢?對此,筆者在湖南省桂陽縣進行了專項調(diào)查。
一、縣域反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管存在問題及原因分析
(一)反洗錢工作認識不到位,在不同行業(yè)開展不平衡。一是各金融機構(gòu)認為反洗錢是經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的事,一時半會不會發(fā)展到縣域金融機構(gòu)中,必要性不是很大,存在應(yīng)付心理,未能有效發(fā)揮阻擊洗錢犯罪的第一道防線作用;二是面對激烈的競爭,有的金融機構(gòu)為占取更多市場份額,只重業(yè)務(wù)發(fā)展,輕視反洗錢工作,表現(xiàn)為有的機構(gòu)為增加存款,擔(dān)心得罪客戶,出現(xiàn)違規(guī)為客戶辦理大額現(xiàn)金支取及轉(zhuǎn)賬等結(jié)算業(yè)務(wù),為洗錢活動留下空隙;三是證券、保險業(yè)與銀行業(yè)相比,其反洗錢工作基礎(chǔ)相對薄弱,工作水平較低。大多保險、證券業(yè)機構(gòu)對反洗錢工作認識不足,重視不夠,認為反洗錢工作是人民銀行的事,跟他們關(guān)系不大,自身也不存在洗錢風(fēng)險,有的甚至認為反洗錢工作會增加機構(gòu)經(jīng)營成本,出不了效益,致使反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管報表未能報送。
(二)宣傳培訓(xùn)不夠,反洗錢人員配備和業(yè)務(wù)能力難以適應(yīng)當(dāng)前工作。一是對廣大客戶及社會公眾宣傳不夠。因而社會公眾對反洗錢認識不足,部份存款人對金融機構(gòu)執(zhí)行“實名制”規(guī)定,要求其提供真實身份信息不理解;有的客戶不理解開展反洗錢工作的目的和重要性,認為開展反洗錢工作,是無事找事做;二是對基層央行和各金融機構(gòu)反洗錢人員的培訓(xùn)力度不夠,兼職人員對反洗錢知識了解和掌握得甚少,對是否洗錢很難甄別,現(xiàn)在的反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管僅僅是停留在報表報送的環(huán)節(jié),其他方面還未涉及,縣級人行對非現(xiàn)場監(jiān)管辦法都顯得非常陌生,其他金融機構(gòu)也是云里霧里,因此,加強培訓(xùn)學(xué)習(xí),盡快提高素質(zhì)刻不容緩;三是人員配備少,專業(yè)反洗錢的人才奇缺,隨著反洗錢政策法規(guī)的陸續(xù)出臺和不斷完善,反洗錢工作監(jiān)管的范圍不但包括金融、證券和保險業(yè)金融機構(gòu),還將包括房地產(chǎn)、彩票、律師、公證、珠寶等特定非金融機構(gòu)。監(jiān)管中不但要有現(xiàn)場檢查,還有非現(xiàn)場監(jiān)管。而桂陽支行僅配備了1個人,還是由會計人員兼任,這樣的人員配備和反洗錢實際工作需要很不適應(yīng),工作難度很大,工作質(zhì)量也難以提高;四是商業(yè)銀行一線臨柜員工缺乏系統(tǒng)性反洗錢工作培訓(xùn),普遍缺乏反洗錢工作經(jīng)驗,大多沒有掌握識別和監(jiān)測可疑交易的方法和標準,即使發(fā)現(xiàn)了一些涉嫌洗錢的可疑支付交易,往往因為難以界定而作罷;反洗錢工作僅停留在成立組織機構(gòu),指定崗位兼職人員等表面層次上。
(三)金融機構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度流于形式,制度執(zhí)行不力。一是雖然金融機構(gòu)大多制定了反洗錢內(nèi)控制度和操作規(guī)程,但可操作性較差,而且未能根據(jù)反洗錢業(yè)務(wù)的變化做相應(yīng)的調(diào)整,與自身的具體業(yè)務(wù)聯(lián)系不多,金融機構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度和操作規(guī)程需要進一步的充實修訂和完善;二是制度執(zhí)行不力。各金融機構(gòu)的反洗錢工作人員都是兼職人員,工作時間和精力沒有保障,普遍存在應(yīng)付了事現(xiàn)象,對客戶盡職調(diào)查也難以落到實處,對交易的真實性審查存在許多困難,如有的客戶在辦理銀行賬戶開立和資金清算交易時,銀行要求提供基本信息,客戶往往嫌麻煩,有的甚至以轉(zhuǎn)戶、銷戶等理由來嚇唬開戶行,而金融機構(gòu)考慮到自己的經(jīng)濟利益,不愿意為了反洗錢工作而失去大客戶。三是各金融機構(gòu)認為反洗錢工作會增加他們的經(jīng)營成本,且上級機構(gòu)對此沒有具體的考核措施,縣域金融機構(gòu)也就失去了起碼的內(nèi)、外在動力,對制度執(zhí)行就沒那么認真了,而這對深入開展反洗錢工作影響較大。
(四)對證券保險機構(gòu)的反洗錢監(jiān)管權(quán)不足,易造成反洗錢盲點?！斗聪村X非現(xiàn)場監(jiān)管辦法(試行)》第四條規(guī)定了“中國人民銀行分支機構(gòu)負責(zé)對本轄區(qū)內(nèi)的金融機構(gòu)分支機構(gòu)、地方性金融機構(gòu)總部以及中國人民銀行授權(quán)的金融機構(gòu)進行非現(xiàn)場監(jiān)管?！钡诳h級央行,除了銀行業(yè)機構(gòu),對證券業(yè)、保險業(yè)機構(gòu)的監(jiān)管并不多。一是監(jiān)管覆蓋面不全,因證券業(yè)、保險業(yè)機構(gòu)都是接受上級主管單位的管理和約束,且未與人行產(chǎn)生業(yè)務(wù)來往,縣支行甚至連轄內(nèi)具體有幾家證券業(yè)機構(gòu),有幾家保險公司都不是很清楚,而證券、保險機構(gòu)在轄內(nèi)的分支機構(gòu)并未到人民銀行備案,其大額可疑交易報告制度及大額交易上報系統(tǒng)、客戶身份識別制度及客戶身份核查系統(tǒng)尚未建立,并未發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)小組的組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)作用。目前,從可疑交易的判別、認定、上報,各家總公司均未制定上報辦法,向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報送途徑尚不明確,這樣也容易造成反洗錢的盲點。
(五)客戶身份識別工作不扎實,客戶對身份識別認同度不高。一是金融機構(gòu)未能嚴格按《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》有關(guān)規(guī)定對客戶身份進行識別,如有些對非本機構(gòu)開立賬戶辦理現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)的客戶進行身份識別不認真,有些對客戶進行身份識別不仔細,有些對改變基本信息資料的客戶身份進行重新識別不嚴。二是部分金融機構(gòu)沒按照規(guī)定對自然人或法人的身份證件進行聯(lián)網(wǎng)核查,除商業(yè)銀行外,農(nóng)信社和郵政銀行,大多基層分支機構(gòu)還未連接聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng),而證券保險業(yè)機構(gòu)更是連聯(lián)網(wǎng)核查的概念都沒有。三是客戶對身份識別認同不夠,部分自然人客戶認為“自己的錢自己有權(quán)自由支配,憑什么要向金融機構(gòu)提供自身的身份證件”;部分企業(yè)存款人則以經(jīng)營業(yè)績、資金流量及流向等是商業(yè)秘密為由,對金融機構(gòu)要求提供其真實身份證件難以理解。四是金融機構(gòu)對客戶身份識別深度不夠,不愿意對客戶身份審查過細而失去客源,不愿意對客戶進行深入調(diào)查而影響聲譽。因此,金融機構(gòu)對客戶身份進行識別更多地處于一種應(yīng)付性、邊緣性、形式性的被動型狀態(tài),而難以達到主動性、深入性、實質(zhì)性的履職型狀態(tài)。
(六)非現(xiàn)場監(jiān)管信息報表數(shù)據(jù)失真,客戶資料信息保存不規(guī)范。一是縣級人行收集的反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息報表數(shù)據(jù)不完整,一方面是縣域證券、保險機構(gòu)均未向縣級央行報送反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息報表,另一方面是銀行業(yè)機構(gòu)報送的信息報表不全,或少報表,或漏數(shù)據(jù)。二是數(shù)據(jù)不太真實,各銀行反洗錢人員都是兼職,且人少事多,還是人工填報,加之識別不認真,為了應(yīng)付人行的檢查,草草了事,難免數(shù)據(jù)失真。三是數(shù)據(jù)分析不到位,商業(yè)銀行雖有反洗錢自動識別系統(tǒng),但二次識別時,仍分析不到位,要么不甄別,全都上報給人行,要么不仔細分析、甄別,全當(dāng)做正?？蛻籼幚?而農(nóng)信社、郵政銀行沒有反洗錢自動識別系統(tǒng),全憑人工甄別,反洗錢人員業(yè)務(wù)能力又有限,分析不到位。四是客戶資料信息保存不規(guī)范、不完整、不統(tǒng)一。有的金融機構(gòu)客戶賬戶資料沒有按照一戶一檔進行保管,有的金融機構(gòu)個人銀行結(jié)算賬戶沒有隨傳票進行裝訂,有的金融機構(gòu)只保存開戶資料,沒有對銷戶資料進行保存,有的金融機構(gòu)由多個部門對客戶資料進行保管。
二、改進非現(xiàn)場監(jiān)管的幾點建議和措施
(一)加強學(xué)習(xí)培訓(xùn),努力提高反洗錢水平。一要繼續(xù)扎扎實實學(xué)習(xí)《反洗錢法》等一系列反洗錢政策規(guī)定和辦法,特別是要結(jié)合縣支行反洗錢工作實際,注重操作上的學(xué)習(xí),力爭轄內(nèi)反洗錢工作人員的政策理論水平和實際操作能力在年內(nèi)有較大提高。二要加強對金融機構(gòu)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高反洗錢工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),以適應(yīng)對客戶身份進行深度識別的需要;重點培訓(xùn)識別客戶身份、甄別可疑交易及非現(xiàn)場監(jiān)管報表填制等方面的知識和方法,不斷規(guī)范和完善金融機構(gòu)反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息的填報工作,提高數(shù)據(jù)的準確性。
(二)加大宣傳,充實力量,進一步明確反洗錢工作職責(zé)。一是開展對社會公眾的反洗錢宣傳;二是加大對客戶的宣傳力度,耐心做好對客戶的解釋工作;三是針對目前基層人行及各金融機構(gòu)臨柜人員反洗錢知識匱乏及反洗錢專業(yè)人才缺乏的現(xiàn)狀,人行縣支行及各金融機構(gòu)要將懂金融、懂法律的專業(yè)人員充實到反洗錢部門和工作崗位上來,壯大反洗錢隊伍,高度重視對基層員工的培訓(xùn)工作,只有把這支反洗錢隊伍培訓(xùn)好、鍛煉好,掌握過硬的反洗錢操作技能及業(yè)務(wù)知識,才能有效開展反洗錢工作,履行好反洗錢工作職責(zé),全面提升銀行業(yè)反洗錢工作水平。
(三)改進監(jiān)管方法,提高監(jiān)管成效。一要充分運用非現(xiàn)場監(jiān)管信息,準確反映轄內(nèi)金融機構(gòu)洗錢風(fēng)險狀況,指導(dǎo)金融機構(gòu)采取有效措施,及時整改,不斷提高金融機構(gòu)反洗錢工作水平。二要根據(jù)非現(xiàn)場數(shù)據(jù)提示的金融機構(gòu)反洗錢工作薄弱環(huán)節(jié),有針對性地開展現(xiàn)場檢查,尤其是針對可疑交易“防御性”報告問題,可以從篩選高風(fēng)險客戶、高風(fēng)險行業(yè)、高風(fēng)險交易等信息入手,通過精細的分析,以點帶面進行突破,有效引導(dǎo)金融機構(gòu)把工作重點集中到洗錢行為的識別、分析和發(fā)現(xiàn)上來,增強反洗錢工作實效;三要積極探索開發(fā)一套系統(tǒng)的、科學(xué)的數(shù)據(jù)分析指標體系。
(四)加大對金融機構(gòu)反洗錢工作的監(jiān)管力度,提高其反洗錢的能力。一是人行要加強對證券保險業(yè)反洗錢工作的監(jiān)管,建立完善的反洗錢資金監(jiān)測數(shù)據(jù)庫,加快網(wǎng)絡(luò)建設(shè),探索建立匹配數(shù)據(jù)庫,拓展數(shù)據(jù)來源,全面實現(xiàn)銀行業(yè)、非銀行業(yè)金融機構(gòu)大額和可疑交易數(shù)據(jù)的電子化報送,提高反洗錢監(jiān)測分析水平,充分發(fā)揮反洗錢資金監(jiān)測中心的作用。二是對設(shè)立在縣(市)的證券和保險等營業(yè)性分支機構(gòu),由其上級機構(gòu)報送反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管報表。三是要充分利用好目前已經(jīng)開發(fā)的相關(guān)系統(tǒng),做好相關(guān)系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng),把可疑資金的交易通過電子手段進行自動監(jiān)測和識別,自動跟蹤和及時上報,減少手工工作量,提高工作效率。
(五)認真做好客戶身份識別工作。一是各金融機構(gòu)要加大對開戶資料的審核力度,嚴格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定審核、開立各類存款賬戶;二是在辦理開戶、結(jié)算及5萬元以上的現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)進行聯(lián)網(wǎng)核查,并做好一次性金融服務(wù)客戶、續(xù)存客戶、客戶身份識別以及改變基本信息資料客戶身份的重新識別工作;三是金融機構(gòu)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定制定客戶資料保管的業(yè)務(wù)標準,明確客戶資料的保管機構(gòu),確保客戶資料信息保存達到規(guī)范性、完整性、統(tǒng)一性。
新公司的業(yè)務(wù)工作計劃【1】
一、200×年度基本目標
本企業(yè)200×年度的銷售目標如下：
1.銷售額目標：銷售部部門年銷售額達萬元以上。
2.利潤目標：200×年度實現(xiàn)利潤達萬元以上。
3.新產(chǎn)品的銷售目標：新產(chǎn)品銷售額達萬元以上。
二、實現(xiàn)目標的基本措施
① 市場營銷部門應(yīng)采取措施，如培訓(xùn)、定期的經(jīng)驗交流等，使所有人員都能精通業(yè)務(wù)，有危機意識并能有效地工作。
② 員工需全力投入工作，使工作向高效率、高收益、高分配的方向發(fā)展，公司將加強業(yè)務(wù)管理。 ③ 為提高運營的效率，公司將大幅下放權(quán)限，使員工能夠自主處理各項事務(wù)。
④ 為達到銷售目標，建立崗位責(zé)任制，實行重賞重罰政策。
① 交易發(fā)生要簽訂合同，彼此應(yīng)遵守合同約定，履行相應(yīng)義務(wù)，保證合同的順利執(zhí)行。
② 公司為促進零售店的銷售，建立銷售管理體制，即將原有購買者的市場轉(zhuǎn)移為銷售者的市場，使本公司能享有控制店、零售店的優(yōu)勢。
⑦ 將主要銷售目標放在零售店方面，培養(yǎng)、指導(dǎo)其促銷方式，借此刺激需求的增長。 ⑧ 定期舉辦聯(lián)誼會，進一步加強與零售商的聯(lián)系。
⑨ 利用客戶調(diào)查卡的管理來規(guī)范零售店銷售實績、需求預(yù)測等的管理工作。
⑩ 除沿襲以往對店所采取的銷售拓展策略外，再以上述的方法作為強化政策，從兩方面著手致力于拓展新的銷售渠道。
檢查與商的關(guān)系，確立具有一貫性的會計制度。
三、市場營銷部門工作計劃
市場營銷部門包括內(nèi)部、外部，具體的銷售工作計劃、措施如下表所示。
市場營銷部門計劃
四、零售商的促銷計劃
(一)新產(chǎn)品的銷售方式
① 將全國有影響力的30家零售商店依照區(qū)域劃分，在各劃分區(qū)域內(nèi)采用新產(chǎn)品的銷售方式，即每人負責(zé)30家左右的店鋪，每周或隔周做一次訪問，借訪問的機會督導(dǎo)、獎勵銷售，并進行調(diào)查、服務(wù)及銷售指導(dǎo)和技術(shù)指導(dǎo)等工作。
② 新產(chǎn)品的庫存量應(yīng)努力維持在零售店有一個月的庫存量、店有二個月的庫存量。
③ 銷售主管及銷售人員的職務(wù)及處理基準應(yīng)明確。
(二)新產(chǎn)品協(xié)作機構(gòu)的設(shè)立與工作
① 為使新產(chǎn)品的銷售方式及所推動的促銷活動得以順利展開，還要以全國各主力零售店為中心，依地區(qū)設(shè)立新產(chǎn)品協(xié)作次級機構(gòu)。
② 新產(chǎn)品協(xié)作機構(gòu)的工作內(nèi)容包括：分發(fā)、寄送相關(guān)雜志;贈送本公司產(chǎn)品的樣品;安裝各地區(qū)協(xié)作店的招牌;分發(fā)商標給市內(nèi)各協(xié)作店;分發(fā)廣告宣傳單;積極支持經(jīng)銷商;舉行講習(xí)會、研討會;增設(shè)年輕人專柜;介紹新產(chǎn)品。
(三)增強零售店員工的責(zé)任意識，加強其銷售意愿，具體實施要點如下。
1.金激勵法
零售店員工每次售出本公司產(chǎn)品時都令其寄送銷售卡，當(dāng)銷售卡達到15張時，即頒發(fā)獎金給本人以提高其銷售積極性。
2.
① 銷售主管可利用訪問進行教育指導(dǎo)說明，借此提高零售商店店員的銷售技術(shù)及加強其對產(chǎn)品的認識。
② 銷售主管可親自接待顧客，對銷售行為進行示范說明，讓零售商的員工從中獲得直接的指導(dǎo)。 ③ 邀請協(xié)作機構(gòu)員工參加零售店員工的研討會，借此提高其銷售技巧及對產(chǎn)品的認識。
④ 參加研討會的員工通過對其他店員傳授銷售技術(shù)及產(chǎn)品知識、技術(shù)，借此提高大家對銷售的積極性。
五、擴大消費需求計劃
(一)實施廣告宣傳
① 在新產(chǎn)品銷售方式體制確立之前，暫時先以人員的訪問活動為主，把廣告宣傳活動作為未來規(guī)劃活動。
② 對廣告媒體進行研究，達到以最小的費用獲得最大成果的目標，完成廣告宣傳計劃。
③ 為完成以上兩項目標，對廣告、宣傳技術(shù)進行充分的研究。
(二)利用購買調(diào)查卡
① 針對購買調(diào)查卡的回收、調(diào)查方法等進行檢查，借此確實掌握客戶真正的購買動機。
② 利用購買調(diào)查卡的調(diào)查統(tǒng)計、新產(chǎn)品銷售方式體制及客戶調(diào)查卡的管理體制等，切實做好需求的預(yù)測。
六、營業(yè)管理控制
(一)營業(yè)業(yè)績統(tǒng)計
利用各零售店店員所返回的客戶調(diào)查卡，將銷售額的實績統(tǒng)計出來，或者根據(jù)客戶調(diào)查卡進行新產(chǎn)品銷售方式體制及其他的管理。
① 依據(jù)各營業(yè)處、區(qū)域分別統(tǒng)計商店的銷售額。
② 依據(jù)各營業(yè)處分別統(tǒng)計商店以外的銷售額。
③ 另外幾種銷售額統(tǒng)計需以各營業(yè)處為單位進行。
根據(jù)上述統(tǒng)計，觀察并掌握各店的銷售實績和各負責(zé)人員的活動實績，以及各商品種類的銷售實績。
(二)確立及控制營業(yè)預(yù)算
① 確立營業(yè)預(yù)算與經(jīng)費預(yù)算，經(jīng)費預(yù)算需隨營業(yè)實績進行上下調(diào)節(jié)。
② 預(yù)算方面的各種基準、要領(lǐng)等需完善并成為范本，本部門與各事業(yè)部門應(yīng)交換合同。
③ 針對各事業(yè)部門所做的預(yù)算與實際額的統(tǒng)計、比較及分析等確立對策。
④ 事業(yè)部門的經(jīng)理應(yīng)分年、季、月分別制訂部門的營業(yè)方針及計劃，并提交給本部門修改后定案。
新公司的業(yè)務(wù)工作計劃【2】
一、審計工作開展情況
根據(jù)董事會工作安排，按計劃、有步驟的開展各項現(xiàn)場與非現(xiàn)場審計。2014年出具審計報告書 份，其中：業(yè)務(wù)審計報告 份，現(xiàn)場離任審計報告 份，非現(xiàn)場離任審計報告 份，經(jīng)濟責(zé)任審計報告 份。通過審計檢查，規(guī)范了營業(yè)網(wǎng)點的業(yè)務(wù)操作，提高了依法經(jīng)營意識，增強了管理制約機制，從而為業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。其二，為了認真落實干部交流制度，對中層管理人員進行崗位調(diào)整，共進行崗位監(jiān)督交接 次，其中：行長調(diào)整交接 次，支行會計主管調(diào)整交接 次，對交接過程進行了嚴格的監(jiān)督，保證交接手續(xù)齊全、完整，調(diào)整人員及時就位，確保了工作的連續(xù)性。其三，會同相關(guān)部門銷毀做廢銀行卡、做廢印章工作。
二、主要工作內(nèi)容
(一)抓規(guī)章制度建設(shè)，加強基礎(chǔ)管理工作
1、加強制度建設(shè)。按照“商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引”的要求，遵循“業(yè)務(wù)發(fā)展，內(nèi)控優(yōu)先，開展工作，制度先行”的工作思路，立足本行經(jīng)營發(fā)展實際，以構(gòu)筑更加堅實穩(wěn)固的風(fēng)險防控體系為工作重點。年初我部對現(xiàn)行規(guī)章制度進行系統(tǒng)化、規(guī)范化的整理，編纂了系統(tǒng)、明晰的制度，便與員工學(xué)習(xí)、使用，以促進各項業(yè)務(wù)標準化、規(guī)范化，確保制度的實效性。本制度匯編匯集了 年度編制的所有制度，共編制 個規(guī)章制度。同時，收集內(nèi)部控制狀況信息，做好內(nèi)控制度建設(shè)。
2、完善處罰辦法。隨著監(jiān)管力度及業(yè)務(wù)發(fā)展的加強，原有的處罰辦法已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，對原有的處罰辦法進行了修訂，確保各項金融規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，強化內(nèi)部管理，防范金融風(fēng)險，預(yù)防經(jīng)濟案件的發(fā)生。
3、制定員工考核辦法，考核的指導(dǎo)思想是根據(jù)崗位內(nèi)容和員工綜合素質(zhì)，合理進行崗位分工，充分調(diào)動員工的工作積極性和主動性。促進人員管理與合理使用。崗位考核的內(nèi)容主要包括履職情況、工作質(zhì)量及工作態(tài)度三方面，結(jié)合本部門實際情況，對相應(yīng)崗位制定了具體考核內(nèi)容及權(quán)重。采用定性與定量考核相結(jié)合的原則，考核的形式包括：崗位干部員工自評、部門考核小組考評。
(二)搞好業(yè)務(wù)審計工作
審計部按照年初工作計劃，進行了反洗錢等 項業(yè)務(wù)審計。加強了部門及支行的經(jīng)營管理，完善了內(nèi)控監(jiān)督機制，通過審計，提高了業(yè)務(wù)風(fēng)險防控及管理能力。
1、開展了科技信息系統(tǒng)和管理維護審計，對科技信息部進行了現(xiàn)場摸底。通過從總體控制風(fēng)險、研發(fā)風(fēng)險、運行維護風(fēng)險、外包風(fēng)險等四個方面進行檢查，掌握我行科技信息運行現(xiàn)狀，了解我行科技信息的安全及風(fēng)險隱患，對科技信息的內(nèi)控制度建設(shè)進行了檢查，針對存在的問題提出了合理化建議，增強了信息安全控制能力，促進了我行業(yè)務(wù)安全、持續(xù)、穩(wěn)健地運行。
2、做好反洗錢工作，規(guī)避洗錢及監(jiān)管風(fēng)險，提高反洗錢工作的整體水平，分別對網(wǎng)點進行了現(xiàn)場檢查，用時 個工作日，檢查內(nèi)容以反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、賬戶管理、聯(lián)網(wǎng)核查及檔案管理、大額和可疑交易報送為主，通過檢查，職能部室及支行能充分認識到反洗錢工作重要性和必要性，認真履行反洗錢法律義務(wù)，按時組織反洗錢業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，嚴格執(zhí)行反洗錢規(guī)章制度，制度完善、措施有力，反洗錢工作力度不斷加強，但仍存在結(jié)算賬戶使用管理不嚴格、賬戶資料更新不及時、不按規(guī)定范圍進行聯(lián)網(wǎng)核查、可疑交易甄別不細致等情況。
3、做好離任、經(jīng)濟責(zé)任、工作審計工作。
根據(jù)《高級管理人員任職資格管理辦法》有關(guān)規(guī)定，在1月份調(diào)整和交流了 位機關(guān)管理人員，審計部按要求進行了非現(xiàn)場離任審計，出具了 份非現(xiàn)場離任審計報告。在 月份對部門管理人員進行了 次經(jīng)濟責(zé)任審計，并出具了經(jīng)濟責(zé)任審計報告。根據(jù)《高級管理人員任職資格管理辦法》有關(guān)規(guī)定，共利用 個工作日對 人次支行行長進行了現(xiàn)場離任審計，對其在職期間的工作情況做出公正、公平的審計評價。
(三)加強審計信息反饋，嚴格責(zé)任追究
加強橫向信息交流，將審計中存在的問題和風(fēng)險點向相關(guān)管理部門反饋，對薄弱和容易忽視的風(fēng)險環(huán)節(jié)提出審計建議，進而達到使職能管理部門的業(yè)務(wù)督導(dǎo)更具針對性，積極進行整改，填補了部分內(nèi)控真空。對未按要求進行整改或整改不到位的責(zé)任人嚴格按照我行責(zé)任追究制度進行處罰，督促存在問題的支行或部門堅決整改落實到位，達到規(guī)范業(yè)務(wù)、合規(guī)經(jīng)營的目的。
(四)年度報表審計工作
年初我部積極配合會計師事務(wù)所對我行 年財務(wù)成果進行審計認定，順利完成了年度報表審計，會計師事務(wù)所對我行 年的財務(wù)成果進行了正確的評價和認可。
(五)事后監(jiān)督工作情況
關(guān)鍵詞:縣支行 功能作用 研究
中圖分類號:F832.31 文獻標識碼:A
文章編號:1004-4914(2010)06-209-02
2010年,人民銀行縣級支行迎來新的“曙光”,人總行、分行及中心支行在年初的工作會議上均把“加強縣支行建設(shè)”擺在重要的議事日程,先后還相繼出臺了關(guān)于進一步加強人民銀行縣(市)支行建設(shè)的意見和實施方案,更加明確了縣支行的職能定位和履職重點。圍繞“五項職能”清晰定位,縣支行在當(dāng)前形勢下發(fā)揮功能作用存在哪些制約因素,如何在縣域經(jīng)濟金融的發(fā)展中發(fā)揮更大的功能作用,重塑基層央行的形象,本文結(jié)合轄區(qū)實際進行了多方位的探索,供上級行及同仁們商榷。
一、新形勢下縣支行功能作用發(fā)揮的制約因素
(一)傳統(tǒng)經(jīng)辦業(yè)務(wù)的調(diào)減,動搖了金融服務(wù)的基礎(chǔ)和自身地位
近些年,發(fā)行庫零庫存管理割斷了縣支行與縣域金融機構(gòu)的主業(yè)聯(lián)系,縣域貨幣流通的情況再無法迅速準確地掌握,不僅造成市場流通中的人民幣整潔度差,縣域和農(nóng)村客戶合理的大額現(xiàn)金支取得不到供應(yīng)和滿足,而且與縣域金融機構(gòu)之間的業(yè)務(wù)及協(xié)作關(guān)系由緊密走向疏散;商業(yè)銀行數(shù)據(jù)大集中信息化建設(shè)對業(yè)務(wù)流程和組織體系影響的結(jié)果,迫使人民銀行支付清算系統(tǒng)不斷跟進,會計核算體系也隨之提位上升到中心支行層面,同時取消縣支行的同城票據(jù)交換和資金清算業(yè)務(wù),使得縣支行對資金清算管理監(jiān)督流于形式,與轄區(qū)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)往來再度“冷卻”;金融統(tǒng)計信息數(shù)據(jù)集中上系統(tǒng)后,轄區(qū)金融機構(gòu)統(tǒng)計數(shù)據(jù)停報的同時情況反映也中止,造成縣支行的金融統(tǒng)計信息不對稱,經(jīng)濟金融運行情況分析質(zhì)量下降,向上級行和當(dāng)?shù)卣峁Q策依據(jù)的可用性低,協(xié)調(diào)溝通能力遞減。金融服務(wù)功能的衰退動搖了自身在當(dāng)?shù)氐纳鐣匚弧?/p>
(二)金融監(jiān)測機制的不完善,難擔(dān)維護轄區(qū)金融穩(wěn)定的重任
在實際工作中,縣支行在金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制和風(fēng)險監(jiān)測機制中的主導(dǎo)地位尚未得到應(yīng)有的明確,對轄區(qū)金融運行的監(jiān)測配套措施和政策措施不夠完備有效。一是縣支行日常風(fēng)險監(jiān)測缺少銀監(jiān)部門的風(fēng)險報告,不能對金融機構(gòu)風(fēng)險狀況實施現(xiàn)場檢查,只能靠收集一些監(jiān)測指標數(shù)據(jù)對轄區(qū)金融機構(gòu)風(fēng)險狀況進行簡單分析判斷,監(jiān)測力度不大,效果不佳,對轄區(qū)系統(tǒng)性金融風(fēng)險做不到及時分析預(yù)警。二是在征集社會信用和保證金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)安全的信貸征信系統(tǒng)管理中,金融機構(gòu)不及時向人民銀行數(shù)據(jù)庫錄入重要信息數(shù)據(jù),致使信息系統(tǒng)反應(yīng)滯后,功能弱化。三是縣支行的金融穩(wěn)定工作在組織機構(gòu)、人員配備等方面并未單設(shè),一直歸口金融管理部門,其相關(guān)職能范圍不十分明確;同時縣支行也缺少真正熟悉金融穩(wěn)定業(yè)務(wù)的專業(yè)人才,在建立維護金融穩(wěn)定機制方面尚處于探索實踐階段,工作開展難以達到較為理想效果。四是與銀監(jiān)部門、地方政府溝通協(xié)調(diào)難以到位,形不成監(jiān)管合力,遇到金融突發(fā)事件往往會形成處置不及時或處置效果欠佳。
(三)貨幣政策工具的缺失,梗阻了信貸政策的傳導(dǎo)和貫徹落實
目前,人民銀行縣支行貫徹執(zhí)行國家貨幣信貸政策的工具缺失、手段單一,督導(dǎo)轄區(qū)金融機構(gòu)加大對“三農(nóng)”和縣域中小企業(yè)的信貸支持,主要依靠“窗口指導(dǎo)”,但“窗口指導(dǎo)”約束力較弱,縣支行又沒有操作其它貨幣政策工具的自,無法激勵約束轄區(qū)金融機構(gòu),導(dǎo)致信貸政策的傳導(dǎo)作用弱化。況且,貨幣信貸政策傳導(dǎo)和實施需要全面的經(jīng)濟金融監(jiān)測信息體系作支撐,目前信息反饋的指標體系縣支行沒有建立,難以形成穩(wěn)定長效的數(shù)據(jù)采集,且一些信息指標地方政府沒有反饋部門難以收集。加之,貨幣信貸政策執(zhí)行涉及的相關(guān)部門配合不積極,縣支行履行做好貨幣信貸政策的傳導(dǎo)職能不是不盡其力,更多的是無奈和“望洋興嘆”。
(四)依法行政能力的低下,抑制了功能性監(jiān)管的執(zhí)法效率
縣支行金融執(zhí)法隊伍中既懂金融理論知識,又懂法律知識的復(fù)合型人才欠缺,法律事務(wù)部門沒有單設(shè),人員多為兼職,全面開展依法行政工作的人力基礎(chǔ)相當(dāng)薄弱。所以在開展功能性監(jiān)管的執(zhí)法檢查中,正確全面地運用法律法規(guī)有一定的難度,常常是經(jīng)驗替代法規(guī),行政程序只求合理,大大制約了金融執(zhí)法質(zhì)量的提高。新修訂的《中國人民銀行法》規(guī)定了9項檢查職責(zé),縣支行至少有6項可以開展,但除了反洗錢外,其他做的都不夠好。更重要的是金融法律法規(guī)要么缺少處罰尺度,要么規(guī)定的處罰額度普遍較高,在貧困地區(qū)依法執(zhí)行較難,因自由裁量尺度不好把握,往往以象征性的處罰替代法律規(guī)定的處罰條款,形成了不作為甚至是濫用權(quán)力的隱患。還存在的困惑因素是執(zhí)法檢查方式落后,信息化水平不高,仍沿用看報表、翻傳票、查臺賬等傳統(tǒng)方式,使得執(zhí)法檢查質(zhì)量和效率大打折扣。
(五)行員年齡的老化和短缺,適應(yīng)不了新形勢下履職的要求
以某縣支行為例,現(xiàn)有的28名員工中,按第一學(xué)歷劃分,初中生11人,占總數(shù)的39.29%;高中生7人,占比為25%;中專生10人,占比為35.71%,沒有一名科班出生的大專以上畢業(yè)生。按年齡劃分,30歲以下的一人,30至40歲的一人,兩人均為轉(zhuǎn)業(yè)軍人,占比為7.14%;40至50歲的14人,占比為50%;50歲以上的12人,占比為42.86%,平均年齡48歲。顯而易見,支行的整體狀況是:學(xué)歷層次偏低,年齡結(jié)構(gòu)老化,員工綜合素質(zhì)不能適應(yīng)新的工作要求。盡管實施了內(nèi)設(shè)機構(gòu)職責(zé)調(diào)整,但支行內(nèi)設(shè)機構(gòu)及崗位均按上級要求對應(yīng)設(shè)置,內(nèi)設(shè)部門職能的“小而全”和專業(yè)人才“少而匱乏”的矛盾比較突出。以目前支行的人力資源狀況,主要精力集中在國庫會計工作和內(nèi)部管理,難以“面面俱到”地充分履行基層央行的各項職責(zé)。
二、圍繞職能定位,探索縣支行提升功能作用的一些途徑
(一)延伸和拓展金融服務(wù)功能,保障縣域金融體系高效運行
縣支行金融服務(wù)方面的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)雖然有所調(diào)減,但新的業(yè)務(wù)職責(zé)在不斷增加和完善。為了做到“有為才有位”,重樹人民銀行縣支行在社會公眾中的形象和地位,必須創(chuàng)新服務(wù)手段,拓展縣域金融服務(wù)領(lǐng)域。一是拓展和創(chuàng)新國庫服務(wù)功能。將國庫服務(wù)功能拓展到改善民生、提高國庫行政效率的各個層面。比如:涉農(nóng)補貼資金的直撥到戶、社保資金的直撥到戶、非稅收入的直達入庫、國庫資金的直接支付和財、稅庫銀的橫向聯(lián)網(wǎng)工作等。二是依靠金融基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)縣域金融和經(jīng)濟發(fā)展。大力推廣銀行卡業(yè)務(wù)改進縣域支付清算環(huán)境,尤其要鼎力支持農(nóng)村信用社盡快推出農(nóng)民工卡,解決農(nóng)民外出打工結(jié)算不便的問題。完善縣域身份核查系統(tǒng)、支票影像系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)運行,為縣域金融發(fā)展提供公共服務(wù)支持。三是貼近縣域經(jīng)濟主體、貼近群眾的生產(chǎn)生活,宣傳貨幣政策、反假幣知識、外匯知識、征信知識、金融法律法規(guī)等,提高縣域經(jīng)濟主體的金融素質(zhì),在金融領(lǐng)域充分體現(xiàn)人民銀行縣支行金融服務(wù)的效果。
(二)著力改善縣域金融生態(tài)環(huán)境,維護轄區(qū)的金融穩(wěn)定
加強金融生態(tài)環(huán)境建設(shè),首先要利用兩大數(shù)據(jù)庫(企業(yè)和個人信貸信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫)功能加快縣域社會征信體系建設(shè),充分挖掘現(xiàn)有的經(jīng)濟金融數(shù)據(jù)資源,監(jiān)測轄區(qū)金融機構(gòu)信貸資金投向,分析資金使用情況,主動開展風(fēng)險提示,為縣域經(jīng)濟和新農(nóng)村建設(shè)提供金融支持。拓展對非銀行信用信息的采集,將國家職能部門采集到的企業(yè)及個人信用資料充實到人民銀行的征信系統(tǒng)中,為縣域經(jīng)濟的發(fā)展提供征信支持。另外,加大對金融誠信的宣傳力度,積極營造優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境的良好氛圍。維護轄區(qū)金融穩(wěn)定是縣支行最重要的職責(zé),要下大力氣建立和完善維護金融穩(wěn)定的工作協(xié)調(diào)機制,困難再大也要克服,這是《中國人民銀行法》第十三條賦予的職責(zé)。為了確保轄區(qū)的金融安全,縣支行要積極主動協(xié)調(diào)融通,加強與金融監(jiān)管機構(gòu)的密切配合與合作,定期召開轄區(qū)金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)會議,共同維護轄區(qū)金融穩(wěn)定;要搞好轄區(qū)經(jīng)濟金融預(yù)測預(yù)報體系建設(shè),定期對轄區(qū)經(jīng)濟金融運行情況進行調(diào)研、評估和分析,及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險;制定轄區(qū)應(yīng)對金融風(fēng)險預(yù)案,不斷提高應(yīng)對金融突發(fā)事件的能力。
(三)增強“窗口指導(dǎo)”的效力,疏通貨幣信貸政策傳導(dǎo)渠道
針對人民銀行縣支行在新形勢下“窗口指導(dǎo)”作用在實踐中的弱化趨勢,當(dāng)前,應(yīng)進一步設(shè)計和明確縣支行窗口指導(dǎo)的工作原則,完善工作制度,提高窗口指導(dǎo)的前瞻性、科學(xué)性和有效性。根據(jù)窗口指導(dǎo)的總要求是使人民銀行的貨幣政策意圖落到實處,經(jīng)濟變量按照人民銀行的意愿發(fā)生變化,讓存款類金融機構(gòu)獲利或免遭損失。縣支行窗口指導(dǎo)的原則應(yīng)設(shè)計或明確為:雙贏原則,只有以成本最低化和收益最大化為出發(fā)點,存款類金融機構(gòu)才會真正自覺地去執(zhí)行政策;地方特色原則,窗口指導(dǎo)工作必須高度關(guān)注轄區(qū)的經(jīng)濟特色,才會引起地方政府和金融機構(gòu)的足夠重視;現(xiàn)實可操作性原則,既要有現(xiàn)實政策基礎(chǔ)作保障,又要有實際工作意見可以執(zhí)行。遵照原則在實施過程中,一是要建立窗口指導(dǎo)工作的獎懲機制,對認真執(zhí)行窗口指導(dǎo)意見的金融機構(gòu)給予激勵,減少其工作成本,對拒不執(zhí)行窗口指導(dǎo)意見的,要建立相應(yīng)的懲罰機制。二是縣支行利用貼近微觀經(jīng)濟金融主體和縣級政府部門的便利,可以不定期地通過召開金融聯(lián)席會、形勢分析會、貸款項目推介洽談會、專題研討會等形式,傳達窗口指導(dǎo)意圖,擴大人民銀行貨幣信貸政策影響力。同時,積極對外履職,服務(wù)縣域經(jīng)濟金融發(fā)展,承擔(dān)銀政、銀企溝通橋梁,配合當(dāng)?shù)卣罱ǘ鄬哟蔚娜谫Y平臺,積極解決“三農(nóng)”和中小企業(yè)融資難題。三是探索開展金融機構(gòu)執(zhí)行貨幣信貸政策的效果評估,配合上級行研究信貸政策評估的程序辦法。四是注意充分發(fā)揮縣支行對縣級政府的經(jīng)濟金融專業(yè)參謀和助手作用。通過信息調(diào)研等有效載體,做好縣級政府部門的專業(yè)參謀,尤其要主動承擔(dān)縣級政府安排的金融調(diào)研課題和任務(wù),通過高質(zhì)量的信息和調(diào)研成果,準確、全面、及時地反饋縣域經(jīng)濟典型情況。
(四)堅持依法行政,強化縣域金融協(xié)調(diào)管理
在當(dāng)前金融業(yè)務(wù)分業(yè)監(jiān)管的框架下,縣級銀監(jiān)辦事處僅3～4人,力量有限。人民銀行縣支行幾乎是縣域唯一健全的金融行政管理組織,面對國家行政體制改革和財稅體制改革朝著有利于縣級行政體制發(fā)展方向去調(diào)整的實際情況,縣支行的基礎(chǔ)作用、獨立作用可能越來越突出,而不是越來越弱化,在改革中人民銀行縣支行完全可以勝任金融管理、組織協(xié)調(diào)的職責(zé)。一方面,在現(xiàn)有法律框架下,縣支行應(yīng)主動履行其法定金融管理職責(zé),既要搞好對金融機構(gòu)的服務(wù),又要強調(diào)金融管理,牢固樹立“管理與服務(wù)并重”的觀念,發(fā)揮縣支行在整個縣域金融服務(wù)領(lǐng)域的核心作用、引導(dǎo)作用和組織協(xié)調(diào)作用。另一方面,應(yīng)吸取美國次貸危機引發(fā)金融危機的教訓(xùn),進一步修訂完善《中國人民銀行法》,重新賦予人民銀行更大、更多的金融管理權(quán)和金融監(jiān)督權(quán),同時縣支行的上級行應(yīng)加強對縣支行開展金融監(jiān)管工作的指導(dǎo)考核,從而提高人民銀行系統(tǒng)維護金融穩(wěn)定的水平。
(五)弱化縣支行部分職能,加大培訓(xùn)力度,提高履職能力
針對縣支行人員短缺、年齡老化、素質(zhì)不高的現(xiàn)狀,建議取消或弱化縣支行一些內(nèi)部管理或形式上的事務(wù),如內(nèi)審、紀檢監(jiān)察、工青婦、宣傳教育、勞資統(tǒng)籌、部門信息等,由上級行統(tǒng)一調(diào)度和管理,緩解縣支行人員少、崗位多的工作壓力,減負后以利于更好履行社會職責(zé),提升功能作用。對現(xiàn)有職工要加大培訓(xùn)力度。一是要開展全員性的業(yè)務(wù)培訓(xùn),著力提高全員隊伍素質(zhì)。二是強化崗位培訓(xùn),對具有專業(yè)技術(shù)職稱的中青年骨干要有計劃、有重點地進行專業(yè)培訓(xùn)和崗位輪換培訓(xùn)。三是要制定統(tǒng)一的縣支行業(yè)績考核制度,充分調(diào)動員工的積極性和創(chuàng)造性,提高履職水平。
三、加強縣支行建設(shè),增強其功能作用的幾點建議
1.健全人才保障機制。建立科學(xué)的人才評價、選拔和考核體系,形成正確的用人導(dǎo)向,實施合理的激勵手段,促進人才的合理選用。
2.建議上級部門健全有關(guān)法規(guī),盡快完善各項工作機制,便于縣支行工作開展,特別是在反洗錢、信貸征信、金融穩(wěn)定工作等方面。建議在法律上賦予縣支行更多的權(quán)限,尤其要強化對金融機構(gòu)高管人員的監(jiān)督處理權(quán),確?？h支行順利、有效地履行各項職責(zé)。
3.加大年輕優(yōu)秀人才的引進力度,提高縣支行整體素質(zhì),加快金融改革步伐,防止在機構(gòu)整合的過程中,縣支行人員過于老化,不能適應(yīng)新職能的需要。
4.適當(dāng)增加政策工具在基層行的運用。賦予縣支行更多的貨幣政策傳導(dǎo)職能,將直接與地方金融機構(gòu)密切相關(guān)的政策工具和手段,分層次、分階段地向縣支行延伸,使基層央行有職、有責(zé)、有權(quán)。比如:恢復(fù)縣支行再貸款運用權(quán)和再貼現(xiàn)窗口,使其成為縣支行傳導(dǎo)實施貨幣政策的重要手段,逐步消除阻礙貨幣政策傳導(dǎo)因素。
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關(guān)鍵詞：金融管理；資源整合；機制重構(gòu)
中圖分類號：F830 文獻標識碼：B 文章編號：1674-2265（2012）11-0051-04
一、引言
2003年銀行監(jiān)管職能分離后，人民銀行的貨幣政策操作、貨幣發(fā)行、外匯管理、國庫經(jīng)理、資金清算等職能更為明確。但作為國家重要的金融管理和宏觀調(diào)控部門，人民銀行仍需在金融管理中發(fā)揮其他金融監(jiān)管部門不可替代的職能。作為貨幣政策的制定者和執(zhí)行者，人民銀行在運用存款準備金率、利率、再貸款、公開市場操作、窗口指導(dǎo)等政策工具進行操作時，直接與金融機構(gòu)密切往來，可及時、詳盡獲取金融機構(gòu)相關(guān)信息，金融管理有利于基層央行準確辨析信貸資金投向的合理性，客觀評估貨幣政策對各類經(jīng)濟主體的影響程度，并采取措施疏導(dǎo)貨幣政策傳導(dǎo)渠道，降低政策時滯。隨著金融行業(yè)跨業(yè)經(jīng)營、合作趨勢的不斷發(fā)展，金融風(fēng)險跨系統(tǒng)、跨行業(yè)傳播特征日益突出。分業(yè)監(jiān)管體制下，各監(jiān)管機構(gòu)僅能在自己的監(jiān)管范圍內(nèi)進行管理，往往只注重微觀效益而忽視宏觀效果，容易形成“監(jiān)管滯后”和“監(jiān)管死角”，這與銀、證、保業(yè)務(wù)日益融合的綜合型金融發(fā)展趨勢不相適應(yīng)。作為最后貸款人，人民銀行需站在國家金融安全高度對金融業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險和交叉性風(fēng)險進行監(jiān)測和評估。另外，人民銀行與商業(yè)銀行具有天然聯(lián)系，其貨幣發(fā)行、征信管理、支付清算、外匯管理等公共金融服務(wù)的供給相當(dāng)程度上依托于金融機構(gòu)。人民銀行只有參與到金融管理中，才能促進金融機構(gòu)規(guī)范運行。
需要說明的是，在銀行監(jiān)管職能分離后，人民銀行的金融管理僅僅是一種功能性管理，其管理范圍和對象已發(fā)生明顯變化，即由先前主要對金融機構(gòu)日常業(yè)務(wù)、機構(gòu)設(shè)置、高管審查等監(jiān)管轉(zhuǎn)向?qū)鹑诜€(wěn)定、金融市場、公共金融服務(wù)等方面的宏觀管理。但在職能轉(zhuǎn)換和工作重心轉(zhuǎn)移過程中，先前承擔(dān)大量具體業(yè)務(wù)監(jiān)管工作的基層行出現(xiàn)了各種不適應(yīng)，無形中弱化了人民銀行督促金融機構(gòu)有效貫徹執(zhí)行貨幣政策、依法合規(guī)經(jīng)營、維護金融穩(wěn)定的職能。
近年來，各基層央行特別是縣支行圍繞如何提升金融管理效能進行了大量探索，但由于尚未形成一套完整的管理體系，管理理念滯后，管理目標模糊，影響了基層央行的管理效能。一是管理資源分散。人民銀行現(xiàn)有的管理職能分散在會計、統(tǒng)計、征信、外匯等多個業(yè)務(wù)部門，由于各部門工作協(xié)調(diào)難度大，很難對各類管理資源形成規(guī)模化、集約化使用，管理的整體效能得不到有效發(fā)揮。二是部門業(yè)務(wù)與管理的角色沖突。當(dāng)前，縣支行內(nèi)設(shè)部門業(yè)務(wù)與管理功能交叉較多。由于業(yè)務(wù)部門承擔(dān)了大量的基礎(chǔ)性、事務(wù)性工作，很難有精力對不同金融機構(gòu)進行有效管理，容易導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門管理職能的異化，弱化了管理的實質(zhì)性效果。三是管理力量薄弱。一方面，基層央行特別是縣支行人員少且老化，很難適應(yīng)新形勢下日益繁雜的金融管理工作要求。另一方面，在監(jiān)管職能分離后，大部分監(jiān)管人員劃歸銀監(jiān)部門，基層央行還沒有培養(yǎng)足夠既熟悉業(yè)務(wù)知識又熟悉行政執(zhí)法的人員，管理人員嚴重不足。
隨著經(jīng)濟金融的快速發(fā)展，社會各界對中央銀行征信、統(tǒng)計、支付結(jié)算等公共金融服務(wù)的要求越來越高，貨幣政策傳導(dǎo)和金融穩(wěn)定面臨的形勢愈加復(fù)雜，金融管理職能弱化對基層央行有效履職的瓶頸約束更加明顯。如何加強和完善基層央行管理機制，提升其管理履職效能已成為一項重大課題。
為適應(yīng)職能轉(zhuǎn)換，中國人民銀行在2011年提出了“兩管理、兩綜合”（兩管理即開業(yè)管理、營業(yè)管理；兩綜合即綜合執(zhí)法檢查、綜合評價）。為進一步推進此項工作，經(jīng)上級部門批準，2011年3月，人民銀行滕州市支行（以下簡稱“滕州支行”）在全國人民銀行系統(tǒng)率先增設(shè)管理檢查部門，專門行使對金融機構(gòu)的管理檢查職能，通過整合基層人行的監(jiān)管資源，健全金融監(jiān)管機制，有力促進了金融機構(gòu)依法規(guī)范經(jīng)營和服務(wù)水平的提升，并取得初步成效。
二、滕州支行管理檢查部運作的實踐
滕州市位于山東省南部，總面積1485平方公里，總?cè)丝?70萬，是山東省人口最多的縣級市。近年來，滕州市經(jīng)濟金融保持快速健康發(fā)展。2011年，全市實現(xiàn)生產(chǎn)總值728.1億元，增長11.1%，居全省縣級第二位；地方財政收入達到40.2億元，增長33.3%，居全省縣級第四位；全社會固定資產(chǎn)投資完成306.2億元，增長24.3%。金融發(fā)展也日趨活躍，2011年末，滕州市各項存貸款余額分別達到328.76、373.14億元。目前，全市共有銀行機構(gòu)10家，小額貸款公司4家，證券公司1家，保險公司12家。2011年，滕州市列全國縣級市綜合競爭力排行榜第15位，被評為全國縣域經(jīng)濟基本競爭力百強縣和中小城市科學(xué)發(fā)展百強縣，并被山東省金融辦、人民銀行濟南分行等八部門確定為金融創(chuàng)新發(fā)展試點縣之一。
與金融業(yè)的快速發(fā)展相比，滕州市金融管理發(fā)展相對滯后。作為維護金融穩(wěn)定的重要力量和縣域最為重要的金融管理機構(gòu)，滕州支行在縣域的地位更為突顯。
（一）擁有足夠的管理職能資源
當(dāng)前，人民銀行縣支行承擔(dān)著外匯管理、國庫、支付結(jié)算、反洗錢、人民幣流通、征信、金融統(tǒng)計等業(yè)務(wù)，并兼具與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融管理職能?？梢姡h支行并非缺乏管理工具，制約其功能發(fā)揮的關(guān)鍵在于管理資源分散于多個部門和崗位，如將其擁有的各類管理資源進行有效整合，形成多個管理部門協(xié)同實施管理，將最大限度發(fā)揮合力效應(yīng)。
（二）有其他監(jiān)管部門無法比擬的機構(gòu)與人員優(yōu)勢
與其他監(jiān)管機構(gòu)相比，人民銀行機構(gòu)派駐面廣，縣支行幾乎遍及全國所有縣域，在網(wǎng)點設(shè)置、人員儲備方面具有其他監(jiān)管機構(gòu)無法比擬的先天優(yōu)勢。
（三）縣域經(jīng)濟金融的快速發(fā)展要求與之對應(yīng)的金融管理水平的提升
近年來，隨著城鎮(zhèn)化和新農(nóng)村建設(shè)的深入，縣域金融快速發(fā)展，銀行、證券、保險機構(gòu)大幅增加，業(yè)務(wù)急劇擴張。而與此形成鮮明對比的是，金融監(jiān)管步伐明顯滯后，監(jiān)管的密度、深度、力度不足，難以及時揭示和防范金融風(fēng)險。作為縣域經(jīng)濟中最為主要的金融管理機構(gòu)，人民銀行縣支行大有可為。
2011年3月，滕州支行在全國人民銀行系統(tǒng)率先增設(shè)管理檢查部門，專門行使對金融機構(gòu)的管理檢查職能。
在成立管理檢查部過程中，滕州支行首先整合了其擁有的各類管理資源。一是整合職能資源配置。把分散在綜合業(yè)務(wù)部、調(diào)查信息部的金融機構(gòu)重大事項報告、新設(shè)銀行業(yè)金融機構(gòu)管理、外匯管理、國庫、支付結(jié)算、反洗錢、人民幣流通、征信、金融統(tǒng)計等職能全部集中整合到管理檢查部，改變了以前監(jiān)督管理職責(zé)由多個職能部門行使、各自為戰(zhàn)的局面。二是整合人力資源配置。在管理檢查部設(shè)立綜合管理崗、管理檢查崗和非現(xiàn)場管理崗3個工作崗位，在全行范圍內(nèi)挑選5名綜合素質(zhì)較高、精通管理業(yè)務(wù)的人員到管理檢查部門工作。
在管理機制上，對管理流程、管理責(zé)任進一步明確化、標準化。各業(yè)務(wù)部室在日常業(yè)務(wù)工作中如發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)有違規(guī)行為或風(fēng)險隱患，可及時在行務(wù)會上提出書面建議，由支行統(tǒng)一研究立項，管理檢查部門組織人員進行現(xiàn)場檢查，從執(zhí)法立項、組織執(zhí)法到執(zhí)法評價、處理執(zhí)行都由管理檢查部集中實施，并將監(jiān)督檢查報告報送處罰委員會，供其研究處罰意見，再由管理檢查部門把最后處理結(jié)果反饋有關(guān)業(yè)務(wù)部室，以便監(jiān)督金融機構(gòu)整改。對上級行安排的所有現(xiàn)場檢查項目，統(tǒng)一由管理檢查部門組織實施，處罰委員會提出處罰建議后，及時上報檢查報告、移交檢查檔案。而對合規(guī)性檢查涉及專業(yè)比較復(fù)雜的，由人民銀行棗莊市中心支行牽頭或由內(nèi)部業(yè)務(wù)科室抽調(diào)人員組織開展現(xiàn)場檢查，實現(xiàn)上下聯(lián)動和內(nèi)部聯(lián)動，充分利用外部管理資源。
在管理內(nèi)容上，除開展日常業(yè)務(wù)檢查外，滕州支行管理檢查部還通過綜合評價、風(fēng)險評估等方式積極強化對管理成果的運用，引導(dǎo)金融機構(gòu)合理配置信貸資金投向，自覺維護區(qū)域金融穩(wěn)定。一是建設(shè)完善了綜合評價工作程序和調(diào)整評價機制，對23家銀行、證券、保險業(yè)金融機構(gòu)建立評價臺賬，每季反饋情況、每半年通報得分、年終再通報評價結(jié)果，對年度綜合評價為“C”級的金融機構(gòu)，對其主要負責(zé)人約見談話。同時，加強新設(shè)銀行業(yè)金融機構(gòu)和金融機構(gòu)重大事項報告管理，對申報材料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查，對新設(shè)銀行業(yè)金融機構(gòu)進行綜合檢查驗收，統(tǒng)一組織對其擬任高級管理人員、重要崗位從業(yè)人員進行業(yè)務(wù)技能考核。二是加強風(fēng)險預(yù)警和評估。對地方性金融機構(gòu)流動性狀況進行監(jiān)測，及時對其流動性和支付能力進行預(yù)警。建立貨幣信貸政策導(dǎo)向信息評估體系，評估金融機構(gòu)貫徹貨幣信貸政策效果，形成制度性的評估體系，綜合評價貨幣政策實施效果，引導(dǎo)金融機構(gòu)貫徹中央銀行貨幣政策調(diào)控意圖。三是探索金融消費者權(quán)益保護方式方法。滕州支行成立了棗莊市金融消費者權(quán)益保護中心滕州分中心，由管理檢查部確定專人具體負責(zé)受理金融消費者的申訴，在法定職責(zé)權(quán)限內(nèi)的事項，由分中心依法處理。通過建立金融消費維權(quán)信息溝通機制、行為監(jiān)督機制、金融司法環(huán)境協(xié)作機制，聯(lián)合市糾風(fēng)辦、市法院、市工商局、市仲裁委等機構(gòu)開展金融消費者權(quán)益保護，形成了部門間工作合力。
滕州支行管理檢查部的成立進一步強化了基層央行在縣域金融管理領(lǐng)域中的權(quán)威，金融機構(gòu)對貨幣政策貫徹執(zhí)行情況明顯好轉(zhuǎn)，特別是通過開展反洗錢、金融統(tǒng)計、反假貨幣、外匯企業(yè)資本金管理、人民幣收付等多項業(yè)務(wù)檢查，有力促進了金融機構(gòu)的有效作為。銀行、證券、保險業(yè)各類非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)、報表等資料報送人民銀行的及時準確率由從前的不足80%，達到目前的100%。同時，滕州支行的履職效能也得到了明顯提升。如金融支持大學(xué)生村官創(chuàng)業(yè)信用聯(lián)盟、股權(quán)質(zhì)押和農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)等工作均得到了相關(guān)金融機構(gòu)的大力支持和配合，有效疏通了貨幣政策傳導(dǎo)渠道，維護了區(qū)域金融穩(wěn)定。2012年，滕州市率先在全省實現(xiàn)農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)“雙百”目標，并再次被評為“山東省金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)模范獎”。
三、滕州支行管理檢查部成功運作的機理分析
（一）對監(jiān)管資源的充分整合
根據(jù)威廉姆森的交易費用理論，交易費用的高低可以直接影響組織效率乃至組織存在的可能性，應(yīng)該通過組織機構(gòu)的創(chuàng)新降低交易費用。當(dāng)雙方的交易經(jīng)常發(fā)生，就可以構(gòu)造一個專門的治理結(jié)構(gòu)。隨著業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)工作與金融管理角色沖突的加劇，基層央行金融管理在業(yè)務(wù)部門內(nèi)部越來越表現(xiàn)為一種合作博弈的結(jié)果，通過整合組織的內(nèi)部結(jié)構(gòu)降低博弈成本將成為一種必然的趨勢。以前人民銀行縣支行管理職責(zé)和管理人員分布于多個部門，容易造成對金融機構(gòu)的多頭管理、無效管理，導(dǎo)致縣支行管理資源的浪費和重復(fù)勞動。滕州支行通過成立管理檢查部，在將管理職能從業(yè)務(wù)部門分離出來的同時，還集中了部分業(yè)務(wù)骨干，使得管理力量的統(tǒng)一調(diào)動成為可能，管理檢查部可以根據(jù)各專業(yè)工作需要，打破各專業(yè)之間的界限，靈活調(diào)配管理人員，組成檢查組對金融機構(gòu)開展業(yè)務(wù)管理，使得管理更為專業(yè)，管理成本更低，管理效率更高，管理資源得到了集約化使用、效率化配置，形成了合力效應(yīng)。
（二）對管理范圍的積極拓展和管理成果的有效運用
對金融機構(gòu)進行業(yè)務(wù)管理的初級目標是維護金融穩(wěn)定。滕州支行管理檢查部從影響金融穩(wěn)定的熱點入手，積極拓展管理業(yè)務(wù)的范圍。如針對當(dāng)前金融侵權(quán)事件日益多發(fā)、消費者金融權(quán)益保護不足所導(dǎo)致的金融風(fēng)險，滕州支行管理檢查部積極探索金融消費者權(quán)益保護方式方法，依靠央行權(quán)威、縣支行業(yè)務(wù)職能和貼近基層的優(yōu)勢，建立了信息溝通、維權(quán)監(jiān)督、金融司法協(xié)作三項機制，將維護金融穩(wěn)定放在“大金融、大司法”框架下，有效拓展了基層央行的管理履職空間。同時，將管理成果運用作為推動基層央行履職的重要動力，以管理推動其他業(yè)務(wù)的開展。通過建立評價綜合臺賬、縣域法人金融機構(gòu)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警體系、貨幣信貸政策導(dǎo)向信息評估體系等，將金融管理目標由先前的促進金融機構(gòu)合規(guī)合法經(jīng)營、維護區(qū)域金融穩(wěn)定向引導(dǎo)金融機構(gòu)貫徹落實貨幣政策、提升金融服務(wù)水平轉(zhuǎn)變，有利于促進金融機構(gòu)提升創(chuàng)新能力和服務(wù)水平，認真貫徹執(zhí)行貨幣政策。
（三）強制性變遷與誘致性變遷相結(jié)合
組織結(jié)構(gòu)變遷的成本與收益之比對于促進或推遲組織結(jié)構(gòu)變遷起著關(guān)鍵作用。當(dāng)預(yù)期收益大于預(yù)期成本時，行為主體會去推動實現(xiàn)組織結(jié)構(gòu)變遷。滕州支行管理檢查部的成立既有上級行的強力推動，又有縣支行的自發(fā)而為，是一種“強制性”與“誘致性”相結(jié)合的變遷方式，組織變遷的難度和成本都是相對較低的。強制性體現(xiàn)在，首先其成立是在上級行有意識的領(lǐng)導(dǎo)下進行的，分行和中心支行是推動縣支行改革的主體，這可以在較短的時間內(nèi)以較快的速度推進組織結(jié)構(gòu)變遷，以上級行的強制力優(yōu)勢降低組織變遷成本。另外，滕州支行管理檢查部的成立也體現(xiàn)了一致性同意和經(jīng)濟原則，具有一種基層自發(fā)、自下而上的組織變遷特征，成立管理檢查部順應(yīng)了基層央行履職需要。而對滕州支行而言，先前的組織框架和管理體制對其有效履職的約束明顯，縣支行有通過組織變遷強化金融管理的內(nèi)在訴求和動力，而這種訴求在上級行積極推動下實現(xiàn)起來是最為便捷和低成本的。
（四）基層央行與金融機構(gòu)合作博弈中的雙贏
滕州支行管理檢查部的運作涉及基層央行、金融機構(gòu)兩方。作為監(jiān)管部門，基層央行博弈目的是通過有效管理，引導(dǎo)金融機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營，降低區(qū)域金融風(fēng)險，為社會提供更為優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，貫徹落實好貨幣政策。從金融機構(gòu)方面講，通過提升金融服務(wù)水平，貫徹落實貨幣政策，在提升競爭力的同時，也可為其發(fā)展創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。在上級考核、央行管理雙重約束下，選擇合規(guī)經(jīng)營、配合貨幣政策實施將是金融機構(gòu)的占優(yōu)策略，而這也符合基層央行的博弈初衷。由于基層央行和金融機構(gòu)在為實現(xiàn)各自收益的博弈策略中，均選擇了符合對方利益要求的策略，從而促使二者合作成功。對基層央行而言，通過成立管理檢查部，金融管理成本顯著降低，效果得到有效提升，對其貫徹執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、提供公共金融服務(wù)起到積極的促進作用?？h支行業(yè)務(wù)部門也可以從先前金融管理、日常業(yè)務(wù)的雙重壓力中解脫出來，專心開展日常業(yè)務(wù)，更好地提供公共金融服務(wù)。對金融機構(gòu)而言，可以改變先前被動應(yīng)付檢查的局面，根據(jù)人民銀行管理和評價體系主動開展工作，更好地拓展業(yè)務(wù)空間。
四、相關(guān)結(jié)論
滕州支行管理檢查部成功運作的實踐表明，立足現(xiàn)有條件，基層央行完全可以有效履行管理職責(zé)，做到管理與服務(wù)并重，并以管理促進其他業(yè)務(wù)工作的開展，但前提是必須充分整合現(xiàn)有的各類管理資源，立足人行工作職能進行管理范圍的拓展和管理成果應(yīng)用，將業(yè)務(wù)管理作為推動人行其他業(yè)務(wù)工作的重要動力。需要說明的是，人力資源緊張是當(dāng)前多數(shù)縣支行面臨的普遍問題，也是縣支行管理履職面臨的最大約束，因此，在縣支行人員較為充實的情況下是可以嘗試進行管理檢查部的組織改革的，而對工作人員較少的縣支行而言，由于日常業(yè)務(wù)壓力較大，在現(xiàn)有條件下成立管理檢查部的條件似乎還不夠成熟。
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直到4月24日，債市監(jiān)管風(fēng)暴業(yè)已被外界知曉近兩周之后，央行才正式召開內(nèi)部會議，對銀行間債市近期被查處的系列案件進行通報，對由此暴露的監(jiān)管漏洞進行彌補，并要求各銀行進行內(nèi)部清查。更重要的是，央行表態(tài)希望對于銀行業(yè)自查出的新問題，“爭取公安審計部門寬恕處理”。而據(jù)媒體報道，在同一天，央行還頒布新規(guī)，對銀行理財資金在銀行間債市開設(shè)的賬戶進行升級，以進一步規(guī)范管理。
當(dāng)然，相比于證監(jiān)會和銀監(jiān)會這兩家?guī)缀跏恰疤芍袠尅倍痪砣氡O(jiān)管風(fēng)暴的監(jiān)管機構(gòu)，央行和交易商協(xié)會多少能獲得一些安慰―正如一位銀監(jiān)會人士私下抱怨的那樣，“沒有一條法規(guī)規(guī)定要由銀監(jiān)會來管束銀行類金融機構(gòu)的債券代持行為，不明白為何有的媒體把這個事情扯到銀監(jiān)會監(jiān)管不力上?！?/p>
或許另一個細節(jié)更能說明問題，在一位基金經(jīng)理卷入債市違規(guī)交易而被媒體曝光后，該基金公司的負責(zé)人曾坦言：“我們是看了媒體報道，才知道這個人卷入債市違規(guī)的，證監(jiān)會的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)也是看了媒體報道才向我們詢問這個事情的。之前大家真的都不知道他被調(diào)查的事情?！?/p>
被動監(jiān)管過時？
國家審計署對銀行間債市的審計行動，已然在監(jiān)管體系內(nèi)部產(chǎn)生“鯰魚效應(yīng)”。在某種意義上，不管是有意還是無意，國家審計署都藉由此次監(jiān)管風(fēng)暴，改變著債券市場乃至資本市場的原有監(jiān)管格局。而在另一方面，審計署所取得的成功，同樣也凸顯了“傳統(tǒng)”金融監(jiān)管機構(gòu)以及交易商協(xié)會這類自律組織，在履職方法上的缺陷以及監(jiān)管賦權(quán)上的無奈。
在現(xiàn)行的債市監(jiān)管體系中，無論是央行還是交易商協(xié)會，所采用的監(jiān)管方法基本都是非現(xiàn)場監(jiān)管模式，依靠金融機構(gòu)自主報送交易資料和數(shù)據(jù)，監(jiān)管機構(gòu)事后進行抽查。而一家商業(yè)銀行金融市場部副總經(jīng)理則表示，在現(xiàn)行的監(jiān)管實踐中，“多數(shù)金融機構(gòu)都會對資料進行法規(guī)允許范圍內(nèi)的加工和過濾”，最后報送上去的資料在完整性和及時性“就很可能打了較大折扣”，“很難查出問題”。
即便是掌握原始交易數(shù)據(jù)的金融企業(yè)內(nèi)控部門，由于目前為止多數(shù)被曝光的違規(guī)交易，并未直接造成金融機構(gòu)的資產(chǎn)損失，因此內(nèi)控部門也難以對所謂“異常交易”行為進行有效甄別和追查?！艾F(xiàn)在查出來的這些違規(guī)交易，像易方達基金馬喜德做的那些交易，不是說讓金融機構(gòu)虧掉了，而是少賺了一些，那這個就很難查了。你不能規(guī)定交易人員每筆交易一定要賺夠多少的回報率吧？”一家股份制商業(yè)銀行羅姓風(fēng)控人員反問道。
在這方面，審計署則是依托數(shù)據(jù)模型，對異常交易進行量化界定后，再直接從中央國債登記結(jié)算公司調(diào)取交易數(shù)據(jù)，進行分析篩選，從中篩出“可疑交易”后再進行延伸調(diào)查。這一主動的數(shù)據(jù)采集式監(jiān)管，也正是審計署得以查出多位資深債市交易人員違規(guī)事實的關(guān)鍵。
需要指出的是，實行被動數(shù)據(jù)報送式監(jiān)管的絕不僅僅只有銀行間債市。據(jù)一份證監(jiān)會內(nèi)部文件顯示，從2007年至今，即便是在證券市場行情最盛的時期，某些大型券商上報證監(jiān)會的反洗錢信息也不足十條，這也令監(jiān)管機構(gòu)大力建設(shè)的發(fā)洗錢監(jiān)測系統(tǒng)“幾乎淪為擺設(shè)”。而在資本市場其他領(lǐng)域的監(jiān)管中，類似情況也并不鮮見。
在以一對一詢價交易為主題的場外OTC市場，傳統(tǒng)的上報數(shù)據(jù)進行監(jiān)管的行為模式遭到了嚴重的挑戰(zhàn)?！皥鐾釵TC市場不是集中撮合，在目前情況下，交易數(shù)據(jù)的匯總速度非常有問題”，一位前期貨公司交易研究員表示。
在美國債券市場上，SEC建立了交易報告與應(yīng)答機制（TRACE）。公司債券雖然也大部分通過電話交易，但該機制要求所有NASD會員從2003年10月1日開始所有公司債券交易必須在完成45分鐘內(nèi)上報，TRACE可以公布其債券交易數(shù)量、價格以及是否存在特殊清算條件等信息。
“在存在做市商的市場，SEC對其的監(jiān)管甚至細化到對交易程序的監(jiān)管，相比之下中國市場監(jiān)管的細致程度還遠遠不夠”，前述期貨公司交易研究員表 示。
人行主導(dǎo)？
但債市目前被查出系列違規(guī)交易案件后的“追責(zé)板子”，顯然也不應(yīng)再打在交易商協(xié)會身上。盡管是銀行間債市唯一的自律組織，但交易商協(xié)會卻無權(quán)調(diào)閱銀行間債市的具體交易數(shù)據(jù)，更不能要求其會員單位就二級市場的交易細節(jié)進行解釋，在此情況下要求交易商協(xié)會承擔(dān)起打擊違規(guī)交易的重責(zé)，實在有“強人所難”之嫌。
不過可喜的變化在于，在4月24日的內(nèi)部會議之后，央行已經(jīng)開始要求各家商業(yè)銀行，逐一上報掛靠在其甲類賬戶名下的丙類戶交易數(shù)據(jù)。這或?qū)⒁馕吨?，未來央行對債市監(jiān)管數(shù)據(jù)的來源獲取方式可能將發(fā)生根本性變革。
在4月24日央行內(nèi)部會議上的各項通知中，還有一則看似不起眼的備注信息同樣值得認真思考。在當(dāng)天的講話中，央行副行長劉士余要求各家商業(yè)銀行在5月10日前，向央行報送此次內(nèi)部清理的結(jié)果，而他也特別提及，對與部分商業(yè)銀行下屬的基金、保險等其他類金融企業(yè)，“凡是涉及債券交易的，都要向人行進行報送”。
這一提醒，也在相當(dāng)程度上，超越了目前“傳統(tǒng)”金融監(jiān)管機構(gòu)嚴格分業(yè)監(jiān)管的基本模式，進而對債市中普遍存在的跨行業(yè)金融機構(gòu)交易，釋放出一定范圍內(nèi)的跨行業(yè)監(jiān)管信號。而在此次債市監(jiān)管風(fēng)暴中，審計署在進行債市審計時，所展現(xiàn)出的最大優(yōu)勢，正在于能夠?qū)缧袠I(yè)、跨市場的債券交易業(yè)務(wù)，實現(xiàn)全程審計監(jiān)督。
“銀行間債市的參與者，早已不局限于銀行類的金融機構(gòu)，在實際業(yè)務(wù)層面早已實現(xiàn)了完全的跨行業(yè)融合。但一行三會的管轄權(quán)還是相對分割的，這必然為跨行業(yè)的機構(gòu)人士提供較大的串謀空間。而且這個問題，央行、交易商協(xié)會內(nèi)部其實都有關(guān)注過?！币晃谎胄腥A北地區(qū)某中心支行副行長分析稱，“這次的監(jiān)管行動，不排除成為打破原有障礙，推進央行對銀行間債市各參與主體擁有業(yè)務(wù)監(jiān)管權(quán)的契機，央行理應(yīng)主導(dǎo)這一進程”。
